COINSA LTDA
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
CAJA 15,540,407
CUENTAS DE AHORRO 4,573,269
TOTAL DISPONIBLE 20,113,676
INVERSIONES
ACCIONES 34,271,169
TOTAL DE INVERSIONES 34,271,169
DEUDORES
CLIENTES 1,211,897,842
CUENTAS CORRIENTES SOCIALES 14,500,000
SOCIOS Y ACCIONISTAS 110,215,428
ANTICIPO DE IMPUESTOS 108,760,436
DEUDORES VARIOS 148,781,947
TOTAL DEUDORES 1,594,155,653
INVENTARIOS
MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 36,259,995
TOTAL DE INVENTARIOS 36,259,995
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,684,800,493
ACTIVO FIJO
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 489,794,603
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 3,876,811
MAQUINARIA 46,530,354
EQUIPO DE OFICINA 3,113,254
EQUIPO DE COMPUTACION 197,600,259
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE (15,354,947)
DEPRECIACION ACOMULADA
TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 725,560,334
TOTAL ACTIVO FIJO 725,560,334
TOTAL ACTIVO
PASIVOS
OBLIGACIONES FINANCIERAS
BANCOS NACIONALES 522957325
PROVEEDORES
NACIONALES 128,726,495
TOTAL PROVEEDORES Y OBLIGACIONES 651,683,820
CUENTAS POR PAGAR
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR -
RETE FUENTE 9,697,979
RETE IVA 7,679,896
RETENCION Y APORTES DE NOMINA -
TOTAL DE CUENTAS POR PAGAR 17,377,875
IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS
IMPUESTO PATRIMONIO 12,958,000
IVA POR PAGAR -
TOTAL IMPUESTO GRAVAMENES Y TASAS 12,958,000
OBLIGACIONES LABORALES
-
TOTAL OBLIGACIONES LABORALES
-
TOTAL PASIVO CORRIENTE
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
TOTAL CAPITAL SOCIAL 120,000,000
120,000,000
RESERVA LEGAL
TOTAL RESERVAS 280,510,440
280,510,440
REVALORIZACION DEL PATRIMONIO
DEL CAPITAL SOCIAL
157,788,480
TOTAL REVALORIZACION DE PATRIMONIO
157,788,480
RESULTADO DEL EJERCICIO
UTILIDAD DEL EJERCICIO
391,420,494
RESULTADOS EJERCICIOS ANTERIORES
UTILIDAD DEL EJERCICIO ANTERIOR
778,621,618
TOTAL DE EJERCICIOS ANTERIORES
778,621,618
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO
2,410,360,827
682,019,695
682,019,695
1,728,341,132
2,410,360,827
COINSA LTDA
ESTADO DE PERDIDA Y GANANCIAS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011
INGRESOS
COMERCIO 4,815,768,278
DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS (83,180,253)
TOTAL OPERACIONES 4,732,588,025
NO OPERACIONALES
FIANCIEROS 15,769,318
TOTAL FINANCIEROS 15,769,318
AJUSTES POR INFLACION
CORRECCION MOENTARIA -
TOTAL AJUSTES POR INFLACION -
TOTAL INGRESOS 4,748,357,343
GASTOS
OPERACIONALES
GASTOS PERSONAL 299,004,107
HONORARIOS 14,729,970
IMPUESTOS 50,371,993
ARRENDAMIENTOS 37,135,685
SEGUROS 15,440,467
SERVICIOS 323,549,046
GASTOS LEGALES 5,596,941
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 4,158,989
ADECUACION Y INSTALACION 349,655
DEPRECIACIONES 11,838,300
GASTOS VIAJES 27,014,527
DIVERSOS 220,078,099
TOTAL OPERACIONALES 1,009,267,779
NO OPERACIONALES
FINANCIEROS 21,887,728
PERDIDA EN VENTA DE BIENES 58,714,601
TOTAL NO OPERACIONALES 80,602,329
GASTOS NO DEDUCIBLES
GASTOS NO DEDUCIBLES 23,177,206
TOTAL GASTOS 1,113,047,314
COSTO DE VENTAS
COMERCIO 3,243,889,435
TOTAL COSTO DE VENTAS 3,243,889,435
COSTOS INDIRECTOS
CONTRATO DE SERVICIOS
TOTAL CONTRATO DE SERVICIOS -
TOTAL COSTOS 3,243,889,435
UTILIDAD BRUTA DEL EJERCICIO 391,420,594
indicadores de liquidez
ACTIVO CORRIENTE
activo corriente
formula =
pasivo corriente
2011=
#DIV/0!
2010=
#DIV/0!
analisis
PRUEBA ACIDA
activo corriente -Inventario
formula =
pasivo corriente
2011= #DIV/0!
2010 #DIV/0!
analisis
CAPITAL DEL TRABAJO
activo corriente - pasivo corriente
formula =
2011= 0
2010= 0
analisis
SOLIDEZ
Activo total
formula =
pasivo total
2011= #DIV/0!
2010= #DIV/0!
analisis
INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO
ENDEUDAMIENTO A CORTO PLAZO
Pasivo corriente
formula = * 100
pasivo total
2011= #DIV/0!
2010= #DIV/0!
analisis
ENDEUDAMIENTO TOTAL
Pasivo total
formula = * 100
activo total
2011= #DIV/0!
2010= #DIV/0!
analisis
ENDEUDAMIENTO FINANCIERO
Obligaciones financieras
formula = * 100
ventas netas
2011= #DIV/0!
2010= #DIV/0!
analisis
IMPACTO DE LA CARGA FINANCIERA
Gastos financieros
formula = * 100
ventas netas
2011= #DIV/0!
2010= #DIV/0!
analisis
COBERTURA DE INTERESES
Utilidad operacional
formula =
intereses pagados
2011=
2010=
analisis
APALANCAMIENTO A CORTO PLAZO
Pasivo corriente
formula =
patrimonio
2011= #DIV/0!
2010= #DIV/0!
analisis
APALANCAMIENTO TOTAL
PASIVO TOTAL
formula =
patrimonio
2011= #DIV/0!
2010= #DIV/0!
analisis
APALANCAMIENTO FINANCIERO
Obligaciones financieras
formula =
patrimonio
2011= #DIV/0!
2010= #DIV/0!
analisis
INDICADORES DE RENTABILIDAD
MARGEN BRUTA DE UTILIDAD
Utilidad bruta
formula = * 100
ventas netas
2011= #DIV/0!
2010= #DIV/0!
analisis
MARGEN OPERACIONAL DE UTILIDAD
Utilidad operacional
formula = * 100
ventas netas
2011= #DIV/0!
2010= #DIV/0!
analisis
MARGEN NETA DE UTILIDAD
Utilidad neta
formula = * 100
ventas netas
2011= #DIV/0!
2010= #DIV/0!
analisis
RENTABILIDAD SOBRE EL ACTIVO TOTAL
Utilidad o perdida neta
formula = * 100
activo total
2011= #DIV/0!
2010= #DIV/0!
analisis
RENTABILIDAD DEL PATRIMONIO
Utilidad o perdida
formula = * 100
Patrimonio
2011= #DIV/0!
2010= #DIV/0!
analisis
INDICADORES DE ACTIVIDAD
ROTACION DE CARTERA
Ventas a credito
promedio cuentas
formula =
de clientes
2011= #DIV/0!
2010= #DIV/0!
analisis
ROTACION DE INVENTARIO
Costo de ventas
formula =
inventario promedio
2011= #DIV/0!
2010= #DIV/0!
analisis
ROTACION DE ACTIVOS TOTALES
Ingresos operacionales
formula =
Activo Total
2011= #DIV/0!
2010= #DIV/0!
analisis
COMPAÑÍA DE INGENIEROS DE SISTEMAS ASOCIADOS COINSA LTDA
BALANCE GENERAL COMPARATIVO A DICIEMBRE 31/ 2011
AÑO 2010 AÑO 2011
ACTIVOS
CORRIENTE
DISPONIBLE 75440747 20113676
INVERSIONES 33921169 34271169
CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES 651294750 1211897842
CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS 81350364 110215428
ANTICIPO DE IMPUESTOS 68628888 108760436
IVA A FAVOR 0 0
INVENTARIOS 296094895 36259996
ANTICIPO Y AVANCES 5101061 0
CUENTA CORRIENTE COMERCIALES 14737800 14500000
DEUDIORES VARIOS 236091980 148781947
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1462661654 1684800494
NO CORRIENTE
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 594611874 740915281
DEPRECIACION A COMULADA -41562297 -15354947
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 553049577 725560334
TOTAL ACTIVOS 2015711231 2410360828
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS 211258526 522957325
PROVEEDORES 301117650 128726495
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 5848857 0
RETENCION EN LA FUENTE 16446461 9697979
RETE IVA POR PAGAR 142030 7679896
APORTES POR PAGAR NOMINA -626 0
IMPUESTO AL PATRIMONIO 0 12958000
TOTAL PASIVO CORRIENTE 534812898 682019695
TOTAL PASIVO 534812898 682019695
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 120000000 120000000
RESERVAS 241368381 280510440
REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 172597480 157788480
RESULTADO DEL EJERCICIO 279635631 391420594
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 667296841 778621618
TOTAL PATRIMONIO 1480898333 1728341132
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2015711231 2410360827
COMPAÑÍA DE INGENIEROS DE SISTEMAS ASOCIADOS COINSA LTDA
NT.800.143.512-5
CRA 35 · 33-98
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO Y APLICACIÓN DE FONDOS
PARA EL AÑO QUE TERMINA EL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011
ACTIVIDADES DE OPERCION
RESULTADO DEL PERIODO
PARTIDAD QUE NO AFECTAN EL EFECTIVO
DEPRECIACION
DISMINUCION DEL INVENTARIO
AUMENTO APE
EFECTIVO GENERADO EN LA OPERACIÓN
CAMBIOS EN PARTIDAD OPERACIONALES :
AUMENTO DE DEUDORES
AUMENTO DE OBLIGACIONES FIANCIERAS
AUMENTO DE PROVEEDORES
AUMENTO CUENTAS POR PAGAR
RESERVAS
REVALORIZACION PATRIMONIO
AUMENTO DE OTROS PASIVOS
UTILIDES DE EJERCICIOS ANTERIORES
FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
ACTIVIDADES DE INVERSION
DISMINUCION DE INVERSIONES
FLUJO DE EFECTIVONETO EN ACTIVIDADES DE INVERSION
DISMINUCION DE EFECTIVO
EFECTIVO A DICIEMBRE DE 2010
EFECTIVO A DICIEMBRE A 2011
COMPAÑÍA DE INGENIEROS DE SISTEMAS ASOCIADOS COINSA LTDA
NT.800.143.512-5
CRA 35 · 33-98
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
CONCEPTO
CAPITAL SOCIAL
RESERVAS
REVALORIZACION DEL PATRIMONIO
RESULTADO DEL EJERCICIO
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
SUPERAVIT POR VALORIZACION
