1.

RESUMEN EJECUTIVO

1.1.¿Qué problema has detectado?

El principal problema de la falta de control de calidad es la pérdida de dinero. Errores,

desperdicio y tiempo se acumulan durante la obra; si estos factores se suman resulta que
mucho dinero se pierde.

1.2.¿En qué consiste el proyecto?

Nuestro proyecto consiste en la creación de un equipo de profesionales que elaboramos y

desarrollamos proyectos de Ingeniería y Construcción, acorde a las necesidades solicitadas
por nuestros clientes, brindando una consultoría diferenciada en cada especialidad.

1.3.¿Cuáles son las fuentes de ingresos?

Nuestra fuente de ingresos es bridar un equipo profesional de primer nivel con su

delegación técnica. Se compromete con su inversión, defendiendo sus intereses ante
todos los agentes, y le garantiza un proyecto exitoso y con acabados de la máxima calidad,
óptimo precio y en el menor tiempo posible.

1.4.¿Cuál es la inversión a realizar?

Se necesitan 600.000.000 nuevos soles para la creación de la constructora, así como para
disponer de suficientes fondos propios durante los primeros 5 años. Los emprendedores
aportarán un 50% de esta cantidad.

1.5.¿En cuánto tiempo se llegará a su punto de equilibrio?

En el mes 18 se llegará al umbral de rentabilidad. Con un total de 30 clientes y una

facturación de 18.000.000 nuevos soles mensuales.

1.6.¿Qué equipo lo lleva a cabo?

Los accionistas de este proyecto son: Ingeniero civil, especialista en la industria de la

construcción y nuestro personal ampliamente capacitado en temas de seguridad, salud y
bienestar en la industria de la construcción.

1.7.¿Por qué creemos que tendrá éxito?

Estamos convencidos de que este proyecto es rentable porque controlaremos el principal

problema de la falta de control de calidad lo cual es la pérdida de dinero. Errores,
desperdicio y tiempo, si estos factores se suman resulta que mucho dinero se pierde y
nosotros le damos la solución con un equipo profesional de primer nivel que se constituirá
como su delegación técnica. Se compromete con su inversión, defendiendo sus intereses
ante todos los agentes, y le garantiza un proyecto exitoso y con acabados de la máxima
calidad, óptimo precio y en el menor tiempo posible.
 Operamos en todo el territorio peruano y ponemos a su disposición una amplia plantilla
conformada por equipos multidisciplinares de técnicos con experiencia internacional, un
equipo de profesionales de alta formación académica compuesto por arquitectos,
ingenieros, topógrafos, etc.

Asimismo, tenemos un compromiso con el medio ambiente nos obliga a estar siempre
informados de tecnologías y materiales de construcción para el desarrollo humano.
Tecnologías que nos permitan desarrollar proyectos seguros, confiables y en el menor
tiempo.

2. INFORMACIÓN GENERAL DEL PROYECTO

2.1.Nombre
Proyecto de pre factibilidad para brindar servicios de control de calidad, consejería y
proyectos de construcción en la región de Piura.

2.2.Naturaleza
Servicios de consultoría y peritaje de control de calidad.

2.3.Ubicación
Av. Sánchez Cerro 560, Ofic. 2302, Piura – Perú.

2.4.Unidad Ejecutora

2.5.Concepción del Problema

2.5.1. ¿Quiénes son los clientes de la empresa?

La diversidad de trabajos que puede afrontar una empresa constructora, conlleva la

relación con una gran variedad de clientes. Entender con cuáles clientes se obtiene la
mejor rentabilidad y como se sostiene en el tiempo dicha la relación.
 Instituciones públicas.
 Instituciones privadas, particulares y autónomos, grandes empresas nacionales e
internacionales.
 Gerentes del área de la construcción.
 Clientes residenciales con alta capacidad de pago.
 Compatriotas tuyos residentes en el extranjero con planes para invertir en tu  país o en los
hogares de sus familiares.
 Personas que con sus acciones han dejado huella en internet y han demostrado
recientemente, interés en ciertos servicios o productos del área de la construcción.

2.5.2. ¿Cuáles son los principales productos o servicios a ofrecer?

 DICASA PERÚ SAC ofrece servicios en el campo de la construcción, remodelación, asesoría
y consultoría en todas las etapas integrantes en la ejecución de proyectos, para ello los
servicios que ofrecemos abarcan los siguientes campos:
 Estudios de factibilidad técnica.
 Asesoría especializada.
 Planificación, programación y seguimiento de obras y proyectos arquitectónicos y civiles.
 Acompañamiento continúo durante el proceso constructivo, garantizando el buen uso de
los recursos de la inversión.
 Control de calidad.
 Construcción.

2.5.3. ¿Dónde compite la empresa?

 Capacitación científico-técnica para el ejercicio de la profesión de Ingeniero Técnico de
Obras Públicas y conocimiento de las funciones de asesoría, análisis, diseño, cálculo,
proyecto, construcción.
 Comprensión de los múltiples condicionamientos de carácter técnico y legal que se
plantean en la construcción de una obra.
 Conocimiento, comprensión y capacidad para aplicar la legislación necesaria durante el
ejercicio de la profesión de Ingeniero Técnico de Obras Públicas.
 Capacidad para proyectar, inspeccionar y dirigir obras, en su ámbito.
 Capacidad para el mantenimiento y conservación de los recursos hidráulicos y energéticos,
en su ámbito.
 Capacidad para la realización de estudios de planificación territorial y de los aspectos
medioambientales relacionados con las infraestructuras, en su ámbito.
 Capacidad para el mantenimiento, conservación y explotación de infraestructuras, en su
ámbito.
 Capacidad para realizar estudios y diseñar captaciones de aguas superficiales o
subterráneas, en su ámbito.

2.5.4. ¿Cuál es el rol de la tecnología en la empresa?

La industria de la construcción es responsable directa o indirectamente de un gran
porcentaje del impacto ambiental, nuestro compromiso con el medio ambiente nos obliga
a estar siempre informado de tecnologías y materiales de construcción para el desarrollo
 humano.
Tecnologías que nos permitan desarrollar proyectos seguros, confiables y en el menor
tiempo.

2.5.5. ¿Cuáles son los objetivos económicos a alcanzar?

 Optimizar la estructura de los costes de la empresa, dando eficiencia a nuestro modelo
financiero.
 Reducción de costes y aumento de utilidades en base a la reutilización de recursos y a su
reciclaje.
 Búsqueda permanente de ahorro en los costos de construcción para ser la mejor
alternativa económica.

2.5.6. ¿Cuál es la ventaja competitiva?

 Responsabilidad: Conocimiento de las necesidades y expectativas del cliente, los alcances
de los proyectos, acertada determinación de los costos, la calidad del servicio que
ofrecemos, da mayor seguridad al cliente sobre el éxito del proyecto.
 Costo/Beneficio: Satisfacer las necesidades del cliente, teniendo como objetivo brindar el
mayor beneficio/costo posible en cada proyecto de construcción. La identificación
cuidadosa de cada requerimiento, desde el inicio hasta el fin de la construcción, garantizan
que el proyecto terminado refleje la satisfacción del cliente.
 Control presupuestal: Determinación acertada de los costos y adecuado manejo del
proceso constructivo que permita alcanzar las metas de un presupuesto dado y
cumplimiento en los plazos de entrega, manteniendo la calidad en cuanto a materiales de
construcción y métodos constructivos para lograr el mayor beneficio/costo de cada
proyecto.
 Compromiso con el desarrollo de proyectos: Procedimientos adecuados en cada una de las
etapas de desarrollo de los proyectos que implican generalmente:
 Visita técnica profesional.
 Conocimiento de las necesidades del cliente.
 Recopilación de información escrita y magnética.
 Estudio de factibilidad.
 Estudio financiero y de tiempo de ejecución.
 Propuesta financiera y cronograma de trabajo.
 Firma del contrato y entrega de anticipos acordados.
 Desarrollo del proyecto.
 Ajustes necesarios, correcciones y mejoras.
 Entrega de las obras.
 Liquidación final del contrato.

2.6.Objetivos del Proyecto

2.6.1. Objetivo general
Realizar un plan de negocio con el fin de evaluar la probabilidad de éxito en la creación de
una empresa dedicada a la construcción de infraestructura, control de calidad,
asesoramiento para instituciones públicas y privadas en el territorio de Piura y municipios
aledaños ofreciendo nuestros servicios a múltiples clientes.
2.6.2. Objetivos específicos
 Realizar estudios comerciales como: plaza, producto, promoción y precio, para determinar
la probabilidad de sostenibilidad y rentabilidad del negocio.
 Análisis de mercado, donde se evidencie la necesidad expuesta de nuestros servicios.
 Elaborar un estudio técnico para determinar los servicios a ofrecer junto con los procesos
requeridos para llevar a cabo el alcance de nuestros proyectos.
 Análisis administrativo con el cual poder determinar los cargos, perfiles, con los cuales
enfoquemos nuestros recursos y esfuerzos para administrarlos eficientemente.
 Elaborar un estudio financiero para determinar la estructura de costos requerida para que
el proyecto sea rentable y sostenible.

2.7.Objetivos del estudio

 Identificar los aspectos vinculados a los procesos de construcción de obras civiles.
 Caracterizar los aspectos vinculados a los procesos de construcción que influyen en la baja
calidad de los servicios.
 Investigar la capacidad instalada de las empresas existentes.
 Realizar un estudio de mercado que permita identificar la oferta, demanda y competencia
existente.
 Realizar un estudio técnico y económico que ayude a definir el tamaño y localización
óptima de la empresa, una distribución adecuada de la planta para un buen ambiente de
 trabajo; y, conocer los costos y gastos en los que va incurrir la empresa y definir cuál es la
inversión inicial que se requiere para poner en marcha.
 Determinar la factibilidad de crear una compañía constructora de obras civiles y
consultoría, que garantice la calidad de sus productos y servicios.
 Consecución de un proyecto anual de infraestructura educativa en la ciudad de Piura y/o
poblaciones aledañas.
 Realizar una facturación de $15.000.000 mensuales.
 Realizar encuestas de satisfacción del cliente para la retroalimentación de la empresa.

3. ESTUDIO DE MERCADO
3.1.Objetivo Comercial

Realizar un correcto asesoramiento de infraestructuras en el territorio de Piura y

municipios aledaños ofreciendo nuestros servicios a entidades públicas y privadas.

3.1.1. Sub-Objetivos Comerciales

 Realizar un listado de entidades públicas y privadas con sus respectivos contactos de Piura
y poblaciones aledañas para el ofrecimiento de nuestros servicios.
 Obtener un cliente semestral para ofrecer nuestros servicios y aumentar nuestra base de
clientes.
 Consecución de un proyecto anual de asesoramiento en la ciudad de Piura y/o poblaciones
aledañas.
 Realizar una facturación de 18.000.000 nuevos soles mensuales.
 Realizar encuestas de satisfacción del cliente para la retroalimentación de la empresa.

3.2.Definición

Nuestra empresa de dedica a realizar una actualización y mejoramiento de la

infraestructura según la normatividad establecida y la necesidad de las mismas,
establecemos los enfoques políticos, medio ambiental, socio demográfico, económico y
tecnológico.

3.3.Enfoque Cualitativo

3.3.1. Normas legales

Los inversionistas locales e internacionales observan un panorama estable y seguro para
sus inversiones, debido a que el gobierno actual ha garantizado el manejo responsable de
la economía y el marco legal para ellas dentro de los cinco años de gobierno. Otra
tendencia marcada de este gobierno es procurar contribuir a la competitividad de las
empresas, para ello viene regulando las exoneraciones tributarias a través de normas
legales emitidas por el Congreso de La República.

3.3.2. Política habitacional del Estado

 En el sector construcción, los programas Mi Vivienda, Mi Hogar, Techo Propio, Techo
Propio Deuda Cero y Mi Barrio constituyen parte de la Política Habitacional del Estado
cuyo propósito es desarrollar soluciones habitacionales:
 Que contemplen todas las formas para dotarse de vivienda: compra de vivienda nueva,
construcción sobre terreno o edificación sobre aires, mejoramiento de vivienda y alquiler
de vivienda.
 Para todos los segmentos socioeconómicos, dependiendo de su capacidad de ahorro y de
sus ingresos.
 Para todo el territorio nacional: en áreas urbanas. Anteriormente, el Estado asumía la
cadena total de “producción de viviendas” con resultados negativos, atendiendo un
porcentaje mínimo de los NSE (Niveles socio económicos) C, D y E, produciéndose la
invasión como patrón de crecimiento. El Plan Nacional Vivienda Para Todos permite el
desarrollo planificado de las ciudades, integrando la participación de los sectores estatal,
privado y de la ciudadanía, el Estado actúa como “promotor”, “facilitador” y “supervisor”.
Los objetivos generales del Plan Nacional Vivienda Para Todos son:
a) Reducir el déficit de arrastre y absorber la demanda por formación de nuevos hogares.
b) Impulsar la producción habitacional, facilitar su adquisición y reducir sus costos sin afectar
su calidad.
c) Mejorar o recuperar áreas urbanas subutilizadas, deterioradas o en proceso de
consolidación.

3.3.3. Política fiscal

De manera específica, dadas las condiciones de desaceleración de economía mundial, la
política fiscal está orientada a priorizar el gasto social con calidad y focalización, fortalecer
el gasto en infraestructura y restringir el gasto permanente a la disponibilidad de recursos
no transitorios. Adicionalmente, se elaborará una política de manejo de activos del sector
público con el objeto de maximizar la rentabilidad de los fondos públicos.
En resumen, los objetivos establecidos para la política fiscal en el presente Marco son los
siguientes:
 Reducir las presiones inflacionarias. La inflación anual de Perú subió 1,9 % durante 2019,
un porcentaje dentro del rango meta fijado por el Banco Central de Reserva (BCR), de
entre 1 y 3 %, y con un ritmo estable de 0,16 % en los últimos meses, de acuerdo con un
informe del Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI).
 Mantener un clima apropiado para una inversión privada alta y sostenible en el tiempo, de
tal manera que no genere cuellos de botella en el mediano plazo y permita un crecimiento
sostenible en el largo plazo. En un contexto donde el ahorro privado no es suficiente para
financiar la inversión es necesario que el ahorro público se incremente y contribuya a
moderar la presión sobre la cuenta corriente de la balanza de pagos.
 Mejorar la calidad del gasto público y la gestión de las políticas públicas priorizando las
actividades y proyectos que tengan mayor rentabilidad social y cuyo objetivo central sea
mejorar la calidad de vida de los más pobres en tanto estos consigan su total inclusión en
la dinámica regular del crecimiento económico.

3.3.4. Política de endeudamiento público

La estabilidad macroeconómica ha brindado condiciones favorables para realizar una
gestión de la deuda pública más dinámica. De esta manera, en los últimos años, se ha
incrementado el número de operaciones de administración de pasivos tales como,
prepagos, intercambios de deuda y coberturas que han permitido que la estructura de la
deuda pública experimente cambios cualitativos importantes.
A través de estas operaciones se ha reducido la exposición del portafolio al riesgo de
mercado, al incrementar la proporción de obligaciones en Nuevos Soles, así como la
participación de la deuda a tasa fija. El Banco Central de Reserva del Perú (BCR) asignará
fondos a las entidades financieras con tasas de interés de 0.5% anual, con el fin de que
estas brinden créditos de bajo costo a las empresas, en el marco del programa Reactiva
Perú.
Adicionalmente, se ha logrado reducir el riesgo de refinanciamiento al aumentar la vida
media de la deuda de 8.4 años a 11.4 años en el mismo período, 2008 respecto al año
2006.
En este sentido, la gestión de la deuda pública seguirá orientándose a minimizar los
costos, asumiendo niveles de riesgo razonables, tratando de aprovechar, en la medida de
lo posible las oportunidades que brinde el mercado con el propósito de alcanzar los
siguientes objetivos:
 Modificar la composición de la deuda pública, incrementando el porcentaje de la deuda en
Nuevos Soles, de preferencia a tasa fija.
 Continuar desconcentrando el servicio de deuda de los próximos 10 años, buscando que
se generen niveles estables de pago de servicio en el tiempo.
  Seguir impulsando, a través del Programa Creadores de Mercado, el desarrollo del
mercado de capitales doméstico, mediante la emisión de bonos soberanos benchmark.

3.4.Enfoque Cuantitativo

Concentración y dispersión poblacional

La distribución interna de la población nos permite apreciar las diferencias territoriales a
nivel provincial al mismo tiempo que nos explica los procesos de migración interna, las
mismas que se ven favorecidas positivamente en el caso de las provincias de la Costa en
desmedro de un alto nivel de emigración de las provincias de la Sierra. Así tenemos que la
concentración más importante de la población se da en las provincias costeras de Piura y
Sullana que, en conjunto, son el 56.4% de la población total y la de mayor densidad (160
hab/km2).
CUADRO Nº 01
REGIÓN PIURA: POBLACIÓN, SUPERFICIE Y DENSIDAD POR PROVINCIAS
POBLACIÓN ESTIMADA AL POBLACIÓN ALTITUD SUPERFICIE DENSIDAD POBLACIONAL DENSIDAD POBLACIONAL
PROVINCIAS %
30 DE JUNIO DEL 2015 CENSADA 2007 MSNM ࡷ ࡹ૛ ࡮࡭ ࡴΤ ࡷ ࡹ૛ ૛૙૙ૠ ࡮࡭ ࡴΤ ࡷ ࡹ૛ ૛૙૚૚
PIURA 764968 665991 39,7 29 6212,16 107,2 123,1
SULLANA 317575 287680 17,2 60 5423,61 53,0 58,5
MORROPÓN 155895 159693 9,5 92 3817,92 41,8 40,8
AYABACA 140757 138403 8,3 2709 5230,68 25,5 29,6
TALARA 132695 129396 7,7 15 2799,49 46,2 47,4
HUANCABAMBA 126683 124298 7,4 1929 4254,14 29,2 29,8
PAITA 129904 108535 6,5 3 1785,16 60,8 72,8
SECHURA 75652 62319 3,7 11 6370,33 9,8 11,9
TOTAL 1844129 1676315 100 35893,49 373,5 413,9

Infraestructura vial
Al ser Piura uno de los departamentos con mayor población del país y dadas sus
condiciones de desarrollo productivo y sus características geográficas. Además, en su
condición de departamento fronterizo, limita con el Ecuador a través de las provincias de
Sullana, Ayabaca y Huanca bamba; La red vial de carreteras de Piura comprende 5983.34
km, correspondiendo 1374.29 km a la red nacional, 796.1 km a la red departamental y
3812.95 km a la red vecinal. Cabe recalcar que, tal como se aprecia en el siguiente cuadro,
solo el 23% de las vías están asfaltadas, aunque no todas en buen estado.

CUADRO Nº 02
RED VIAL DE PIURA POR SITEMA DE CARRETERA 2011
NIVEL TOTAL KM % PAVIMENTO NO PAVIMENTO
RED NACIONAL 1374,29 23,0 969,03 405,26
RED DEPARTAMNTAL 796,1 13,3 260,32 535,78
RED VECINAL 3812,95 63,7 185,31 3627,64
TOTAL 5983,34 100 1414,66 4568,68
% 100 23,6 76,4
 Flujos de transporte
El flujo de transportes en el departamento de Piura es intenso, siendo uno de los más
dinámicos del país. Ello implica un gran flujo de personas y mercancías, lo que explica el
desarrollo económico interno y externo. Actualmente se tiene el flujo de Paita, que forma
parte de la carretera IIRSA Norte; el de Chulucanas, que comprende otro tramo de la
misma vía; el cruce Bayóvar, que cubre la vía nacional Panamericana y que integra a Piura
con los departamentos del Sur como Lambayeque, Trujillo, y, fundamentalmente, Lima.
Existe un flujo sustantivo en la vía nacional Panamericana Norte en el tramo Piura-Sullana,
el cual tiene el más alto registro de vehículos livianos y pesados que transitan por esta vía,
que integra Piura como eje comercial y de servicios con provincias intermedias como
Sullana, Talara y, sobre todo, con el Ecuador, siguiendo la ruta hacia Tumbes y Macará.

CUADRO Nº 05
FLUJO VEHÍCULAR TOTAL
AÑO 2014-2015
PAITA 1012721
CHULUCANAS 723759
CRUCE BAYÓVAR 393716
DESVIÓ TALARA 1010888
PIURA-SULLANA 2472593
TAMBOGRANDE 703615

3.5.Enfoque Económico
Sistema productivo

El departamento de Piura ha logrado una amplia diversificación productiva, entre las

actividades primarias, secundarias y en menor medida las actividades terciarias, las
mismas que han impulsado un proceso de crecimiento económico y una contribución al
Producto Bruto Interno (PBI) nacional del 3.94%, o del 3.87% si consideramos la
información existente al 2013, la misma que en valor agregado bruto es de 17 695 809
(miles de soles y a precios constantes del 2007).
La diversidad productiva se hace más evidente en las actividades agrícolas. Esta
reconversión es más significativa en las provincias de Sullana, Morropón y la zona
agrícola de Sechura. La superficie agrícola del departamento es de 386 777 hectáreas, de
las cuales 262 094.2 tienen riego y 124 683.2 son de secano.
La actividad económica de manufactura es la que genera más valor agregado bruto, con
el 15.7% al 2013, en tanto le siguen en importancia el comercio, con el 14.1%; la
extracción de petróleo, gas y minerales, con el 12.9%; la agricultura, ganadería, caza y
silvicultura, con el 8.2%; y la construcción, con el 7.4% (ojo: la información porcentual
considera precios constantes al 2007). El espacio territorial se ha dividido de tal manera
que la provincia de Piura es el centro económico, financiero y administrativo del
territorio, en tanto Sullana es una zona agropecuaria de exportación. La provincia de
Talara, por su parte, tiene como vocación productiva desde el siglo XIX la explotación
petrolífera y pesquera, aunque en los últimos años el crecimiento del turismo ha sido
intenso debido a una oferta diferencial de playas y sol.
El puerto de Paita es el principal puerto de embarque y desembarque marítimo del
departamento, además de ser el centro de la Zona Especial de Desarrollo (ZED) de Paita,
constituida en zona primaria aduanera de trato especial, además de mantener su
actividad pesquera artesanal e industrial. Respecto a la provincia de Sechura, suma a la
pesca artesanal e industrial la producción de fosfatos y otros minerales no metálicos.
 La provincia de Morropón sigue siendo de gran importancia para la agricultura, en tanto
que Ayabaca y Huancabamba tiene una agricultura básicamente de autoconsumo y de
bajos niveles de productividad.

CUADRO Nº 06
VALOR AGREGADO BRUTO, SEGÚN ECONÓMICA 2007-2014
VALORES A PREIOS CONSTANTES DEL 2007-ESTRUCTURA PORCENTUAL
ACTIVIDAD 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014E/
AGRICULTURA, GANADERÍA, CAZA Y SILVICULTURA 8,5 8,3 9,2 8,7 8,2 8,7 8,2 7,3
PESCA Y ACUICULTURA 2,7 2,7 3,0 3,8 4,4 3,4 3,6 3,6
EXTRACCIÓN DE PETRÓLEO, GAS Y MINERALES 17,4 20,0 12,7 14,9 16,6 16,2 13,4 14,2
MANUFACTURA 17,4 16,4 14,5 15,1 18,9 18,9 18,2 16,3
ELECTRICIDAD, GAS Y AGUA 1,6 1,6 1,8 1,6 1,5 1,5 1,5 1,7
CONSTRUCCIÓN 5,1 4,8 5,8 5,6 5,1 5,7 6,9 7,3
COMERIO 12,5 12,9 13,6 13,6 12,2 12,5 13,2 13,2
TRANSPORTE, ALMACENAIENTO, CORREO Y MENSAJERÍA 6,5 6,4 7,0 7,0 6,4 6,6 7,0 7,2
ALOJAMIENTO Y RESTAURANTES 2,1 2,0 2,5 2,4 2,4 2,5 2,7 2,7
TELECOM. Y OTROS SERVICIOS DE INFORMACIÓN 1,8 1,8 1,8 1,7 1,5 1,5 1,5 1,5
ADMINISTRACIÓN PÚBLICA Y DEFENSA 5,0 4,9 6,4 5,6 5,2 5,1 5,4 5,9
OTROS SERVICIOS 19,2 18,2 21,6 19,9 17,8 17,6 18,5 19,1
VALOR AGREGADO BRUTO 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0

Socio – Cultural
En Perú, es un país de población étnicamente diversa, siendo el origen mestizo el grupo
más numeroso y representativo, constituyendo éste el 65% de la población actual. Los
blancos, en su mayoría descendientes de españoles como también de otros europeos
conforman el 7%.
Los amerindios, pertenecientes a diversas nacionalidades o agrupaciones indígenas
representan alrededor del 25%.
Los mulatos y afros conforman el 3% del total de la población, la mayoría están ubicados
en la provincia de tumbes, en menor medida en Lima (Imbabura), y un pequeño
porcentaje que vive en el sur oeste de Ica y norte de Piura.
4. ESTUDIO TÉCNICO

4.1.Objetivo Técnico

Cumplir con la normatividad peruana vigente en obras de ingeniería civil.

Sub-Objetivos Técnicos

1. Establecer un plan de seguridad y lineamientos orientados a minimizar la ocurrencia

de un accidente de trabajo o enfermedad profesional junto con la inclusión de
procedimientos, controles y evaluaciones de desempeño. (Seguridad Industrial).
 2. Establecer pautas o medidas relativas a evitar la contaminación del medio ambiente.
(Regulación Ambiental).

3. Implantar un plan de gestión de residuos de construcción y demolición optimizando

los escombros en un 10%.

4. Establecer un mínimo de 1.5 como factor de seguridad para el diseño estructural de la

infraestructura.

5. Tener políticas claras para el manejo de imprevistos por medio de una

retroalimentación de proyectos y una evaluación previa de los mismos para poder
reducir en un 2% dicho porcentaje de cada proyecto.

4.2.Ubicación

El campo de acción de la constructora es la cuidad de Piura y sus alrededores. Por lo tanto,

el gráfico Nº 2 realiza una ubicación de los puntos de ubicación de la oficina en
yuxtaposición con los almacenes. Los materiales requeridos para ejecución los servicios
pueden ser adquiridos en nuestros almacenes dependiendo de la ubicación de los
proyectos.

GRAFICO Nº 02 LOCAL Y ALMACENES

4.3.Materia Prima
 Para la construcción de los diferentes tipos de proyectos de infraestructura se realizan un
sinfín de proyectos en este caso trabajaremos con el proyecto de construcción de un
edificio en el cual se utilizarán las materias primas mostradas en el cuadro Nº 7.

CUADRO Nº 07
INSUMO UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO $ COSTO TOTAL $
Cemento bulto 1,00 22,500 22,500
Hierro 1/4'' varilla 1,00 4,150 4,150
Hierro 3/8'' varilla 1,00 7,250 7,250
Hierro 1/2'' varilla 1,00 12,250 12,250
Hierro 5/8'' varilla 1,00 20,500 20,500
Hierro 3/4'' varilla 1,00 29,500 29,500
Hierro 7/8'' varilla 1,00 42,500 42,500
Hierro 1'' varilla 1,00 53,500 53,500
Concreto 3,000 PSI m3 1,00 295,000 295,000
3
Concreto 3,500 PSI m 1,00 345,000 345,000
Arena m3 1,00 75,000 75,000
3
Triturado m 1,00 115,000 115,000
3
Mixto m 1,00 135,000 135,000
3
Recebo m 1,00 135,000 135,000
Bloque Nº5 und 1,00 850 850
Ladrillo und 1,00 600 600
Metaldeck m2 1,00 27,500 27,500
Impermeabilización m2 1,00 57,500 57,500
2
Enchape m 1,00 48,000 48,000
2
Alfombra m 1,00 45,000 45,000

4.4.Equipos Requeridos

Dentro de los equipos requeridos para los servicios prestados por la empresa se
encuentran los necesarios para realizar los ensayos que se hacen en una construcción de
una edificación en la tabla Nº 8.

CUADRO Nº 08
ENSAYOS EQUIPOS MEDIDAS MATERIAL
ENSAYO DE COMPRESIÓN
Cubo 100mm acero
Barra 600mm x 16mm acero
ENSAYO DE CONSISTENCIA
Molde de acero 100mm x 200mm x 300mm acero
Atacador 16mm x 600mm acero
ENSAYO DE ARENA
Cajón medidor variado acero
Cilindro medidor 250ml acero
Botella graduada 115ml plástico
Tamices variado variado
RELACIÓN CEMENTO-AGUA
Martillo compactador variado variado
Instruento a presión variado variado
4.5.Equipos Requeridos

Dentro de los equipos requeridos para los servicios prestados por la empresa se
encuentran los relacionados con la compactación del recebo y el concreto de la
construcción los cuales están establecidos en la tabla Nº 09.

CUADRO Nº 09
EQUIPO Ó HERRAMIENTA CANT COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
BOMBA ESTACIONARIA 2 100,000 200,000
MEZCLADORA 4 30,000 120,000
VIBRADOR DE CONCRETO 3 24,000 72,000
VIBRADOR - COMPACTADOR 2 28,000 56,000

4.6.Locación de Oficina

Se requiere un espacio de 75 M2 para adaptarnos al proceso de cada proyecto y se

establece las condiciones teniendo en cuenta un espacio 68 M2 adicionando un espacio
de 7 M2 para el manejo provisional de dos proyectos simultáneos.

GRAFICO Nº 03 PLANO DE OFICINA

 El arriendo mensual de la oficina es aproximadamente de S/. 12000 con una
administración aproximada de S/. 60.000. Se presentará a continuación una tabla con los
datos de arriendo anual:

CUADRO Nº 10
  PAGO MENSUAL PAGO ANUAL ADMINISTRACIÓN
OFICINA 1 1000 12000 6000
OFICINA 2 800 9600 3100
OFICINA 3 850 10200 2800
ALMACEN 1 1500 18000 1000
ALMACEN 2 1500 18000 1000
ALMACEN 3 1300 15600 1000
ALMACEN 4 0 0 2000
ALMACEN 5 0 0 1000
ALMACEN 6 0 0 1500
TOTAL 6950 83400 19400

4.7.Gastos Fijos

La oficina representará gastos fijos en servicios públicos incluyendo teléfono, televisión e

internet. También incluimos los gastos mensuales de papelería, cafetería, elementos de
aseo, texto periódico con información técnica en construcción y transportes en general. A
continuación, la descripción de los gastos en servicios públicos y gastos varios de la
oficina.

CUADRO Nº 11
GATOS SERVICIOS PÚBLICOS
DESCRIPCIÓN V. UNITARIO V. TOTAL
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 80 960
ENERGIA 1600 19200
TELEFONIA 1800 21600
TOTAL 3480 41760

CUADRO Nº 12
GASTOS VARIOS DE OFICINA
DESCRIPCIÓN V. UNITARIO V. TOTAL
PAPELERIA 70 840
ASEO 1000 12000
TRANSPORTE 3500 42000
VIGILANCIA 3500 42000
TOTAL 8070 96840
 4.8.Inversiones Oficina

Se estima unas inversiones del proyecto en mobiliario, aparatos electrónicos y licencias

para el buen desarrollo de los proyectos los cuales se relacionan en las siguientes tablas:

CUADRO Nº 13
MOBILIARIO Y APARATOS ELECTRONICOS
DESCRIPCIÓN CANT. V. UNITARIO V. TOTAL
PC TIPO 1 2 1000000,00 2000000
INVERSIÓN EN INTANGIBLES

PC TIPO 2 1 1500000,00 1500000

PORTATILES 3 1800000,00 5400000
IMPRESORA MULTIFUNCIONAL 1 165000,00 165000
MESA DE OFICINA 5 300,00 1500
SILLA DE OFICINA 5 138,00 690
SILLA 4 56,00 224
PUFF 5 65,00 325
ARCHIVADORES 4 80,00 320
MESA DE DIBUJO 1 200,00 200
MESA DE TRABAJO 1 100,00 100
ACESSORIOS VARIOS OFICINA 1 250,00 250
TOTAL   4466189 9068609

CUADRO Nº 14
LICENCIAS
DESCRIPCIÓN CANT. V. UNITARIO V. TOTAL
INVERSIÓN EN
TANGIBLES

MICROSOF OFICCE 2 250 500

AUTOCAD 2020 1 7400 7400
ETAB 1 11100 11100
COMODIN 1 2500 2500
TOTAL   21250 21500

4.9.Personal Requerido

A continuación, se mencionan uno a uno el personal requerido:

1. Practicante de Arquitectura: Estudiante de últimos semestres de arquitectura que se

encuentre cursando materia de práctica profesional, con disponibilidad de tiempo
completo. Modalidad de contrato de aprendizaje por 1 año o 6 meses (según como
establezca la universidad la práctica universitaria)
2. Residente de Obra: Profesional en ingeniería civil, con experiencia en acabados y obra
en general, más de 2 años certificados como residente.

3. Inspector de Obra: Estudiante de séptimo semestre en adelante de ingeniería civil o

arquitectura, con experiencia en revisar, verificar y recibir la obra ejecutada por los
contratistas de acuerdo a los programas de gestión de calidad.

4. Almacenista: Técnico o tecnólogo con experiencia certificada mínimo de 1 año, debe

tener conocimiento en inventarios, sistemas básicos y atención al público.

5. Laboratorista: Técnico o tecnólogo en Concretos con experiencia previa en el control

de materiales como concreto y pavimentos ensayos a las muestras de suelos y toma
de muestras en campo.

6. Ingeniero Topógrafo: Profesional capacitado para planificar la realización de trabajos

topográficos en general, de diferente precisión, que sirvan como base la para
realización de Obras Civiles, con experiencia certificada mínimo de 1 año.

7. Maestro: Maestro de obra, Bachiller o técnico con experiencia de más de cinco años;
desempeñando funciones en supervisión técnica de actividades de cimentación,
estructura, mampostería, pañetes, pisos, enchapes, cubiertas, cielorrasos, pintura,
instalaciones eléctricas, hidrosanitarias, redes de aire acondicionado, CCTV, equipos
especiales, acabado en general, etc. Replanteo en campo de ejes, divisiones, alturas,
elaboración de vales de consumo de materiales e insumos; medición de obra para
actas de pago, recibo de actividades ejecutadas por contratistas y elaboración de no
conformidades, dirección y coordinación de personal de obra por administración
(oficiales, ayudantes, operarios y personal de aseo). Experiencia en construcción de
edificaciones nuevas con áreas superior a 6.000 m, preferiblemente en adecuaciones
de instituciones educativas con área superior a 2.000 m2; experiencia en supervisión
de remodelaciones y mantenimiento locativo de edificaciones; supervisión de trabajo
de instalaciones eléctricas, cableado estructurado, hidrosanitarias, aire
acondicionado, CCTV. Conocimientos específicos; capacitación del SENA, técnico
constructor, interpretación de planos, cálculo de cantidades de obra y medición de
campo, actividades de acabados de construcción e instalación eléctricas de baja
tensión.

8. Oficial: Oficial de obra con experiencia en obra negra y gris, acabados, en obras de
gran magnitud. Preferiblemente experiencia en construcción de instituciones
educativas y con estudios, técnico o tecnólogo en construcción.

9. Ejero: Oficial de obra con experiencia en niveles, ejes, obra negra y gris, acabados, en
obras de gran magnitud. Preferiblemente experiencia en construcción de
instituciones educativas y con estudios, técnico o tecnólogo en construcción.
 10. Ayudante: Ayudantes de construcción, con experiencia mínima de 6 meses en el área
de construcción y obra de edificaciones, cargue y descargue, mezcla de materiales
(cemento, arena, concreto).

5. ESTUDIO LEGAL Y DEL MEDIO AMBIENTE

5.1.Entorno Legal

Requisitos Creación de la Empresa.

1. Datos de los socios constituyentes.

Alvarado Espinoza Alessandra, DNI 03858694 de Piura, Av. Los geranios Nº4.

Burgos Jaime Daniel, DNI 03978600 de Piura, Urb. Miraflores Lt. A Nº3.

López Silva Marcos, DNI 05800693 de Piura, Av. Las flores Nº9.

Guerrero Rojas Rodrigo, DNI 07855569 de Piura, Av. Las Begonias Nº15

2. Tipo de sociedad.

Nuestra empresa se clasifica en el tipo de Sociedad anónima cerrada (S.A.C.), con un

número de accionistas menores de 5, ellos son:

3. Nombre de la empresa.

DICASA PERÚ S.A.C., con domicilio Av. Sánchez Cerro 560, Ofic. 2302, Piura – Perú.

4. Órganos de la empresa.

Junta de accionistas

Directorio

Gerente general

5. Organización de la empresa.
GRAFICO Nº 04
JEFE DE OBRA

JEFE DE SERVICIOS TÉCNICOS JEFE DE PRODUCCIÓN JEFE DE SERVICIOS ADMINISTRATIVOS

OFICINA ENCARGADO COMPRAS ALMACEN PERSONAL

LABORATORIO TOPÓGRAFOS
TÉCNICA GENERAL

MAQUINARIA
CAPATACES
 En este punto, nos ocuparemos de la legislación del sector construcción en el Perú.

Legislación en Construcción Civil en el Perú.

La legislación laboral en construcción civil constituye uno de los enclaves dentro del
Ordenamiento Laboral Peruano. Dentro del rubro Construcción Civil podemos encontrar
las siguientes leyes, la mayoría de las cuales atañen a todo el sector privado, pero existen
algunas normas específicas del sector construcción, las cuales iremos detallando más
adelante:
 Decreto Supremo 003-97-TR Ley de Productividad y Competitividad Laboral: Esta ley
describe el marco general de las relaciones a nivel privado entre trabajador y empleador.
Su aplicación es supletoria de determinadas leyes específicas dentro del sector
construcción. Los artículos pertinentes en el tema de la Construcción Civil son los que
aluden a las horas laborales, los derechos que poseen los trabajadores, la imposibilidad de
despido arbitrario, la posibilidad de que en el régimen de construcción civil se considere
como un solo paquete una cantidad de obras, es decir, que los contratistas pueden
celebrar múltiples contratos de obra, en los cuales emplearán a los mismos obreros (o al
mismo sindicato) y podrán remunerarlos como si todo ese conjunto fuera una sola obra.
 Ley 15522: Esta ley establece que los trabajadores de las obras hidroeléctricas y afines
serán comprendidos en el régimen especial de la construcción civil.
 R.M. 51-96-TR: Adecuación de la Negociación Colectiva de los trabajadores de
construcción civil a los alcances de la ley de Relaciones Colectivas de Trabajo.
 D. S. 001- 98- TR Reglamento de Planillas de Pago: Aplicable en sus artículos 4° y 17°.
Establece Planillas de Pago especiales para los trabajadores de Construcción Civil, las
cuales reúnen ciertos requisitos adicionales a las Planillas comunes.
 Resolución Jefatura N° 161-2001-Jefatura/ONP: Exoneran a trabajadores de Construcción
Civil del Procedimiento de Inscripción y permanencia en el Sistema Nacional de Pensiones
y de Declaración Jurada referidos al Sistema Privado de Pensiones.
 Decreto Supremo N° 003 98 SA: Aprueban normas técnicas del seguro complementario de
trabajo de riesgo.
 Decreto Supremo 009-97- SA: Reglamento de la Ley de Modernización de la Seguridad
Social en Salud.
 Decreto Ley 25593 Ley de Relaciones Colectivas de Trabajo: Esta Ley determina el régimen
en el cual los empleadores y los trabajadores negocian las condiciones básicas para el
desempeño de las labores de trabajo. Las principales normas de esta ley hacen referencia
a la relativización del Derecho a la Libertad Sindical y el Derecho de Huelga.
 Decreto Ley 19990: Establece que la edad para la jubilación será de 55 años, siempre y
cuando se cumpla con una aportación de 15 años o un mínimo de 05 en los últimos 10
años anteriores a la contingencia. Esta ley será de aplicación para aquellos asegurados que
al 18 de diciembre de 1992 reúnan los requisitos de edad y aportaciones.
 Decreto Ley 25967: Establece que la edad de jubilación sigue siendo 55 años, pero exige
20 años de aportación o un mínimo de 05 años en los últimos 10 años anteriores a la
contingencia. Será de aplicación para los asegurados que no cumplan con los requisitos
establecidos por el D. Ley 1999.
 Res. 059-2000- SUNAT: Esta norma aprobó los formularios para la Declaración de aportes
de los Regímenes especiales de Seguridad Social, entre ellos los trabajadores de
Construcción Civil.
 Ley del Seguro Complementario de Riesgo: Esta ley determina la contratación de un
Seguro adicional para determinadas actividades que son consideradas de riesgo o que
pueden generar enfermedades de trabajo –aunque la ley no profundiza este tema- es un
seguro estatal, puesto que las pensiones, prestaciones, etc. serán facilitadas por ESSALUD,
aunque no se descarta que los empleadores puedan contratar una empresa aseguradora
privada.
 Decreto Supremo N° 012-2001-PCM: Esta ley entra a tallar aquí en cuanto será el Derecho
Administrativo el que regule las modalidades de contratación que posee el Estado para la
construcción de obras públicas, en las cuales la presencia de los obreros de Construcción
Civil resulta vital.

5.2.Entorno Medio Ambiente

En el enfoque medio ambiental se pretende manejar los impactos sociales que generan
las construcciones, orientado al cumplimiento de dos de los objetivos de armonía socio
ambiental del Plan de Gestión Ambiental Distrital, llamados Cultura ambiental y
Socialización y Corresponsabilidad.

 Manejo de señalización y publicidad.

 Manejo de la fauna, flora y paisaje.
 Manejo eficiente del agua.
 Manejo de maquinaria, equipos y vehículos.
 Manejo y control de emisiones atmosféricas.
 Manejo integral de residuos sólidos.
 Manejo de materiales e insumos.
 Gestión en seguridad y salud ocupacional.
 Fomentar conceptos, valores y prácticas relacionados con el patrimonio natural y el
funcionamiento y gestión del ambiente, como base del disfrute del mismo, su apropiación
colectiva y la conservación de su valor y función en la cultura.
 Divulgar y crear conciencia de las problemáticas ambientales y la responsabilidad
individual y colectiva de la sociedad civil, el sector privado y las entidades públicas con la
eco eficiencia y la calidad ambiental.
 Tomado de la guía de manejo ambiental para el sector de la construcción.

MEDIDAS PREVENTIVAS
Nuestra empresa realiza un notable esfuerzo a la hora de considerar los criterios
ambientales dentro de la Fase de Diseño del Proyecto, reduciendo de esta manera la
necesidad acometer medidas
correctoras propiamente dichas.

Medidas de seguridad generales

  Las distancias entre los límites de las instalaciones dentro de la Planta de Almacenamiento
y las distancias de seguridad entre los tanques, serán superiores a las indicadas.

 Sistema de defensa contra incendios para toda la instalación, con aplicación estricta de la
normativa vigente.

 Red General de Hidrantes y dispositivos de detección y alarma.

 Cumplimiento de los códigos más exigentes para las tuberías y equipos mecánicos
incluidos en el proceso.

 Existencia de zonas clasificadas eléctricamente, en cumplimiento de la normativa vigente.

 Cumplimiento de las labores de mantenimiento preventivo de los equipos y del sistema de

instrumentación y control de los grupos, según las especificaciones de los fabricantes,
asegurando con ello su correcto funcionamiento.

Medidas específicas

 Sistema de cubetos que permiten controlar el posible derrame de productos.

 Dotación de alarmas de máximo y muy máximo nivel en tanques de almacenamiento para

evitar sobrellenados.

 Revisiones periódicas de estanquidad de productos enterrados para la detección de

pequeñas fugas.

 Pavimentación de zonas sensibles a derrames accidentales.

 Control exhaustivo de cualquier derrame de producto con actuación inmediata de

investigación y saneamiento si hay filtración al subsuelo.

 Sistema de recogida de posibles aguas contaminadas mediante la Red de Aguas

Hidrocarburadas y red de pluviales.

 Depósitos enterrados con doble cuerpo y sistema de detección de fugas.

 Medidas de control de emisiones de Compuestos Orgánicos Volátiles (COVs).

 Acabado cromático (blanco) de máxima reflectancia a la luz en todos los tanques de

almacenamiento de eje vertical.
 6. ESTUDIO DE COSTOS, INGRESOS, INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO

6.1.Objetivo Financiero

Manejar de forma eficaz y coherente el efectivo logrando una rentabilidad del 10% y un
flujo de caja que permita cumplir con las obligaciones.

6.1.1. Sub-Objetivos Financiero

 Obtener una rentabilidad económica mayor al promedio del sector de la construcción.

 Alcanzar anualmente un margen operacional positivo.
 Obtener una tasa interna de retorno de un punto por encima de la tasa interna de
oportunidad establecido (28,00%).
 Mantener un flujo de caja positivo mes a mes para cubrir con las obligaciones.
 Realizar un estudio minucioso para la evaluación de la utilidad estimada de los proyectos
con el fin de alcanzar por lo menos un 2% de utilidad.

6.2.Introducción

En el transcurso de este plan determinaremos una inversión inicial coherente y una serie
de proyecciones de ingresos, costos y gastos sobre los planteamientos establecidos en los
planes anteriores de la creación de empresa para cumplir con los objetivos expuestos en
cada uno de ellos. A nivel contable se tomarán para todas las bases.

6.3.Inversión

Los socios están dispuestos a realizar aportes significativos por recursos propios, en virtud
del tipo de sociedad elegido para esta empresa, por consiguiente, se establecen 100
acciones de un valor de 1.000.000. La inversión está descrita en la siguiente tabla:

CUADRO Nº 16
INVERSIÓN RECURSOS PROPIOS
Nº ACCIONISTAS Nº ACCIONES Vr. ACCIÓN Vr. TOTAL
SOCIO 1 25,00 1000000 25000000
SOCIO 2 25,00 1000000 25000000
SOCIO 3 25,00 1000000 25000000
SOCIO 4 25,00 1000000 25000000
TOTAL INVERSIÓN 100000000

6.4.Pre-Operativos

6.4.1. Gastos de Constitución de la Empresa

Entre los pre-operativos contemplados en este estudio están los gastos que implican la
creación de empresa y todos los documentos requeridos de autenticación y compra de
formularios necesarios para nuestro fin.

CUADRO Nº 17
GASTOS DE CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA
SALARIO MINIMO MENSUAL $ 970
Vr.
DESCRIPCIÓN % Nº TOTAL
MATRICULA Y RENOVACIONES 63,99% 362,631
DERECHOS REGISTRO ESTABLECIMIENTOS COMERCIAL 16,78% 95,092
REGISTRO 1,00 30,000
REGISTRO DE 4 LIBROS 4,00 39,600
GASTOS NOTARIALES 1,00 122,676
OTROS GASTOS 1,00 100,000
VALOR TOTAL 750,000

6.5.Activos Fijos

Se realizan las siguientes adquisiciones para el funcionamiento inicial de la empresa

teniendo en cuenta que la maquinaria y equipos solicitados por el área técnica pueden
ser obtenidos en alquiler mientras se puede realizar una nueva inversión en el futuro.
Entre las adquisiciones se encuentra el mobiliario necesario para la oficina junto con los
equipos electrónicos para las diferentes áreas.

CUADRO Nº 18
MOBILIARIO Y APARATOS ELECTRONICOS
DESCRIPCIÓN CANT. BASE IVA V. UNITARIO V. TOTAL
PC TIPO 1 2 1724,136 275,862 1000000,00 2000000
PC TIPO 2 1 1293,103 206,897 1500000,00 1500000
INTANGIBLES

PORTATILES 3 4655,172
CUADRO Nº 19 744,828 1800000,00 5400000
IMPRESORA MULTIFUNCIONAL 1 142,241
LICENCIAS 22,759 165000,00 165000
MESA DE OFICINA
DESCRIPCIÓN 5
CANT. 1293,103
BASE IVA206,897 V.300,00
UNITARIO 1500
V. TOTAL
ENEN

SILLA DE OFICINA 52 594,826 69,96695,172 138,00 690

TANGIBLES

MICROSOF OFICCE 431,034 250 500

INVERSIÓN

SILLA 41 193,103 1020,6930,897 56,00 224

INVERSIÓN

AUTOCAD 2020 6379,31 7400 7400

PUFF
ETAB 51 280,172
9568,966 44,828
1531,034 65,00
11100 325
11100
ARCHIVADORES 41 275,862 344,82844,138 80,00 320
COMODIN 2155,172 2500 2500
MESA DE DIBUJO 1 172,414 27,586 200,00 200
TOTAL 18534,482 2966,518 21250 21500
MESA DE TRABAJO 1 86,207 13,793 100,00 100
ACESSORIOS VARIOS OFICINA 1 215,517 34,483 250,00 250
TOTAL 10925,856 1748,14 9068609

Se tiene en cuenta dentro de las adquisiciones de manera intangible el software

necesario para las áreas técnica, contable y en general.

6.6.Mantenimientos Preventivos

Los aparatos electrónicos requieren mantenimientos preventivos semestrales expuestos

en la siguiente tabla:
 CUADRO Nº 20
16
6.7.Impuestos
DESCRIPCIÓN PRSENTACIÓN CANT. V. UNITARIO V. TOTAL IVA V. A PAGAR
PC TIPO 1 INFOME 4 60,000 240,000 38,400 278,400
PC TIPO 2 Se tiene en cuenta el pago de impuestos
INFOME 2 contemplando
60,000 los ítems de19,200
120,000 industria y 139,200
comercio
PORTATILESque se liquidan conINFOME
el 0,69% de los
6 ingresos anuales de
60,000 la compañía,
360,000 57,600 tableros que se
417,600
IMPRESORAliquidan
MULTIFUNCIONAL INFOME 2 75,000 150,000 24,000 174,000
con el 15% del impuesto de industria y comercio y el impuesto de renta del 33%
TOTAL 870 139,200 1009,200
sobre la utilidad del ejercicio.

6.8.Valor Unidad de Venta

Teniendo en cuenta que se tendrán 7 servicios, los valores de venta serán:

 Construcción: 2.000.000
 Estudios de factibilidad técnica: 200.000
 Asesoría especializada: 12.000
 Planificación, programación y seguimiento de obras y proyectos arquitectónicos y civiles:
25.000.000
 Acompañamiento continúo durante el proceso constructivo, garantizando el buen uso de
los recursos de la inversión: 250.000
 Control de calidad: 200.000

6.9.Estructura de Costos

Con respecto a la estructura de costos se mantendrá con lo expuesto en el estudio

técnico, no obstante, se proyectará sobre el ítem de materiales un pago de contado sobre
el 50% de su valor total y el restante con crédito a 60 días y sobre el ítem de mano de
obra un anticipo del 40% de su valor total y el restante con crédito a 60 días.
 CUADRO Nº 21
COSTOS DIRECTOS

CONSTRUCCIÓN
EQUIPO Y HERRAMIENTAS 2%
MATERIALES 42%
TRANSPORTE 3%
MANO DE OBRA 31%
TOTAL 78%

COSTOS DIRECTOS
FACTIBILIDAD
ESTUDIOS DE

DISEÑO 5%
ESTIMACIÓN DE INVERSIONES 5%
ELABORACIÓN DEL PROYECTO 42%
TOTAL 52%

COSTOS DIRECTOS
ASESORIA

ORIENTACIÓN 2%
PLANOS 10%

TOTAL 12%
COSTOS DIRECTOS
ELABORACIÓN DEL PROYECTO 42%
PLANIFICACIÓN

PLANOS 10%
FORMULACIÓN DEL PROYETO 5%
DISEÑO 5%
PERFIL 3%
TOTAL 65%
COSTOS DIRECTOS
PROCESO CONSTRUCTIVO

EQUIPO Y HERRAMIENTAS 2%
MATERIALES 42%
TRANSPORTE 5%
MANO DE OBRA 40%
GARANTIAS 3%
EJECUCIÓN 55%
TOTAL 147%
COSTOS DIRECTOS
CONTROL DE CALIDAD

EQUIPO Y HERRAMIENTAS 2%
MATERIALES 30%
TRANSPORTE 5%
MANO DE OBRA 10%
GARANTIAS 2%
TOTAL 49%
 7. EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA

7.1.Tamaño De Planta

Para el tamaño de planta se ha considerado 3 opciones:

CUADRO Nº 22
VENTAS VENTAS DEMANDA
AÑO UNIDADES UNIDADES DIRIGIDA
1 9.270 9 464
2 10.040 10 502
3 10.810 11 541
4 11.580 12 579
5 12.350 12 618

PRECI
O 2.000.000
CUADRO Nº 23

PLANTA A AÑO 0 1 2 3 4 5
Capacidad Maxima 2.800 DEMANDA DIRIGIDA 2558 2945 3333 3720 4.108
Costo Unitario 12,4 Ventas en Unidad 2558 2800 2800 2800 2.800
Costo Total 34.720 Ingresos por Ventas 104878 114800 114800 114800 114.800
Costo Fijo 10.416 Costo Fijo -10416 -10416 -10416 -10416 -10.416
Costo Variable 24.304 Costo Variable -22203,44 -24304 -24304 -24304 -24.304
Costo Variable Unitario 9 Depreciación -7000 -7000 -7000 -7000 -7.000
Inversión 35.000 Utilidad antes Impuesto 65258,56 73080 73080 73080 73.080
Vida util (años) 5 Impuesto -19577,568 -21924 -21924 -21924 -21.924
Depreciación 7.000 Utilidad Neta 45680,992 51156 51156 51156 51.156
Depreciación 7000 7000 7000 7000 7.000
Valor de Salvamento 3.500
Inversión -35000
Flujo de Caja -35000 52680,992 58156 58156 58.156 61.656
Costo de Capital 0,2
VAN A 135766,1044

CUADRO Nº 24

PLANTA B AÑO 0 1 2 3 4 5
Capacidad Maxima 3.000 DEMANDA DIRIGIDA 2558 2945 3333 3720 4108
Costo Unitario 8,5 Ventas en Unidad 2558 2945 3000 3000 3000
Costo Total 25.500 Ingresos por Ventas 104878 120745 123000 123000 123000
Costo Fijo 8.925 Costo Fijo -8925 -8925 -8925 -8925 -8925
Costo Variable 16.575 Costo Variable -14132,95 -16271,125 -16575 -16575 -16575
Costo Variable Unitario 6 Depreciación -8400 -8400 -8400 -8400 -8400
Inversión 42.000 Utilidad antes Impuesto 73420,05 87148,875 89100 89100 89100
Vida util (años) 5 Impuesto -22026,015 -26144,6625 -26730 -26730 -26730
Depreciación 8.400 Utilidad Neta 51394,035 61004,2125 62370 62370 62370
Depreciación 8400 8400 8400 8400 8400
Valor de Salvamento CUADRO Nº 25 4200
Inversión -42000
PLANTA C Flujo deAÑO
Caja 0
-42000 1
59794,035 2
69404,2125 3
70770 470770 574970
Capacidad Maxima 4.200 DEMANDA
Costo DIRIGIDA
de Capital 0,2 2558 2945 3333 3720 4108
Costo Unitario 6,8 Ventas
VAN Ben Unidad 161238,4059 2558 2945 3333 3720 4108
Costo Total 28.560 Ingresos por Ventas 104878 120745 136653 152520 168428
Costo Fijo 11.424 Costo Fijo -11424 -11424 -11424 -11424 -11424
Costo Variable 17.136 Costo Variable -10436,64 -12015,6 -13598,64 -15177,6 -16760,64
Costo Variable Unitario 4 Depreciación -10000 -10000 -10000 -10000 -10000
Inversión 50.000 Utilidad antes Impuesto 73017,36 87305,4 101630,36 115918,4 130243,36
Vida util (años) 5 Impuesto -21905,208 -26191,62 -30489,108 -34775,52 -39073,008
Depreciación 10.000 Utilidad Neta 51112,152 61113,78 71141,252 81142,88 91170,352
Depreciación 10000 10000 10000 10000 10000
Valor de Salvamento 5000
Inversión -50000
Flujo de Caja -50000 61112,152 71113,78 81141,252 91142,88 106170,352
Costo de Capital 0,2
VAN C 183889,5243
 Se puede concluir gracia al estudio de planta, que la planta C es la más óptima y más productiva
gracias a que obtuvo un VAN superior a las demás.

CUADRO Nº 26
PLANTA VAN
A 135766,1044
B 161238,4059
C 183889,5243

7.2.LOCALIZACIÓN

A continuación, se hará la localización de planta en las 3 ciudades, la cuales son A, B y C.

CUADRO Nº 27

CUIDAD A 0 1 2 3 4 5
Inversiones 46000 Ventas en Unidades 2558 2945 3333 3720 4108
Vida Util en años 8 Costo de silicona 18929,2 21793 24664,2 27528 30399,2
Depreciación 5750 Costo de Transp de silicona 2967,28 3416,2 3866,28 4315,2 4765,28
Costo de Transp Pantallas 13557,4 15608,5 17664,9 19716 21772,4
Depreciación 5750 5750 5750 5750 5750
Costos Totales antes Imp 41203,88 46567,7 51945,38 57309,2 62686,88
Ahorro de Impuestos -12361,164 -13970,31 -15583,614 -17192,76 -18806,064
Costo Totales desp Imp 28842,716 32597,39 36361,766 40116,44 43880,816
Depreciación -5750 -5750 -5750 -5750 -5750
Inversión 46000
Flujo de Caja 46000 23092,716 26847,39 30611,766 34366,44 38130,816
Costo de Capital 0,2
VAC A 133500,3347

CUADRO Nº 28

CUIDAD B 0 1 2 3 4 5
Inversiones 52000 Ventas en Unidades 2558 2945 3333 3720 4108
Vida Util en años 8 Costo de silicona 16882,8 19437 21997,8 24552 27112,8
Depreciación 6500 Costo de Transp de silicona 2251,04 2591,6 2933,04 3273,6 3615,04
Costo de Transp Pantallas 11511 13252,5 14998,5 16740 18486
Depreciación CUADRO Nº 29 6500 6500 6500 6500 6500
Costos Totales antes Imp 37144,84 41781,1 46429,34 51065,6 55713,84
CUIDAD C Ahorro de Impuestos 0 -11143,452
1 -12534,33
2 -13928,802
3 -15319,68
4 -16714,152
5
Inversiones 80000 Costo en
Ventas Totales desp Imp
Unidades 26001,388
2558 29246,77
2945 32500,538
3333 35745,92
3720 38999,688
4108
Vida Util en años 8 Depreciación
Costo de silicona -6500
15552,64 -6500
17905,6 -6500
20264,64 -6500
22617,6 -6500
24976,64
Depreciación 10000 Inversión
Costo de Transp de silicona 52000 2558 2945 3333 3720 4108
Flujode
Costo deTransp
Caja Pantallas 52000 19501,388
12278,4 22746,77
14136 26000,538
15998,4 29245,92
17856 32499,688
19718,4
Costo de Capital
Depreciación 0,2 10000 10000 10000 10000 10000
Costos
VAC BTotales antes Imp 126258,9633 40389,04 44986,6 49596,04 54193,6 58803,04
Ahorro de Impuestos -12116,712 -13495,98 -14878,812 -16258,08 -17640,912
Costo Totales desp Imp 28272,328 31490,62 34717,228 37935,52 41162,128
Depreciación -10000 -10000 -10000 -10000 -10000
Inversión 80000
Flujo de Caja 80000 18272,328 21490,62 24717,228 27935,52 31162,128
Costo de Capital 0,2
VAC C 150450,2841
 Como vemos en el cuadro N 29, el caso más favorable para nuestra inversión se lleve a cabo,
seria en la ciudad B, por tener un menor costo de varios factores ya analizados con anterioridad.
Por lo tanto, se elegiremos la ciudad A.

7.3.Ingresos

En el cuadro N 22 se explica cómo se deducen los ingresos 5 años proyectados.

CUADRO Nº 22
VENTAS VENTAS DEMANDA
AÑO UNIDADES UNIDADES DIRIGIDA
1 9.270 9 464
2 10.040 10 502
3 10.810 11 541
4 11.580 12 579
5 12.350 12 618

PRECI
O 2.000.000

BALANCE GENERAL
ACTIVO Inicio Año 0 Fin Año 1 Fin Año 2 PASIVO Y PATRIMONIO Inicio Año 0 Fin Año 1 Fin Año 2
Caja 6.900.000 7.664.204 8.008.129
Cuentas por Cobrar 960.000 2.700.000
Inventarios 1.700.000 1.700.000 1.700.000 Deuda a Banco 4.000.000 2.814.604 1.486.961

Maquinaria 1.200.000 1.050.000 900.000

Equipos 800.000 666.667 533.333
Obras Civiles 600000 560.000 520.000
Terreno 800.000 800.000 800.000 Patrimonio 8.000.000 10.586.267 13.674.502

TOTAL ACTIVO 12.000.000 13.400.871 15.161.463 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 12.000.000 13.400.871 15.161.463

INFORME CAJA AÑO 1 INFORME CAJA AÑO 2 INFORME CAJA AÑO 3

Saldo inicial 6.900.000 Saldo inicial 7.664.204 Saldo inicial 7.664.204
Amortización -1.327.643,43 Amortización -1.327.643,43
Amortización -1.185.396 Pago de Dividendos -772.059 Pago de Dividendos -772.059
INFORME
INFORMECAJA
CAJAAÑO
AÑO 45
Pago de Dividendos -456.400 Cobro de Deudas 13.400.871
Cobro de Deudas 960.000 Saldo
Saldoinicial
inicial 7.664.204
Utilidad efectivo -15.161.463
Utilidad efectivo 2.082.667 Utilidad efectivo 1.160.294 Amortización
Amortización -1.327.643,43
-1.327.643,43
Depreciación 323.333
Depreciación 323.333 Pagode
deDividendos
Dividendos 772.059
Depreciación 323.333 Saldo Final Pago 4.127.243 -772.059
Saldo Final 8.008.129 Cobrode
Cobro deDeudas
Deudas 13.400.871
Saldo Final 7.664.204 Utilidadefectivo
Utilidad efectivo 323.333
Depreciación
Depreciación 323.333
SaldoFinal
Saldo Final 21.156.157
19.612.039
 ESTADO DE RESULTADOS CALCULO DE LA DEPRECIACIÓN
Año1 Año2 Activo Valor Vida Util Depreciación
Ingresos por Ventas 9.600.000 13500000 Maquinaria 1.200.000 8 150.000
Costo merc vendida -3.200.000 -4.500.000 Equipos 800.000 6 133.333
Gasto de Ventas -500.000 -900.000 Obras Civiles 600000 15 40.000
Gastos de Administración -750.000 -1.500.000 TOTAL DEPRECIACIÓN 323.333
Depreciación -323.333 -323.333
Gasto Financiero -480.000 -337.752,49
Utilidad antes de Impuestos 4.346.667 5.938.914
Impuesto -1.304.000 -2.078.620
Utilidad Neta 3.042.667 3.860.294
Utilidad distribuida 456.400 772.059
Utilidad retenida 2.586.267 3.088.235

Prestamo 4.000.000
Tasa del prestamo 12% TEA
Plazo en años 3
Cuota Fija 1.665.395,92
Cronograma de Pagos
Año Saldo Amortización Interés Cuota
1 4.000.000,00 1.185.395,92 480.000,00 1.665.395,92
2 2.814.604,08 1.327.643,43 337.752,49 1.665.395,92
3 1.486.960,64 1.486.960,64 178.435,28 1.665.395,92

Evaluación económica

Flujo de Caja Económico

Año 0 1 2 3 4 5
ventas 32.000 34.400 36.980 39.754 42.735
demanda 0,05 0,07 0,09 0,11 0,13
ventas de unidades 1.600 2.408 3.328 4.373 5.556
Precio 210 210 210 210 210
Ingresos por Ventas 336.000 505.680 698.922 918.317 1.166.666
Costo Variable -94.560 -142.313 -196.697 -258.441 -328.333
Costo Fijo -216.000 -216.000 -216.000 -216.000 -216.000
Depreciación -16.000 -16.000 -16.000 -16.000 -16.000
Utilidad antes de Imp 9.440 131.367 270.225 427.877 606.332
Impuesto -2.832 -39.410 -81.068 -128.363 -181.900
Utilidad Neta 6.608 91.957 189.158 299.514 424.433
Depreciación 16.000 16.000 16.000 16.000 16.000
Valor de rescate Maq y Eq 28.000
Valor de rescate Obras Civiles 108.000
Valor de rescate Terreno 58.500
Inversión en Capital de Trabajo -23.640 -11.938 -13.596 -15.436 -17.473
Recuperación de Capital de Trab 82.083
Inversiones en Activo Fijo -295.000
Flujo de Caja Económico -318.640 10.670 94.361 189.722 298.041 717.016
VANE 413.623,16
Costo de Capital 15,00%
 Insumo Costo Variable Unitario
cuero 25
insumos varios 18,5
mano de obra directa 15,6
59,1

CALCULO DE LA DEPRECIACIÓN
Activo Valor
lineas de produccion 70.000
Obras Civiles 180.000 Vida útil Depreciación
TOTAL DEPRECIACIÓN 10 7.000
20 9.000
CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO 16.000
Año Costo Variables
0
1 94.560 Requer Cap Trab Inversión Cap trab
2 142.313 23.640
3 196.697 23.640 11.938
4 258.441 35.578 13.596
5 328.333 49.174 15.436
64.610 17.473
82.083

Valor de
Activo Valor unitario Cantidad Vida útil contable
salvamento
Líneas producción S/. 35.000 2 10 40%
Obras físicas S/. 180.000 1 20 60%
Terreno S/. 45.000 1 - 130%
TOTAL 295000

Evaluación financiera
Inversión 318640
Aporte propio 191184
Prestamo 127456
Tasa de prestamo 15%
Modalidad Cuota fija
Plazo en años 5
Cuota 38.022

Año Saldo Amortización Interés Cuota

1 127456 18904 19118 38022
2 108552 21739 16283 38022
3 86813 25000 13022 38022
4 61813 28750 9272 38022
5 33063 33063 4959 38022
 Flujo de caja de la deuda
Año 0 1 2 3 4 5
Prestamo 127456
Gasto financiero -19118 -16283 -13022 -9272 -4959
Ahorro de impuestos 5736 4885 3907 2782 1488
Amortización -18904 -21739 -25000 -28750 -33063
Flujo de caja de la deuda 127456 -32287 -33137 -34116 -35241 -36534
VAN de la deuda 13.580
Tasa del prestamo 15%

VAN E 413.623
VAN de la deuda 13.580
VAN F 427.203

Flujo de Caja Económico -318640 10670 94361,04 189721,766 298040,652 717015,747

Flujo de caja de la deuda 127456 -32287 -33137 -34116 -35241 -36534
Flujo de caja financiero -191184 -21617 61224 155606 262800 680481

El proyecto es viable porque el VAN económico es positivo

Indicador para evaluar la vialidad del proyecto:

Indicador de TIR=Tasa interna de retorno

Costo de capital 18,00%

Año 0 1 2 3 4 5
Flujo de caja económico -318640 10670 94361,04 189721,766 298040,652 717015,747
TIR 42%

Dado que TIR > Costo de capital el proyecto es viable o se acepta.

Indicador de Recuperación de capital

Flujo de caja acumulado 10670 105031 294753 592793 1309809
Recuperación de capital 3,04 años recupero la inversión
Años 3 3 años
Meses 0,48 0 meses
Dias 14,4 14 días

En el proyecto, la inversión se recupera en 3 años 0 meses y 14 días.

 8. CONCLUSIONES

Nuestro proyecto consiste en la creación de un equipo de profesionales que elaboramos y

desarrollamos proyectos de Ingeniería y Construcción, acorde a las necesidades solicitadas por
nuestros clientes, brindando una consultoría diferenciada en cada especialidad.
En el transcurso de este plan determinaremos una inversión inicial coherente y una serie de
proyecciones de ingresos, costos y gastos sobre los planteamientos establecidos en los planes
anteriores de la creación de empresa para cumplir con los objetivos expuestos en cada uno de
ellos. Teniendo en cuenta que se tendrán 7 servicios, construcción: 2.000.00, estudios de
factibilidad técnica: 200.000, asesoría especializada: 12.000, planificación, programación y
seguimiento de obras y proyectos arquitectónicos y civiles: 25.000.000, acompañamiento
continúo durante el proceso constructivo, garantizando el buen uso de los recursos de la inversión:
250.000, control de calidad: 200.000.