FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1) 1ER L.

C
EJERCICIO: SETIEMBRE 2011
RUC: 20400400200

DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMERCIALS CHIKOS MALOS LIMA SAC

EJERCICIO O
PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Efectivo y Equivalente del Efectivo 700,000 Sobregiros y Pagarés Bancarios
Inversionbes Finacieras Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar
Otras Cuentas por Cobrar Parte Corriente de las De
Existencias TOTAL PASIVO CORRIENTE 0
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 700,000 PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Impuesto a la Renta y Participaciones
Largo Cuentas
Otras Plazo por Cobrar a Largo Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0
Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (N) 215,000 TOTAL PASIVO 0
Activos Intangibles (neto de AMOR
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 215,000
PATRIMONIO NETO
Capital Inicial 915,000
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO 915,000

TOTAL ACTIVO 915,000 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 915,000

contador genrente
LIMA 01 DE enero 2012
FORMATO 5.1: LIBRO DIARIO - ASIENTOS CONTABLES
PERIODO : enero 2011
RUC : 20400400200
RAZON SOCIAL: los chikos malos de lima sac

FECHA CUENTA CONTABLE DE LA

Nº MOVIMIENTO
Nº DE LA GLOSA O DESCRIPCIÓN OPERACIÓN
ASIENT
operac OPERA DE LA OPERACIÓN
O CODIGO DENOMINACIÓN DEBE
CIÓN
1 1 1-Jan APERTURA- INV. INICIAL D H
10.1 EFECTIVO Y EQUI S/. 700,000.00
33.0 INM MAQUIN Y E S/. 215,000.00
50.1 CAPITAL
2 2 31-Jan CENTRALIZACION REG COMPRAS
60.1 S/. 865,000.00
40.1 S/. 155,700.00
42.0
3 31-Jan INGRESO AL ALMACEN
20.1 S/. 865,000.00
61.1
3 4 31-Jan CENTRALIZACION REG VENTAS
12.1 S/. 1,770,000.00
40.1
70.1
5 31-Jan COSTO VENTAS
69.1 S/. 500,000.00
20.1
6 31-Jan CIERRE ALMACEN Y CTO VENTAS
61.0 S/. 500,000.00
69.0 AFECTA
4 7 31-JanCENTRALIZACION LIBRO CAJA - PAGOS AL E.F.E
42.1 S/. 430,700.00
10.1 AFECTA
AL E.F.E
8 31-Jan
CENTRALIZACION LIBRO CAJA - COBROS
10.1 S/. 1,699,200.00
12.1
5 9 31-JanPOR EL TRASLADO A CTAS A . DUDOZA
12.9 S/. 70,800.00
12.1
10 31-JanDESVALORIA CTAS INCOBRABLESC D.
68.1 S/. 70,800.00
19.1
11 31-JanTRASLADO AL ESTADO RESULTADOS
95.1 S/. 70,800.00
78.1
12 31-JanCIERRE DEL GASTO DE LA CTAS INCOB.
78.1 S/. 70,800.00
95.1
13 31-JanCASTIGO DE LAS CTAS INCOBLABLES
19.1 S/. 70,800.00
12.9
6 14 31-Jan DEPRECIACION DEL MES
68.1 S/. 2,000.00
39.1
15 31-JanTRASLADO AL ESTADO RESULTADOS
94.1 S/. 2,000.00
79.1
16 31-Jan
CIERRE DEL GASTO DE LA DEREPRECIAC.
79.1 S/. 2,000.00
94.1
 S/. 8,060,600.00

7 ASENTOS CIERRE CLASE 8

80.0
60
8
70.0
80
9
80.0
82
10
82.0
83
11
83.0
84
12
84.0
85
13
85.0
89
14
89.0
59

TOTALES
 A ESTA CANTIDAD DEBO
LLEGAR SEGUN
2L.C.
CLEIFORTSSSSSSSSS
PARA
HOJA DE CUADRAR
TRABAJO EL EFEGENERA
DEL BALANCE
BALANCE DE COMPROBACION
CODIGOS SALDOS MOVIMIENTOS DEL PERIODO
INICIALES SUMAS MAYOR SALDOS MAYOR

MOVIMIENTO DEBE HABER DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR

10.1 700000 S/.2,399,200.00 S/. 430,700.00 S/.1,968,500.00

HABER
11.1
11.9
12.1 S/. 1,770,000.00 S/.1,770,000.00 S/.0.00
12.9 S/. 70,800.00 S/. 70,800.00 S/.0.00
S/. 915,000.00 19.1 S/. 70,800.00 S/. 70,800.00 S/.0.00
20.1 S/. 865,000.00 S/. 500,000.00 S/.365,000.00
29.1
33.0 215000 S/. 215,000.00 S/.215,000.00
S/. 1,020,700.00 39.1 2000.0 2000.0
40.1 S/. 155,700.00 S/. 270,000.00 114300.0
42.1 S/. 430,700.00 S/. 1,020,700.00 590000.0
S/. 865,000.00 50.1 915000 S/. 915,000.00 915000.0
60.1 S/. 865,000.00 S/.865,000.00
61.1 S/. 500,000.00 S/. 865,000.00 365000.0
S/. 270,000.00 68.1 S/. 72,800.00 S/.72,800.00
S/. 1,500,000.00 69.1 S/. 500,000.00 S/. 500,000.00 S/.0.00
70.1 S/. 1,500,000.00 1500000.0
78.1 S/. 70,800.00 S/. 70,800.00 S/.0.00
S/. 500,000.00 79.1 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/.0.00
94.1 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/.0.00
95.1 S/. 70,800.00 S/. 70,800.00 S/.0.00
S/. 500,000.00

TOTALES 915000 915000 8060600 8060600 3486300 3486300

S/. 430,700.00 59 RESULTADOS DEL EJERCICIO =

S/. 1,699,200.00

S/. 70,800.00

S/. 70,800.00

S/. 70,800.00

S/. 70,800.00

S/. 70,800.00

S/. 2,000.00

S/. 2,000.00

S/. 2,000.00
 S/. 8,060,600.00

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO: enero 2011

RUC: 20400400200
RAZÓN SOCIAL: los chikos malos lima sac

NÚMEROFECHA DE N° DEL ADQUISIC. GRAVADAS

INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
CORRELA EMISIÓN DELCOMPROBAN DEST A OPERACIÓN
DEL REGCOMPROBANT DE PAGO , D DOCUMENTO DE IDENTIDADAPELLIDOS Y NOMBRES, BASE
CÓDIGO DE PAGO FORM, FISICO TIPO DENOMINACIÓN IMPONIBLE
NÚMERO
DE LA O O DOCUMEN N! DE DUA (TABLA 2) O RAZÓN SOCIAL
LAS BRISAS
1 1/2/2011 XXX-1 KKKKKK XXXII 500,000.00
SRL
MARIANO
2 1/10/2011 XXX-2 KKKKKK XXXII 240,000.00
PENDEIVIS SRL
3 1/20/2011 XXX-3 KKKKKK XXXII RENOVA SAC 125,000.00

S/. 16,121,200.00 ### TOTALES 865,000.00

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO Jan-11
RUC: 20400400200
RAZÓN SOCIAL: LOS CHIKOS MALOS DE LIMA SAC

NÚMERO FECHA COMPROBANTE

DE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE BASE
CORRELATIVO
EMISIÓN DEL O DOCUMENTO IMPONIBLE
COMPROBANTE Nº SERIE O Nº DE NÚMERO DOCUMENTO APELLIDOS
DE I Y NOMBRES, DE LA
DE PAGOSERIE DE LA MAQUINA NÚMERO DENOMINACIÓN OPERACIÓN
O DOCUMENTO REGISTRADORA O RAZÓN SOCIAL GRAVADA
PACHEKITO
1 1/2/2011 KKK58 01--- 1258 900,000.00
SRL.
CENTELLA
2 1/3/2011 KKK59 01--- 1259 600,000.00
E.I.R.L.
3
4
5

TOTALES 1,500,000.00
C.V. 124,000.00
A CANTIDAD DEBO
LEGAR SEGUN
IFORTSSSSSSSSS
CUADRAR
ABAJO EL EFE GENERAL Ò BALANCE CONSTRUCTIVO
DEL BALANCE

CTAS BALANCE RESULTADO NATURALEZA RESULTADO FUNCION

ACTIVO PAS Y PATRM PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS

S/.1,968,500.00

S/.365,000.00 N.M.S.P.N.
S/.215,000.00
2000.0
114300.0
590000.0
915000.0 69 70
S/.865,000.00
365000.0
S/.72,800.00
S/. 500,000.00

N.M.S.P.N.
1500000.0 1500000.0
S/. 70,800.00
S/. 2,000.00

S/.2,548,500.00 S/.1,621,300.00 S/.937,800.00 S/.1,865,000.00 572800 1500000

S/.927,200.00 S/.927,200.00 S/.927,200.00
S/.2,548,500.00 S/.2,548,500.00 S/.1,865,000.00 S/.1,865,000.00 S/.1,500,000.00 S/.1,500,000.00
 FORMATO 1.1 LIBRO CAJA BANCOS
DETALLE MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO
PERIODO: Jan-11
R.U.C.: 20400400200
RAZON SOCIAL. LOS CHIKOS MALOS DE LIMA
ADQUISIC. GRAVADAS condicion f/p NUMERO FECHA DE
DEST A OPERACIÓN CORRELATIVO OPERACIÓN
IMPORTE 1 1/1/2011
I.G.V TOTAL 2 1/10/2011
0.18 3 1/20/2012
90,000.00 590,000.00 CREDITO 4 1/20/2012
43,200.00 283,200.00 CONTADO 5 1/30/2012
22,500.00 147,500.00 CONTADO 6
7
155,700.00 1,020,700.00 8
9

FORMATO 1.2 LIBRO CAJA BANCOS

DETALLE MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE
PERIODO: ENERO 2011
IGV Y/O IPM IMPORTE forma de pago o condicion R.U.C.: 20400400200
TOTAL RAZON SOCIAL. LOS CHIKOS MALOS LIMA SAC.
DEL ENTIDAD FINANCIERA : BANCO AZTEKA
COMPROBANTE NUMERO CTA CTE : 0011-4444-7777-0600
0.18 DE PAGO O
162,000.00 1,062,000.00 CREDITO NUMERO
1 FECHA
108,000.00 708,000.00 CREDITO CORRELATIVO
1 1/1/2011
2
2 1/2/2012
3 1/5/2012
4 1/6/2012
5 1/7/2012
6 1/8/2012
7 1/9/2012
8 1/10/2012
270,000.00 1,770,000.00 9 1/11/2012
 EMPRESA ´´LOS CHIKOS MALOS DE LIMA''
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
al 31 de diciembre del 2012
(expresado en nuevos soles )

ACTIVOS PASIVOS Y PATRIMONIO

Activos Corrientes Pasivo Corrientes
Efectivo y Equivalentes de efectivo 1,968,500 Sobregiros Bancarios
Inversiones Financieras Obligaciones Financieras
Ctas por Cobrar Comerciales-terceros Cuentas por Pagar Comerciales 590,000
Ctas por Cobrar Div.-Relacionadas Otras cuentas por Pagar diversa 114,300
Otras Ctas por Cobrar Div.-Relacionad Participaciones e Impuesto Renta x
Existencias 365,000 Total Pasivo Corriente 704,300.00
Gastos contratados por anticipado
Total de Activos Corrientes 2,333,500 Pasivo No Corriente
Activos No Corrientes Obl financ a Largo Plazo
Inversiones Financieras L/P Ctas por Pagar Com terceros L/P
Ctas por Cobrar Comerciales L/P Total de Pas No Corrie -
Inmuebles Maquinarias y Equipos 213,000
Activos Intangibles TOTAL PASIVOS 704,300.00
Otros Activos
Patrimonio Neto
Total de activos No Corrientes 213,000 Capital 915,000
reservas Legales
Resultados Acumulados
Resultados del Ejercicio 927,200
Total Patromonio Neto 1,842,200
TOTAL ACTIVO 2,546,500 TOTAL PASIVO Y PAT NETO 2,546,500.00

Firma Gerente General Firma Contador

LIMA 31 DE DICIEMBRE DEL 2011

DOCENTE: C.P.C. Clefort BachanAlcántrara Cuadrado
 FORMATOS TRIBUTARIOS SUNAT - LIBRO CAJA BANCOS

ENTRA SALE
OS MALOS DE LIMA COBRO PAGO CENTRALIZACION DE CAJA
CUENTAS CONTABLE SALDOS Y MOVIMIENTOS COMPRA -PAGO
DOCUMENTO
DESCRIPCION DE OPERACIÓN
CODIGO DEMONIMAC. DEUDORACREEDOR 60
APERTURA-SALDO INICIAL 10.1 CAJA 700,000 40
COMPRA -KKKKK 42.1 FACTURAS X PAGAR 283,200 42
COMPRA -HHHH 42.1 FACTURAS X PAGAR 147,500 *****************
COBRO CLJJJJJ 12.1 FACTURAS X COB 1E+06 20
COBRO 90YYYY 12.1 FACTURAS X COB637,200 61
****************
42
10.1

SUBTOTALES ### 430,700 42

SALDO PARA SGTE MES FEBRERO: SALDO FINAL ### 10.4
TOTALES ### ###

UENTA CORRIENTE

OS MALOS LIMA SAC.

OPERACIONES BANCARIAS
APELLIDOS-NOMBRES CTAS CONTABLE ASOCIADASALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION
MEDIO DE PAGO
OPERACIÓN RAZON SOCIAL DOC CONCODIGO NOMINADEUDOR ACREEDOR
SALDO INICIAL 10.4 CTAS CORR. 0

0 0

SALDO SGUIENTE MES FEB 0

0 0
 EMPRESA ´´LOS CHIKOS MALOS DE LIMA''
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
por el peridodo terminado al 31 de enero del 2011
(expresado en nuevos soles )
70 VENTAS 1,500,000.00
(COSTO DE VENTAS) S/. 500,000.00 1.-
69
UTILIDAD BRUTA 1,000,000.00
(GASTOS OPERACIONALES)
94 1.- (GASTOS ADMINISTRATIVOS) S/. 2,000.00

95 2.- (GASTOS VENTAS) S/. 70,800.00

UTILIDAD OPERATIVA 927,200.00 RPTA Nª 1

2.-

RPTA Nª 2
3.-

RPTA Nª 3

RPTA Nª 4 TOTAL

Firma Gerente General Firma Contador DIFERENCIA

LIMA 31 DE DICIEMBRE DEL 2011

DOCENTE: C.P.C. Clefort BachanAlcántrara Cuadrado
 VENTA- PAGO
12
40
70
****************************
69
20
**************************
### 61
430,700 69
****************************
0 10.1 1,699,200
0 12 ###

10.4
12
 EMPRESA ´´LOS CHIKOS MALOS DE LIMA''
ESTADO DE FLUJO DEL EFEECTIVO
POR EL PERIODO TERMINADO AL 31 DE ENERO DEL 2010
( EXPRESADO EN NUEVOS SOLES )

ACTIVIDADES OPERACIÓN:
COBRANZAS O ENTRADAS POR :
VENTA DE BIENES - MERCADERIAScobr fact o let 1,699,200 (+)
MENOS: PAGOS Ò SALIDAS POR :
PROVEEDORES DE BIENES 430,700 (-)
GASTO DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
AUMENTO. DEL EFECT PROV DE ACT. OPERACIÓN 1,268,500
ACTIVIDADES INVERSIÒN:
COBRANZAS Ò ENTRADAS POR :
VENTA DE ACCIONES PARA VENTA-VALORES
VENTA DE MAQUINARIAS
MENOS: PAGOS Ò SALIDAS POR :
COMPRA DE VALORES
COMPRA DE COMPUTADORA
AUMENTO DEL EFECT PROV DE ACT. INVERSIÒN 0
ACTIVIDADES FINANCIAMIENTO:
COBRANZAS Ò ENTRADAS POR :
RECIBIMOS PRESTAMOS BANCO
RECIBIMOS PRESTAMOS 3EROS
MENOS: PAGOS Ò SALIDAS POR :
CUOTA BANCO
AUMENTO DEL EFECT PROV DE ACT. FINANCIAM. 0

AUMENTO NETO DEL EFECT Y EQUIV EFECT 1,268,500

SALDO DEL EFECTIVO Y EQUI AL INICIO DEL EJERCIO 700,000
EFECTO DE LA DIFERENCIA DE CAMBIO DEL EFECTIVO INICIAL
SALDO DEL EFECTIVO Y EQUI AL FINALIZAR EL EJERCICIO 1,968,500
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO: abrilde 2012
RUC: 20500500500
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: don tito

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente del Efectivo 20,000
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 20,000

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo
Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de
depreciación
Activos acumulada)
Intangibles (neto de amortización
acumulada)
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 0

TOTAL ACTIVO 20,000

contador
inventario inicial al 1-abril 2012
NCES - BALANCE GENERAL" (1)

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Obligaciones Finacieras
Otras Cuentas por Pagar
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE 0

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0

TOTAL PASIVO 0

PATRIMONIO NETO
Capital Inicial 20,000
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO 20,000

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 20,000 caroline torres mariluz

genrente
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO: abrilde 2012
RUC: 20100200300
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: cuy magico

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente del Efectivo 200,000
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 200,000

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo
Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de
300,000
depreciación
Activos acumulada)
Intangibles (neto de amortización
acumulada)
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 300,000

TOTAL ACTIVO 500,000

contador
inventario inicial al 1-abril 2012
NCES - BALANCE GENERAL" (1)

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Obligaciones Finacieras
Otras Cuentas por Pagar
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE 0

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0

TOTAL PASIVO 0

PATRIMONIO NETO
Capital Inicial 500,000
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO 500,000

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 500,000 caroline torres mariluz

genrente
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO: abrilde 2012
RUC: 20070080090
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: andi - v

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente del Efectivo 30,000
Valores Negociables- inversiones finan. 5000
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias- mercaderias 40000
Gastos Pagados por Anticipado 5000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 80,000

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo
Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de
50,000
depreciación
Activos acumulada)
Intangibles (neto de amortización
acumulada)
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 50,000

TOTAL ACTIVO 130,000

contador
lima inventario inicial al 1-abril 2012
NCES - BALANCE GENERAL" (1)

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales 5000
Obligaciones Finacieras 15,000
Otras Cuentas por Pagar
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE 20000

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0

TOTAL PASIVO 20000

PATRIMONIO NETO
Capital Inicial 110,000
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO 110,000

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 130,000 caroline torres mariluz

genrente
MONOGRAFIA SAC
LAS SEÑORITAS LILIANA SQUEN Y MELISSA GUZMAN SE JUNTAN Y CREAN
LA EMPRESA **LAS VENGADORAS SAC** CON LOS SIGUIENTES DATOS
ACCIONISTA 1 LILIANA SQUE SE COMPROME A ENTREGAR S/200,000 Y LOS ENTREGA TODO
ACCIONISTA 2 MELISSA GUZMAN SE COMPROME A ENTREGAR S/200,000 Y SOLO ENTRAGA EL 80%
valor nominal de c/a accion s/.1

CUADRO DE DISTRIBUCION DE LAS ACCIONES

EFECTIVO
ACCIONITAS N° ACCIONES COMPROMISO COBRADO POR COBRAR
LILIANA SQUEN 200000 200000 200000
MELISSA GUZMAN 200000 200000 160000 40000
TOTAL 400000 400000 360000 40000
50 10 14
1ER LIBRO CONTABLE FORMATO 5.1: LIBRO DIARIO - ASI
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1) PERIODO : enero 2013
EJERCICIO: ENERO 2013 02 RUC : 20900900900
RUC: 20900900900 RAZÓN SOCIAL: ´´ LAS VENGADO
RAZÓN SOCIAL: ´´ LAS VENGADORAS S.A.C.´´
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO Nº
FECHA
Nº DE LA
ASIEN
operac OPERAC
TO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE IÓN
Efectivo y Equivalente del Efectivo Sobregiros Bancarios 1 1 1-Jan
Valores Negociables- inversiones finan. Obligaciones Finacieras
Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Obligaciones Finacieras
Otras Cuentas por Cobrar 400000 Otras Cuentas por Pagar
Existencias- mercaderias TOTAL PASIVO CORRIENTE 0
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 400,000 PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinc
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Impuesto a la Renta y
Plazo Participaciones Diferidos Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CTE 0
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto ción ) TOTAL PASIVO 0 2
Activos Intangibles (neto de amo)
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 0
PATRIMONIO NETO
Capital Inicial 400,000 3
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación 4
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO 400,000

TOTAL ACTIVO 400,000 TOTAL PASIVO Y PAT NETO 400,000

contador genrente
lima 01 de enero del 2013

6
 saldo balance comporobacion
2DO LIBRO CONTABLE
RMATO 5.1: LIBRO DIARIO - ASIENTOS CONTABLES 10 RAZÓN SOCIAL: ´´ LAS VENGAD
RIODO : enero 2013 S/. 588,800.00 S/. 70,800.00 ESTADO DE FLUJO DEL EFEE
C : 20900900900 02 POR EL PERIODO TERMINADO AL 31 DE
ZÓN SOCIAL: ´´ LAS VENGADORAS S.A.C.´´ S/. 518,000.00 ( EXPRESADO EN NUEVOS S

GLOSA O CUENTA CONTABLE DE LA OPERACIÓN MOVIMIENTO 1.-

DESCRIPCIÓN DE LA
OPERACIÓN CODIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

APERTURA-COMPROM- D H COMPROBACION
14 CTAS X COB. ACC. SOC PERSON. S/. 400,000.00 14
14.2.1 SOCIO 1 LILIANA S/. 400,000.00 S/. 360,000.00
14.2.2 SOCIO 2 MELISSA S/. 40,000.00
50 CAPITAL S/. 400,000.00 S/. 400,000.00 S/. 400,000.00
50.1.1 SOCIO 1 LILIANA
50.1.2 SOCIO 2 MELISSA
RPTA Nª 1
10.4 EFECTIVO Y EQUIVALENTE S/. 360,000.00 2.-
10.4.1 SOCIO 1 LILIANA 200,
10.4.2 SOCIO 2 MELISSA 160,
14 CTAS X COB. ACC. SOC PERSON. S/. 360,000.00
14.2.1 SOCIO 1 LILIANA 200,
14.2.2 SOCIO 2 MELISSA 160,
OP 2 05/01 NOS PAGA LA DEUDA
10.4 EFECTIVO Y EQUIVALENTE S/. 40,000.00 RPTA Nª 2
10.4.2 SOCIO 2 MELISSA 40, 3.-
14 CTAS X COB. ACC. SOC PERSON. S/. 40,000.00
14.2.2 SOCIO 2 MELISSA 40,
RETIRO CTA CTE OP 3 10/01 SE RETIRA DE CTA CTE
10.1 S/. 300,000.00 S/300000
10.4 S/. 300,000.00
COM PARA MERC EFE COMPRO 20,000 U M ERC A S/3 CU
60.0 S/. 60,000.00 CONTADO RPTA Nª 3
40.0 S/. 10,800.00
42.0 S/. 70,800.00 RPTA Nª 4

20.0 AFECTA S/. 60,000.00 DIFERENCI

61.0 AL E.F.E S/. 60,000.00

42.0 S/. 70,800.00

10.0 S/. 70,800.00
VENTA MERC EFEC VENDO 20,000 U M ERC A S/8 CU
12.0 S/. 188,800.00 CONTADO
40.0 S/. 28,800.00
70.0 AFECTA S/. 160,000.00
AL E.F.E
10.0 S/. 188,800.00
12.0 S/. 188,800.00

69.0 S/. 60,000.00

20.0 S/. 60,000.00

61.0 S/. 60,000.00

69.0 S/. 60,000.00

S/. 1,799,200.00 S/. 1,799,200.00

 RAZÓN SOCIAL: ´´ LAS VENGADORAS S.A.C.´´
ESTADO DE FLUJO DEL EFEECTIVO
POR EL PERIODO TERMINADO AL 31 DE ENERO DEL 2013
( EXPRESADO EN NUEVOS SOLES )

ACTIVIDADES OPERACIÓN:
COBRANZAS O ENTRADAS POR :
VENTA DE BIENES - MERCADERIAScobr fact o let 188,800
Cobro de otras ctas x cobrar
MENOS: PAGOS Ò SALIDAS POR :
PROVEEDORES DE BIENES - fact x pagar 70,800
otras ctax x ´pagar
pago gastos financieros
pago GASTO DE VENTAS
pago GASTOS ADMINISTRATIVOS
AUMENTO. DEL EFECT PROV DE ACT. OPERACIÓN 118,000
ACTIVIDADES INVERSIÒN:
COBRANZAS Ò ENTRADAS POR :
VENTA DE ACCIONES PARA VENTA-VALORES
VENTA DE MAQUINARIAS
MENOS: PAGOS Ò SALIDAS POR :
COMPRA DE VALORES
COMPRA DE COMPUTADORA
AUMENTO DEL EFECT PROV DE ACT. INVERSIÒN 0
ACTIVIDADES FINANCIAMIENTO:
COBRANZAS Ò ENTRADAS POR :
RECIBIMOS PRESTAMOS BANCO
RECIBIMOS PRESTAMOS 3EROS
MENOS: PAGOS Ò SALIDAS POR :
pago CUOTA BANCO
pago cuota a 3eros
AUMENTO DEL EFECT PROV DE ACT. FINANCIAM. 0
AUMENTO NETO DEL EFECT Y EQUIV EFECT 118,000
SALDO DEL EFECTIVO Y EQUI AL INICIO DEL EJERCIO 400,000
EFECTO DE LA DIFERENCIA DE CAMBIO DEL EFEC INICIAL
SALDO DEL EFECTIVO Y EQUI AL FINALIZAR EL EJERCICIO 518,000
 MONOGRAFIA SAC - PROCESOS CONTABLE INTEGRAL OP N° 2 COMPRO MERCA
S/.20,000 EFECTIVO
LA EMPRESA **LAS VENGADORAS SAC** SE INICIA CON LOS SIGUIENTES DATOS OP N° 3 SE VENDE TODA
EFECTIVO 300000 AL 01 DE ENERO DEL 2013 LA MERCA EN 60000 EFEC
INM MAQ EQUIP 400000

1ER LIBRO CONTABLE

FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1) FORMATO 5.1: LIBRO DIARIO - ASIENTOS CONTABLES
EJERCICIO: ENERO 2013 02 PERIODO : enero 2013
RUC: 20500600700 RUC: 20500600700
RAZÓN SOCIAL: ´´ LAS VENGADORAS S.A.C.´´ RAZÓN SOCIAL: ´´ LAS VENGADORAS S.A.C.´´
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO CUENTA
FECHA CONTABLE DE LA
GLOSA O OPERACIÓN
Nº Nº DE LA
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE operac ASIENTO OPERACI
DESCRIPCIÓN DE LA
OPERACIÓN CODIGO
Efectivo y Equivalente del Efectivo 300,000 Sobregiros Bancarios ÓN
Valores Negociables- inversiones
Obligaciones Finacieras 1 1 1-Jan APERTURA-INVEN INIC D
finan.
Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Pagar Comerciales 10
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Obligaciones Finacieras 33
Otras Cuentas por Cobrar Otras Cuentas por Pagar
Existencias- mercaderias TOTAL PASIVO CORRIENTE 0 2 2-Jan COM PARA MERC EFE

Gastos Pagados por Anticipado 60

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 300,000 PASIVO NO CORRIENTE 40
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinc INGRESO A ALMACEN
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos 20
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Impuesto a la Renta y
Largo Cuentas
Otras Plazo por Cobrar a Largo Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CTE 0 PAGO AL PROVEEDOR
Plazo
Inversiones Permanentes 42
Inmuebles, Maquinaria y Equipo
400,000 TOTAL PASIVO 0
(neto )
Activos Intangibles (neto de amo) 3 3-Jan VENTA MERC EFEC

Otros Activos 12
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 400,000
PATRIMONIO NETO
Capital Inicial 700,000 AFECTA
Capital Adicional 10 AL
E.F.E
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales 69
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO 700,000 61

TOTAL ACTIVO 700,000 TOTAL PASIVO Y PAT NETO 700,000

contador CPC. genrente

lima 01 de enero del 2013 FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO: enero 2013

RUC: 20400400200
RAZÓN SOCIAL: LAS VENGADORAS

NÚMEROFECHA DN° DEL

CORRELA
INFORMACIÓN DEL PROVEEDO
EMISIÓNCOMPROBANTE
DEL REGCOMPRODE PAGODOCUMENTO
, DOCUM, DE IDENTIDAD
CÓDIGO DE PAG FORM, FISICO O V TIPO
DE LA O O DOCU N! DE DUA (TABLA 2)
1 1/2/2011 00-02580 1

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO Jan-13
RUC: 20400400200
RAZÓN SOCIAL: LAS VENGADORAS

NÚMEROFECHACOMPROBANTE
DE INFORMACIÓN
DE PAGO DEL CLIENTE
CORREMISIÓN DELO DOCUMENTO
COMPTE Nº SERIE O Nº DE
NÚMERO
SERIE DE LA MAQUINA NÚMERO
REGISTRADORA O RAZÓN SOCIAL
1 1/3/2013 001-05878 01
2
3
4
5
2 COMPRO MERCA

3 SE VENDE TODA
RCA EN 60000 EFEC 3ER LIBRO CONTABLE
AFECTA AL
LIBRO MAYOR CTAS **T** E.F.E

2DO LIBRO CONTABLE D H

IO - ASIENTOS CONTABLES 10
HOJA DE TRABAJO DEL BALANCE GENERAL Ò BALANCE CONSTR
300000 23600 BALANCE DE COMPROBACION
02 70800 MOVIMIENTOS DEL PERIODO CTAS BALANCE
NGADORAS S.A.C.´´ 370800 23600 CODIGOS SUMAS MAYOR SALDOS MAYOR
ACTIVO PAS Y PATRM
DEBE HABER DEBE HABER
CUENTA
CONTABLE DE LA MOVIMIENTO 12 10 370800.00 23600.00 347200.00 347200.00
OPERACIÓN
70800 70800 12 70800.00 70800.00 0.00
CODIGO
DENOMINACIÓN DEBE HABER
70800 70800 20 20000.00 20000.00 0.00
H 33 400000.00 400000.00 400000.00
S/. 300,000.00 20 40 3600.00 10800.00 7200.00 7200.00
S/. 400,000.00 20000 20000 42 23600.00 23600.00 0.00
50 S/. 700,000.00 20000 20000 50 700000.00 700000.00 700000.00
60 20000.00 20000.00
S/. 20,000.00 33 61 20000.00 20000.00 0.00
S/. 3,600.00 400000 69 20000.00 20000.00 0.00
N.M.S.P.N.
42 S/. 23,600.00 400000 0 70 60000.00 60000.00
TOTALES 948800.00 948800.00 767200 767200 747200.00 707200.00
S/. 20,000.00 40 59= RESULTADOS EJERCICIO 40000
61 S/. 20,000.00 3600 10800 TOTALES= 747200.00 747200.00
3600 10800
AFECT
A AL
S/. 23,600.00
E.F.E
10 S/. 23,600.00 42
23600 23600
S/. 70,800.00 23600 23600
40 S/. 10,800.00
70 S/. 60,000.00 50
700000
AFECTA
AL S/. 70,800.00 0 700000
E.F.E
12 S/. 70,800.00
60
S/. 20,000.00 20000
20 S/. 20,000.00 20000

S/. 20,000.00 70
69 S/. 20,000.00 60000
60000

S/. 948,800.00 S/. 948,800.00 61

20000 20000
20000 20000

69
20000 20000
20000 20000

ADQUISIC. GRAVADAS condicion

NFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
DEST A OPERACIÓN
DOCUMENTO
APELLIDOS
DE IDENTIDAD
Y NOMBRES,
BASE IMPORTE
DENOMINACIÓN
IMPONIBLE I.G.V TOTAL
NÚMERO
LASSOCIAL
O RAZÓN 0.18
BRIS
### S/. 20,000.00 S/. 3,600.00 ### CONTADO
AS
SRL

TOT
ALE 20,000.00 3,600.00 ###
S
RO DE VENTAS E INGRESOS

INFORMACIÓN DEL CLIENTEBASE IGV Y/O IPMIMPORTE condicion

IMPONIBLE TOTAL
APELLIDOS
DOCU Y NOMBRES,
DE LA DEL
NÚMERO
DENOMINACIÓN
OPERACIÓN
LASSOCIAL
O RAZÓN GRAVADA 0.18
PAKI
### S/. 60,000.00 S/. 10,800.00 ### CONTADO
TAS
SAC
TO
TAL 60,000.00 10,800.00 ###
ES
ENERAL Ò BALANCE CONSTRUCTIVO
RESULTADO NATURALEZA RESULTADO FUNCION

PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS

N.M.S.P.N.
20000.00 69-79 70-75

20000.00
60000.00 60000.00
20000.00 60000.00 20000.00 60000.00
40000.00 40000.00
60000.00 60000.00 60000.00 60000.00
 MONOGRAFIA SAC - PROCESOS CONTABLE INTEGRAL
02/01/2013 COMPRA S/. 20,000
LA EMPRESA **LOS CACHORRRITOS SAC** SE INICIA CON LOS SIGUIENTES DATOS DE MERCA EN EFECTIVO
EFECTIVO 500000 AL 01 DE ENERO DEL 2013 03/01/2013 VENDO TODA
INM MAQ EQUIP 300000 LA MERCA S/.70000 EN EFECTIVO

1ER LIBRO CONTABLE

FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)FORMATO 5.1: LIBRO DIARIO - ASIENTOS CONTABLES
EJERCICIO: ENERO 2013 PERIODO : enero 2013
RUC: 20800800800 02 RUC: 20800800800
RAZÓN SOCIAL: ´´ LOS CACHORRITOS S.A.C.´´ RAZÓN SOCIAL: ´´ LOS CACHORRITOS S.A.C.´´
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
FECHA CUENTA CONTABLE DE LA
Nº GLOSA O OPERACIÓN
Nº DE LA
ASIENT DESCRIPCIÓN DE
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE operac OPERA
Efectivo y Equivalente del O
CIÓN
LA OPERACIÓN CODIGO
500,000 Sobregiros Bancarios
Valores Negociables-
Efectivo
Obligaciones Finacieras 1 1 1-Jan APERTURA-INVEN IN D H
inversiones
Cuentas porfinan.
Cobrar Cuentas por Pagar 10
Comerciales
Cuentas por Cobrar a Comerciales
Obligaciones Finacieras 33
Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar Otras Cuentas por Pagar 50
TOTAL PASIVO
Existencias- mercaderias 0 2
Gastos Pagados por CORRIENTE 60
Anticipado
TOTAL ACTIVO
500,000 PASIVO NO CORRIENTE 40
CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo 42
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinc
Cuentas por Cobrar a
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y 20
Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a
Participaciones Diferidos 61
Vinculadas
Otras a Largo
Cuentas Plazo a
por Cobrar
Pasivo
TOTAL PASIVO NO CTE 0
Largo Plazo
Inversiones Permanentes 42
Inmuebles, Maquinaria y
300,000 TOTAL PASIVO 0 10
Equipo (neto
Activos Intangibles
) (neto de 3
amo)
Otros Activos 12
TOTAL ACTIVO NO
300,000 40
CORRIENTE
PATRIMONIO NETO 70
Capital Inicial 800,000
Capital Adicional 10
Acciones de Inversión 12
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales 69
Otras Reservas 20
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO 800,000 61
69
TOTAL ACTIVO 800,000 TOTAL PASIVO Y PAT NET 800,000

contador CPC. genrente

lima 01 de enero del 2013
 3ER LIBRO CONTABLE
LIBRO MAYOR CTAS **T**

2DO LIBRO CONTABLE D H

OS CONTABLES 10
02 S/. 500,000.00 S/. 23,600.00
S/. 82,600.00
S/. 582,600.00 S/. 23,600.00

CUENTA CONTABLE DE LA
OPERACIÓN
MOVIMIENTO 12
S/. 82,600.00 S/. 82,600.00
DENOMINACIÓN DEBE HABER
S/. 82,600.00 S/. 82,600.00

S/. 500,000.00 20
S/. 300,000.00 S/. 20,000.00 S/. 20,000.00
S/. 800,000.00 S/. 20,000.00 S/. 20,000.00

S/. 20,000.00 33
S/. 3,600.00 S/. 300,000.00
S/. 23,600.00 S/. 300,000.00 S/. 0.00

S/. 20,000.00 40
S/. 20,000.00 S/. 3,600.00 S/. 12,600.00
S/. 3,600.00 S/. 12,600.00
S/. 23,600.00
S/. 23,600.00 42
S/. 23,600.00 S/. 23,600.00
S/. 82,600.00 S/. 23,600.00 S/. 23,600.00
S/. 12,600.00
S/. 70,000.00 50
S/. 800,000.00
S/. 82,600.00 S/. 0.00 S/. 800,000.00
S/. 82,600.00
60
S/. 20,000.00 S/. 20,000.00
S/. 20,000.00 S/. 20,000.00

S/. 20,000.00 61
S/. 20,000.00 S/. 20,000.00 S/. 20,000.00
S/. 20,000.00 S/. 20,000.00

S/. 1,072,400.00 S/. 1,072,400.00 69

S/. 20,000.00 S/. 20,000.00
S/. 20,000.00 S/. 20,000.00

70
S/. 70,000.00
S/. 70,000.00