ALIMENTOS SALUDABLES S.A.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 2016
(Cifras expresadas en miles de pesos colombianos)
Notas 2017 2016 Variación
ACTIVOS
Activos corrientes
Efectivo y equivalentes de efectivo 2,203,000 1,385,000 818,000
Activos financieros 15,390,000 20,000,000 (4,610,000)
Deudores comerciales y otros 9,600,000 13,600,000 (4,000,000)
Inventarios 2,800,000 5,400,000 (2,600,000)
Pagos anticipados 100,000 350,000 (250,000)
Total activos corrientes 30,093,000 40,735,000 (10,642,000)
Activos no corrientes
Deudores 1,400,000 2,600,000 (1,200,000)
Propiedades de inversión 10,000,000 7,000,000 3,000,000
Propiedades, planta y equipo 12,490,000 10,860,000 1,630,000
Activos intangibles 290,000 680,000 (390,000)
Activos por impuestos diferidos 330,000 770,000 (440,000)
Total activos no corrientes 24,510,000 21,910,000 2,600,000
Total activos 54,603,000 62,645,000 (8,042,000)
PASIVOS Y PATRIMONIO
Pasivos corrientes
Obligaciones financieras 2,950,000 3,190,000 (240,000)
Proveedores 6,650,000 8,400,000 (1,750,000)
Cuentas por pagar 6,811,000 3,463,000 3,348,000
Impuestos corrientes por pagar 470,000 891,000 (421,000)
Obligaciones laborales 662,000 995,000 (333,000)
Anticipos y avances recibidos 188,000 276,000 (88,000)
Total pasivos corrientes 17,731,000 17,215,000 516,000
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras 3,850,000 4,856,000 (1,006,000)
Provisiones 243,000 268,000 (25,000)
Pasivos por impuesto diferido 2,359,000 3,268,000 (909,000)
Total pasivos corrientes 6,452,000 8,392,000 (1,940,000)
Total pasivos 24,183,000 25,607,000 (1,424,000)
Patrimonio de los accionistas
Capital suscrito y pagado 4,800,000 4,000,000 800,000
Superavit de capital 7,300,000 6,800,000 500,000
Reservas 3,295,000 2,500,000 795,000
Ganancia del periodo APROPIACIONES 9,325,000 15,738,000 (6,413,000)
Ganancias acumuladas 2,200,000 4,500,000 (2,300,000)
Ganancias acumuladas por adopción NIIF Pymes 3,500,000 3,500,000 -
Total patrimonio de los accionistas 30,420,000 37,038,000 (6,618,000)
Total pasivos y patrimonio de los accionistas 54,603,000 62,645,000 (8,042,000)
- - -
ALIMENTOS SALUDABLES S.A.
ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL
PARA LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 2016
(Cifras expresadas en miles de pesos colombianos)
Notas 2017 2016
Ingresos de actividades ordinarias 43,830,000 62,750,000
Costo de ventas (17,532,000) (26,355,000)
Ganancia bruta 26,298,000 36,395,000
Otros ingresos 693,000 772,000
Gastos de ventas y distribución (7,950,000) (7,391,000)
Gastos de administración (3,355,000) (4,024,000)
Gastos financieros (865,000) (1,116,000)
Otros gastos (475,000) (423,000)
Ganancia antes de impuesto a la renta y CREE 14,346,000 24,213,000
Gasto por impuesto a la renta y Cree (5,021,000) (8,475,000)
Ganancia del período 9,325,000 15,738,000
- -
ALIMENTOS SALUDABLES S.A.
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO POR LOS AÑOS
TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 2016
(Cifras expresadas en miles de pesos colombianos)
Ganancias
Capital suscrito Superavit de acumuladas Ganancias
y pagado capital Reservas adopción NIIF acumuladas Total
Saldo al 31 de diciembre de 2015 4,000,000 6,800,000 2,500,000 3,500,000 20,238,000 37,038,000
Aportes de los accionistas - -
Ganancia del período
Apropiaciones
Dividendos decretados
Saldo al 31 de diciembre de 2016 4,000,000 6,800,000 2,500,000 3,500,000 20,238,000 37,038,000
Aportes de los accionistas 800,000 500,000 1,300,000
Ganancia del período 9,325,000 9,325,000
Apropiaciones 795,000 - 795,000 -
Dividendos decretados (17,243,000) - 17,243,000
Saldo al 31 de diciembre de 2017 4,800,000 7,300,000 3,295,000 3,500,000 11,525,000 30,420,000
MOVIMIENTOS DEL PATRIMONIO 2017
Aportes de los accionistas ?
Prima en colocación de acciones ?
Ganancia del periodo ?
Utilidades trasladadas a reservas Con las utilidades del año anterior se constituyó la reserva legal y el saldo se trasladó a utilidades acumuladas
Dividendos decretados ?
ALIMENTOS SALUDABLES S.A.
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO PARA LOS AÑOS
TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 2016
(Cifras expresadas en miles de pesos colombianos)
PASO 1 Notas 2017
Flujos de efectivo por actividades de operación:
Ganancia del período
Ajustes por ingresos y gastos que no requirieron uso de
efectivo:
Ingresos por valoración de instrumentos financieros
Pérdida por deterioro de deudores
Depreciación de propiedades, planta y equipo
Ganancia en venta de propiedades, planta y equipo
Amortización de activos intangibles
Activo por Impuesto diferido
Pasivo por Impuesto diferido
Ajuste a las provisiones
Cambios en activos y pasivos de operación
(Aumento) Disminución en deudores comerciales y otros
(Aumento) Disminución en inventarios
(Aumento) Disminuciónj en pagos anticipados
Aumento (Disminución) en proveedores
Aumento (Disminución) en cuentas por pagar
Aumento (Disminución) en impuestos corrientes por pagar
Aumento (Disminución) en obligaciones laborales
Aumento (Disminución) en anticipos y avances recibidos
Efectivo neto generado por actividades de operación
Flujos de efectivo por actividades de inversión:
Inversiones en instrumentos financieros
Compras de propiedades de inversión
Compras de propiedades, planta y equipo
Valor recibido por venta de equipos
Compras, retiro de intangibles
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión
Flujos de efectivo por actividades de financiación:
Aportes de los accionistas
Dividendos pagados a los accionistas
Préstamos recibidos
Pago de préstamos e intereses
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación
Aumento neto en el efectivo y equivalentes al efectivo
Efectivo y equivalentes al efectivo al comienzo del período
Efectivo y equivalentes al efectivo al final del período
ALIMENTOS SALUDABLES S.A.
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO PARA LOS AÑOS
TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y 2016
(Cifras expresadas en miles de pesos colombianos)
PASO 2 Notas 2017
Flujos de efectivo por actividades de operación:
Ganancia del período 9,325,000
Ajustes por ingresos y gastos que no requirieron uso de
efectivo:
Ingresos por valoración de instrumentos financieros (1,810,000)
Pérdida por deterioro de deudores (1,370,000)
Depreciación de propiedades, planta y equipo (640,000)
Ganancia en venta de propiedades, planta y equipo
Amortización de activos intangibles
Activo por Impuesto diferido
Pasivo por Impuesto diferido
Ajuste a las provisiones
Cambios en activos y pasivos de operación
(Aumento) Disminución en deudores comerciales y otros
(Aumento) Disminución en inventarios
(Aumento) Disminuciónj en pagos anticipados
Aumento (Disminución) en proveedores
Aumento (Disminución) en cuentas por pagar
Aumento (Disminución) en impuestos corrientes por pagar
Aumento (Disminución) en obligaciones laborales
Aumento (Disminución) en anticipos y avances recibidos
Efectivo neto generado por actividades de operación
Flujos de efectivo por actividades de inversión:
Inversiones en instrumentos financieros 2,800,000
Compras de propiedades de inversión
Compras de propiedades, planta y equipo
Valor recibido por venta de equipos
Compras, retiro de intangibles
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión
Flujos de efectivo por actividades de financiación:
Aportes de los accionistas
Dividendos pagados a los accionistas
Préstamos recibidos
Pago de préstamos e intereses
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación
Aumento neto en el efectivo y equivalentes al efectivo
Efectivo y equivalentes al efectivo al comienzo del período
Efectivo y equivalentes al efectivo al final del período
INFORMACIÓN ADICIONAL PARA EL FLUJO DE EFECTIVO:
Activos Financieros (Inversiones)
Saldo inicial 20,000,000
Aumento (disminución) en Inversiones (2,800,000)
(4,610,000)
Valoración (desvalorización) de Inversiones (1,810,000)
Saldo final 15,390,000
-
Deudores comerciales y otros
Saldo inicial 16,200,000
Aumento (disminución) en deudores (3,830,000)
(5,200,000)
Deterioro de deudores (1,370,000)
Saldo final 11,000,000
-
Propiedades, planta y equipo
Saldo inicial 10,860,000
Compras 2,840,000
Retiros (570,000)
1,630,000
Revaluación de propiedades, planta y equipo -
Depreciación (640,000)
Saldo final 12,490,000
-
Venta de Propiedades, planta y equipo
Valor venta 2,300,000
Costo 7,200,000
Depreciación acumulada (6,630,000)
Costo Neto 570,000 -
Utilidad en venta 1,730,000
Intangibles
Saldo inicial 680,000
Compras (290,000)
(390,000)
Amortización (100,000)
Saldo final 290,000
-
Obligaciones financieras
Saldo inicial 8,046,000
Obligaciones adquiridas 3,426,000
Pago de intereses (180,000) (1,246,000)
Pago de préstamos (4,492,000)
Saldo final 6,800,000
-
