Circularización y confirmación Auditoría para la empresa Inversiones d

Presentado Por:

Luisa Catherine Gómez Serna

Yessica Ortiz Caicedo
Luciana Angélica Noguera Montaño

Docente:
Jenny Patricia Montaño

Corporación Universitaria Minuto de Dios

Auditoría financiera
Octavo semestre
Buenaventura
2020
ría para la empresa Inversiones del Pacifico S.A

sentado Por:

erine Gómez Serna

a Ortiz Caicedo
lica Noguera Montaño

atricia Montaño

versitaria Minuto de Dios

oría financiera
avo semestre
enaventura
 COMPAÑÍA AUDITORES YELUC
NIT.43.404.443-5
Dirección: Av. simón bolívar calle

Buenaventura,13 septiembre de 2020

Señores:

INVERSIONES DEL PACIFICO S.A

En esta fecha nuestra organización se encuentra a delatando un proceso de Au

las cual se está realizando por la firma de Auditores YELUCA S.A, con direc

Por esta razón, nos permitimos solicitarles comedidamente, se sirvan enviar c

el volante adjunto en el cual se requieren una serie de datos relativos al saldo
de 2.019, utilizando el sobre firmado que también se anexa.  

Su pronta respuesta nos permitirá mantener unas relaciones comerciales benef

una cuenta de cobro.

Nota tenga presente el tipo de cuenta de cuenta de desea verificar.

Atentamente,

Catherine Gómez Serna.

Gerente General Auditores
YELUCA S.A
 COMPAÑÍA AUDITORES YELUCA S.A
NIT.43.404.443-5
ección: Av. simón bolívar calle 5 #41ª23

a delatando un proceso de Auditoría financiera a 31 de diciembre de 2019,

ores YELUCA S.A, con dirección (Av. Simón bolívar cll 5#41ª23).

didamente, se sirvan enviar con la mayor brevedad posible a estos últimos,

ie de datos relativos al saldo de su apreciable cuenta, cortado a diciembre 31
n se anexa.  

relaciones comerciales beneficiosas para ambas partes.  La presente no es

de desea verificar.
 INVERSIONES DEL PACIFICO S.A
BALANCE GENERAL
NIT.835000235-3
DE ENERO 1 DE 2019 A DICIEMBRE 31 DE 2009

1 ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
11 DISPONIBLE
1105 CAJA -
110505 CHEQUE PENDIENTE POR COBRAR 2,694,217 2,694,217
1110 BANCOS 9,412,496
111005 MONEDA NACIONAL 9,412,496
11100501 BANCO DE BBVA CTA CTE 9,412,496
1120 CUENTAS DE AHORROS -
112005 BANCOS -
11200501 BANCO BBVA No 045322
12 INVERSIONES
120515 Explotación de minas y canteras 345,000 345,000
120540 Hoteles y restaurantes 4,344 4,344
122505 Certificados de depósito a término (CDT) 30,298,244 30,298,244
124505 Fideicomisos de inversión moneda nacional 1,046 1,046
125035 Títulos 52,348 52,348
13 DEUDORES
1305 CLIENTES 225,547,660
130505 NACIONALES 225,547,660
13050501 DE CONTADO 225,547,660
13050502 A CREDITO
1328 Aportes por cobrar 438,964 438,964
1330 ANTICIPO Y AVANCES A CONTRATISTAS 3,374,245 3,374,245
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCION -
1365 Cuentas por cobrar a trabajadores 1,297,976 1,297,976
1380 Deudores varios 2,178,039 2,178,039
1399 PROVISIONES (32,402,195) (32,402,195)
14 Inventarios
145540 Medicinas 6,707,575 6,707,575
145550 Instrumental Quirurgico 4,972,849 4,972,849
145560 Elementos de Roperia y Lenceria 393,458 393,458
145595 Otros 2,428,652 2,428,652
149920 DETERIORIO (319,509) (319,509)
1705 Gastos pagados por anticipado 724,398 724,398
ACTIVO FIJO
15 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
150405 Urbanos 42,331,804 42,331,804
150410 OTROAS PROPIEDADES 2,606,770 2,606,770
150805 Construcciones y edificaciones 28,727,412 28,727,412
151605 Edificios 195,708,428 195,708,428
152001 HOTELERIA .ACUEDUCTO. PLANTAS Y REDES 37,328,533 37,328,533
1524 Equipo de oficina 7,998,659 7,998,659
152805 Equipos de Procesamiento de Datos 10,742,866 10,742,866
153299 EQUIPO MEDICO 113,149,203 113,149,203
154005 Autos, Camionetas y Camperos 2,219,761 2,219,761

159205 Construcciones y Edificaciones (92,859,347) (92,859,347)

16 Intangibles 2,492,089 2,492,089
OTROS ACTIVOS 79,000 79,000
TOTAL ACTIVO

2 PASIVO
PASIVO CORRIENTE

2105 CORTOP PLAZO (30,275,591) (30,275,591)

22 PROVEEDORES
2205 NACIONALES (36,851,940) (36,851,940)
23 CUENTAS POR PAGAR
2320 A Contratistas (3,992,987)
2335 Costos y Gastos por Pagar (40,966,417)
233525 Honorarios (26,660,080)
233535 Servicios de Mantenimiento (14,306,337)
2365 RETENCIONES EN LA FUENTE
236505 Salarios y Pagos Laborales (900,193)
24 Impuestos, Gravámenes y Tasas
2495 Otros (2,024,682)
2505 Salarios por Pagar
2505 Salarios por Pagar (577,100)
236540 COMPRAS (246,241)
23654002 REGIMEN COMUN (246,241)
2367 IMPUESTOS A LAS VENTAS RETENIDOS (1,397,091)
236701 REGIMEN SIMPLIFICADO (1,397,091)
2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y CCIO RETENIDO (413,042)
236802 TARIFA 6,9/1000 (52,437)
236803 TARIFA 9,66/1000 (147,257)
236805 TARIFA 13,8/1000 (213,348)
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA (3,136,233)
237005 APORTES ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD (2,909,480)
237006 APORTES A ADIMINISTRADORAS DE RIESGOS (226,753)
2380 ACRREDORES VARIOS (3,554,993)
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES (3,554,993)
24 IMPUESTOS , GRAVAMENES Y TASAS
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR (12,324,057)
240801 IVA GENERADO 16% (23,129,289)
240802 DESCONTABLE REGIMEN COMUN 10,908,901
24080201 DESCONTABLE IVA 16% 10,828,901
24080202 DESCONTABLE IVA 10% 80,000
240803 DESCONTABLE REGIMEN SIMPLIFICADO 1,727,971
240805 IVA DEVOLUCIONES 2,087,360
240890 IVA POR PAGAR (3,919,000)
24089001 AÑO 2007 (3,919,000)
2412 DE INDUSTRIA Y COMERCIO (1,040,217)
241205 VIGENCIA CORRIENTE FISCAL (1,040,217)
24120502 AÑO 2007 (1,040,217)
25 OBLIGACIONES LABORALES
2505 SALARIOS POR PAGAR (34,160,394)
250501 SALARIOS POR PAGAR (34,160,394)
26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES (5,122,688)
261005 CESANTIAS (1,989,094)
261010 INTERESES SOBRE CESANTIAS (238,789)
261015 VACACIONES (905,711)
261020 PRIMA DE SERVICIOS (1,989,094)
OTROS PASIVOS
28 OTROS PASIVOS
2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS (513,550)
280505 DE CLIENTES (513,550)
TOTAL PASIVO

3 PATRIMONIO
31 CAPITAL SOCIAL
3115 APORTES SOCIALES (54,000,000)
311505 CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL (54,000,000)
31150501 JOSE GOMEZ PINTO (48,600,000)
31150502 JULIIANA GOMEZ PINTO (5,400,000)
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO (68,494,080)
360505 UTILIDAD DEL EJERCICIO (68,494,080)
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

CONCLUSION: Declaro que he verificado las afirmaciones contenidas en este Balance General, conforme al reglamento, las cuales han sido tomadas fiel
 258,149,807
12,106,713

30,700,982

200,434,689

14,183,025
 724,398
350,525,178
347,954,089

2,492,089
79,000
608,674,985

(89,499,296)

(36,851,940)
(13,364,274)

(34,160,394)

(5,122,688)

(513,550)
(513,550)
 (90,012,846)

(54,000,000)

(68,494,080)

(122,494,080)
(212,506,926)

ento, las cuales han sido tomadas fielmente de los libros.

 INVERSIONES DEL PACIFICO S.A
ESTADO DE RESULTADOS
NIT.835000235-3
DE ENERO 1 DE 2019 A DICIEMBRE 31 DE 2009

SALDO AUXILIAR SALDO-SUBCUENTA

4 TOTAL INGRESOS
41 OPERACIONALES
4155 ACTIVIDADES INMOBILIARIAS , EM 357,170,712
415515 ALQUILER EQUIPO DE TRANSPORTE 15,555,000
415520 ALQUILER MAQUINARIA Y EQUIPO 341,615,712
4175 DEVOLUCIONES NE VENTAS (DB) (18,835,850)
417501 ALQUILER DE EQUIPOS (18,025,850)
417502 SERVICIO DE TRANPORTE (810,000)
42 NO OPERACIONALES
4210 FINANCIEROS 170,184
421005 INTERESES 168,576
421040 DESCUENTOS COMERCIALES 1,608
4295 DIVERSOS 918
429505 APROVECHAMIENTOS 32
429581 AJUSTE AL PESO 886
5 TOTAL GASTOS
51 OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
5105 GASTOS DE PERSONAL 19,209,060
510506 SUELDOS 9,668,500
510527 AUXILIO DE TRANPORTE 254,000
510530 CESANTIAS 413,275
510533 INTERESES SOBRE CESANTIAS 49,615
510536 PRIMA DE SERVICIOS 413,275
510539 VACACIONES 201,590
510545 AUXILIOS 5,727,500
510551 DOTACION Y SUMINISTRO 537,985
510568 APORTES A ADMINISTRADORAS 50,470
510569 APORTES A ENTIDADES PROMO 410,910
510570 APORTES A FONDOS DE PENSIONES 561,980
510584 GASTOS MEDICOS Y DROGAS 919,960
5110 HONORARIOS 15,220,635
511025 ASESORIA JURIDICA 3,381,000
511035 ASESORIA TECNICA 11,839,635
5135 SERVICIOS 276,156
513525 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 164,286
513535 TELEFONO 111,870
5140 GASTOS LEGALES 816,000
514010 REGISTRO MERCANTIL 816,000
5145 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 6,869,427
514520 EQUIPO DE OFICINA 1,170,940
514525 EQUIPO DE COMPUTACION 5,698,487
5160 DEPRECIACIONES
516010 MAQUINARIA Y EQUIPO 3,153,308
516001 EQUIPOS DE PRODUCCION 3,153,308
516020 EQUIPO DE COMPUTACION 597,835
51602001 EQUIPO DE PROCESAMIENTO 597,835
5195 DIVERSOS
519520 GASTOS DE REPRESENTACION 2,500,093
519525 ALEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA 466,425
519530 UTILES , PAPALERIA, Y FOTOCOPIAS 2,360,194
519545 TAXIS Y BUSES 20,000
519565 PARQUEADEROS 203,700
52 OPERACIONALES DE VENTAS
5215 IMPUESTOS 6,629,580
521505 INDUSTRIA Y COMERCIO 6,629,340
521510 TIMBRES 240
5295 DIVERSOS 199,685
529535 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 199,685
53 GASTOS NO OPERAIONALES
5305 FINANCIEROS 169,507
530505 GASTOS BANCARIOS 147,400
530515 COMISIONES 13,707
530535 DESCUEN TOS COMERCIALES 8,400
530595 OTROS 181,932
53059501 GRAVAMEN MOVIMIENTOS 181,932
5315 GASTOS EXTRAORDINARIOS 62,603
531520 IMPUESTOS ASUMIDOS 57,200
531595 OTROS 5,403
5395 GASTOS DIVERSOS 489,342
539520 MULTAS, SANCIONES Y LITIGIOS 489,342
53952001 INTERES DE MORA 278,000
53952002 SANCIONES 210,000
53952004 AJUSTE AL PESO 1,342
6 COSTO DE VENTAS O PRESTACION DE SERVICIO
61 COSTO DE VENTAS O PRESTACION DE SERVICIO
6155 ACTIVIDADES INMOBILIARIAS , EM 180,706,179
615515 ALQUILER EQUIPO DE TRANSPORTE 51,977,506
615520 ALQUILER MAQUINARIA Y EQUIPO 128,728,673
7 COSTO DE PRODUCCION
72 MANO DE OBRA DIRECTA
7205 COSTO DE PERSONAL 29,467,193
720506 SUELDOS 16,885,392
720527 AUXILIO DE TRANPORTE 2,032,000
720530 CESANTIAS 1,575,819
720533 INTERESES SOBRE CESANTIAS 189,174
720536 PRIMA DE SERVICIOS 1,575,819
720539 VACACIONES 704,121
720545 AUXILIOS 1,686,400
720551 DOTACION Y SUMINISTRO 1,244,000
720568 APORTES ADMINISTRADORAS DE 176,283
720569 APORTES A ENTIDADES PROMO 1,435,258
720570 APORTES A FONDOS DE PENSIONES 1,962,927
73 COSTOS INDIRECTOS
7335 SERVICO 413,030
733530 ENERGIA ELECTRICA 413,030
UTILIDAD DEL EJERCICIO

CONCLUSION: Declaro que he verificado las afirmaciones contenidas en este estado de resultado, conforme al reglamento, las cuales han sido tomadas f
SALDO CUENTA SALDO GRUPO
338,505,964
338,334,862

171,102

59,425,482
51,692,833
3,751,143

5,550,412

6,829,265

903,384
 180,706,179
180,706,179

29,880,223
29,467,193

413,030

68,494,080

mento, las cuales han sido tomadas fielmente de los libros.

 INVERSIONES DEL PACIFICO S.A
NIT.835000235-3
BALANCE GENERAL

SALDO SALDO DEL AJUSTES RECLASIFICACIONE

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA
ANTERIOR EJERCICIO DB. CR. DB.

1 ACTIVO
11 Disponible 12,106,713 0 30,000,000 10,603,893
12 Inversiones 30,700,982 0 0 0
13 Deudores 200,434,689 0 0 0
14 Inventarios 14,183,025 0 0 0
15 Propiedad, Planta y Equipo 347,954,089 0 3,153,308 3,958,737
16 Intengibles 2,492,089 0 0 0
17 Díferidos 724,398 0 0 0
18 Otros Activos 0 0 0 0
19 Valorizaciones 0 0 0 0
Total del Activo 608,595,985 0 33,153,308 14,562,630

2 PASIVO
21 Obligaciones Financieras 127,260,149 0 0 0
22 Proveedores 36,851,940 0 0 0
23 Cuentas por Pagar 45,859,597 30,000,000 1,782,673 0
24 Impuestos, gravamenes y Tasas 2,024,682 0 1,040,217 0
25 Obligaciones Laborales 20,226,903 0 50,805 0
26 Pasivos Estimados y Provisiones 13,312,958 0 2,023,719 0
27 Diferidos 16,126,933 0 0 0
28 Otros Pasivos 0 0 0 0
29 Bonos y Papeles Comerciales 0 0 0 0
Total del Pasivo 261,663,162 30,000,000 4,897,414 0

3 PATRIMONIO
31 Capital Social 17,443,439 0 0 0
32 Superávit de Capital 128,853,549 0 0 0
33 Reservas 0 0 0 0
34 Revalorización del Patrimonio 0 0 0 0
35 Dividendos y Participaciones 0 0 0 0
36 Resultado del Ejercicio 59,973,587 0 8,050,722 0
37 Resultados de Ejercicios Anteriores 140,741,250 0 0 0
38 Superávit por Valorización 0 0 0 0
Total del Patrimonio 347,011,825 0 8,050,722 0

Total del Pasivo y Patrimonio 0 608,674,987 30,000,000 12,948,136 0

 REF: B/G
Auditor: Yessica Ortiz.
Fecha Cierre 31-Dec-09
RECLASIFICACIONES SALDO S/
CR. AUDITORIA Dif Sumaria Vs [Link]

10,603,893 -17,893,287 -30,000,000

0 30,700,982
0 200,434,689 0
0 14,183,025
3,958,737 344,800,781 -3,153,308
0 2,492,089
0 724,398
0 0
0 0
14,562,630 575,442,677 -33,232,308

0 127,260,149
0 36,851,940 0
0 17,642,270 17,642,270
0 3,064,899 -10,299,375
0 20,277,708 -13,882,686
0 15,336,677 10,213,989
0 16,126,933
0 0 -513,550
0 0
0 236,560,576 146,547,730

0 17,443,439 -36,556,561
0 128,853,549
0 0
0 0
0 0
0 51,922,865 -16,571,215
0 140,741,250
0 0
0 338,961,103 216,467,023

0 575,521,679 363,014,753
 INVERSIONES DEL PACIFICO S.A

NIT.835000235-3

ESTADO DE RESULTADOS Fecha Cierre

NOMBRE DE LA SALDO SALDO DEL AJUSTES RECLASIFICACIONES

CODIGO ANTERIOR EJERCICIO DB. CR. DB. CR.
CUENTA

4 INGRESOS
41 Operacionales 600,483,710 0 0 0 0
42 No operacionales 1,014,357 0 0 0 0
47 Ajustes por Inflación 0 0 0 0 0
Total de Ingresos 601,498,067 0 0 0 0

5 EGRESOS
51 Operacionales de Administración 48,668,722 3,153,308 0 0 0
52 Operacionales de Ventas 0 1,040,217 0 0 0
53 No Operacionales 20,178,400 0 0 0 0
54 Impuestos de Renta y Complementarios 0 0 0 0 0
Total de Egresos 68,847,122 4,193,525 0 0 0

6 Costos de Ventas 472,677,358 0 0 0 0

7 Costos de Producción 0 3,857,197 0 0 0

Total de Costos 472,677,358 3,857,197 0 0 0

Utilidad (Perdida) del Ejercicio 59,973,587 8,050,722 0 0 0

Auditor:Catherine Gomez

31-Dec-20

SALDO S/
AUDITORIA

600,483,710
1,014,357
0
601,498,067

51,822,030
1,040,217
20,178,400
0
73,040,647

472,677,358

3,857,197

476,534,555

51,922,865
 INVERSIONES DEL PACIFICO S.A
NIT.835000235-3
DISPONIBLE Fecha Cierre:

SALDO SALDO DEL AJUSTES RECLASIFICACIONES

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA
ANTERIOR EJERCICIO DB. CR. DB. CR.

1105 CAJA 0 2,694,217 0 0 0 0

110505 Caja General 0 0 0 0 0
110510 Cajas Menores 0 0 0 0 0 0
110515 CHEQUE PENDIENTE DE COBR 0 2,694,217 0 0 0 0

1110 Bancos 0 9,412,496 0 0 0 0

111005 Moneda Nacional 0 9,412,496 0 0 0
111010 Moneda Extranjera 0 0 0 0 0 0

1115 Remesas en Tránsito 0 0 0 0 0 0

111505 Moneda Nacional 0 0 0 0 0 0
111510 Moneda Extranjera 0 0 0 0 0 0

1120 Cuentas de Ahorro 0 0 0 0 0 0

112005 Bancos 0 0 0 0 0 0
112010 Corporaciones de Ahorro y Vivienda 0 0 0 0 0 0
112015 Organismos Cooperativos Financieros 0 0 0 0 0 0

1125 Fondos 0 0 0 0 0 0
112505 Rotatorios Moneda Nacional 0 0 0 0 0 0
112510 Rotatorios Moneda Extranjera 0 0 0 0 0 0
112515 Especiales Moneda Nacional 0 0 0 0 0 0
112520 Especiales Moneda Extranjera 0 0 0 0 0 0
112525 De Amortización Moneda Nacional 0 0 0 0 0 0
112530 De Amortización Moneda Extranjera 0 0 0 0 0 0

Total del Disponible 0 12,106,713 0 0 0 0

Conclusión:
El disponible representa razonablemente los recursos en efectivo de la Empresa, El saldo negativo en el rubro Caja General se
originó por error de digitación en el código contable; el saldo de Caja General y Bancos Nacionales corresponde al auditado.
Auditor:Luciana Noguera
12/31/2019

SALDO S/
AUDITORIA

2,694,217
0
0
2,694,217

9,412,496
9,412,496
0

0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

12,106,713
 INVERSIONES DEL PACIFICO S.A
NIT.835000235-3 Auditor:
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO Fecha Cierre:

SALDO SALDO DEL AJUSTES RECLASIFICACIONES

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA ANTERIOR EJERCICIO DB. CR. DB. CR.

1504 Terrenos 0 44,938,574 0 0 0 0

1506 Materiales proyectos petroleros 0 0 0 0 0 0
1508 Construcciones en curso 0 28,727,412 0 0 0 0
1512 Maquinaria y equipo en montaje 0 0 0 0 0 0
1516 Construcciones y edificaciones 0 195,708,428 0 0 0 0
1520 Maquinaria y equipo 0 37,328,533 0 0 0 0
1524 Equipo de oficina 0 7,998,659 0 0 0 0
1528 Equipo de computación y comunicación 0 10,742,866 0 0 0 0
1532 Equipo médico científico 0 113,149,203 0 0 0 0
1536 Equipo de hoteles y restaurantes 0 0 0 0 0 0
1540 Flota y equipo de transporte 0 2,219,761 0 0 0 0
1544 Flota y equipo fluvial y/o marítimo 0 0 0 0 0 0
1548 Flota y equipo aéreo 0 0 0 0 0 0
1552 Flota y equipo férreo 0 0 0 0 0 0
1556 Acueductos, plantas y redes 0 0 0 0 0 0
1560 Armamento de vigilancia 0 0 0 0 0 0
1562 Emvases y empaques 0 0 0 0 0 0
1564 Plantaciones agrícolas y forestales 0 0 0 0 0 0
1568 Vías de comunicación 0 0 0 0 0 0
1572 Minas y canteras 0 0 0 0 0 0
1576 Pozos artesianos 0 0 0 0 0 0
1580 Yacimientos 0 0 0 0 0 0
1584 Semovientes 0 0 0 0 0 0
1588 Propiedades, planta y equipo en tránsito 0 0 0 0 0 0

15 Propiedad, Planta y Equipo 0 440,813,436 0 0 0 0

1592 Depreciaciones acumuladas - - - - - -

Total Propiedad, Planta y Equipo, Neto - 440,813,436 0 0 0 0

Conclusión:
La empresa no ha aplicado y contabilizado método de depreciación, calcular 8 meses método línea recta, Ver
papeles de trabajo
Yessica Ortiz
31-Dec-19

SALDO S/
AUDITORIA

44,938,574
0
28,727,412
0
195,708,428
37,328,533
7,998,659
10,742,866
113,149,203
0
2,219,761
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

440,813,436

440,813,436
 DEPRECIACIONES Y AJUSTES 1ER MES
DEPRECIACIÓN MENSUAL - LINEA RECTA

VALOR ACT. VALOR AJUSTADO

- 0
37,328,533 37,328,533
- 0
- 0
- 0

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES

DEPRECIACION MENSUAL

MAQUINARIA Y EQUIPO

DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO

37,328,533

MAQUINARIA Y EQUIPO

NOTA DE AJUSTE DEPRECIACION Nº

CUENTA
51601001
15921001
SUMAS IGUALES
 DEPRECIACION INDIVIDUAL - ACTIVO FIJO
15
1520
152001
152002
152003
152004
152005
152007
152008
152009
152010
152011
152013
152014
152015
152018
152019
152020
TOTAL DEPRECIACION
MUEBLES Y ENSERES (1ER AÑO)

37,328,533

CC
51601001
15921001
SUMAS IGUALES

31-Oct-04
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
DEPRECIACION DEL PERIODO EDIFICACIONES
DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICACIONES

cuenta c.
15169901
47051501
SUMAS IGUALES

DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINARIA Y E

MAQUINARIA Y EQUIPO BATIDORA =

DEPRECIACION DEL PERIODO MAQUINARIA Y EQUIPO =
DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINARIA Y EQUIPO =

CAUSACION AJUSTE POR INFLACION MUEBLES Y

cuenta c.
15209901
47051501
SUMAS IGUALES

MAQUINARIA Y EQUIPO HORNO=

DEPRECIACION DEL PERIODO MAQUINARIA Y EQUIPO =
DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINARIA Y EQUIPO =

CAUSACION AJUSTE POR INFLACION MUEBLES Y

cuenta c.
15209902
 47051501
SUMAS IGUALES

MAQUINARIA Y EQUIPO EQUIPO DE ARME Y DECORACION=

DEPRECIACION DEL PERIODO MAQUINARIA Y EQUIPO =
DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINARIA Y EQUIPO =

CAUSACION AJUSTE POR INFLACION MUEBLES Y

cuenta c.
15209903
47051501
SUMAS IGUALES

AJUSTE POR INFLACION PATRIMONIO

CC
47054001
34050501
SUMAS IGUALES

TORTILANDIA S.C.A

LIBRO AUXILIAR DE DEPRECIACION ACUMULADA 1592

LIBRO AUXILIAR DE CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 15920501

FECHA
31-Oct-04
LIBRO AUXILIAR DE MAQUINARIA Y EQUIPO 15921001

FECHA
31-Oct-04
 DEPRECIACIONES Y AJUSTES 1ER MES
DEPRECIACIÓN MENSUAL - LINEA RECTA
PAAG 2006 0.00%

ACTIVO DEPRECIABLE VIDA UTIL AÑOS

Construcciones y edificaciones 20
Maquinaria y Equipo 10
Equipo de oficina 10
Equipo de comp y comunicac 5
Flota y equipo de transporte 5

AJUSTE POR INFLACION CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES

VALOR
0

COSTO DE ACTIVO x No. MESES

VIDA UTIL PROBABLE x 12

AJUSTE POR INFLACION MAQUINARIA Y EQUIPO

VALOR
37,328,533

DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO (8 MES):

298,628,264 =
120

AJUSTE POR INFLACION DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO

VALOR
2,488,569

NOTA DE AJUSTE DEPRECIACION Nº 001

CONCEPTO DEBITO
Depreciacion maquinaria y equipo 8 meses 2,488,569
Depreciacion acumulda maquinaria y equipo
SUMAS IGUALES 2,488,569
 47,299,620.00
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
MAQUINARIA Y EQUIPO
CERCHAS 4,849,845.00
PARALES CORTOS -
PARALES LARGOS 1,847,781.00
PARALES EXTRALARGOS 463,479.00
TABLEROS DE MADERA 4,343,552.00
PLUMAS 7,500,000.00
MEZCLADORA 5,188,931.00
VIBROCOMPACTADORAS 4,019,426.00
VIBRADOR 2,490,687.00
MOTOBOMBA 2,075,572.00
PLANEADORA 1,556,679.00
TRONZADORA 1,037,786.00
SIERRA ELECTRICA 622,672.00
COLUMNA METALICA 4,151,145.00
PANTALLA METALICA 4,151,145.00
CHAPETAS 3,000,920.00
TOTAL DEPRECIACION
 10 =
120

NOTA DE AJUSTE DEPRECIACION Nº 002

CC D
Depreciacion Maquinaria y equipo 1er año 3,110,711
Depreciacion acumulada Mquinaria y equipo 1er año
SUMAS IGUALES 3,110,711

AJUSTES POR INFLACION

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
DEPRECIACION POR EL PERIODO edificaciones
 12,500,000
0
0

CAUSACION AJUSTE POR INFLACION CONSTRUCCIONES Y EDIFICCIONES

NOTA DE AJUSTE POR INFLACION NºOO1

concepto cble D
Ajuste por Inflacion Edificaciones 1er año
Ajuste por Inflacion P,P Y E 1er año #REF!
SUMAS IGUALES #REF!

DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINARIA Y EQUIPO

AJUSTE PAAG MES 1er año

2,900,000
0
0

CAUSACION AJUSTE POR INFLACION MUEBLES Y ENSERES

NOTA DE AJUSTE POR INFLACION NºOO2

concepto cble D
Ajustes por inflación Batidora 1er año
Corrección monetaria P,P Y E 1er año #REF!
SUMAS IGUALES #REF!

2,552,000
#REF!
0

CAUSACION AJUSTE POR INFLACION MUEBLES Y ENSERES

NOTA DE AJUSTE POR INFLACION NºOO3

concepto cble D
Ajustes por inflación Horno 1er año
 Corrección monetaria P,P Y E 1er año #REF!
SUMAS IGUALES #REF!

3,828,000
0
0

CAUSACION AJUSTE POR INFLACION MUEBLES Y ENSERES

NOTA DE AJUSTE POR INFLACION NºOO4

concepto cble D
Ajustes por inflación equipo de arme 1er año
Corrección monetaria P,P Y E 1er año #REF!
SUMAS IGUALES #REF!

AJUSTE POR INFLACION PATRIMONIO

CAPITALSUSCRITO Y PAGADO = 35,000,000

NOTA DE AJUSTE POR INFLACION NºOO3

CC D
Correcciòn monetaria patrimonio 1er año
Ajustes por inflación Capital Social 1er año #REF!
SUMAS IGUALES #REF!

DETALLE Nº COMPROBANTE
Depreciacion acumulda cons. Y edifi 1er año NOTA DE AJUSTE DEPRECIACION Nº 001
DETALLE Nº COMPROBANTE
Depreciacion acumulada Mquinaria y equipo 1er año NOTA DE AJUSTE DEPRECIACION Nº 002
VIDA UTIL EN MESES
240
120
120
60
60

AJUSTE
0

AJUSTE
0

2,488,569

AJUSTE
0

CREDITO

2,488,569
2,488,569
 323,323
-
123,185
30,899
289,570
500,000
345,929
267,962
166,046
138,371
103,779
69,186
41,511
276,743
276,743
200,061
3,153,308
3,110,711

3,110,711
3,110,711

12,000,000
0

PAAG
 -0.01%
-0.01%

C
#REF!

#REF!

PAAG

-0.01%
-0.01%
-0.01%
.

C
#REF!

-0.01%
-0.01%
-0.01%
.

C
#REF!
 0

-0.01%
-0.01%
-0.01%
.

C
#REF!

-0.01%

C
#REF!

#REF!

DEBITO SALDO
-52,083
DEBITO SALDO
-66,667
 INVERSIONES DEL PACIFICO S.A
NIT.835000235-3
CUENTAS POR PAGAR CODIGOS 2335-2365-2370-2380

SALDO SALDO DEL AJUSTES RECLASIFICACIONES

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA
ANTERIOR EJERCICIO DB. CR. DB.

23 Cuentas por Pagar 0 45,859,597 30,000,000 0 0

2305 Cuentas Corrientes Comerciales 0 0 0 0 0
2310 A Casa Matriz 0 0 0 0 0
2315 A compañías Vinculadas 0 0 0 0 0
2320 A Contratistas 0 3,992,987 0 0 0
2330 Ordenes de Compra por Utilizar 0 0 0 0 0
2335 Costos y Gastos por Pagar 0 40,966,417 30,000,000 0 0
2340 Instalaciones por Pagar 0 0 0 0 0
2345 Acreedores Oficiales 0 0 0 0 0
2350 Regalias por Pagar 0 0 0 0 0
2355 Deudas con Accionistas o Socios 0 0 0 0 0
2357 Deudas con Directores 0 0 0 0 0
2360 Dividendos, Participaciones por Pagar 0 0 0 0 0
2365 Retención en la Fuente 0 900,193 0 0 0
2367 Impuestos a las ventas retenido 0 0 0 0 0
2368 Impuesto de industria y comercio retenido 0 0 0 0 0
2370 Retenciones y Aportes de Nómina 0 0 0 0 0
2375 Cuotas por Devolver 0 0 0 0 0
2380 Acreedores Varios 0 0 0 0 0
Total Cuentas por Pagar 0 45,859,597 30,000,000 0 0

Conclusión:
El saldo de la cuenta Costos y gastos por pagar es razonable a sus movimientos; se halló que los cheques números 100-2001; 100202; 100203;
100204 por concepto pago de arrendamiento de vehículos utilizados en la construcción del Conjunto Residencial Veracruz fueron girados más no
entregados ni contabilizados; se encontraron en el escritorio de la secretaria pagadora
 REF:
Auditor: Catherine Gómez
Fecha Cierre: 31-Dec-19

RECLASIFICACIONES SALDO S/

CR. AUDITORIA

0 15,859,597
0 0
0 0
0 0
0 3,992,987
0 0
0 10,966,417
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 900,193
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 15,859,597

01; 100202; 100203;

fueron girados más no
 INVERSIONES DEL PACIFICO S.A
NIT.835000235-3
CUENTAS POR PAGAR CODIGO 2335

SALDO SALDO DEL AJUSTES RECLASIFICACIO

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA
ANTERIOR EJERCICIO DB. CR. DB.

2335 Costos y Gastos por Pagar 0 76,267,186 - - -

233505 Gastos Financieros 0 0 - - -
233510 Gastos Legales 0 0 - - -
233515 Libros, Suscripciones, Periodicos, Revistas 0 0 - - -
233520 Comisiones 0 0 - - -
233525 Honorarios 0 9,676,860 - - -
233530 Servicios Tècnicos 0 0 - - -
233535 Servicios de Mantenimiento 0 0 - - -
233540 Arrendamientos 0 33,740,700 30,000,000 0 0
23354002 Vehículos 0 33,261,900 30,000,000 - -
23354003 Alquiler de equipos 0 478,800 - - -
233545 Transporte, Fletes y Acarreos 0 0 - - -
233550 Servicios Públicos 0 0 - - -
233555 Seguros 0 0 - - -
233560 Gastos de Viaje 0 0 - - -
233565 Gastos de Representación y Relaciones Publicas 0 0 - - -
233570 Servicios Aduaneros 0 0 - - -
233595 Otros 0 32,849,626 - - -
Total Cuentas por Pagar 0 76,267,186 30,000,000 0 0
Conclusión:
El saldo de la cuenta Costos y gastos por pagar es razonable a sus movimientos; se halló que los cheques números 100-2001; 100202; 100203; 100204 por
concepto pago de arrendamiento de vehículos utilizados en la construcción del Conjunto Residencial Veracruz fueron girados más no entregados ni
contabilizados; se encontraron en el escritorio de la secretaria pagadora
 Auditor: Luciana Noguera.
Fecha Cierre: 31-Dec-19

RECLASIFICACIONES SALDO S/

CR. AUDITORIA

- 76,267,186
- 0
- 0
- 0
- 0
- 9,676,860
- 0
- 0
0 3,740,700
- 3,261,900
- 478,800
- 0
- 0
- 0
- 0
- 0
- 0
- 32,849,626
0 46,267,186

02; 100203; 100204 por

no entregados ni
 INVERSIONES DEL PACIFICO S.A
NIT.835000235-3
IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS
SALDO SALDO DEL AJUSTES RECLASIFICACIONES
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA ANTERIOR EJERCICIO DB. CR. DB.

24 Impuestos, Gravámenes y Tasas 0 13,435,057 0 0 0

2404 De Renta y Complementarios 0 0 0 0 0
2408 Impuesto sobre la venta por pagar 0 12,324,057 0 0 0
2412 De Industria y Comercio 0 1,111,000 0 0 0
2416 A la Propiedad Raiz 0 0 0 0 0
2420 Derechos Sobre Instrumentos Públicos 0 0 0 0 0
2424 De Valorizaciones 0 0 0 0 0
2428 De Turismo 0 0 0 0 0
2432 Tasa por utilización de Puertos 0 0 0 0 0
2436 De Vehículos 0 0 0 0 0
2440 De Espectaculos Públicos 0 0 0 0 0
2444 De Hidrocarburos y Minas 0 0 0 0 0
2448 Regalías e Impuestos a pequeña y mediana 0 0 0 0 0
2452 A las Exportaciones Cafeteras 0 0 0 0 0
2456 A las Importaciones 0 0 0 0 0
2460 A cuotas de Fomento 0 0 0 0 0
2464 De Licores, Cervezas y Cigarrillos 0 0 0 0 0
2468 Al Sacrificio de Ganado 0 0 0 0 0
2472 Al Azar y Juegos 0 0 0 0 0
2476 Gravamenes y regalias por utilzar suelos 0 0 0 0 0
2495 Otros 0 0 0 0 0
Total Impuestos, Gravámenez y Tasas 0 13,435,057 0 0 0
 Auditor: Yessica Ortiz.
Fecha Cierre: 12/31/2019

RECLASIFICACIONES SALDO S/
CR. AUDITORIA

0 13,435,057
0 0
0 12,324,057
0 1,111,000
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 13,435,057
 INVERSIONES DEL PACIFICO S.A
NIT.835000235-3
IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS

SALDO SALDO DEL AJUSTES

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA REF. ANTERIOR EJERCICIO DB.

24 Impuestos, Gravámenes y Tasas DD 0 0 0

2404 De Renta y Complementarios 0 0 0
2408 Impuesto sobre la venta por pagar 0 0 0
240801 A 240899 0 0 0
2412 De Industria y Comercio 0 0 0
241205 Vigencia Fiscal Corriente 0 0 0
241210 Vigencias Fiscales Anteriores 0 0 0
2416 A la Propiedad Raiz 0 0 0
241601 A 241698 0 0 0
2420 Derechos Sobre Instrumentos Públicos 0 0 0
242001 A 242098 0 0 0
2424 De Valorizaciones 0 0 0
242405 Vigencia Fiscal Corriente 0 0 0
242410 Vigencias Fiscales Anteriores 0 0 0
2428 De Turismo 0 0 0
242801 A 242898 0 0 0
2432 Tasa por utilización de Puertos 0 0 0
243201 A 243298 0 0 0
2436 De Vehículos 0 0 0
243605 Vigencia Fiscal Corriente 0 0 0
243610 Vigencias Fiscales Anteriores 0 0 0
2440 De Espectaculos Públicos 0 0 0
244001 A 244098 0 0 0
2444 De Hidrocarburos y Minas 0 0 0
244405 De Hidrocarburos 0 0 0
244410 De Minas 0 0 0
2448 Regalías e Impuestos a pequeña y mediana 0 0 0
244801 A 2424898 0 0 0
2452 A las Exportaciones Cafeteras 0 0 0
245201 A 245298 0 0 0
2456 A las Importaciones 0 0 0
245601 A 245698 0 0 0
2460 A cuotas de Fomento 0 0 0
246001 A 246098 0 0 0
2464 De Licores, Cervezas y Cigarrillos 0 0 0
246405 De Licores 0 0 0
246410 De Cervezas 0 0 0
246415 De Cigarrillos 0 0 0
2468 Al Sacrificio de Ganado 0 0 0
246801 A 246898 0 0 0
2472 Al Azar y Juegos 0 0 0
247201 A 247298 0 0 0
2476 Gravamenes y regalias por utilzar suelos 0 0 0
247601 A 247698 0 0 0
2495 Otros 0 0 0
Total Impuestos, Gravámenes y Tasas 0 0 0
Conclusión:
La empresa ha realizado las respectivas provisiones excepto en el mes de agosto no las liquidó por inconvenientes en el paquete contable en especi
Liquidar, ajustar para realizar la declaración de ICA - Tener en cuenta vencimiento para el pago de ICA
 REF:
Auditor: Catherine Gómez
Fecha Cierre: 12/31/2019

AJUSTES RECLASIFICACIONES SALDO S/

CR. DB. CR. AUDITORIA

0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
- 0 0 0
1,040,217 0 0 1,040,217
1,040,217 0 0 1,040,217
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
 0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
1,040,217 0 0 1,040,217

uete contable en especial el módulo impuestos.

LIQUIDACION INDUSTRIA Y COMERCIO

41 INGRESOS 600,483,710
Tarifa 11,04x1000 6,629,340
NO Avisos y tableros -
Impto causado año 6,629,340
Saldo Gasto 521505 2,695,000
Diferencia 3,934,340
 INVERSIONES DEL PACIFICO S.A
NIT.835000235-3
ESTADO DE RESULTADOS

SALDO SALDO DEL AJUSTES RECLASIFICACIONES

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA ANTERIOR EJERCICIO DB. CR. DB.

7205 COSTO DE PERSONAL 0 25,609,996 0 0

720506 SUELDOS 0 16,885,387 5 0 0
720527 AUXILIO DE TRANPORTE 0 1,981,200 50,800 0 0
720530 CESANTIAS 0 787,020 788,799 0 0
720533 INTERESES SOBRE CESANTIAS 0 94,497 94,677 0 0
720536 PRIMA DE SERVICIOS 0 787,020 788,799 0 0
720539 VACACIONES 0 352,677 351,444 0 0
720545 AUXILIOS 0 1,686,400 0 0 0
720551 DOTACION Y SUMINISTRO 0 1,244,000 0 0 0
720568 APORTES ADMINISTRADORAS DE 0 89,791 86,492 0 0
720569 APORTES A ENTIDADES PROMO 0 718,858 716,400 0 0
720570 APORTES A FONDOS DE PENSIONES 0 983,146 979,781 0 0

Total de Costos 0 25,609,996 3,857,197 0 0

Conclusión:
Se halló que el paquete contable por la obsolescencia presenta errores de liquidación en los porcentajes a calcular. Realizar
cálculo, ajustar y adiconar en el informe con destino a los socios con copia a la Gerencia de la empresa.
 REF: E/R1
Auditor: Luciana Noguera.
Fecha Cierre 31-Dec-19

RECLASIFICACIONES SALDO S/
CR. AUDITORIA

0 25,609,996
0 16,885,392
0 2,032,000
0 1,575,819
0 189,174
0 1,575,819
0 704,121
0 1,686,400
0 1,244,000
0 176,283
0 1,435,258
0 1,962,927

0 29,467,193
 LIQUIDACION NOMINA
01 ENERO A 31 AGOSTO 2019

NOMINA PRODUCCION 2019

Cuenta Saldo Contable Valor liqdción

7205 COSTO DE PERSONAL 25,609,996 26,536,793
720506 SUELDOS 16,885,387 16,885,392
720527 AUXILIO DE TRANSPORTE 1,981,200 2,032,000
720530 CESANTIAS 787,020 1,575,819
720533 INTERESES SOBRE CESANTIAS 94,497 189,174
720536 PRIMA DE SERVICIOS 787,020 1,575,819
720539 VACACIONES 352,677 704,121
720545 AUXILIOS 1,686,400 -
720551 DOTACION Y SUMINISTRO 1,244,000 -
720568 APORTES ADMINISTRADORAS DE 89,791 176,283
720569 APORTES A ENTIDADES PROMO 718,858 1,435,258
720570 APORTES A FONDOS DE PENSIONES 983,146 1,962,927

Salario mímino legal moneda vigente 2019 433,700.00

Número empleados 5

SALDO AL 31/12/2019 NOMINA PRODUCCION

7 COSTO DE PRODUCCION
7205 COSTO DE PERSONAL 25,609,996.00
720506 SUELDOS 16,885,387.00
720527 AUXILIO DE TRANPORTE 1,981,200.00
720530 CESANTIAS 787,020.00
720533 INTERESES SOBRE CESANTIAS 94,497.00
720536 PRIMA DE SERVICIOS 787,020.00
720539 VACACIONES 352,677.00
720545 AUXILIOS 1,686,400.00
720551 DOTACION Y SUMINISTRO 1,244,000.00
720568 APORTES ADMINISTRADORAS DE 89,791.00
720569 APORTES A ENTIDADES PROMO 718,858.00
720570 APORTES A FONDOS DE PENSIONES 983,146.00

Salario mímino legal moneda vigente 2019 433,700.00

Número empleados 38.93
Diferencia Saldo contable consolidado 16,885,387.00
Saldo contable 16,885,387.00
Vr nómina 8 meses 0.00
 NOMINA PARA EL PAGO DE EMPLEADOS
AREA DE PRODUCCION
Mensual de Enero a Diciembre 2019

DEVENGADO
# Funcionarios Sueldo Dìas Gastos de Auxilio de Total
sueldo
bàsico trabajados representación transporte devengado

Difcia contab - Liquid 1 433,700 30 433,700 50,800 484,500

926,797 2 433,700 30 433,700 50,800 484,500
(5) 3 433,700 30 433,700 50,800 484,500
(50,800) 4 433,700 28 404,787 50,800 455,587
(788,799) 5 433,700 28 404,787 50,800 455,587
(94,677) TOTAL 2,168,500 2,110,674 0 254,000 2,364,674
(788,799)
(351,444) Cesantias Prima Vacaciones Inter. cesantìas Salud Pensiòn
APROPIACIONES
1,686,400 196,977 196,977 88,015 23,647 179,407 245,366
1,244,000 8.33 8.33 4.17 1.00 8.50 11.625
(86,492)
(716,400)
(979,781)

APROPIACIONES PAGOS M
LIQ 8 MESES
CONCEPTO % VALOR DEVENGADO
Prima de Vacaciones 4.170% 88,015 704,121 sueldo
Prima 8.33% 196,977 1,575,819 Gastos de representación
Cesantias 8.33% 196,977 1,575,819 Auxilio de transporte
Inter. cesantìas 1.000% 23,647 189,174 Total devengado
Salud 8.500% 179,407 1,435,258 DEDUCCIONES
Pensiòn 11.625% 245,366 1,962,927 Aportes Salud
Riesgos profesionales 1.044% 22,035 176,283 Aportes pensiòn
Caja Compensación Familiar 4.000% 84,427 675,416 Aportes Fondo Solidaridad
I.C.B.F 3.000% 63,320 506,562 Retención en la fuente
SENA 2.000% 42,213 337,708 Total deducciones
TOTAL APROP. 51.999% 1,142,386 9,139,086 NETO PAGADO

Preparó Revisó Digitó Aprobó

 vr salario Mínimo 433,000.00
vr auxilio transporte 50,800.00
DEDUCCIONES
Aportes
Aportes Aportes FSP Total NETO PAGADO
pensiòn Retencion Fuente
Salud 4% 1% deducciones
3,875%
17,348 16,806 0 0 34,154 450,346.00
17,348 16,806 0 0 34,154 450,346.00
17,348 16,806 0 0 34,154 450,346.00
16,191 15,685 0 0 31,876 423,711.00
16,191 15,685 0 0 31,876 423,711.00
84,426 81,788 0 0 166,214 2,198,460.00
Caja Compen. I.C.B.F SENA Riesgos profesionales ESAP [Link]. E Inst.Téc
84,427 63,320 10,553 12,438 11,823 23,647
4.00 3.00 0.50 0.526 0.50 1.00

PAGOS MENSUALES LIQ 8 MESES

VENGADO
ldo 2,110,674 16,885,392
stos de representación 0 -

xilio de transporte 254,000 2,032,000

tal devengado 2,364,674 18,917,392
DUCCIONES
ortes Salud 84,426 675,408
ortes pensiòn 81,788 654,304
ortes Fondo Solidaridad Pensional 0 -
ención en la fuente 0 -
tal deducciones 166,214 1,329,712
TO PAGADO 2,198,460 17,587,680
 COMPAÑÍA AUDITORES YELUCA S.A
“Valorando Empresa”
NIT.43.404.443-3
PROPUESTA ECONÓMICA
UNIDADES ESTRATÉGICAS A EVALUAR Horas/Hombre Costo IVA TOTAL

1. INSTITUCIONAL JURIDICA Y TRIBUTARIA 80 3,200,000 512,000 3,712,000

2. ADMINISTRATIVA, FINANCIERA y COMERCIAL 160 6,400,000 1,024,000 7,424,000
3. TECNICA 160 6,400,000 1,024,000 7,424,000
4. SISTEMAS 80 3,200,000 512,000 3,712,000
5. ADMINISTRACION DE REVISORIA FISCAL 160 9,600,000 1,536,000 11,136,000
6, SECRETARIA 180 1,170,000 187,200 1,357,200
820 29,970,000 $ 4,795,200 $ 34,765,200

DETALLE:
RECURSO HUMANO POR UNIDAD ESTRATEGICA COSTO POR HORAS TOTAL
HORA
1. INSTITUCIONAL JURIDICA Y TRIBUTARIA
AUDITOR SENIOR 40,000 80 3,200,000
2. ADMINISTRATIVA, FINANCIERA y COMERCIAL
AUDITOR SENIOR 40,000 160 6,400,000
3. TECNICA
INGENIERO ESPECIALIZADO 40,000 160 6,400,000
4. SISTEMAS ELECTRÓNICOS
AUDITOR SENIOR 40,000 80 3,200,000
5. ADMINISTRACION DE REVISORÍA FISCAL
REVISOR FISCAL 60,000 160 9,600,000
SECRETARIA 6,500 180 1,170,000

IVA 4,795,200
TOTAL 820 $ 34,765,200
Catherine Gómez Serna
Gerente General Auditores YELUCA S.A