MATRIZ DE RIESGO E
NIVEL NIVEL PROCESO CAUSAS RIESGO
1. Base de datos de inventarios
desactualizados ubicación en los sitios
diferentes .
PROCESOS DE APOYO
AUDITORIA FORENSE
ÁREA INVENTARIOS
ADMINISTRATIVO
Cantidad
incorrecta,
2. Ausencia de controles en las salidas y dificultad para
entradas de los inventarios físicos verificar ,
productos de
mala calidad
3. Falta de rotulado a los productos de los
inventarios físicos
1. Falta de claridad en el procedimiento de
PROCESOS ESTRATEGICAS Y
ÁREA LOGISTICA PEDIDOS
recibir pedidos
AUDITORIA LOGISTICA
ADMINISTRATIVOS
PROVEEDORES
2. Falta de planificaciòn Entrega en
DE APOYO
3. Calidad del horarios
producto 4. inadecuados,
errores en el precio equivocación
de proveedores
con pedidos,
1. Utilización impropia de los recursos
Contratacion y pagos Fletes
PROCESOS ESTRATEGICAS Y
ÁREA DE ADMINISTRACIÒN
AUDITORIA DE RIESGO
2. La falta de control administrativo ,
ADMINISTRATIVO
contable y ausencia de registros detallados
MISIONALES
de existencias de inventarios
Utilización de
información
3. Generar obstáculos y/o entrabamientos de Privilegiada
tramites abusando de su cargo.
1. favorecer en forma deliberada o
convenida la selección del personal.
ÁREA DE RECURSOS HUMANOS
PROCESOS ESTRATEGIOS Y
2. contratos no firmados por los empleados,
AUDITORIA LEGAL
falsificaciòn de documentos
MISIONALES
Falsificación de
3. se evidencia el no cumplimiento de documentos
requisitos para contrataciòn
4. Irregularidades en la aprobación de
pensiones y liquidación de prestaciones
sociales.
1. Irregularidades en la conformación de
ÁREA DE TALENTO HUMANO SISTEMA DE GESTIÓN
comites
DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO
PROCESOS DE APOYO ADMINISTRATIVO
2. irregularidades en reportes de ccidentes
de trabajo no reportados en el momento del
AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO
suceso
3. irregularidades en los protocolos de
seguridad 4. irregularidades falencias y
en la matriz de peligro incumplimento
de la
legistacion
laboral.
TRIZ DE RIESGO EMPRESA HIERROS Y SARA SAS
EVIDENCIAS CALIFICACIÓN PARA LA VIGENCIA
EFECTOS CUANDO SE
PRENSENTAN Probabilidad Impacto Resultado
Faltantes de inventarios
sin justificación
Peculado por
apropiación,
controles Zona de
inadecuados Improbable 2 Moderado 3 riesgo 6
riesgo de Kardex de inventarios moderada
perdidas
economicas
Kardex de inventarios
Hallazgos de auditoria.
Deterioro de la
imagen
institucional, Zona de
Raro 1 Menor 2 2
perdida de riesgo baja
proveedores, Factura y Pedidos
bajos ingresos
Hallazgos de auditoria.
Malversación Hallazgos de auditoria.
de los recursos;
Zona de
uso indebido de Raro 1 Menor 2 2
riesgo baja
la información
confidencial.
Hallazgos de auditoria.
Hallazgos de auditoria.
Favorecimiento Zona de
Improbable 2 Menor 2 4
a terceros riesgo baja
Hallazgos de auditoria.
Hallazgos de Auditoria.
Hallazgos de Auditoria.
Zona de
sanciones
Posible 3 Mayor 4 riesgo 12
legales
moderada
Hallazgos de Auditoria.
TABLA DE CALIFICACIÓ
Entre 16 -
25
Entre 6 -
15
Menor o
igual a 5
Verificaciòn de
facturas
OPCIONES RIESGO
CONTROLES
DE OBSERVACIONES
ESTABLECIDOS ALTO MEDIO BAJO
MANEJO
X
Hacer inventarios
mensualmente para evitar
Reducir y/o desfalcos de mercancia y
transferir el garantiza una base dedatos
riesgo actualizada .
se cuenta Compra de un software.
con una base de
datos actualizada
Formatos para recibir y
ubicar el producto por
Asesoría proveedor y verificar su
Mantenerlo
permanente a los calidad. Verificación de
en este nivel
lideres de procesos cotizaciones y facturas al
X ingresar los productos a la
empresa
Capacitar y actualizar a los
Administrativos, sobre el
X código de etica,
Asesoría Jurídica contratación y prevencion
Mantenerlo
permanente a los de lavados de activos en
en este nivel
lideres de procesos normatividad vigente .
Realizar formatos de
verificación de los contratos
de los fletes
Aplicación del
manual de
Capacitación al personal
supervision de
X sobre normatividad de
contratos, realizar
contratación, estatuto de
los procesos de
contratación, manual de
Mantenerlo contratación como lo
supervision de contratos,
en este nivel establece el Manual
fortalecer la capacitación
Interno de
sobre normatividad vigente
Contratación,
que permite mitigar el
garantizando
riesgo.
adherencia con la
normatividad vigente
Capacitación al personal
sobre normatividad de
sistema de gestion de la
X seguridad y salud en el
trabajo presupuesto
para realizar las actividad
necesarias para poder
cumplir con la
Reducir y/o Asesoría Jurídica implementaciòn.
transferir el permanente a los
riesgo lideres de procesos
Realizar
urgente la implementación
del plan de emergencia de la
empresa.
TABLA DE CALIFICACIÓN
Reducir el
Zona de riesgo alta
riesgo
Reducir el
riesgo, evitar, Zona de riesgo
compartir o moderada
transferir
Mantenerlo
Zona de riesgo baja
en ese nivel
