Fecha Codigo Concepto Debe
8/12/2020 Partida # 1
1142 Prestamos pactados a mas de un año plazo $ 18,500.00
114204 Prestamos a particulares
1142940101 Otorgamientos originales
1101 Fondos disponibles
110101 Caja
1101010201 Agencias ML
6110 Ingresos de operaciones de intermediarios
611001 Cartera de prestamos
6110010500 Comisiones por Otrogamiento
2220 Cuentas por Pagar
222009 Otras
2220990201 Débitodefiscal-IVA
V/ Otorgamiento crédito
9/12/2020 Partida # 2
1142 Préstamos pactados a más de un año plazo $ 282.05
114204 Préstamos a Particulares
1142049901 Intereses y otros por cobrar ML
1250 Cuentas por Cobrar $ 13.88
125002 Pagos y cuentas por cobrar
1250020201 Primas de Seguro Cartera en Mora
6110 Ingresos de Operaciones de Intermediación
611001 Cartera de Préstamos
6110010100 Intereses
2220 Cuentas por Pagar
222005 Pasivos Transitorios
2220050201 Cobros por Cuenta Ajena Ml
V/ Provisión de intereses y seguro de deuda
12/15/2020 Partida # 3
1110 Fondos Disponibles $ 682.69
111001 Caja
1110010201 Agencias ML
1142 Préstamos pactados a más de un año plazo $ 27.30
114204 Préstamos a particulares
1142049901 Intereses y Otros por Cobrar ML
1142 Préstamos pactados a más de un año plazo
114204 Préstamos a Particulares
1142049901 Intereses y Otros por Cobrar ML
6110 Ingresos de Operaciones de Intermediación
611001 Cartera de Préstamos
6110010100 Intereses
1142 Préstamos pactados a más de un año plazo
114204 Préstamos a particulares
1102040101 Otorgamientos Originales ML
2220 Cuentas por Pagar
22005 Pasivos Transitorios
220050201 Cobros por Cuenta Ajena ML
V/ cobro de primera cuota
10/12/2020 Partida # 4
1142 Prestamos pactados a mas de un año plazo $ 240.88
114204 Préstamos a Particulares
1142049901 Intereses y otros por cobrar ML
1250 Cuentas por cobrar $ 13.61
125002 pagos y cuentas por cobrar
1250020201 Primas de seguro cartera en mora
6110 Ingresos de Operaciones de Intermediación
611001 Cartera de Préstamos
6110010100 Intereses
2220 Cuentas por pagar
222005 Pasivos transitorios
2220050201 Cobros por cuenta ajena ML
v/provision de intereses y seguro de deuda
10/20/2020 Partida # 5
1110 Fondos disponibles $ 850.50
111001 Caja
1110010201 Agencias ML
1142 Prestamos pactados a mas de un año plazo $ 71.37
114204 Prestamos a particulares
1142049901 Intereses y otros por cobrar ML
1142 Prestamos pactados a mas de un año plazo
114204 Prestamos a particulares
1142049901 Intereses y otros por cobrar ML
6110 Ingresos de operaciones de intermediacion
611001 Cartera de prestamos
6110010100 Intereses
1142 Prestamos pactados a mas de un año plazo
114204 Prestamos a particulares
1142040101 Otorgamiento originales ML
1250 Cuentas por cobrar
125002 pagos y cuentas por cobrar
1250020201 Primas de seguro cartera en mora
v/cobro de segunda cuota
Capital $18,500.00 Comision 1.50%
Haber Tasa anual 18% Seguro 0.75
Plazo 36
Cuota $ 668.82
(+) seguro $ 13.88
$ 18,186.43 Cuota Total $ 682.69
$ 277.50
Cuota Fecha Dias Seguro Intereses
0 8/12/2020
$ 36.08 1 9/12/2020 34 $ 13.88 $ 309.34
2 10/12/2020 35 $ 13.61 $ 312.25
3 11/12/2020 23 $ 13.21 $ 199.26
4 12/12/2020 30 $ 12.86 $ 252.97
5 1/12/2021 31 $ 12.55 $ 255.74
6 2/12/2021 31 $ 12.24 $ 249.41
7 3/12/2021 28 $ 11.92 $ 219.46
8 4/12/2021 31 $ 11.58 $ 236.07
9 5/12/2021 30 $ 11.26 $ 222.02
10 6/12/2021 31 $ 10.92 $ 222.55
11 7/12/2021 30 $ 10.58 $ 208.73
$ 282.05 12 8/12/2021 31 $ 10.23 $ 208.60
13 9/12/2021 31 $ 9.89 $ 201.51
14 10/12/2021 30 $ 9.53 $ 188.04
$ 13.88 15 11/12/2021 31 $ 9.17 $ 186.89
16 12/12/2021 30 $ 8.80 $ 173.66
17 1/12/2022 31 $ 8.43 $ 171.80
18 2/12/2022 31 $ 8.05 $ 164.12
19 3/12/2022 28 $ 7.67 $ 141.19
20 4/12/2022 31 $ 7.27 $ 148.15
21 5/12/2022 30 $ 6.87 $ 135.57
22 6/12/2022 31 $ 6.47 $ 131.83
23 7/12/2022 30 $ 6.06 $ 119.53
24 8/12/2022 31 $ 5.64 $ 114.99
25 9/12/2022 31 $ 5.22 $ 106.40
$ 309.34 26 10/12/2022 30 $ 4.79 $ 94.52
27 11/12/2022 31 $ 4.35 $ 88.75
28 12/12/2022 30 $ 3.91 $ 77.17
$ 27.30 29 1/12/2023 31 $ 3.46 $ 70.54
30 2/12/2023 31 $ 3.00 $ 61.24
31 3/12/2023 28 $ 2.54 $ 46.77
$ 359.48 32 4/12/2023 31 $ 2.07 $ 42.10
33 5/12/2023 30 $ 1.59 $ 31.29
34 6/12/2023 31 $ 1.10 $ 22.40
$ 13.88 35 7/12/2023 30 $ 0.60 $ 11.93
36 8/12/2023 31 $ 0.10 $ 2.08
CUOTA $ 138.16
$ 240.88
$ 13.61
$ 312.25
$ 13.61 $ 524.64
$ 312.25 $ 325.86
$ 71.37
$ 524.64
$ 13.61
$ 277.50
$ 13.88
$ 359.48
Capital Saldo
$18,500.00
$ 359.48 $18,140.52
$ 524.64 $17,615.88
$ 470.22 $17,145.66
$ 416.87 $16,728.79
$ 414.40 $16,314.39
$ 421.05 $15,893.34
$ 451.32 $15,442.03
$ 435.04 $15,006.99
$ 449.42 $14,557.57
$ 449.22 $14,108.34
$ 463.39 $13,644.96
$ 463.86 $13,181.09
$ 471.30 $12,709.79
$ 485.13 $12,224.67
$ 486.64 $11,738.03
$ 500.23 $11,237.80
$ 502.47 $10,735.33
$ 510.52 $10,224.81
$ 533.84 $ 9,690.97
$ 527.27 $ 9,163.69
$ 540.25 $ 8,623.44
$ 544.39 $ 8,079.05
$ 557.11 $ 7,521.94
$ 562.06 $ 6,959.88
$ 571.07 $ 6,388.81
$ 583.38 $ 5,805.42
$ 589.59 $ 5,215.83
$ 601.62 $ 4,614.22
$ 608.69 $ 4,005.52
$ 618.46 $ 3,387.07
$ 633.38 $ 2,753.68
$ 638.53 $ 2,115.15
$ 649.82 $ 1,465.34
$ 659.19 $ 806.14
$ 670.16 $ 135.98 Saldo encontral
$ 135.98 $ - -546.6126145261
Fecha Codigo Conceptos
8/21/2020 Partida # 1
9110 Derechos y obligaciones por creditos
911002 Exigibilidad por creditos otorgados
9110020401 Credito ML
9300 Informacion financiera por el contrario.
v/ Registro del limite del credito para el Sra. Monica Mercado
8/21/2020 Partida # 2
9210 Documentos de prestamos y creditos
921000 Documentos de prestamos y creditos
9210000600 Mutuos sin garantia real
9400 Existencias en la Boveda por el contrario
940000
9400000000
v/por registro del pagare firmado
8/26/2020 Partida # 2
1141 Prestamos pactados hasta un año plazo
114104 Prestamos a particulares
1141040101 Otorgamiento original
2130 Obligaciones a la vista
213000 Obligaciones a la vista por Tarjeta de credito
2130000201 Obligaciones a la vista por Tarjeta de credito
v/ registro de cargo por uso de Tarjeta Mastercard al banco
9/21/2020 Partida # 3
1141 Prestamos pactados hasta un año plazo
114104 Prestamos a particulares
1141049901 Intereses ML
6110 Ingresos de operaciones de intermediacion
611001 Cartera de prestamos
6110010100 Intereses ML
v/ registro de intereses de Tarjeta de credito mastercard de la Sra.
Monica Mercado
9/21/2020 Partida # 4
1110 Fondos disponibles
111001 Caja
1110010201 Agencias ML
1141 Prestamos pactados hasta un año plazo
114104 Prestamos a particulares
1141040101 Otorgamientos original ML
1141 Prestamos pactados hasta un año plazo
114104 Prestamos a particulares
1141049901 Intereses ML
v/ pago minimo de la Tarjeta de credito del mes de septiembre por la
Sra. Monica Mercado
9/21/2020 Partida # 5
2130 Obligaciones a la vista
213000 Obligaciones por Tarjeta de credito
2130002001 Obligaciones por Tarjeta de credito
1110 Fondos disponibles
111006 Depósitos en Bancos extranjeros
1110060101 A la vista
v/ Por pago a Mastercard de la compra realizada por la cliente Monica
Mercado
DEBE HABER
TARJETA DE CREDITO
$ 800.00 LIMITE DE CREDITO $ 800.00
INTERES MENSUAL 3%
PLAZO (MESES) 60
$ 800.00 FECHA DE CORTE 21 DE CADA MES
$ 800.00
$ 800.00
$ 540.60
CALCULO DE PAGO MINIMO E INTERESES
$ 540.60 USO DE TARJETA MASTERCARD $ 540.60
CAPITAL $ 9.01
INTERESES $ 1.15
PAGO MINIMO $ 10.16
$ 1.15
FECHA DE COMPRA 8/26/2020
FECHA DE CORTE 9/21/2020
$ 1.15 TOTAL DE DIAS 26
$ 10.16
$ 9.01
$ 1.15
$ 540.60
$ 540.60
CASO 1
Credito $ 850.00 Tasa efectiva 34%
Tasa anual 30% Cuota $82.86
Tasa mensual 3%
Pagos 12
Cuota Fecha Dias Intereses Capital Saldo
0 8/3/2020 $ 850.00
1 9/3/2020 31 $ 21.60 $ 61.27 $ 788.73
2 10/3/2020 30 $ 19.40 $ 63.47 $ 725.27
3 11/3/2020 31 $ 18.43 $ 64.44 $ 660.83
4 12/3/2020 30 $ 16.25 $ 66.61 $ 594.22
5 1/3/2021 31 $ 15.14 $ 67.72 $ 526.49
6 2/3/2021 31 $ 13.41 $ 69.45 $ 457.04
7 3/3/2021 28 $ 10.52 $ 72.35 $ 384.70
8 4/3/2021 31 $ 9.80 $ 73.06 $ 311.63
9 5/3/2021 30 $ 7.68 $ 75.18 $ 236.46
10 6/3/2021 31 $ 6.02 $ 76.84 $ 159.62
11 7/3/2021 30 $ 3.94 $ 78.93 $ 80.69
12 8/3/2021 31 $ 2.06 $ 80.69 $ -
CASO 2
Credito $ 4,500.00
Tasa anual 28% (+)
Tasa mensual 2.3% (+)
Pagos 60
Cuota Fecha Dias Comision Seguro Intereses
0 6/10/2020
1 7/10/2020 30 $ 5.00 $ 3.00 $ 103.28
2 8/10/2020 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 105.85
3 9/10/2020 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 105.04
4 10/10/2020 30 $ 5.00 $ 3.00 $ 100.84
5 11/10/2020 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 103.27
6 12/10/2020 30 $ 5.00 $ 3.00 $ 99.10
7 1/10/2021 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 101.70
8 2/10/2021 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 100.79
$ 0.12 9 3/10/2021 28 $ 5.00 $ 3.00 $ 90.19
10 4/10/2021 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 98.67
11 5/10/2021 30 $ 5.00 $ 3.00 $ 94.53
12 6/10/2021 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 96.60
13 7/10/2021 30 $ 5.00 $ 3.00 $ 92.48
14 8/10/2021 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 94.43
15 9/10/2021 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 93.34
16 10/10/2021 30 $ 5.00 $ 3.00 $ 89.26
17 11/10/2021 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 91.02
18 12/10/2021 30 $ 5.00 $ 3.00 $ 86.96
19 1/10/2022 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 88.59
20 2/10/2022 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 87.37
21 3/10/2022 28 $ 5.00 $ 3.00 $ 77.78
22 4/10/2022 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 84.63
23 5/10/2022 30 $ 5.00 $ 3.00 $ 80.62
24 6/10/2022 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 81.90
25 7/10/2022 30 $ 5.00 $ 3.00 $ 77.91
26 8/10/2022 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 79.03
27 9/10/2022 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 77.58
28 10/10/2022 30 $ 5.00 $ 3.00 $ 73.64
29 11/10/2022 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 74.51
30 12/10/2022 30 $ 5.00 $ 3.00 $ 70.60
31 1/10/2023 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 71.30
32 2/10/2023 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 69.66
33 3/10/2023 28 $ 5.00 $ 3.00 $ 61.41
34 4/10/2023 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 66.12
35 5/10/2023 30 $ 5.00 $ 3.00 $ 62.28
36 6/10/2023 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 62.51
37 7/10/2023 30 $ 5.00 $ 3.00 $ 58.70
38 8/10/2023 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 58.72
39 9/10/2023 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 56.79
40 10/10/2023 30 $ 5.00 $ 3.00 $ 53.04
41 11/10/2023 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 52.74
42 12/10/2023 30 $ 5.00 $ 3.00 $ 49.02
43 1/10/2024 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 48.49
44 2/10/2024 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 46.31
45 3/10/2024 29 $ 5.00 $ 3.00 $ 41.24
46 4/10/2024 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 41.73
47 5/10/2024 30 $ 5.00 $ 3.00 $ 38.12
48 6/10/2024 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 36.97
49 7/10/2024 30 $ 5.00 $ 3.00 $ 33.40
50 8/10/2024 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 31.98
51 9/10/2024 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 29.40
52 10/10/2024 30 $ 5.00 $ 3.00 $ 25.91
53 11/10/2024 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 24.06
54 12/10/2024 30 $ 5.00 $ 3.00 $ 20.61
55 1/10/2025 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 18.45
56 2/10/2025 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 15.56
57 3/10/2025 28 $ 5.00 $ 3.00 $ 11.38
58 4/10/2025 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 9.54
59 5/10/2025 30 $ 5.00 $ 3.00 $ 6.23
60 6/10/2025 31 $ 5.00 $ 3.00 $ 3.25
Cuota $140.11 Credito $ 930.00
Seguro $ 3.00 TASA EFECTIVA 37.39% Tasa anual 36%
Comision $ 5.00 Tasa mensual 3.0%
$148.11 Pagos 36
Capital Saldo Cuota Fecha
$ 4,500.00 0 6/10/2020
$ 36.83 $ 4,463.17 1 7/10/2020
$ 34.26 $ 4,428.90 2 8/10/2020
$ 35.08 $ 4,393.83 3 9/10/2020
$ 39.27 $ 4,354.56 4 10/10/2020
$ 36.84 $ 4,317.72 5 11/10/2020
$ 41.02 $ 4,276.70 6 12/10/2020
$ 38.41 $ 4,238.30 7 1/10/2021
$ 39.32 $ 4,198.98 8 2/10/2021
$ 49.92 $ 4,149.06 9 3/10/2021
$ 41.44 $ 4,107.61 10 4/10/2021
$ 45.58 $ 4,062.03 11 5/10/2021
$ 43.51 $ 4,018.52 12 6/10/2021
$ 47.63 $ 3,970.89 13 7/10/2021
$ 45.68 $ 3,925.21 14 8/10/2021
$ 46.77 $ 3,878.44 15 9/10/2021
$ 50.85 $ 3,827.59 16 10/10/2021
$ 49.09 $ 3,778.50 17 11/10/2021
$ 53.15 $ 3,725.35 18 12/10/2021
$ 51.52 $ 3,673.83 19 1/10/2022
$ 52.74 $ 3,621.08 20 2/10/2022
$ 62.33 $ 3,558.75 21 3/10/2022
$ 55.48 $ 3,503.27 22 4/10/2022
$ 59.49 $ 3,443.78 23 5/10/2022
$ 58.22 $ 3,385.57 24 6/10/2022
$ 62.20 $ 3,323.37 25 7/10/2022
$ 61.08 $ 3,262.29 26 8/10/2022
$ 62.53 $ 3,199.76 27 9/10/2022
$ 66.47 $ 3,133.29 28 10/10/2022
$ 65.60 $ 3,067.69 29 11/10/2022
$ 69.51 $ 2,998.18 30 12/10/2022
$ 68.81 $ 2,929.36 31 1/10/2023
$ 70.45 $ 2,858.91 32 2/10/2023
$ 78.70 $ 2,780.21 33 3/10/2023
$ 74.00 $ 2,706.22 34 4/10/2023
$ 77.83 $ 2,628.38 35 5/10/2023
$ 77.61 $ 2,550.78 36 6/10/2023
$ 81.41 $ 2,469.37
$ 81.39 $ 2,387.98
$ 83.32 $ 2,304.66
$ 87.07 $ 2,217.59
$ 87.38 $ 2,130.21
$ 91.09 $ 2,039.13
$ 91.62 $ 1,947.51
$ 93.80 $ 1,853.71
$ 98.87 $ 1,754.84
$ 98.38 $ 1,656.46
$ 101.99 $ 1,554.47
$ 103.14 $ 1,451.32
$ 106.71 $ 1,344.61
$ 108.14 $ 1,236.48
$ 110.71 $ 1,125.77
$ 114.20 $ 1,011.57
$ 116.06 $ 895.51
$ 119.50 $ 776.01
$ 121.66 $ 654.35
$ 124.55 $ 529.80
$ 128.73 $ 401.07
$ 130.57 $ 270.50
$ 133.89 $ 136.61
$ 136.61 $ 0.00 $ 0.25
CASO 3
Cuota $42.60 Tasa efectiva 53.86%
(+) Seguro $ 2.00
Cuota total $44.60
Dias Seguro Intereses Capital Saldo
$ 930.00
30 $ 2.00 $ 27.44 $ 15.15 $ 914.85
31 $ 2.00 $ 27.90 $ 14.70 $ 900.14
31 $ 2.00 $ 27.45 $ 15.15 $ 884.99
30 $ 2.00 $ 26.11 $ 16.48 $ 868.51
31 $ 2.00 $ 26.48 $ 16.12 $ 852.39
30 $ 2.00 $ 25.15 $ 17.44 $ 834.95
31 $ 2.00 $ 25.53 $ 17.07 $ 817.88
31 $ 2.00 $ 25.01 $ 17.59 $ 800.29
28 $ 2.00 $ 22.10 $ 20.50 $ 779.79
31 $ 2.00 $ 23.84 $ 18.76 $ 761.04
30 $ 2.00 $ 22.52 $ 20.08 $ 740.96
31 $ 2.00 $ 22.66 $ 19.94 $ 721.02
30 $ 2.00 $ 21.33 $ 21.26 $ 699.75
31 $ 2.00 $ 21.40 $ 21.20 $ 678.55
31 $ 2.00 $ 20.75 $ 21.85 $ 656.70
30 $ 2.00 $ 19.43 $ 23.17 $ 633.53
31 $ 2.00 $ 19.37 $ 23.23 $ 610.31
30 $ 2.00 $ 18.06 $ 24.54 $ 585.77
31 $ 2.00 $ 17.91 $ 24.69 $ 561.08
31 $ 2.00 $ 17.16 $ 25.44 $ 535.64
28 $ 2.00 $ 14.79 $ 27.81 $ 507.83
31 $ 2.00 $ 15.53 $ 27.07 $ 480.76
30 $ 2.00 $ 14.23 $ 28.37 $ 452.39
31 $ 2.00 $ 13.83 $ 28.77 $ 423.63
30 $ 2.00 $ 12.53 $ 30.06 $ 393.56
31 $ 2.00 $ 12.03 $ 30.56 $ 363.00
31 $ 2.00 $ 11.10 $ 31.50 $ 331.50
30 $ 2.00 $ 9.81 $ 32.79 $ 298.71
31 $ 2.00 $ 9.13 $ 33.46 $ 265.25
30 $ 2.00 $ 7.85 $ 34.75 $ 230.50
31 $ 2.00 $ 7.05 $ 35.55 $ 194.95
31 $ 2.00 $ 5.96 $ 36.64 $ 158.31
28 $ 2.00 $ 4.37 $ 38.23 $ 120.08
31 $ 2.00 $ 3.67 $ 38.93 $ 81.16
30 $ 2.00 $ 2.40 $ 40.20 $ 40.96
31 $ 2.00 $ 1.25 $ 40.96 $ - -0.382265712
