1) DEPÓSITO

DEPÓSITO REGULAR
DEFINICIÓN
HAY CONTRATO DE DEPÓSITO CUANDO UNA PARTE SE OBLIGA A RECIBIR DE OTRA UNA COSA CON LA
OBLIGACIÓN DE CUSTODIARLA Y RESTITUIRLA CON SUS FRUTOS.
LA FUNCIÓN SOCIAL Y ECONÓMICA DEL CONTRATO DE DEPÓSITO ES LA CUSTODIA DE LAS COSAS
DEPOSITADAS. LA GUARDA Y CUSTODIA DE LAS COSAS DEPOSITADAS ES LA OBLIGACIÓN PRINCIPAL DEL
DEPOSITARIO, A DIFERENCIA DE OTROS CONTRATOS EN LOS QUE LA CUSTODIA ES UNA OBLIGACIÓN
SECUNDARIA, COMO POR EJEMPLO, LA LOCACIÓN DE COSAS O EL MANDATO. EL CONTRATO DE DEPÓSITO
ES UN CONTRATO DE CONFIANZA, INDEPENDIENTEMENTE DE SU CARÁCTER ONEROSO. LA OBLIGACIÓN DE
CUSTODIA ES INTRANSFERIBLE Y DEBE CUMPLIRLA EL DEPOSITARIO PERSONALMENTE. EN LA NORMA
ACTUAL NADA SE DICE RESPECTO DE LA CARACTERIZACIÓN DE LAS COSAS DEPOSITADAS. LA OBLIGACIÓN
DE RESTITUIR LA COSA ES UNA NOTA TÍPICA DE LOS CONTRATOS EN LOS QUE SE CONCEDE EL USO O LA
TENENCIA DE UNA COSA AJENA, COMO EN EL COMODATO, LA LOCACIÓN Y EL MUTUO, POR LO QUE NO
CONSTITUYE UN ELEMENTO TIPIFICANTE DEL CONTRATO DE DEPÓSITO.

PRESUNCIÓN DE ONEROSIDAD
EL DEPÓSITO SE PRESUME ONEROSO. SI SE PACTA LA GRATUIDAD, NO SE DEBE REMUNERACIÓN, PERO EL
DEPOSITANTE DEBE REEMBOLSAR AL DEPOSITARIO LOS GASTOS RAZONABLES EN QUE INCURRA PARA LA
CUSTODIA Y RESTITUCIÓN.
ESTA GRATUIDAD SE REFIERE EXCLUSIVAMENTE A LA REMUNERACIÓN DEL DEPOSITARIO, YA QUE LOS
GASTOS EN LOS QUE SE INCURRA PARA LA CUSTODIA Y RESTITUCIÓN DEBEN SER REEMBOLSADOS POR EL
DEPOSITANTE.

OBLIGACIÓN DEL DEPOSITARIO

EL DEPOSITARIO DEBE PONER EN LA GUARDA DE LA COSA LA DILIGENCIA QUE USA PARA SUS COSAS O LA
QUE CORRESPONDA A SU PROFESIÓN. NO PUEDE USAR LAS COSAS Y DEBE RESTITUIRLAS, CON SUS
FRUTOS, CUANDO LE SEA REQUERIDO.
LA OBLIGACIÓN PRINCIPAL DEL DEPOSITARIO ES CUSTODIAR LA COSA DEPOSITADA. SIENDO EL CONTRATO
DE DEPÓSITO UN CONTRATO DE CONFIANZA, LA OBLIGACIÓN DE CUSTODIA NO PUEDE SER TRANSMITIDA Y
DEBE CUMPLIRLA EL DEPOSITARIO PERSONALMENTE. CUANDO LA COSA DEPOSITADA SUFRA ALGÚN
DETERIORO, SE PIERDA O PEREZCA POR CULPA DEL DEPOSITARIO, ESTE RESPONDERÁ ANTE EL
DEPOSITANTE POR LOS DAÑOS Y PERJUICIOS SUFRIDOS POR EL INCUMPLIMIENTO DE SU OBLIGACIÓN DE
CUSTODIA. LA PROHIBICIÓN DE USAR LAS COSAS DEPOSITADAS OPERA EN EL DEPÓSITO REGULAR.

PLAZO
SI SE CONVIENE UN PLAZO, SE PRESUME QUE LO ES EN FAVOR DEL DEPOSITANTE. PERO SI EL DEPÓSITO ES
GRATUITO, EL DEPOSITARIO PUEDE EXIGIR DEL DEPOSITANTE, EN TODO TIEMPO, QUE RECIBA LA COSA
DEPOSITADA.
EL CONTRATO DE DEPÓSITO GENERALMENTE ES UN CONTRATO DE DURACIÓN, ES USUAL EN ESTA CLASE
DE CONTRATOS QUE NO SE ESTIPULE PLAZO.
LA NORMA ESTABLECE LA PRESUNCIÓN, QUE PUEDE SER DESVIRTUADA POR PACTO EN CONTRARIO, QUE SI
SE CONVINO UN PLAZO, ESTE LO ES A FAVOR DEL DEPOSITANTE; ESTO SIGNIFICA QUE EL DEPOSITANTE
PUEDE PEDIR LA RESTITUCIÓN DE LA COSA EN CUALQUIER MOMENTO, AÚN SI NO HA VENCIDO EL PLAZO DEL
CONTRATO. ES EL DEPOSITARIO QUIEN DEBE RESPETAR EL PLAZO CONVENIDO. ESTA NORMA ES APLICABLE
AL DEPÓSITO ONEROSO. EN EL CASO DEL DEPÓSITO PACTADO GRATUITO, SE INVIERTE LA SOLUCIÓN Y SE
FACULTA AL DEPOSITARIO A PEDIRLE AL DEPOSITANTE QUE RECIBA LA COSA DEPOSITADA EN TODO
MOMENTO, AUNQUE SE HAYA CONVENIDO UN PLAZO. ESTA DISPOSICIÓN TIENE SU FUNDAMENTO EN LA
LIBERALIDAD QUE SUPONE LA GRATUIDAD.

LUGAR DE RESTITUCIÓN
LA COSA DEPOSITADA DEBE SER RESTITUIDA EN EL LUGAR EN QUE DEBÍA SER CUSTODIADA.
LA NORMA ES CLARA Y NO ADMITE INTERPRETACIONES: LA COSA DEPOSITADA DEBE SER RESTITUIDA EN EL
LUGAR EN QUE DEBA SER CUSTODIADA. NO ADMITE QUE LAS PARTES PUEDAN PACTAR OTRO LUGAR PARA
LA RESTITUCIÓN QUE NO SEA EL MISMO DONDE LA COSA DEBE SER CUSTODIADA.

REMUNERACIÓN Y GASTOS DE CONSERVACIÓN. DEPÓSITO ONEROSO

SI EL DEPÓSITO ES ONEROSO, EL DEPOSITANTE DEBE PAGAR LA REMUNERACIÓN ESTABLECIDA PARA TODO
EL PLAZO DEL CONTRATO, EXCEPTO PACTO EN CONTRARIO. SI PARA LA CONSERVACIÓN DE LA COSA ES
NECESARIO HACER GASTOS EXTRAORDINARIOS, EL DEPOSITARIO DEBE DAR AVISO INMEDIATO AL

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DEPOSITANTE, Y REALIZAR LOS GASTOS RAZONABLES CAUSADOS POR ACTOS QUE NO PUEDAN
DEMORARSE. ESTOS GASTOS Y LOS DE RESTITUCIÓN SON POR CUENTA DEL DEPOSITANTE.
EL OBLIGADO AL PAGO DE LOS GASTOS EXTRAORDINARIOS ES EL DEPOSITANTE, SIN EMBARGO EL
DEPOSITARIO TIENE LA OBLIGACIÓN DE DAR AVISO INMEDIATO AL DEPOSITANTE SI HAY PELIGRO DE QUE LA
COSA PUEDA SUFRIR ALGÚN DAÑO PARA QUE ESTE AUTORICE EL GASTO O LO SUFRAGUE DIRECTAMENTE.
INDEPENDIENTEMENTE DE LA DECISIÓN DEL DEPOSITANTE, EL DEPOSITARIO CUMPLE CON SU OBLIGACIÓN
DANDO AVISO DE LA NOVEDAD, PERO SI OMITE AVISAR, RESPONDERÁ POR LOS DAÑOS CAUSADOS POR SU
OMISIÓN. SI EL PELIGRO DE DAÑO A LA COSA DEPOSITADA ES INMINENTE, EL DEPOSITARIO DEBE TOMAR LAS
MEDIDAS Y REALIZAR LOS GASTOS NECESARIOS PARA EVITAR ESE DAÑO. SI NO LO HICIERE, RESPONDERÁ
POR SU INCUMPLIMIENTO. ESTOS GASTOS SON POR CUENTA DEL DEPOSITANTE.

PÉRDIDA DE LA COSA
SI LA COSA DEPOSITADA SE EXTINGUE SIN CULPA DEL DEPOSITARIO, LA PÉRDIDA DEBE SER SOPORTADA
POR EL DEPOSITANTE.
SOLAMENTE LAS COSAS SUJETAS A UN CONTRATO DE DEPÓSITO REGULAR PUEDEN PERDERSE. LA
DIFERENCIA ENTRE DEPÓSITO REGULAR Y DEPÓSITO IRREGULAR SE DENOTA EN QUE MIENTRAS EL
PRIMERO ES AQUEL EN EL QUE LA COSA DEPOSITADA ES UNA COSA CIERTA, POR LO QUE EL DEPOSITARIO
DEBE RESTITUIR LA MISMA COSA QUE RECIBIÓ MÁS SUS FRUTOS, EL SEGUNDO SE CARACTERIZA POR SER
AQUEL EN EL CUAL LA COSA DEPOSITADA TIENE LA CALIDAD DE SER FUNGIBLE, POR LO QUE EL
DEPOSITARIO DEBE RESTITUIR UNA COSA DEL MISMO GÉNERO.
SI LA COSA SE PIERDE SIN CULPA DEL DEPOSITARIO, LA PÉRDIDA SERÁ SOPORTADA POR EL DEPOSITANTE,
ES DECIR, SU DUEÑO. EN CAMBIO, SI LA COSA SE PIERDE POR NEGLIGENCIA DEL DEPOSITARIO, ESTE
DEBERÁ INDEMNIZAR LOS DAÑOS OCASIONADOS POR SU CULPA. DISTINTA ES LA SOLUCIÓN SI EL DEPÓSITO
ES IRREGULAR, SIENDO LA COSA DEPOSITADA FUNGIBLE, SIEMPRE PUEDE SER REEMPLAZADA POR OTRA
DE LA MISMA ESPECIE. TENGAMOS EN CUENTA QUE EN ESTA CLASE DE DEPÓSITO, EL DEPOSITANTE
TRANSFIERE LA PROPIEDAD DE LA COSA AL DEPOSITARIO, MOTIVO POR EL CUAL LA PÉRDIDA TAMBIÉN ES
SOPORTADA POR EL DUEÑO DE LA COSA QUE, EN ESTE CASO ES EL DEPOSITARIO.

PRUEBA DEL DOMINIO

EL DEPOSITARIO NO PUEDE EXIGIR QUE EL DEPOSITANTE PRUEBE SER DUEÑO DE LA COSA DEPOSITADA.
LA CALIDAD DE DEPOSITANTE NO NECESARIAMENTE TIENE IMPLÍCITO EL CARÁCTER DE TITULAR DEL
DOMINIO.
EL DEPOSITANTE PUEDE NO SER EL PROPIETARIO DE LA COSA DEPOSITADA, YA QUE ES POSIBLE QUE FUESE
EL TENEDOR O EL POSEEDOR DE LA COSA, POR LO QUE EL CCYC PROHÍBE AL DEPOSITARIO EXIGIR AL
DEPOSITANTE LA PRUEBA DE QUE ES EL DUEÑO DE LA COSA DEPOSITADA. EL DEPOSITARIO TIENE LA
OBLIGACIÓN DE RESTITUIR LA COSA DEPOSITADA AL LEGITIMADO PARA RECIBIRLA. LOS LEGITIMADOS PARA
RECIBIR LA COSA DEPOSITADA SON EL DEPOSITANTE O A QUIEN ESTE INDIQUE. LA LEY NO LIMITA LA
CELEBRACIÓN DEL CONTRATO DE DEPÓSITO A LOS PROPIETARIOS DE LA COSA DEPOSITADA. EL DERECHO A
RECIBIR LA COSA DEPOSITADA NACE DEL CONTRATO DE DEPÓSITO, NO DE LA CALIDAD DE DUEÑO.

DEPÓSITO IRREGULAR
EFECTOS
SI SE ENTREGA UNA CANTIDAD DE COSAS FUNGIBLES, QUE NO SE ENCUENTRA EN SACO CERRADO, SE
TRANSMITE EL DOMINIO DE LAS COSAS AUNQUE EL DEPOSITANTE NO HAYA AUTORIZADO SU USO O LO HAYA
PROHIBIDO. EL DEPOSITARIO DEBE RESTITUIR LA MISMA CALIDAD Y CANTIDAD. SI SE ENTREGA UNA
CANTIDAD DE COSAS FUNGIBLES, Y EL DEPOSITARIO TIENE LA FACULTAD DE SERVIRSE DE ELLAS, SE
APLICAN LAS REGLAS DEL MUTUO.
LA PRINCIPAL CARACTERÍSTICA DEL DEPÓSITO IRREGULAR ES QUE LA COSA DEPOSITADA SEA FUNGIBLE,
CONTRARIAMENTE AL DEPÓSITO REGULAR EN EL QUE LA COSA DEPOSITADA DEBE SER CIERTA. EL
DEPÓSITO IRREGULAR TRANSFIERE LA PROPIEDAD DE LA COSA DEPOSITADA AL DEPOSITARIO. PARA EL
DEPOSITANTE ES IRRELEVANTE LO QUE EL DEPOSITARIO HAGA CON EL DINERO O LAS COSAS FUNGIBLES
QUE LE ENTREGÓ, AUN CUANDO NO HAYA AUTORIZADO Y AUN PROHIBIDO SU USO. EN TANTO EL
DEPOSITARIO DEL DEPÓSITO IRREGULAR TIENE LA PROPIEDAD DE LAS COSAS DEPOSITADAS, TIENE
TAMBIÉN SU USO.
LO QUE IMPORTA ES QUE AL TÉRMINO SEÑALADO SE LE ENTREGUE AL DEPOSITANTE UNA SUMA
EQUIVALENTE O UNA CANTIDAD, ESPECIE Y CALIDAD IGUAL DE COSAS FUNGIBLES. ESTA ES LA ÚNICA
OBLIGACIÓN QUE LA LEY IMPONE AL DEPOSITARIO IRREGULAR. AFECTARÁN AL DEPOSITARIO LOS
AUMENTOS Y DISMINUCIONES QUE SOBREVENGAN EN EL VALOR DE LA COSA DEPOSITADA. SI EL
DEPOSITANTE ENTREGA LA COSA EN SACO O CAJA CERRADA QUE LA CONTENGA, SIN ENTREGAR LA LLAVE,

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EL DEPÓSITO YA NO ES IRREGULAR, PUES DICHO ENVASE CERRADO CON SU CONTENIDO CONFORMA UNA
COSA CIERTA E INDIVIDUALIZABLE, POR LO QUE EL DEPÓSITO ES REGULAR Y SE APLICARÁN LAS NORMAS
CORRESPONDIENTES A ESTA MODALIDAD.

DEPÓSITO NECESARIO
DEFINICIÓN
ES DEPÓSITO NECESARIO AQUEL EN QUE EL DEPOSITANTE NO PUEDE ELEGIR LA PERSONA DEL
DEPOSITARIO POR UN ACONTECIMIENTO QUE LO SOMETE A UNA NECESIDAD IMPERIOSA, Y EL DE LOS
EFECTOS INTRODUCIDOS EN LOS HOTELES POR LOS VIAJEROS.
LA DIFERENCIA ENTRE DEPÓSITO VOLUNTARIO Y DEPÓSITO NECESARIO CONSISTE EN EL MENOR GRADO DE
LIBERTAD DEL DEPOSITANTE EN ELEGIR AL DEPOSITARIO. TAMBIÉN ES CONSIDERADO DEPÓSITO
NECESARIO EL DE LOS EFECTOS INTRODUCIDOS EN LOS HOTELES POR LOS VIAJEROS.
ESTA RESTRICCIÓN A LA LIBERTAD CONTRACTUAL SE DA CUANDO EL DEPÓSITO ES CONSECUENCIA DE UNA
SITUACIÓN URGENTE DE NECESIDAD COMO, POR EJEMPLO, LA OCURRENCIA DE UNA CATÁSTROFE
AMBIENTAL, INUNDACIÓN, INCENDIO, TERREMOTO, NAUFRAGIO, ENTRE OTROS. LA SITUACIÓN URGENTE DE
NECESIDAD ANTES MENCIONADA ACOTA LA LIBERTAD DEL DEPOSITANTE AL NO PODER ELEGIR LIBREMENTE
AL DEPOSITARIO, PERO ESTA CIRCUNSTANCIA NO LE QUITA EL CARÁCTER CONVENCIONAL AL DEPÓSITO.

DISTINTOS CASOS
DEPÓSITO EN HOTELES
EL DEPÓSITO EN LOS HOTELES TIENE LUGAR POR LA INTRODUCCIÓN EN ELLOS DE LOS EFECTOS DE LOS
VIAJEROS, AUNQUE NO LOS ENTREGUEN EXPRESAMENTE AL HOTELERO O SUS DEPENDIENTES Y AUNQUE
AQUÉLLOS TENGAN LAS LLAVES DE LAS HABITACIONES DONDE SE HALLEN TALES EFECTOS.
EL VIAJERO INEVITABLEMENTE TIENE QUE DEJAR SUS PERTENENCIAS EN EL MISMO LUGAR DONDE SE
HOSPEDA. SE CONSIDERA A ESTA CIRCUNSTANCIA UN DEPÓSITO NECESARIO PORQUE NO TIENE
ALTERNATIVA DE ELECCIÓN Y ESTÁ OBLIGADO A CONFIAR EN EL PERSONAL DEL HOTEL QUE ELIGIÓ PARA
HOSPEDARSE, TENIENDO EN CUENTA LAS COMODIDADES DEL ESTABLECIMIENTO Y EL PRECIO. LA NORMA
DISPONE QUE EL CONTRATO DE DEPÓSITO NECESARIO SE PERFECCIONA EN EL MOMENTO EN EL QUE EL
VIAJERO INTRODUCE EN EL HOTEL SUS EFECTOS PERSONALES, AUNQUE NO SE LOS HAYA ENTREGADO
EXPRESAMENTE AL HOTELERO O A SUS EMPLEADOS Y AUNQUE LLEVE CONSIGO LA LLAVE DE LA
HABITACIÓN. ESTO ES ASÍ PORQUE EL VIAJERO NO SE RESERVA LA CUSTODIA DE SUS EFECTOS
PERSONALES Y PORQUE EL HOTELERO TIENE ACCESO A LA HABITACIÓN SIEMPRE. NO ES NECESARIO QUE
LA ENTREGA DE LOS EFECTOS PERSONALES DEL VIAJERO SE REALICE DENTRO DEL ÁMBITO DEL
ESTABLECIMIENTO, EL CONTRATO SE VERIFICA DESDE EL MOMENTO EN EL QUE EL HUÉSPED ENTREGA SUS
COSAS AL EMPLEADO DEL HOTEL QUE LO ESPERA EN EL AEROPUERTO, EN LA TERMINAL DE FERROCARRIL,
EN LA PARADA DE TAXIS, EN LA ACERA DEL HOTEL, ETC., Y LAS INTRODUCE EL MISMO EMPLEADO U OTRO
DISTINTO AL HOTEL. EN ESTOS CASOS YA OPERA LA TRANSFERENCIA DE LA GUARDA.

ESTABLECIMIENTOS Y LOCALES ASIMILABLES

LAS NORMAS REFERIDAS AL DEPÓSITO NECESARIO SE APLICAN A LOS HOSPITALES, SANATORIOS, CASAS DE
SALUD Y DEPORTE, RESTAURANTES, GARAJES, LUGARES Y PLAYAS DE ESTACIONAMIENTO Y OTROS
ESTABLECIMIENTOS SIMILARES QUE PRESTAN SUS SERVICIOS A TÍTULO ONEROSO. LA NORMA QUE
ESTABLECE LA EXIMICIÓN DE RESPONSABILIDAD DE RESPONDER POR LAS COSAS DEJADAS EN LOS
VEHÍCULOS POR LOS VIAJEROS NO RIGE PARA LOS GARAJES, LUGARES Y PLAYAS DE ESTACIONAMIENTO
QUE PRESTAN SUS SERVICIOS A TÍTULO ONEROSO.

2) WARRANTS
A TRAVÉS DEL WARRANT, UNA PERSONA O EMPRESA DEJA SU PRODUCCIÓN EN DEPÓSITO EN UNA EMPRESA
ESPECIALIZADA, LLAMADA "WARRANTERA", LA CUAL, TRAS UNA SERIE DE EVALUACIONES, EMITE UN
CERTIFICADO DE DEPÓSITO, QUE ES EL TÍTULO DE PROPIEDAD Y EL WARRANT PROPIAMENTE DICHO, QUE
ACTUARÁ COMO GARANTÍA DEL CRÉDITO A SOLICITAR.

ALMACENES
REQUISITOS PARA LOS EMISORES
DEPÓSITOS FISCALES
DECLARÁNSE DEPÓSITOS FISCALES A LOS ALMACENES DE LA NACIÓN Y A LOS QUE TUVIEREN DICHO
CARÁCTER. ESTOS DEPÓSITOS EXPEDIRÁN CERTIFICADOS Y WARRANTS, DEBIENDO, PARA SU VALIDEZ SER
ESOS DOCUMENTOS INTERVENIDOS Y FIRMADOS POR EL FUNCIONARIO QUE EN CADA CASO NOMBRE EL
PODER EJECUTIVO PARA SU ADMINISTRACIÓN.

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DEPÓSITOS PARTICULARES
LOS PARTICULARES Y SOCIEDADES QUE DESEEN ESTABLECER O HABILITAR LOCALES PARA EMITIR
CERTIFICADOS DE DEPÓSITOS Y WARRANTS, DEBERÁN DIRIGIR SUS SOLICITUDES AL MINISTERIO DE
AGRICULTURA, JUSTIFICANDO LOS SIGUIENTES EXTREMOS:
 MONTO DEL CAPITAL CON QUE SE ESTABLECEN
 LAS CONDICIONES DE SEGURIDAD, PREVISIONES CONTRA INCENDIO Y CAUSA DE DETERIORO QUE
OFREZCAN LAS CONSTRUCCIONES Y EL SEGURO DE LAS MISMAS. PARA LAS CONDICIONES DE
SEGURIDAD, PREVISIÓN CONTRA INCENDIO Y CAUSA DE DETERIORO SE ACOMPAÑARAN PLANOS
DESCRIPTIVOS DE LOS DEPÓSITOS EN PLANTA, CORTES Y FRENTE FIRMADOS POR UN ARQUITECTO
O INGENIERO. RESPETO AL SEGURO SE PRESENTARA LA PÓLIZA AL CONCEDERSE LA AUTORIZACIÓN
 LA FORMA DE ADMINISTRACIÓN Y SISTEMA DE VIGILANCIA, CLASIFICACIÓN Y LIMPIEZA QUE SE
ADOPTARA EN LOS ALMACENES
 LAS TARIFAS MÁXIMAS QUE SE COBRARÁN POR DEPOSITO Y DEMÁS OPERACIONES ANEXAS COMO
SEGUROS, ELEVACIÓN DE CEREALES, LIMPIEZA Y DESECACIÓN DE GRANOS
 LAS OBLIGACIONES DE LA ADMINISTRACIÓN RESPECTO A LA ENTRADA Y SALIDA DE LAS
MERCADERÍAS O PRODUCTOS, SU CONSERVACIÓN Y RESPONSABILIDAD EN LOS CASO DE PÉRDIDA Y
AVERÍAS
 LOS NOMBRES Y DOMICILIOS DE LOS REPRESENTANTES DE LA SOCIEDAD O EMPRESA DE DEPÓSITO
 LAS GARANTÍAS EN NINGÚN CASO PODRÁN SER MENOR A $10.000 Y SE HARÁN EFECTIVAS EN
TÍTULOS DE RENTA DE LA NACIÓN, DEPOSITADOS EN EL BANCO DE LA NACIÓN ARGENTINA A LA
ORDEN DEL MINISTERIO DE AGRICULTURA

LOS ALMACENES O DEPÓSITOS PARTICULARES SÓLO PODRÁN EMITIR “CERTIFICADOS DE DEPÓSITO” Y

“WARRANTS” A LOS EFECTOS DE ESTA LEY, PREVIA AUTORIZACIÓN DEL PODER EJECUTIVO, PUBLICADA EN
EL “BOLETÍN OFICIAL”, LA CUAL NO PODRÁ SER OTORGADA SINO DESPUÉS DE HABERSE COMPROBADO:
 EL CAPITAL CON QUE SE ESTABLECEN
 LAS CONDICIONES DE SEGURIDAD, PREVISIONES CONTRA INCENDIO Y CAUSAS DE DETERIORO QUE
OFREZCAN LAS CONSTRUCCIONES Y EL SEGURO DE LAS MISMAS
 LA FORMA DE ADMINISTRACIÓN Y SISTEMA DE VIGILANCIA CLASIFICACIÓN Y LIMPIEZA QUE SE
ADOPTARÁ EN LOS ALMACENES
 LAS TARIFAS MÁXIMAS QUE SE COBRARÁN POR DEPÓSITO Y DEMÁS OPERACIONES ANEXAS, COMO
SEGUROS, ELEVACIÓN DE CEREALES, LIMPIEZA Y DESECACIÓN DE GRANOS
 LAS OBLIGACIONES DE LA ADMINISTRACIÓN RESPECTO A LA ENTRADA Y SALIDA DE MERCADERÍAS O
PRODUCTOS, SU CONSERVACIÓN Y RESPONSABILIDAD EN LOS CASOS DE PÉRDIDA Y AVERÍAS
 LOS NOMBRES Y DOMICILIOS DE LOS REPRESENTANTES DE LA SOCIEDAD O EMPRESA DE DEPÓSITO
 EL PODER EJECUTIVO PODRÁ FIJAR LAS GARANTÍAS QUE ESTIME CONVENIENTES, PARA ASEGURAR,
POR PARTE DE LOS DEPOSITANTES AUTORIZADOS A EXPEDIR “CERTIFICADOS DEPÓSITO” Y
“WARRANTS”, EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES; CUANDO SE TRATE DE GARANTÍA DE
VALORES, ELLA SERÁ HECHA EFECTIVA CON TÍTULOS NACIONALES DE RENTA, DEPOSITADOS EN EL
BANCO DE LA NACIÓN, Y QUE REPRESENTEN HASTA EL 10 (DIEZ) POR CIENTO DEL CAPITAL
EMPLEADO COMO MÁXIMUM

PRODUCTOS SOBRE LOS QUE RECAE LA OPERATORIA

LAS OPERACIONES DE CRÉDITO MOBILIARIO SOBRE FRUTOS O PRODUCTOS AGRÍCOLAS, GANADEROS,
FORESTALES, MINEROS O DE MANUFACTURAS NACIONALES, DEPOSITADOS EN ALMACENES FISCALES O DE
TERCEROS, SERÁN HECHAS POR MEDIO DE “CERTIFICADOS DE DEPÓSITO” Y “WARRANTS” EXPEDIDOS DE
ACUERDO CON LAS DISPOSICIONES DE ESTA LEY Y EN LA FORMA QUE REGLAMENTE EL PODER EJECUTIVO.

INSTRUMENTOS QUE SE EMITEN

CONTENIDO Y FUNCIÓN DE CADA UNO
CONTRA LA ENTREGA DE LOS FRUTOS O PRODUCTOS DEPOSITADOS, LA ADMINISTRACIÓN DEL RESPECTIVO
ALMACÉN EXPEDIRÁ A LA ORDEN DEL DEPOSITANTE UN “CERTIFICADO DE DEPÓSITO” Y “WARRANT”
REFERENTE A AQUELLOS, CON EXPRESIÓN DE LA FECHA DE EXPEDICIÓN, EL NOMBRE Y DOMICILIO DEL
DEPOSITANTE, LA DESIGNACIÓN DEL ALMACÉN Y LA FIRMA DEL ADMINISTRADOR, LA CLASE DE PRODUCTO,
SU CANTIDAD, PESO, CLASE Y NÚMERO DE ENVASES, CALIDAD Y ESTADO DEL MISMO, SU VALOR
APROXIMADO Y TODA OTRA INDICACIÓN QUE SIRVA PARA INDIVIDUALIZARLO CON ARREGLO A LAS
PRÁCTICAS ESTABLECIDAS EN EL COMERCIO DE LOS PRODUCTOS RESPECTIVOS, EL MONTO DEL SEGURO,

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NOMBRE Y DOMICILIO DEL ASEGURADOR, EL TIEMPO POR EL CUAL SE EFECTÚA EL DEPÓSITO Y EL MONTO
DEL ALMACENAJE; TODO ELLO EN FORMULARIOS DE TIPO UNIFORME QUE EL PODER EJECUTIVO
REGLAMENTARÁ, DEJANDO CONSIGNADAS LAS MISMAS CIRCUNSTANCIAS EN LOS TALONARIOS Y EN LOS
LIBROS RUBRICADOS ESPECIALES QUE DEBERÁ LLEVAR, A FIN DE REGISTRAR DIARIAMENTE Y POR ORDEN
TODAS LAS OPERACIONES EN QUE INTERVENGA.

REQUISITOS PARA SU EMISIÓN

PARA QUE PUEDAN EMITIRSE “CERTIFICADOS DE DEPÓSITO” Y “WARRANTS”, POR FRUTOS O PRODUCTOS
DEPOSITADOS, ES MENESTER:
 QUE DICHOS EFECTOS ESTÉN ASEGURADOS, YA SEA DIRECTAMENTE POR EL DUEÑO O POR
INTERMEDIO DE LAS EMPRESAS EMISORAS
 QUE SU VALOR NO SEA INFERIOR A 500 (QUINIENTOS) PESOS MONEDA NACIONAL
 QUE ESTÉN LIBRES DE TODO GRAVAMEN O EMBARGO JUDICIAL NOTIFICADO AL ADMINISTRADOR DEL
DEPÓSITO, SIN CUYO REQUISITO SE REPUTARÁN NO EXISTENTES

FORMAS DE EMISIÓN Y TRANSMISIÓN

EL “WARRANT” SERÁ SIEMPRE NOMINATIVO. EL PRIMER ENDOSO DEL CERTIFICADO DE DEPÓSITO O, EN SU
CASO, DE “WARRANT”, SE EXTENDERÁ AL DORSO DEL RESPECTIVO DOCUMENTO, DEBIENDO, PARA SU
VALIDEZ, SER REGISTRADO EN LOS LIBROS DE LA EMPRESA EMISORA DENTRO DEL TÉRMINO DE 6 (SEIS)
DÍAS. LOS ENDOSOS SUBSIGUIENTES, CUYO REGISTRO NO ES OBLIGATORIO, PODRÁN HACERSE EN BLANCO
O A CONTINUACIÓN DEL PRIMERO.

CONTENIDO Y EFECTOS DEL ENDOSO EN CADA TÍTULO

EL EFECTO DE ENDOSO, TRATÁNDOSE DE UN “CERTIFICADO DE DEPÓSITO”, ES LA TRANSMISIÓN DE LA
PROPIEDAD DE LAS COSAS A QUE SE REFIERE, CON LOS GRAVÁMENES QUE TUVIEREN EN CASO DE EXISTIR
“WARRANT” NEGOCIADO, Y, TRATÁNDOSE DEL “WARRANT”, DE LOS DERECHOS CREDITORIOS DEL MISMO. EL
ENDOSO DEBERÁ CONTENER LA FECHA, NOMBRE, DOMICILIO Y FIRMA DEL ENDOSANTE Y ENDOSATARIO,
CANTIDAD PRESTADA, FECHA DEL VENCIMIENTO Y LUGAR CONVENIDO PARA EL PAGO, Y TODOS LOS QUE
FIRMEN UN “CERTIFICADO DE DEPÓSITO” O “WARRANT” SON SOLIDARIAMENTE RESPONSABLES. EL PAGO
HECHO AL PRESTAMISTA DEL IMPORTE DEL CRÉDITO EXTINGUE, JUNTO CON ÉSTE, SU RESPONSABILIDAD,
QUEDANDO DESLIGADO DE TODA OBLIGACIÓN EN CASO DE NEGOCIARSE NUEVAMENTE EL “WARRANT” CON
UN TERCERO. EN EL LIBRO DEBERÁN REGISTRARSE LAS FIRMAS DE LOS DEPOSITANTES Y, EN CUANTO
FUERE POSIBLE, LA DE LOS NUEVOS ENDOSANTES DE “CERTIFICADOS DE DEPÓSITO” O DE “WARRANTS”.
NEGOCIADO EL “WARRANT”, SE ANOTARÁ AL DORSO DEL “CERTIFICADO DE DEPÓSITO” RESPECTIVO, EL
MONTO DEL CRÉDITO, NOMBRE Y DOMICILIO DEL PRESTAMISTA, FECHA DE VENCIMIENTO Y LUGAR DE PAGO,
DEBIENDO ESTOS MISMOS DATOS CONSIGNARSE EN EL LIBRO DE REGISTRO DE LA EMPRESA EMISORA, AL
ANOTARSE LA PRIMERA TRANSFERENCIA DEL “WARRANT”.

DERECHOS DEL TENEDOR DE LOS TÍTULOS

TODO ADQUIRENTE DE UN “CERTIFICADO DE DEPÓSITO” O TENEDOR DE UN “WARRANT” TENDRÁ DERECHO A
EXAMINAR LOS EFECTOS DEPOSITADOS Y DETALLADOS EN DICHOS DOCUMENTOS, PUDIENDO RETIRAR
MUESTRAS DE LOS MISMOS, SI SE PRESTAN A ELLO POR SU NATURALEZA, EN LA PROPORCIÓN Y FORMA
QUE DETERMINE EL DECRETO REGLAMENTARIO.

REQUISITOS PARA LA ENTREGA DE LOS EFECTOS DEPOSITADOS

LOS EFECTOS DEPOSITADOS POR LOS CUALES HAYAN SIDO EXPEDIDOS “WARRANTS”, NO SERÁN
ENTREGADOS SIN LA PRESENTACIÓN SIMULTÁNEA DEL “CERTIFICADO DE DEPÓSITO” Y DEL “WARRANT”. EN
CASO DE HABER SIDO REGISTRADA LA TRANSFERENCIA DEL “WARRANT”, TIENE DERECHO A PEDIR QUE EL
DEPÓSITO SE CONSIGNE POR BULTOS O LOTES SEPARADOS, Y QUE POR CADA LOTE SE LE DEN NUEVOS
CERTIFICADOS CON LOS “WARRANTS” RESPECTIVOS, EN SUBSTITUCIÓN DEL CERTIFICADO Y “WARRANT”
ANTERIOR, QUE SERÁ ANULADO, NO PUDIENDO SER CADA UNO DE VALOR MENOR DE 500 (QUINIENTOS)
PESOS NACIONALES.

ACCIONES Y DERECHOS DEL ACREEDOR DEL WARRANTS

SI EL “WARRANT” NO FUERE PAGADO AL VENCIMIENTO DE LA OBLIGACIÓN, EL ACREEDOR TENDRÁ LA
ACCIÓN QUE REGLAMENTA ESTA LEY PARA EL COBRO DE SU CRÉDITO, Y PARA HACER EFECTIVO SU
PRIVILEGIO SOBRE LOS EFECTOS A QUE SE REFIERE EL “WARRANT”, Y, EN SU CASO, SOBRE LAS SUMAS DEL
SEGURO. EL ACREEDOR DEL “WARRANT” DEBERÁ PEDIR, DENTRO DE 10 (DIEZ) DÍAS DE LA FECHA DE SU
VENCIMIENTO, LA VENTA EN PÚBLICO REMATE DE LA MERCADERÍA AFECTADA AL MISMO; CUANDO NO
HUBIERE ENDOSO, PODRÁ USAR DE ESTE DERECHO DENTRO DEL MISMO TÉRMINO. EL PEDIDO DE VENTA SE

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HARÁ ANTE EL ADMINISTRADOR DEL DEPÓSITO, QUIEN, UNA VEZ COMPROBADA LA AUTENTICIDAD DEL
“WARRANT”, POR SU CONFORMIDAD CON LAS CONSTANCIAS DEL REGISTRO, ORDENARÁ EL REMATE POR
INTERMEDIO DE LOS MERCADOS DE CEREALES O BOLSAS DE COMERCIO DONDE EXISTAN; Y DONDE NO LOS
HUBIERE, POR MARTILLEROS ESPECIALES DESIGNADOS POR ORDEN DE NOMBRAMIENTO, DENTRO DE UNA
NÓMINA QUE ANUALMENTE FORMARÁN LOS TRIBUNALES SUPERIORES DE COMERCIO DE LA JURISDICCIÓN
RESPECTIVA. ESTA RESOLUCIÓN SERÁ COMUNICADA AL DEUDOR Y A LOS ENDOSANTES; CUYOS DOMICILIOS
CONSTEN EN EL REGISTRO, POR CARTA CERTIFICADA CON RECIBO DE RETORNO. LA COMUNICACIÓN SE
HARÁ DENTRO DEL SEGUNDO DÍA, SI LOS INTERESADOS ESTUVIESEN DOMICILIADOS EN EL LUGAR DEL
DEPÓSITO, Y POR EL SEGUNDO CORREO SI TUVIESEN EL DOMICILIO EN OTRO PUNTO. EL REMATE TENDRÁ
LUGAR EN LA PLAZA COMERCIAL DONDE ESTUVIESE SITUADO EL DEPÓSITO, Y, EN SU DEFECTO, EN UNA DE
LAS MÁS INMEDIATAS, Y SE ANUNCIARÁ, DURANTE 10 (DIEZ) DÍAS A LO MENOS, EN 2 (DOS) PERIÓDICOS DEL
LUGAR DONDE DEBE EFECTUARSE EL REMATE O DE LA PLAZA COMERCIAL MÁS PRÓXIMA, DEBIENDO
ESPECIFICARSE EN LOS AVISOS LOS PRODUCTOS MATERIA DE LA VENTA, LA FECHA DE LA CONSTITUCIÓN Y
PRIMERA NEGOCIACIÓN DEL “WARRANT” Y EL NOMBRE DE SU DUEÑO PRIMITIVO. PARA LOS CASOS EN QUE
LA VENTA DE LAS MERCADERÍAS DEBA REALIZARSE POR UN “WARRANT” DEL QUE SEA TENEDOR O
ENDOSANTE LA MISMA EMPRESA DE DEPÓSITOS, EL PODER EJECUTIVO DETERMINARÁ QUIÉN DEBE
DESEMPEÑAR LAS FUNCIONES QUE ESTE ARTÍCULO ENCOMIENDA AL ADMINISTRADOR DEL DEPÓSITO. LA
VENTA DE LOS EFECTOS POR FALTA DE PAGO DEL “WARRANT” NO SE SUSPENDERÁ POR QUIEBRA,
INCAPACIDAD O MUERTE DEL DEUDOR, NI POR OTRA CAUSA QUE NO SEA ORDEN JUDICIAL ESCRITA, PREVIA
CONSIGNACIÓN DEL IMPORTE DE LA DEUDA, SUS INTERESES Y GASTOS CALCULADOS. EL PRODUCIDO DEL
REMATE SERÁ DISTRIBUIDO POR EL ADMINISTRADOR DEL DEPÓSITO RESPECTIVO, SIEMPRE QUE NO
MEDIARE OPOSICIÓN DENTRO DEL TERCER DÍA. EN CASO CONTRARIO, LO DEPOSITARÁ A LA ORDEN DEL
JUEZ CORRESPONDIENTE, PARA SU DISTRIBUCIÓN. EL SOBRANTE, SI LO HUBIERE, QUEDARÁ A DISPOSICIÓN
DEL DUEÑO DEL CERTIFICADO DE DEPÓSITO RESPECTIVO. POR EL SALDO QUE RESULTARE, EL ACREEDOR
DEL “WARRANT” TENDRÁ ACCIÓN EJECUTIVA CONTRA LOS ENDOSANTES DEL MISMO, SIEMPRE QUE SE
HUBIESE SOLICITADO LA VENTA DE LAS MERCADERÍAS AFECTADAS AL MISMO EN LOS PLAZOS CON
ANTERIORIDAD ESTABLECIDOS Y QUE LA ENAJENACIÓN DE AQUELLOS SE HUBIERE REALIZADO,
AJUSTÁNDOSE. SI LA VENTA FUESE SUSPENDIDA, SE ENTREGARÁ INMEDIATAMENTE AL ACREEDOR DEL
“WARRANT” LA SUMA CONSIGNADA, DANDO FIANZA PARA EL CASO DE SER OBLIGADO A DEVOLVER SU
IMPORTE, Y DEBIENDO AQUELLA TENERSE POR EXTINGUIDA, SI NO SE DEDUJERA LA ACCIÓN
CORRESPONDIENTE A TAL EFECTO, DENTRO DE LOS 30 (TREINTA) DÍAS SUBSIGUIENTES A LA ENTREGA.
SOBRE LOS EFECTOS COMPRENDIDOS EN EL “WARRANT”, SOBRE SU IMPORTE UNA VEZ ENAJENADOS
AQUELLOS O EN LOS CASOS DE CONSIGNACIÓN AUTORIZADOS, Y SOBRE EL VALOR DEL SEGURO
CONSTITUIDO, EL ACREEDOR DE AQUEL GOZA DE UN PRIVILEGIO SUPERIOR CON RESPECTO A CUALQUIER
OTRO CRÉDITO, QUE NO SEAN LOS DERECHOS DEL DEPÓSITO ESPECIAL, LAS COMISIONES Y GASTOS DE
VENTA Y LOS IMPUESTOS.

3) BANCOS
CONCEPTO
UN BANCO ES UNA INSTITUCIÓN FINANCIERA INCLUIDA EN LA CATEGORÍA DE EMPRESAS. SU PRINCIPAL
FUNCIÓN Y RAZÓN DE EXISTENCIA ES LA CAPTACIÓN DE CLIENTES QUE DEPOSITEN ALLÍ SU DINERO Y A
TRAVÉS DE ESOS DEPÓSITOS PODER REALIZAR PRÉSTAMOS A TERCEROS E INCLUIR OTROS SERVICIOS.

ÁMBITO DE APLICACIÓN
QUEDAN COMPRENDIDAS EN LA LEY DE ENTIDADES FINANCIERAS Y EN SUS NORMAS REGLAMENTARIAS LAS
PERSONAS O ENTIDADES PRIVADAS O PÚBLICAS OFICIALES O MIXTAS DE LA NACIÓN, DE LAS PROVINCIAS O
MUNICIPALIDADES QUE REALICEN INTERMEDIACIÓN HABITUAL ENTRE LA OFERTA Y LA DEMANDA DE
RECURSOS FINANCIEROS.

AUTORIDAD DE APLICACIÓN
EL BANCO CENTRAL DE LA REPÚBLICA ARGENTINA TENDRÁ A SU CARGO LA APLICACIÓN DE LA LEY DE
ENTIDADES FINANCIERAS, CON TODAS LAS FACULTADES QUE ELLA Y SU CARTA ORGÁNICA LE ACUERDAN.
DICTARÁ LAS NORMAS REGLAMENTARIAS QUE FUEREN NECESARIAS PARA SU CUMPLIMIENTO, A CUYO
EFECTO DEBERÁ ESTABLECER REGULACIONES Y EXIGENCIAS DIFERENCIADAS QUE PONDEREN LA CLASE Y
NATURALEZA JURÍDICA DE LAS ENTIDADES, LA CANTIDAD Y UBICACIÓN DE SUS CASAS, EL VOLUMEN
OPERATIVO Y LAS CARACTERÍSTICAS ECONÓMICAS Y SOCIALES DE LOS SECTORES ATENDIDOS, DICTANDO
NORMAS ESPECÍFICAS PARA LAS CAJAS DE CRÉDITO. EJERCERÁ TAMBIÉN LA FISCALIZACIÓN DE LAS
ENTIDADES EN ELLA COMPRENDIDAS.

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DIVERSOS TIPOS DE BANCOS
QUEDAN EXPRESAMENTE COMPRENDIDAS EN LAS DISPOSICIONES DE LA LEY LAS SIGUIENTES CLASES DE
ENTIDADES:
 BANCOS COMERCIALES
 BANCOS DE INVERSIÓN
 BANCOS HIPOTECARIOS
 COMPAÑÍAS FINANCIERAS
 SOCIEDADES DE AHORRO Y PRÉSTAMO PARA LA VIVIENDA U OTROS INMUEBLES
 CAJAS DE CRÉDITO

LA ENUMERACIÓN ES MERAMENTE ENUNCIATIVA PUDIENDO INCLUIR OTRAS ENTIDADES QUE REALICEN

ACTIVIDADES SIMILARES.

REQUISITOS
LAS ENTIDADES COMPRENDIDAS EN LA LEY NO PODRÁN INICIAR SUS ACTIVIDADES SIN PREVIA
AUTORIZACIÓN DEL BANCO CENTRAL DE LA REPÚBLICA ARGENTINA. LA FUSIÓN O LA TRANSMISIÓN DE SUS
FONDOS DE COMERCIO REQUERIRÁ TAMBIÉN SU AUTORIZACIÓN PREVIA.

OPERACIONES PERMITIDAS
LOS BANCOS DE INVERSIÓN PODRÁN:
 RECIBIR DEPÓSITOS A PLAZO
 EMITIR BONOS, OBLIGACIONES Y CERTIFICADOS DE PARTICIPACIÓN EN LOS PRÉSTAMOS QUE
OTORGUEN U OTROS INSTRUMENTOS NEGOCIABLES EN EL MERCADO LOCAL O EN EL EXTERIOR, DE
ACUERDO CON LA REGLAMENTACIÓN QUE EL BANCO CENTRAL DE LA REPÚBLICA ARGENTINA
ESTABLEZCA
 CONCEDER CRÉDITOS A MEDIANO Y LARGO PLAZO, Y COMPLEMENTARIA Y LIMITADAMENTE A CORTO
PLAZO
 OTORGAR AVALES, FIANZAS U OTRAS GARANTÍAS Y ACEPTAR Y COLOCAR LETRAS Y PAGARÉS DE
TERCEROS VINCULADOS CON OPERACIONES EN QUE INTERVINIEREN
 REALIZAR INVERSIONES EN VALORES MOBILIARIOS VINCULADOS CON OPERACIONES EN QUE
INTERVINIEREN, PREFINANCIAR SUS EMISIONES Y COLOCARLOS
 EFECTUAR INVERSIONES DE CARÁCTER TRANSITORIO EN COLOCACIONES FÁCILMENTE
LIQUIDABLES
 ACTUAR COMO FIDEICOMISARIOS Y DEPOSITARIOS DE FONDOS COMUNES DE INVERSIÓN,
ADMINISTRAR CARTERAS DE VALORES MOBILIARIOS Y CUMPLIR OTROS ENCARGOS FIDUCIARIOS
 OBTENER CRÉDITOS DEL EXTERIOR Y ACTUAR COMO INTERMEDIARIOS DE CRÉDITOS OBTENIDOS EN
MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA
 REALIZAR OPERACIONES EN MONEDA EXTRANJERA, PREVIA AUTORIZACIÓN DEL BANCO CENTRAL DE
LA REPÚBLICA ARGENTINA
 DAR EN LOCACIÓN BIENES DE CAPITAL ADQUIRIDOS CON TAL OBJETO, Y
 CUMPLIR MANDATOS Y COMISIONES CONEXOS CON SUS OPERACIONES
OPERACIONES PROHIBIDAS Y LIMITADAS
LAS ENTIDADES COMPRENDIDAS EN LA LEY NO PODRÁN:
 EXPLOTAR POR CUENTA PROPIA EMPRESAS COMERCIALES, INDUSTRIALES, AGROPECUARIAS, O DE
OTRA CLASE, SALVO CON EXPRESA AUTORIZACIÓN DEL BANCO CENTRAL, QUIEN LA DEBERÁ
OTORGAR CON CARÁCTER GENERAL Y ESTABLECIENDO EN LA MISMA LÍMITES Y CONDICIONES QUE
GARANTICEN LA NO AFECTACIÓN DE LA SOLVENCIA Y PATRIMONIO DE LA ENTIDAD. CUANDO ELLO
OCURRIERE, LA SUPERINTENDENCIA DEBERÁ ADOPTAR LOS RECAUDOS NECESARIOS PARA UN
PARTICULAR CONTROL DE ESTAS ACTIVIDADES
 CONSTITUIR GRAVÁMENES SOBRE SUS BIENES SIN PREVIA AUTORIZACIÓN DEL BANCO CENTRAL DE
LA REPÚBLICA ARGENTINA
 ACEPTAR EN GARANTÍA SUS PROPIAS ACCIONES
 OPERAR CON SUS DIRECTORES Y ADMINISTRADORES Y CON EMPRESAS O PERSONAS VINCULADAS
CON ELLOS, EN CONDICIONES MÁS FAVORABLES QUE LAS ACORDADAS DE ORDINARIO A SU
CLIENTELA, Y
 EMITIR GIROS O EFECTUAR TRANSFERENCIAS DE PLAZA A PLAZA, CON EXCEPCIÓN DE LOS BANCOS
COMERCIALES

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4) SECRETO BANCARIO

LAS ENTIDADES COMPRENDIDAS EN ESTA LEY NO PODRÁN REVELAR LAS OPERACIONES PASIVAS QUE
REALICEN. SÓLO SE EXCEPTÚAN DE TAL DEBER LOS INFORMES QUE REQUIERAN:
 LOS JUECES EN CAUSAS JUDICIALES, CON LOS RECAUDOS ESTABLECIDOS POR LAS LEYES
RESPECTIVAS
 EL BANCO CENTRAL DE LA REPÚBLICA ARGENTINA EN EJERCICIO DE SUS FUNCIONES
 LOS ORGANISMOS RECAUDADORES DE IMPUESTOS NACIONALES, PROVINCIALES O MUNICIPALES
SOBRE LA BASE DE LAS SIGUIENTES CONDICIONES: — DEBE REFERIRSE A UN RESPONSABLE
DETERMINADO; — DEBE ENCONTRARSE EN CURSO UNA VERIFICACIÓN IMPOSITIVA CON RESPECTO A
ESE RESPONSABLE, Y — DEBE HABER SIDO REQUERIDO FORMAL Y PREVIAMENTE. RESPECTO DE
LOS REQUERIMIENTOS DE INFORMACIÓN QUE FORMULE LA DIRECCIÓN GENERAL IMPOSITIVA, NO
SERÁN DE APLICACIÓN LAS DOS PRIMERAS CONDICIONES DE ESTE INCISO
 LAS PROPIAS ENTIDADES PARA CASOS ESPECIALES, PREVIA AUTORIZACIÓN EXPRESA DEL BANCO
CENTRAL DE LA REPÚBLICA ARGENTINA. EL PERSONAL DE LAS ENTIDADES DEBERÁ GUARDAR
ABSOLUTA RESERVA DE LAS INFORMACIONES QUE LLEGUEN A SU CONOCIMIENTO

LAS INFORMACIONES QUE EL BANCO CENTRAL DE LA REPÚBLICA ARGENTINA RECIBA O RECOJA EN

EJERCICIO DE SUS FUNCIONES, VINCULADAS A OPERACIONES PASIVAS, TENDRÁN CARÁCTER
ESTRICTAMENTE CONFIDENCIAL. EL PERSONAL DEL BANCO CENTRAL DE LA REPÚBLICA ARGENTINA, O DE
AUDITORÍAS EXTERNAS QUE ÉSTE CONTRATE PARA CUMPLIR SUS FUNCIONES, DEBERÁ GUARDAR
ABSOLUTA RESERVA SOBRE LAS INFORMACIONES QUE LLEGUEN A SU CONOCIMIENTO. LOS
PROFESIONALES INTERVINIENTES EN DICHAS AUDITORÍAS EXTERNAS QUEDARÁN SUJETOS A LAS
DISPOSICIONES DE LOS ARTÍCULOS LA LEY DE ENTIDADES FINANCIERAS. LAS INFORMACIONES QUE
PUBLIQUE O EXIJA HACER PÚBLICAS EL BANCO CENTRAL DE LA REPÚBLICA ARGENTINA, SOBRE LAS
ENTIDADES COMPRENDIDAS EN LA LEY, MOSTRARÁN LOS DIFERENTES RUBROS QUE, PARA LAS
OPERACIONES PASIVAS, COMO MÁXIMO PODRÁN CONTENER LA DISCRIMINACIÓN DEL BALANCE GENERAL Y
CUENTA DE RESULTADOS.

5) CONTRATOS BANCARIOS

DISPOSICIONES GENERALES
APLICACIÓN
LAS DISPOSICIONES RELATIVAS A LOS CONTRATOS BANCARIOS SE APLICAN A LOS CELEBRADOS CON LAS
ENTIDADES COMPRENDIDAS EN LA NORMATIVA SOBRE ENTIDADES FINANCIERAS, Y CON LAS PERSONAS Y
ENTIDADES PÚBLICAS Y PRIVADAS NO COMPRENDIDAS EXPRESAMENTE EN ESA LEGISLACIÓN CUANDO EL
BANCO CENTRAL DE LA REPÚBLICA ARGENTINA DISPONGA QUE DICHA NORMATIVA LES ES APLICABLE.
EL SISTEMA FINANCIERO ESTRUCTURA GRAN PARTE DE LAS ACTIVIDADES DE UNA ECONOMÍA DE MERCADO.
EL DESARROLLO TECNOLÓGICO DE LAS ÚLTIMAS DÉCADAS POSIBILITÓ A LAS ENTIDADES BANCARIAS
ABARCAR UN NÚMERO CONSTANTEMENTE CRECIENTE DE USUARIOS; SU PENETRACIÓN ALCANZA A TODOS
LOS SECTORES DE LA ECONOMÍA FORMAL, AÚN A GRUPOS NO BANCARIZADOS TIEMPO ATRÁS, COMO LOS
DE LOS ASALARIADOS Y LOS JUBILADOS. SE SUMA A ELLO QUE LA EXPANSIÓN DE LA SOCIEDAD DE
CONSUMO LLEVA A QUE DETERMINADAS OPERACIONES BANCARIAS, COMO LAS DE CRÉDITO, PASEN A
TENER UN ROL IMPORTANTE EN LA PLANIFICACIÓN DE LAS ECONOMÍAS PERSONALES Y FAMILIARES. TALES
FACTORES PONEN DE MANIFIESTO LA IMPORTANCIA DE UNA REGULACIÓN CLARA EN LA MATERIA, ASÍ COMO
DE POLÍTICAS DE ESTADO QUE POSIBILITEN A LAS PERSONAS CONFIAR EN LAS ENTIDADES FINANCIERAS.
SERÁN CONTRATOS BANCARIOS TODOS AQUELLOS REALIZADOS POR PERSONAS A LAS QUE SE APLIQUE LA
NORMATIVA SOBRE REGULACIÓN DE ENTIDADES FINANCIERAS (EJ. BANCOS COMERCIALES; DE INVERSIÓN;
HIPOTECARIOS; COMPAÑÍAS FINANCIERAS; SOCIEDADES DE AHORRO Y PRÉSTAMO
PARA LA VIVIENDA U OTROS INMUEBLES Y CAJAS DE CRÉDITO, DE ACUERDO A LO ESTABLECIDO EN LEY DE
ENTIDADES FINANCIERAS), SEGÚN LO DETERMINE EL BCRA.

PUBLICIDAD
LA PUBLICIDAD, LA PROPUESTA Y LA DOCUMENTACIÓN CONTRACTUAL DEBEN INDICAR CON PRECISIÓN Y EN
FORMA DESTACADA SI LA OPERACIÓN CORRESPONDE A LA CARTERA DE CONSUMO O A LA CARTERA
COMERCIAL, DE ACUERDO A LA CLASIFICACIÓN QUE REALIZA EL BANCO CENTRAL DE LA REPÚBLICA
ARGENTINA. ESA CALIFICACIÓN NO PREVALECE SOBRE LA QUE SURGE DEL CONTRATO, NI DE LA DECISIÓN
JUDICIAL, CONFORME A LAS NORMAS DEL CCYC. LOS BANCOS DEBEN INFORMAR EN SUS ANUNCIOS, EN
FORMA CLARA, LA TASA DE INTERÉS, GASTOS, COMISIONES Y DEMÁS CONDICIONES ECONÓMICAS DE LAS
OPERACIONES Y SERVICIOS OFRECIDOS. LAS ENTIDADES FINANCIERAS, EN ESPECIAL LOS BANCOS,

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REALIZAN AMPLIAS Y PENETRANTES CAMPAÑAS DE PUBLICIDAD QUE OPERAN SOBRE LAS EXPECTATIVAS,
ANHELOS Y NECESIDADES DE QUIENES PODRÁN SER SUS CLIENTES Y ELLO SE PRODUCE EN UN CONTEXTO
DONDE LAS PERSONAS ESTÁN RODEADAS POR OTRAS CAMPAÑAS PUBLICITARIAS, DE DIVERSA ÍNDOLE,
QUE LOS INSTAN A CONSUMIR PRODUCTOS COSTOSOS, QUE PROBABLEMENTE SOLO PUEDEN ADQUIRIR
POR MEDIO DE FINANCIACIÓN. AMBOS FACTORES SE ENTRECRUZAN Y DETERMINAN QUE A MENUDO LAS
PERSONAS QUEDEN EXPUESTAS A SITUACIONES COMPLEJAS DESDE EL PUNTO DE VISTA DE LA POSIBILIDAD
CONCRETA DE CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES, CUBIERTAS DE DEUDAS. ES POR ELLO QUE RESULTA
NECESARIO ASEGURAR QUE, AL TIEMPO DE CONCLUIR UNA CONTRATACIÓN BANCARIA, CUENTEN CON
INFORMACIÓN CLARA Y PRECISA SOBRE LOS TÉRMINOS DE LAS OBLIGACIONES QUE ASUMEN.

FORMA
LOS CONTRATOS DEBEN INSTRUMENTARSE POR ESCRITO, CONFORME A LOS MEDIOS REGULADOS POR EL
CCYC. EL CLIENTE TIENE DERECHO A QUE SE LE ENTREGUE UN EJEMPLAR.
SE IMPONE A LOS CONTRATOS BANCARIOS LA FORMA ESCRITA, ESTABLECIDA A LOS EFECTOS
PROBATORIOS Y PARA ASEGURAR QUE EL CLIENTE PUEDA CONTAR CON UN DOCUMENTO QUE LE PERMITA
VERIFICAR EN CUALQUIER MOMENTO EL CONTENIDO OBLIGACIONAL DEL CONTRATO Y, MUY
ESPECIALMENTE, AQUELLO A LO QUE SE ENCUENTRA EFECTIVAMENTE OBLIGADO. SE ESTABLECE EL
DERECHO DEL CLIENTE A QUE SE LE ENTREGUE UN EJEMPLAR; LO QUE CONLLEVA, CLARO ESTÁ, UNA
OBLIGACIÓN DE LA ENTIDAD FINANCIERA EN TAL SENTIDO: ES ELLA, COMO PROVEEDOR DE BIENES Y
SERVICIOS, LA QUE TIENE LA OBLIGACIÓN PRINCIPAL DE ADOPTAR LAS MEDIDAS NECESARIAS PARA EL
RESPETO DE ESTE REQUERIMIENTO, CUYO CUMPLIMIENTO DEBERÁ PROBAR EN CASO DE NEGATIVA.

CONTENIDO
EL CONTRATO DEBE ESPECIFICAR LA TASA DE INTERÉS Y CUALQUIER PRECIO, GASTO, COMISIÓN Y OTRAS
CONDICIONES ECONÓMICAS A CARGO DEL CLIENTE. SI NO DETERMINA LA TASA DE INTERÉS, ES APLICABLE
LA NOMINAL MÍNIMA Y MÁXIMA, RESPECTIVAMENTE, PARA LAS OPERACIONES ACTIVAS Y PASIVAS PROMEDIO
DEL SISTEMA, PUBLICADAS POR EL BANCO CENTRAL DE LA REPÚBLICA ARGENTINA A LA FECHA DEL
DESEMBOLSO O DE LA IMPOSICIÓN.
LAS CLÁUSULAS DE REMISIÓN A LOS USOS PARA LA DETERMINACIÓN DE LAS TASAS DE INTERÉS Y DE
OTROS PRECIOS Y CONDICIONES CONTRACTUALES SE TIENEN POR NO ESCRITAS.
LA TASA DE INTERÉS RESULTA EL PRECIO DEL DINERO, EL COSTO DEL EMPLEO DE UN CAPITAL AJENO Y,
NATURALMENTE, INCIDE EN EL COSTO FINAL QUE PARA EL CLIENTE VA A TENER UNA DETERMINADA
CONTRATACIÓN PERO, NO ES EL ÚNICO FACTOR A TENER EN CONSIDERACIÓN AL TIEMPO DE EVALUAR QUÉ
PROPUESTA DE MERCADO CONVIENE MÁS A QUIEN NECESITA O DESEA REALIZAR UN CONTRATO BANCARIO.
LOS GASTOS Y COMISIONES, OTROS PRECIOS O CONDICIONES ECONÓMICAS, SUELEN TENER UNA
INCIDENCIA CONSIDERABLE EN LOS COSTOS FINALES DE UNA OPERACIÓN, POR LO QUE LA INFORMACIÓN
RELATIVA A ELLOS DEBE ESTAR A DISPOSICIÓN DEL EVENTUAL CLIENTE, PARA QUE PUEDA HACER UNA
COMPARACIÓN GENERAL DE LAS CONDICIONES DE PLAZA.

INFORMACIÓN PERIÓDICA
EL BANCO DEBE COMUNICAR EN FORMA CLARA, ESCRITA O POR MEDIOS ELECTRÓNICOS PREVIAMENTE
ACEPTADOS POR EL CLIENTE, AL MENOS UNA VEZ AL AÑO, EL DESENVOLVIMIENTO DE LAS OPERACIONES
CORRESPONDIENTES A CONTRATOS DE PLAZO INDETERMINADO O DE PLAZO MAYOR A UN AÑO.
TRANSCURRIDOS SESENTA DÍAS CONTADOS A PARTIR DE LA RECEPCIÓN DE LA COMUNICACIÓN, LA FALTA DE
OPOSICIÓN ESCRITA POR PARTE DEL CLIENTE SE ENTIENDE COMO ACEPTACIÓN DE LAS OPERACIONES
INFORMADAS, SIN PERJUICIO DE LAS ACCIONES PREVISTAS EN LOS CONTRATOS DE CONSUMO.
IGUAL REGLA SE APLICA A LA FINALIZACIÓN DE TODO CONTRATO QUE PREVEA PLAZOS PARA EL
CUMPLIMIENTO.
LAS CARACTERÍSTICAS DE LAS OPERACIONES DE LAS ENTIDADES FINANCIERAS DETERMINAN LA
NECESIDAD DE IMPONER UN RÉGIMEN DE INFORMACIÓN PERIÓDICA QUE POSIBILITE A LOS CLIENTES
CONTROLAR LOS MOVIMIENTOS E IMPUTACIONES CONSIDERADOS EN UN PERÍODO DETERMINADO, CON
POSIBILIDAD LEGAL DE OBSERVARLOS. SE ORGANIZA UN RÉGIMEN DINÁMICO DE INFORMACIÓN SOBRE EL
DESARROLLO DE LAS OPERACIONES.
SE TRATA DE UNA PREVISIÓN BASADA EN LA BUENA FE Y EN LA BÚSQUEDA DE TRANSPARENCIA DE LAS
CONDICIONES DE OPERACIÓN DE LAS ENTIDADES FINANCIERAS.

RESCISIÓN
EL CLIENTE TIENE DERECHO, EN CUALQUIER MOMENTO, A RESCINDIR UN CONTRATO POR TIEMPO
INDETERMINADO SIN PENALIDAD NI GASTOS, EXCEPTO LOS DEVENGADOS ANTES DEL EJERCICIO DE ESTE
DERECHO.

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LOS CONTRATOS POR TIEMPO INDETERMINADO SON EXCEPCIONALES EN LA ACTIVIDAD BANCARIA Y
PRÁCTICAMENTE SE REDUCEN A LOS SUPUESTOS DE CUENTA CORRIENTE Y DE APERTURA DE CRÉDITO. SE
ESTABLECE EL DERECHO DEL CLIENTE DE RESCINDIR ESOS VÍNCULOS NEGOCIALES SIN COSTO ALGUNO O
PENALIDAD DERIVADOS DE TAL CIRCUNSTANCIA. LA RESCISIÓN OPERA DE PLENO DERECHO DESDE LA
COMUNICACIÓN A LA ENTIDAD FINANCIERA, LA QUE TENDRÁ POSIBILIDAD DE OPONERSE A LA EXTINCIÓN
DEL VÍNCULO EN TANTO EL CLIENTE NO PAGUE LAS SUMAS QUE PUEDA ADEUDAR POR CONCEPTOS
DEVENGADOS CON ANTERIORIDAD A LA RECEPCIÓN POR LA ENTIDAD FINANCIERA DE LA MANIFESTACIÓN DE
VOLUNTAD RESCISORIA.

CONTRATOS BANCARIOS CON CONSUMIDORES Y USUARIOS

APLICACIÓN
LAS DISPOSICIONES RELATIVAS A LOS CONTRATOS DE CONSUMO SON APLICABLES A LOS CONTRATOS
BANCARIOS.
LAS DISPOSICIONES RELATIVAS A LOS CONTRATOS DE CONSUMO, SE APLICAN A LOS CONTRATOS
BANCARIOS CUANDO ELLOS SEAN CELEBRADOS POR UN CONSUMIDOR O USUARIO FINAL, CON LA
FINALIDAD DE ADQUIRIR, USAR O GOZAR BIENES O SERVICIOS PARA SU USO PRIVADO, FAMILIAR O SOCIAL.
EN RAZÓN DE ELLO, NO PUEDE SOSTENERSE QUE TODOS LOS CONTRATOS BANCARIOS DEBAN RECIBIR EL
TRATAMIENTO DE LOS CONTRATOS DE CONSUMO, PUES NO ES TAL EL CELEBRADO POR UNA EMPRESA PARA
OBTENER CRÉDITO PARA LA COMPRA DE INSUMOS DESTINADOS A LA PRODUCCIÓN O PARA EL PAGO DE
OBLIGACIONES INHERENTES A SU GIRO COMERCIAL HABITUAL Y SÍ LO ES EL CORRESPONDIENTE AL
PRÉSTAMO OBTENIDO POR UN INTEGRANTE DE UN GRUPO FAMILIAR PARA LA COMPRA O REFACCIÓN DE SU
VIVIENDA. UN GRAN NÚMERO DE CONTRATOS BANCARIOS CELEBRADOS A DIARIO EN LA PLAZA ARGENTINA
SON, POR LO EXPUESTO, CONTRATOS DE CONSUMO.

PUBLICIDAD
LOS ANUNCIOS DEL BANCO DEBEN CONTENER EN FORMA CLARA, CONCISA Y CON UN EJEMPLO
REPRESENTATIVO, INFORMACIÓN SOBRE LAS OPERACIONES QUE SE PROPONEN. EN PARTICULAR DEBEN
ESPECIFICAR:
 LOS MONTOS MÍNIMOS Y MÁXIMOS DE LAS OPERACIONES INDIVIDUALMENTE CONSIDERADAS
 LA TASA DE INTERÉS Y SI ES FIJA O VARIABLE
 LAS TARIFAS POR GASTOS Y COMISIONES, CON INDICACIÓN DE LOS SUPUESTOS Y LA PERIODICIDAD
DE SU APLICACIÓN
 EL COSTO FINANCIERO TOTAL EN LAS OPERACIONES DE CRÉDITO
 LA EXISTENCIA DE EVENTUALES SERVICIOS ACCESORIOS PARA EL OTORGAMIENTO DEL CRÉDITO O
LA ACEPTACIÓN DE LA INVERSIÓN Y LOS COSTOS RELATIVOS A TALES SERVICIOS
 LA DURACIÓN PROPUESTA DEL CONTRATO

EL CCYC ADOPTA CRITERIOS DE TRANSPARENCIA PARA LAS OPERACIONES BANCARIAS, EXIGENCIA QUE SE
INCREMENTA EN EL CASO DE LOS CONTRATOS BANCARIOS DE CONSUMO EN RAZÓN DE LA PRESUNCIÓN DE
DESVENTAJA EN LA QUE SE ENCUENTRAN LOS CONSUMIDORES FRENTE A LA ENTIDAD FINANCIERA. LO
DISPUESTO EN EL CCYC EN MATERIA DE PUBLICIDAD APUNTA A ASEGURAR UN CONJUNTO DE DATOS
RELEVANTES QUE HACEN AL MÍNIMO RAZONABLE ADECUADO PARA QUE EL CONSUMIDOR CUENTE CON LA
INFORMACIÓN NECESARIA PARA DISCERNIR Y DECIDIR ENTRE DIVERSAS ALTERNATIVAS NEGOCIALES
FORMULADAS POR DISTINTAS ENTIDADES QUE PUBLICITEN SUS PRODUCTOS FINANCIEROS EN PLAZA.

FORMA
EL CONTRATO DEBE SER REDACTADO POR ESCRITO EN INSTRUMENTOS QUE PERMITAN AL CONSUMIDOR:
 OBTENER UNA COPIA
 CONSERVAR LA INFORMACIÓN QUE LE SEA ENTREGADA POR EL BANCO
 ACCEDER A LA INFORMACIÓN POR UN PERÍODO DE TIEMPO ADECUADO A LA NATURALEZA DEL
CONTRATO
 REPRODUCIR LA INFORMACIÓN ARCHIVADA

EL ACCESO A INFORMACIÓN SUFICIENTE, COMPRENSIBLE, CLARA, EN DEFINITIVA ADECUADA, SOBRE EL

CONTENIDO NORMATIVO DEL CONTRATO ES UN DERECHO BÁSICO DEL CONSUMIDOR, INDISPONIBLE PARA
LAS PARTES, PUES HA SIDO ESTABLECIDO EN FUNCIÓN DEL ORDEN PÚBLICO PROTECTORIO QUE VERTEBRA
LA MATERIA.
SE IMPONE PARA LOS CONTRATOS BANCARIOS LA EXPRESIÓN ESCRITA; LO QUE IMPORTA QUE SUS
ESTIPULACIONES DEBAN SER ENUNCIADAS EN UN DOCUMENTO DEL QUE SURJAN CON CLARIDAD LOS

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DERECHOS Y OBLIGACIONES DE LAS PARTES. LOS SOPORTES EN LOS QUE SE ASIENTE DICHA EXPRESIÓN
ESCRITA PUEDEN SER INSTRUMENTOS PÚBLICOS (QUE SERÁN LOS EMPLEADOS POR EL BANCO, POR
EJEMPLO, CUANDO OTORGUE UN PRÉSTAMO CON GARANTÍA HIPOTECARIA); INSTRUMENTOS
PARTICULARES FIRMADOS O NO FIRMADOS (A MENUDO, EN LA PAPELERÍA BANCARIA SE EMPLEAN
IMÁGENES DIGITALIZADAS DE LAS FIRMAS DE LAS AUTORIDADES DE LA ENTIDAD, SIN QUE ELLO SATISFAGA
LAS EXIGENCIAS ESTABLECIDAS EN EL CCYC, QUE SÍ ADMITE LA FIRMA DIGITAL REGULADA LEY) O
CUALQUIER OTRO MEDIO EN EL QUE EL CONTENIDO SEA REPRESENTADO CON TEXTO INTELIGIBLE, AUNQUE
SU LECTURA EXIJA MEDIOS TÉCNICOS.

OBLIGACIONES PRECONTRACTUALES
ANTES DE VINCULAR CONTRACTUALMENTE AL CONSUMIDOR, EL BANCO DEBE PROVEER INFORMACIÓN
SUFICIENTE PARA QUE EL CLIENTE PUEDA CONFRONTAR LAS DISTINTAS OFERTAS DE CRÉDITO EXISTENTES
EN EL SISTEMA, PUBLICADAS POR EL BANCO CENTRAL DE LA REPÚBLICA ARGENTINA. SI EL BANCO RECHAZA
UNA SOLICITUD DE CRÉDITO POR LA INFORMACIÓN NEGATIVA REGISTRADA EN UNA BASE DE DATOS, DEBE
INFORMAR AL CONSUMIDOR EN FORMA INMEDIATA Y GRATUITA EL RESULTADO DE LA CONSULTA Y LA FUENTE
DE DONDE LA OBTUVO.
EL BANCO TIENE LA OBLIGACIÓN LEGAL DE PONER A DISPOSICIÓN DEL CONSUMIDOR LA INFORMACIÓN
NECESARIA SUFICIENTE PARA QUE PUEDA COMPARAR LAS DISTINTAS OFERTAS DE CRÉDITO DEL SISTEMA,
LAS QUE DEBERÁN SER PROPORCIONADAS AL BCRA PARA QUE PUEDA PUBLICARLAS DE FORMA TAL DE
FACILITAR A LOS INTERESADOS EL COTEJO. CUANDO UNA PERSONA FORMULA UNA PROPUESTA DE
CONTRATACIÓN DE UN CRÉDITO OFRECIDO POR UN BANCO, EL BANCO REALIZA UNA EVALUACIÓN DE LA
SOLVENCIA Y POSIBILIDADES DE PAGO DEL INTERESADO, PARA LO QUE A MENUDO CONSULTA BASES DE
DATOS PÚBLICAS, COMO LA DEL BCRA, O PRIVADAS, DE EMPRESAS QUE COMERCIALIZAN LA PROVISIÓN DE
DATOS PARA EVALUACIÓN DE RIESGO CREDITICIO. LA NORMA ESTABLECE QUE, SI EN RAZÓN DE ALGUNA DE
ESAS INFORMACIONES, LA ENTIDAD FINANCIERA DECIDE RECHAZAR LA SOLICITUD DE CRÉDITO, DEBE
PONER TAL CIRCUNSTANCIA EN CONOCIMIENTO DEL PRETENDIENTE, EN FORMA INMEDIATA, SIN COSTO
ALGUNO, HACIÉNDOLE SABER EL CONTENIDO DE LA INFORMACIÓN CONSIDERADA E IDENTIFICANDO A LA
FUENTE DE LA QUE OBTUVO ESE DATO.

CONTENIDO
SIN PERJUICIO DE LAS CONDICIONES ESTABLECIDAS PARA LOS CONTRATOS BANCARIOS EN GENERAL,
NINGUNA SUMA PUEDE SER EXIGIDA AL CONSUMIDOR SI NO SE ENCUENTRA EXPRESAMENTE PREVISTA EN
EL CONTRATO. EN NINGÚN CASO PUEDEN CARGARSE COMISIONES O COSTOS POR SERVICIOS NO
PRESTADOS EFECTIVAMENTE. LAS CLÁUSULAS RELATIVAS A COSTOS A CARGO DEL CONSUMIDOR QUE NO
ESTÁN INCLUIDAS O QUE ESTÁN INCLUIDAS INCORRECTAMENTE EN EL COSTO FINANCIERO TOTAL
PUBLICITADO O INCORPORADO AL DOCUMENTO CONTRACTUAL, SE TIENEN POR NO ESCRITAS.
LA NORMA SE ESTÁ DESTINADA A EVITAR QUE LOS ERRORES O ABUSOS OPERATIVOS EN LOS QUE PUEDEN
INCURRIR LAS ENTIDADES FINANCIERAS EN SU GESTIÓN MASIVA DE OPERACIONES, PERJUDIQUEN AL
CONSUMIDOR.

INFORMACIÓN EN CONTRATOS DE CRÉDITO

SON NULOS LOS CONTRATOS DE CRÉDITO QUE NO CONTIENEN INFORMACIÓN RELATIVA AL TIPO Y PARTES
DEL CONTRATO, EL IMPORTE TOTAL DEL FINANCIAMIENTO, EL COSTO FINANCIERO TOTAL Y LAS
CONDICIONES DE DESEMBOLSO Y REEMBOLSO.
LA CENTRALIDAD DE LA INFORMACIÓN COMO ELEMENTO VERTEBRAL PARA LA CONSTRUCCIÓN DE
RELACIONES JURÍDICAS EN MATERIA DE CONTRATOS BANCARIOS QUEDA EN EVIDENCIA EN ESTA NORMA AL
DISPONER LA NULIDAD DE LOS CONTRATOS QUE NO PROPORCIONEN AL CLIENTE LOS DATOS MÍNIMOS EN
ÉL EXIGIDOS. LA SANCIÓN DE NULIDAD PREVISTA PARA EL CASO DE INOBSERVANCIA PERMITE ESTABLECER
QUE LA NORMA ES DE ORDEN PÚBLICO.

DEPÓSITO BANCARIO
DEPÓSITO EN DINERO. CONCEPTO Y EFECTOS
HAY DEPÓSITO DE DINERO CUANDO EL DEPOSITANTE TRANSFIERE LA PROPIEDAD AL BANCO DEPOSITARIO,
QUIEN TIENE LA OBLIGACIÓN DE RESTITUIRLO EN LA MONEDA DE LA MISMA ESPECIE, A SIMPLE
REQUERIMIENTO DEL DEPOSITANTE, O AL VENCIMIENTO DEL TÉRMINO O DEL PREAVISO
CONVENCIONALMENTE PREVISTO.
LA RESTITUCIÓN DE LAS SUMAS DEPOSITADAS POR EL CLIENTE ES LA OBLIGACIÓN NUCLEAR DE TODO
DEPÓSITO. LA MISMA DEBE HACERSE A SIMPLE REQUERIMIENTO DEL DEPOSITANTE O AL VENCIMIENTO DEL
TÉRMINO O DEL PREAVISO CONVENCIONALMENTE PREVISTO”, LO QUE DIFERENCIA LAS MODALIDADES DE
DEPÓSITO A LA VISTA Y DE DEPÓSITO A PLAZO. EL BANCO OBTIENE UNO DE SUS INGRESOS BÁSICOS DEL

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PRODUCTO ECONÓMICO: EL “SPREAD”, VALE DECIR, LA DIFERENCIA ENTRE LA TASA PASIVA QUE PAGA A LOS
DEPOSITANTES Y LA ACTIVA QUE COBRA A QUIENES SOLICITAN DINERO EN PRÉSTAMO. LOS PRÉSTAMOS
SON OTORGADOS POR MEDIO DEL DISPONIBLE DE LA ENTIDAD, CONSTITUIDO, BÁSICAMENTE, POR LOS
DEPÓSITOS EFECTUADOS. DE TAL MODO, EL DINERO QUE INGRESA POR DEPÓSITOS VUELVE A SALIR DE LA
ENTIDAD FINANCIERA POR VÍA DE LOS PRÉSTAMOS QUE OTORGA; TAL CIRCUNSTANCIA DETERMINA QUE EL
BANCO NO CUENTE CON LA POSIBILIDAD DE RESTITUIR A SUS DEPOSITANTES LA TOTALIDAD DE LAS SUMAS
POR ELLOS ENTREGADAS, PUES HA PUESTO PARTE DE ESE DINERO A DISPOSICIÓN DE TERCEROS. PERO
LAS PRÁCTICAS DE MERCADO DETERMINAN QUE, SALVO CIRCUNSTANCIAS EXCEPCIONALES, COMO LAS
QUE SE DIERON EN NUESTRO PAÍS EN DICIEMBRE DE 2001, LOS AHORRISTAS NO CONCURRAN EN MASA A
RETIRAR SUS DEPÓSITOS, GENERANDO CON ELLO UNA “CORRIDA BANCARIA”, POR LO QUE A LA ENTIDAD
FINANCIERA LE BASTA CON CONSERVAR PARTE DEL DINERO QUE LE FUE CONFIADO PARA RESPONDER A
LOS PROBABLES REQUERIMIENTOS DE LOS DEPOSITANTES. A ESE MARGEN “NO PRESTABLE” SE LO
DENOMINA “ENCAJE BANCARIO”.

DIVERSOS TIPOS Y CARACTERÍSTICAS

DEPÓSITO A LA VISTA
EL DEPÓSITO A LA VISTA DEBE ESTAR REPRESENTADO EN UN DOCUMENTO MATERIAL O ELECTRÓNICO QUE
REFLEJE FIELMENTE LOS MOVIMIENTOS Y EL SALDO DE LA CUENTA DEL CLIENTE. EL BANCO PUEDE DEJAR
SIN EFECTO LA CONSTANCIA POR ÉL REALIZADA QUE NO CORRESPONDA A ESA CUENTA. SI EL DEPÓSITO
ESTÁ A NOMBRE DE DOS O MÁS PERSONAS, CUALQUIERA DE ELLAS PUEDE DISPONERLO, AUN EN CASO DE
MUERTE DE UNA, EXCEPTO QUE SE HAYA CONVENIDO LO CONTRARIO.
EN EL DEPÓSITO A LA VISTA, LA OBLIGACIÓN NUCLEAR DEL BANCO LE IMPONE LA DEVOLUCIÓN DEL DINERO
RECIBIDO, A SIMPLE REQUERIMIENTO DEL DEPOSITANTE, EN EL MISMO TIPO DE MONEDA DE LA IMPOSICIÓN.
ES POR ELLO CLARO QUE ESTE TIPO DE DEPÓSITOS SE DA EN DIVERSAS MODALIDADES DE LA OPERACIÓN
BANCARIA, COMO, POR EJEMPLO, LAS RELATIVAS A LOS MOVIMIENTOS DE LAS CAJAS DE AHORRO O
CUENTAS SALARIALES. LA DINÁMICA PREVISTA PARA LAS OPERACIONES DE DEPÓSITO A LA VISTA, EXIGE
QUE LA ENTIDAD FINANCIERA PROPORCIONE INFORMACIÓN CLARA Y ASEQUIBLE SOBRE LOS MOVIMIENTOS
HABIDOS, A FIN DE QUE EL DEPOSITANTE PUEDA SABER EN TODO MOMENTO CON CUÁNTO DINERO CUENTA
A SU DISPOSICIÓN.

DEPÓSITO A PLAZO
EL DEPÓSITO A PLAZO OTORGA AL DEPOSITANTE EL DERECHO A UNA REMUNERACIÓN SI NO RETIRA LA
SUMA DEPOSITADA ANTES DEL TÉRMINO O DEL PREAVISO CONVENIDOS. EL BANCO DEBE EXTENDER UN
CERTIFICADO TRANSFERIBLE POR ENDOSO, EXCEPTO QUE SE HAYA PACTADO LO CONTRARIO, EN CUYO
CASO LA TRANSMISIÓN SÓLO PUEDE REALIZARSE A TRAVÉS DEL CONTRATO DE CESIÓN DE DERECHOS.
LOS DEPÓSITOS A PLAZO FIJO CONSTITUYEN UNA FORMA DE INVERSIÓN, DE OBTENCIÓN DE RENTA DE UN
CAPITAL QUE SE DECIDE INMOVILIZAR POR UN LAPSO ACORDADO CON LA ENTIDAD FINANCIERA, QUE
RETRIBUIRÁ AL AHORRISTA CON EL PAGO DE INTERESES, GENERALMENTE MÁS ELEVADOS CUANTO MAYOR
SEA EL PLAZO PREVISTO PARA EL REEMBOLSO. POR ELLO SE DICE QUE EL DEPÓSITO A PLAZO TIENE UNA
FINALIDAD LUCRATIVA. LOS DEPÓSITOS A PLAZO FIJO NO RETIRADOS NI RENOVADOS A SU VENCIMIENTO
SON TRANSFERIDOS A CUENTAS A LA VISTA DENOMINADAS SALDOS INMOVILIZADOS, CUYOS TITULARES
PUEDEN RETIRAR LA SUMA DEL CAPITAL Y LOS INTERESES OPORTUNAMENTE DEVENGADOS HASTA QUE SE
PRODUJO EL VENCIMIENTO DEL PLAZO, GENERALMENTE CON DEDUCCIÓN DE LAS COMISIONES BANCARIAS
APLICADAS POR EL MANTENIMIENTO DE LOS FONDOS SIN MOVIMIENTO, ELLO EN TANTO HUBIERA SIDO
DEBIDAMENTE INFORMADO AL CLIENTE Y CONSTE EN EL CONTRATO. EL DEPÓSITO SE DOCUMENTA POR
MEDIO DE UN CERTIFICADO (INSTRUMENTO QUE PRUEBA LA OPERACIÓN) QUE, SALVO PACTO EXPRESO EN
CONTRARIO, ES TRANSFERIBLE POR ENDOSO. DE HABERSE ESTIPULADO LA INTRANSFERIBILIDAD POR
MEDIO DE SIMPLE ENDOSO, SIEMPRE ESTÁ HABILITADA LA TRANSFERENCIA POR MEDIO DE UN CONTRATO
DE CESIÓN DE DERECHOS. SEGÚN LO DISPUESTO POR LEY QUE REGULA LA MATERIA DE LOS DEPÓSITOS
BANCARIOS A PLAZO FIJO, LOS CERTIFICADOS EMITIDOS POR LAS ENTIDADES FINANCIERAS DEBEN
CONTENER:
 LA INSCRIPCIÓN “CERTIFICADO DE DEPÓSITO A PLAZO FIJO NOMINATIVO TRANSFERIBLE”
 NOMBRE Y DOMICILIO DE LA ENTIDAD QUE RECIBE EL DEPÓSITO
 DESIGNACIÓN DEL LUGAR Y FECHA QUE SE EXPIDE
 NOMBRE, APELLIDO Y DOMICILIO COMPLETOS DEL DEPOSITANTE
 CANTIDAD DEPOSITADA
 TASA Y PERÍODO DE LIQUIDACIÓN DE LOS INTERESES
 FECHA DE VENCIMIENTO DEL DEPÓSITO
 LUGAR DE PAGO

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  FIRMA DE LA ENTIDAD RECEPTORA

DEPÓSITO Y CUSTODIA DE TÍTULOS

OBLIGACIONES A CARGO DE LAS PARTES
EL BANCO QUE ASUME A CAMBIO DE UNA REMUNERACIÓN LA CUSTODIA DE TÍTULOS EN ADMINISTRACIÓN
DEBE PROCEDER A SU GUARDA, GESTIONAR EL COBRO DE LOS INTERESES O LOS DIVIDENDOS Y LOS
REEMBOLSOS DEL CAPITAL POR CUENTA DEL DEPOSITANTE Y, EN GENERAL, PROVEER LA TUTELA DE LOS
DERECHOS INHERENTES A LOS TÍTULOS.
EL DEPÓSITO DE TÍTULOS VALORES EN UN BANCO ES UN TÍPICO CONTRATO BANCARIO POR EL CUAL UN
CLIENTE ENTREGA AL BANCO TÍTULOS VALORES Y LA ENTIDAD FINANCIERA SE OBLIGA A DEVOLVERLOS;
PERO TAMBIÉN PUEDE OBLIGARSE A COBRAR SU RENTA Y REALIZAR LOS DEMÁS ACTOS NECESARIOS PARA
LA MEJOR PROTECCIÓN DE LOS DERECHOS DEL CLIENTE, COMO PUEDE SER LA ASISTENCIA A ASAMBLEAS,
LA OBTENCIÓN DE TÍTULOS CORRESPONDIENTES A NUEVAS EMISIONES, ETC.

OMISIÓN DE INSTRUCCIONES
LA OMISIÓN DE INSTRUCCIONES DEL DEPOSITANTE NO LIBERA AL BANCO DEL EJERCICIO DE LOS DERECHOS
EMERGENTES DE LOS TÍTULOS.
POR LO QUE SI NADA SE ESTIPULÓ, DEBE CONSIDERARSE CONVENIDO UN DEPÓSITO DE TÍTULOS EN
ADMINISTRACIÓN. EN TAL CASO, EL BANCO DEBERÁ EVALUAR CUÁLES SON LAS ACTIVIDADES QUE, DE
ACUERDO A LA NATURALEZA DEL TÍTULO DEL QUE SE TRATE, DEBE DESPLEGAR PARA LA MAXIMIZACIÓN DE
LOS INTERESES DEL CLIENTE CON RELACIÓN AL VALOR DEPOSITADO.

DISPOSICIÓN. AUTORIZACIÓN OTORGADA AL BANCO

EN EL DEPÓSITO DE TÍTULOS VALORES ES VÁLIDA LA AUTORIZACIÓN OTORGADA AL BANCO PARA DISPONER
DE ELLOS, OBLIGÁNDOSE A ENTREGAR OTROS DEL MISMO GÉNERO, CALIDAD Y CANTIDAD, CUANDO SE
HUBIESE CONVENIDO EN FORMA EXPRESA Y LAS CARACTERÍSTICAS DE LOS TÍTULOS LO PERMITA. SI LA
RESTITUCIÓN RESULTA DE CUMPLIMIENTO IMPOSIBLE, EL BANCO DEBE CANCELAR LA OBLIGACIÓN CON EL
PAGO DE UNA SUMA DE DINERO EQUIVALENTE AL VALOR DE LOS TÍTULOS AL MOMENTO EN QUE DEBE
HACERSE LA DEVOLUCIÓN.
EL CONTRATO TIENE POR OBJETO TÍTULOS VALORES, DOCUMENTOS NECESARIOS PARA EJERCITAR EL
DERECHO LITERAL QUE EN ELLOS SE ESTABLECE, POR LO QUE DEBE TRATARSE DE TÍTULOS HOMOGÉNEOS,
JURÍDICAMENTE FUNGIBLES.

CUENTA CORRIENTE BANCARIA

DEFINICIÓN
LA CUENTA CORRIENTE BANCARIA ES EL CONTRATO POR EL CUAL EL BANCO SE COMPROMETE A INSCRIBIR
DIARIAMENTE, Y POR SU ORDEN, LOS CRÉDITOS Y DÉBITOS, DE MODO DE MANTENER UN SALDO
ACTUALIZADO Y EN DISPONIBILIDAD DEL CUENTACORRENTISTA Y, EN SU CASO, A PRESTAR UN SERVICIO DE
CAJA.

OTROS SERVICIOS
EL BANCO DEBE PRESTAR LOS DEMÁS SERVICIOS RELACIONADOS CON LA CUENTA QUE RESULTEN DE LA
CONVENCIÓN, DE LAS REGLAMENTACIONES, O DE LOS USOS Y PRÁCTICAS.

LAS PARTES DE ESTE CONTRATO SON UN BANCO, COMO ORGANIZADOR Y PRESTADOR DEL SERVICIO, Y EL
CUENTACORRENTISTA O TITULAR DE LA CUENTA, QUE PUEDE SER UNA PERSONA HUMANA, JURÍDICA O UNA
UNIÓN TRANSITORIA DE EMPRESAS.
LO HABITUAL ES QUE SE PROPORCIONE EL SERVICIO DE CAJA Y EL SERVICIO DE CHEQUES, PERO ES DE
PRÁCTICA QUE LOS BANCOS POSIBILITEN A SUS CLIENTES QUE, ADEMÁS DE ELLO, REALICEN OTRAS
OPERACIONES CON IMPUTACIÓN CONTABLE A LA CUENTA CORRIENTE, COMO EL PAGO DE SERVICIOS,
CUOTAS DE PRÉSTAMOS, PRIMAS DE SEGURO, ETC. EL CÓDIGO EXIGE QUE LA INSCRIPCIÓN DE LOS
ASIENTOS CORRESPONDIENTES A CRÉDITOS Y A DÉBITOS SE REALICE CON PERIODICIDAD DIARIA; PERO EN
LA PRÁCTICA ELLA TIENE LUGAR ANTE CADA MOVIMIENTO, LO QUE SE ENCUENTRA FACILITADO POR EL
EMPLEO DE SISTEMAS INFORMÁTICOS QUE, ADEMÁS, PERMITEN EL ACCESO PERMANENTE DEL CLIENTE A
LA INFORMACIÓN SOBRE EL ESTADO DE LA CUENTA.

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OBLIGACIONES DE LAS PARTES
SERVICIO DE CHEQUES
SI EL CONTRATO INCLUYE EL SERVICIO DE CHEQUES, EL BANCO DEBE ENTREGAR AL CUENTACORRENTISTA,
A SU SOLICITUD, LOS FORMULARIOS CORRESPONDIENTES.

EN CASO DE ESTIPULARSE, EL TITULAR DE LA CUENTA PODRÁ EMPLEAR EL CHEQUE COMO MEDIO DE PAGO.
A FIN DE POSIBILITAR ELLO, EL BANCO DEBE ENTREGAR AL CUENTACORRENTISTA, A SU PEDIDO, LOS
FORMULARIOS CORRESPONDIENTES; SOLICITUD QUE DEBERÁ SER REITERADA CADA VEZ QUE SE AGOTE LA
CHEQUERA PUESTA A DISPOSICIÓN DEL CLIENTE.
SI SE HA ESTIPULADO EL SERVICIO DE PAGO DE CHEQUES, EL BANCO DEBE PAGAR LOS QUE EL CLIENTE
LIBRE CONTRA LA CUENTA, HASTA EL MONTO DEL DINERO DEPOSITADO O HASTA EL TOPE ESTIPULADO, EN
CASO DE HABER CELEBRADO LAS PARTES UN ACUERDO DE GIRO EN DESCUBIERTO. EN RAZÓN DE ELLO, SI
NO HAY DEPOSITADOS EN LA CUENTA FONDOS SUFICIENTES PARA HACER FRENTE AL PAGO DE LOS
CHEQUES LIBRADOS CONTRA ELLA POR SU TITULAR, SE PRESENTAN DOS SITUACIONES POSIBLES: QUE EL
BANCO RECHACE LOS CHEQUES POR LA FALTA DE FONDOS O QUE EL BANCO PAGUE LOS CHEQUES POR
HABER CELEBRADO CON SU CLIENTE TAL ACUERDO O PACTO, POR EL QUE EL BANCO AFRONTA EL PAGO DE
LOS CHEQUES EMITIDOS POR EL TITULAR, HASTA EL MONTO CONVENIDO, QUEDANDO LA CUENTA CON UN
SALDO DEUDOR, CORRESPONDIENTE A LO PAGADO EN EXCESO AL MONTO QUE SE ENCONTRABA
DEPOSITADO, QUE GENERARÁ INTERESES A FAVOR DE LA ENTIDAD FINANCIERA A UNA TASA ESPECIAL,
ESTABLECIDA PARA ESTAS SITUACIONES.

SOLIDARIDAD
EN LAS CUENTAS A NOMBRE DE DOS O MÁS PERSONAS LOS TITULARES SON SOLIDARIAMENTE
RESPONSABLES FRENTE AL BANCO POR LOS SALDOS QUE ARROJEN.

PROPIEDAD DE LOS FONDOS

EXCEPTO PRUEBA EN CONTRARIO, SE PRESUME QUE LA PROPIEDAD DE LOS FONDOS EXISTENTES EN LA
CUENTA ABIERTA, CONJUNTA O INDISTINTAMENTE, A NOMBRE DE MÁS DE UNA PERSONA PERTENECE A LOS
TITULARES POR PARTES IGUALES.
SE ESTABLECE UNA REGLA DE ORDEN PRÁCTICO, DESTINADA A ESTABLECER LA ATRIBUCIÓN DE LA
TITULARIDAD DE LOS FONDOS DEPOSITADOS EN UNA CUENTA, CUESTIÓN DE ESPECIAL IMPORTANCIA EN
CASO DE DIFERENDO ENTRE LOS PROPIOS TITULARES; PERO TAMBIÉN EN EL CASO DE TRABA DE MEDIDAS
CAUTELARES POR TERCEROS, ACREEDORES DE ALGUNO DE LOS CUENTACORRENTISTAS.
SE PRESUME QUE LA PROPIEDAD DE LOS FONDOS EXISTENTES EN UNA CUENTA ABIERTA POR MÁS DE UNA
PERSONA, PARA OPERACIÓN EN FORMA CONJUNTA O INDISTINTA, PERTENECE A LOS COTITULARES POR
PARTES IGUALES. ES CLARO QUE LOS COTITULARES PUEDEN TENER CONVENIDA UNA DISTRIBUCIÓN
DISTINTA O SURGIR ELLA DE LA NATURALEZA DE LA ACTIVIDAD QUE REALIZAN Y DE LOS APORTES POR CADA
UNO EFECTUADOS. LA NORMA TAMBIÉN TIENE IMPORTANCIA DE CARA A EVENTUALES PLANTEOS DE
TERCEROS, ACREEDORES DE ALGUNO DE LOS COTITULARES, QUE PRETENDAN TRABAR UNA MEDIDA
CAUTELAR SOBRE UN MONTO MAYOR AL QUE LA NORMA PRESUME QUE CORRESPONDE A CADA
CUENTACORRENTISTA, LA QUE SOLO PODRÁN LOGRAR DE PRESENTARLE AL JUEZ PRUEBAS DE UNA
DISTRIBUCIÓN DISTINTA A LA PREVISTA EN LA LEY.

RESÚMENES
EXCEPTO QUE RESULTEN PLAZOS DISTINTOS DE LAS REGLAMENTACIONES, DE LA CONVENCIÓN O DE LOS
USOS:
 EL BANCO DEBE REMITIR AL CUENTACORRENTISTA DENTRO DE LOS OCHO DÍAS DE FINALIZADO CADA
MES, UN EXTRACTO DE LOS MOVIMIENTOS DE CUENTA Y LOS SALDOS QUE RESULTAN DE CADA
CRÉDITO Y DÉBITO
 EL RESUMEN SE PRESUME ACEPTADO SI EL CUENTACORRENTISTA NO LO OBSERVA DENTRO DE LOS
DIEZ DÍAS DE SU RECEPCIÓN O ALEGA NO HABERLO RECIBIDO, PERO DEJA TRANSCURRIR TREINTA
DÍAS DESDE EL VENCIMIENTO DEL PLAZO EN QUE EL BANCO DEBE ENVIARLO, SIN RECLAMARLO.

LAS COMUNICACIONES PREVISTAS DEBEN EFECTUARSE EN LA FORMA QUE DISPONGA LA

REGLAMENTACIÓN, QUE PUEDE CONSIDERAR LA UTILIZACIÓN DE MEDIOS MECÁNICOS, ELECTRÓNICOS, DE
COMPUTACIÓN U OTROS.
LA PROVISIÓN DE INFORMACIÓN AL CLIENTE ES OBLIGACIÓN VERTEBRAL PARA UN SISTEMA QUE PROCURA
DESPLEGAR Y PROFUNDIZAR REGLAS DE TRANSPARENCIA EN EL FUNCIONAMIENTO DE LA ACTIVIDAD
BANCARIA. TAL INFORMACIÓN ES ESPECIALMENTE IMPORTANTE EN CUENTAS QUE, COMO LA CORRIENTE

DEII-UNIDAD VI-MARTIN M. Página 14

BANCARIA, PUEDEN PRESENTAR PLURALIDAD DE RELACIONES JURÍDICAS QUE IMPACTAN EN SUS ASIENTOS
Y UNA INTENSA DINÁMICA DE MOVIMIENTOS.
EL CUENTACORRENTISTA TIENE DERECHO A CUESTIONAR LA INFORMACIÓN CONTENIDA EN ESE RESUMEN
DE OPERACIONES, PARA LO QUE CONTARÁ CON UN PLAZO DE DIEZ DÍAS, COMPUTADO A PARTIR DEL DE LA
RECEPCIÓN. COMO SE TRATA DE UN SUPUESTO EN EL QUE EXISTE OBLIGACIÓN LEGAL DE EXPEDIRSE
DENTRO DE UN PLAZO DETERMINADO, EL SILENCIO GUARDADO POR EL CUENTACORRENTISTA CONLLEVA SU
ASENTIMIENTO RESPECTO DE LAS DETERMINACIONES DE LAS QUE DA CUENTA EL RESUMEN REMITIDO. EL
TITULAR DE LA CUENTA PUEDE ALEGAR NO HABER RECIBIDO EL EXTRACTO DE LOS MOVIMIENTOS Y LOS
SALDOS; PLANTEO QUE PUEDE SER EFICAZ SI FORMULA SUS OBJECIONES ANTE EL BANCO DENTRO DE LOS
TREINTA DÍAS SIGUIENTES A LA FECHA EN LA QUE EL BANCO DEBÍA HABERLO ENVIADO. LA NORMA PREVÉ
QUE LAS COMUNICACIONES POR LAS QUE SE ENVÍE EL RESUMEN DE MOVIMIENTOS DE LA CUENTA AL
TITULAR DEBEN AJUSTARSE A LA REGLAMENTACIÓN, QUE PUEDE PREVER EL EMPLEO DE LOS MEDIOS QUE
CORRESPONDEN A LAS TECNOLOGÍAS DE LA INFORMÁTICA Y LAS COMUNICACIONES. DE TAL MODO, DE
CONSENTIRLO EL CLIENTE, EL BANCO PODRÁ ENVIARLE EL EXTRACTO POR VÍA DE, POR EJEMPLO, CORREO
ELECTRÓNICO.

MOVIMIENTO DE LA CUENTA
CRÉDITOS Y DÉBITOS
CON SUJECIÓN A LOS PACTOS, LOS USOS Y LA REGLAMENTACIÓN:
 SE ACREDITAN EN LA CUENTA LOS DEPÓSITOS Y REMESAS DE DINERO, EL PRODUCTO DE LA
COBRANZA DE TÍTULOS VALORES Y LOS CRÉDITOS OTORGADOS POR EL BANCO PARA QUE EL
CUENTACORRENTISTA DISPONGA DE ELLOS
 SE DEBITAN DE LA CUENTA LOS RETIROS QUE HAGA EL CUENTACORRENTISTA, LOS PAGOS O
REMESAS QUE HAGA EL BANCO POR INSTRUCCIONES DE AQUÉL, LAS COMISIONES, GASTOS E
IMPUESTOS RELATIVOS A LA CUENTA Y LOS CARGOS CONTRA EL CUENTACORRENTISTA QUE
RESULTEN DE OTROS NEGOCIOS QUE PUEDA TENER CON EL BANCO. LOS DÉBITOS PUEDEN
REALIZARSE EN DESCUBIERTO.

LOS MOVIMIENTOS EN UNA CUENTA CORRIENTE PUEDEN SER DÉBITOS O CRÉDITOS; LOS QUE DEBERÁN
AJUSTARSE A LO PACTADO ENTRE LAS PARTES, LOS USOS DEL SECTOR Y LA REGLAMENTACIÓN QUE SE
DICTE; BÁSICAMENTE LA EMITIDA POR EL BCRA, COMO AUTORIDAD DE SUPERINTENDENCIA DEL SECTOR
FINANCIERO.
LOS DÉBITOS, QUE PUEDEN REALIZARSE EN DESCUBIERTO, SE PRODUCEN POR LAS SIGUIENTES CAUSAS:
 RETIROS DE DINERO HECHOS POR EL CUENTACORRENTISTA
 PAGO DE CHEQUES
 TRANSFERENCIAS ORDENADAS POR EL TITULAR DE LA CUENTA
 EXTRACCIONES EFECTUADAS A TRAVÉS DE CAJEROS AUTOMÁTICOS O COMPRAS CON TARJETAS DE
DÉBITO
 COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS PRESTADOS POR LA ENTIDAD VINCULADOS AL
FUNCIONAMIENTO
 COBRO DE IMPUESTOS VINCULADOS CON OPERACIONES REALIZADAS POR MEDIO DE LA CUENTA
 OPERACIONES PROPIAS DE LA ENTIDAD (PAGO DE PRÉSTAMOS, ALQUILER DE CAJAS DE SEGURIDAD,
ETC.) Y
 SERVICIOS DE COBRANZA POR CUENTA DE TERCEROS, CONCERTADOS DIRECTAMENTE CON EL
BANCO O A TRAVÉS DE DICHOS TERCEROS (DÉBITOS AUTOMÁTICOS O DIRECTOS) PARA EL PAGO DE
IMPUESTOS, TASAS, CONTRIBUCIONES Y APORTES.

LOS CRÉDITOS SE PRODUCEN POR LAS SIGUIENTES CAUSAS:

 DEPÓSITOS POR VENTANILLA O EN CAJEROS AUTOMÁTICOS, EN EFECTIVO O POR MEDIO DE
CHEQUES
 TRANSFERENCIAS BANCARIAS HACIA LA CUENTA CORRIENTE
 COBRO DE TÍTULOS VALORES
 CRÉDITOS OTORGADOS POR EL BANCO PARA QUE EL TITULAR DE LA CUENTA DISPONGA DE ELLOS Y
 OTROS CONCEPTOS POR LOS QUE EL BANCO REEMBOLSE SUMAS DE DINERO AL
CUENTACORRENTISTA EN RAZÓN DE OPERACIONES REALIZADAS, GENERALMENTE A PARTIR DE
ACUERDOS CELEBRADOS POR LA ENTIDAD FINANCIERA CON PROVEEDORES DE BIENES Y SERVICIOS

INSTRUMENTACIÓN

DEII-UNIDAD VI-MARTIN M. Página 15

LOS CRÉDITOS Y DÉBITOS PUEDEN EFECTUARSE Y LAS CUENTAS PUEDEN SER LLEVADAS POR MEDIOS
MECÁNICOS, ELECTRÓNICOS, DE COMPUTACIÓN U OTROS EN LAS CONDICIONES QUE ESTABLEZCA LA
REGLAMENTACIÓN, LA QUE DEBE DETERMINAR TAMBIÉN LA POSIBILIDAD DE CONEXIONES DE REDES EN
TIEMPO REAL Y OTRAS QUE SEAN PERTINENTES DE ACUERDO CON LOS MEDIOS TÉCNICOS DISPONIBLES,
EN ORDEN A LA CELERIDAD Y SEGURIDAD DE LAS TRANSACCIONES.
LA NORMA HA EMPLEADO, DELIBERADAMENTE, TÉRMINOS DE SUFICIENTE AMPLITUD COMO PARA QUE
CUALQUIER EVOLUCIÓN TÉCNICA FUTURA QUE LA AUTORIDAD DEL ÁREA APRUEBE PERMANEZCA
ALCANZADA POR ELLA. LOS MEDIOS EMPLEADOS POR LAS ENTIDADES BANCARIAS PARA EL REGISTRO DE
LOS DISTINTOS MOVIMIENTOS VINCULADOS CON UNA CUENTA CORRIENTE BANCARIA DEBEN SER
APROBADOS POR LA AUTORIDAD DE SUPERINTENDENCIA EN EL ÁREA, LA QUE DEBE VELAR PORQUE SE
TRATE DE MEDIOS CONFIABLES EN EL REGISTRO Y SEGUROS EN CUANTO A LA PRESERVACIÓN DE LOS
DATOS INGRESADOS.

INTERESES
EL SALDO DEUDOR DE LA CUENTA CORRIENTE GENERA INTERESES, QUE SE CAPITALIZAN
TRIMESTRALMENTE, EXCEPTO QUE LO CONTRARIO RESULTE DE LA REGLAMENTACIÓN, DE LA CONVENCIÓN
O DE LOS USOS. LAS PARTES PUEDEN CONVENIR QUE EL SALDO ACREEDOR DE LA CUENTA CORRIENTE
GENERE INTERESES CAPITALIZABLES EN LOS PERÍODOS Y A LA TASA QUE LIBREMENTE PACTEN.

CRÉDITOS O VALORES CONTRA TERCEROS

LOS CRÉDITOS O TÍTULOS VALORES RECIBIDOS AL COBRO POR EL BANCO SE ASIENTAN EN LA CUENTA UNA
VEZ HECHOS EFECTIVOS. SI EL BANCO LO ASIENTA ANTES EN LA CUENTA, PUEDE EXCLUIR DE LA CUENTA SU
VALOR MIENTRAS NO HAYA PERCIBIDO EFECTIVAMENTE EL COBRO. ASÍ OCURRIRÁ, POR EJEMPLO, EN EL
CASO DE DEPÓSITO DE UN CHEQUE DE PAGO DIFERIDO, CUYO MONTO RECIÉN DEBERÁ SER COMPUTADO
EN LA CUENTA DEL TITULAR UNA VEZ QUE SE HAYA EFECTIVIZADO EL PAGO. EN CASO DE INCURRIR EL
BANCO EN EL ERROR DE ASENTARLO CON ANTERIORIDAD, EN TANTO NO SE HAYA EFECTIVIZADO EL COBRO,
PODRÁ RECTIFICAR ESA EQUIVOCACIÓN UNILATERALMENTE, SIN DAR INTERVENCIÓN AL
CUENTACORRENTISTA.
SE ESTABLECE CUÁL ES LA OPORTUNIDAD EN LA QUE DEBE EFECTIVIZARSE UN ASIENTO EN LA CUENTA
CORRIENTE BANCARIA, CORRESPONDIENTE A UN CRÉDITO O TÍTULO VALOR RECIBIDO AL COBRO POR EL
BANCO.

CIERRE DE CUENTA
CAUSALES
LA CUENTA CORRIENTE SE CIERRA:
 POR DECISIÓN UNILATERAL DE CUALQUIERA DE LAS PARTES, PREVIO AVISO CON UNA ANTICIPACIÓN
DE DIEZ DÍAS, EXCEPTO PACTO EN CONTRARIO
 POR QUIEBRA, MUERTE O INCAPACIDAD DEL CUENTACORRENTISTA
 POR REVOCACIÓN DE LA AUTORIZACIÓN PARA FUNCIONAR, QUIEBRA O LIQUIDACIÓN DEL BANCO
 POR LAS DEMÁS CAUSALES QUE SURJAN DE LA REGLAMENTACIÓN O DE LA CONVENCIÓN

LAS CONDICIONES PARA LA APERTURA, FUNCIONAMIENTO Y CIERRE DE LA CUENTA CORRIENTE SON

DECIDIDAS POR LOS BANCOS Y DEBEN SER EXPLICITADAS EN UN MANUAL DE PROCEDIMIENTOS QUE RIGE
PARA CADA ENTIDAD EN ESOS ASPECTOS. EL DETALLE DE LAS CAUSALES QUE PUEDEN MOTIVAR EL CIERRE
DE LA CUENTA, INCLUIDOS LOS DISPUESTOS POR DECISIÓN JUDICIAL U OTROS MOTIVOS LEGALES, ASÍ
COMO LOS REQUISITOS QUE CADA UNA DE LAS PARTES DEBEN OBSERVAR EN ESA OCASIÓN, DEBEN
FIGURAR EN EL CONTRATO DE APERTURA DE LA CUENTA Y TODA MODIFICACIÓN DE ESAS CONDICIONES
DEBE SER NOTIFICADA EN FORMA FEHACIENTE AL CUENTACORRENTISTA.

COMPENSACIÓN DE SALDOS
CUANDO EL BANCO CIERRE MÁS DE UNA CUENTA DE UN MISMO TITULAR, DEBE COMPENSAR SUS SALDOS
HASTA SU CONCURRENCIA, AUNQUE SEAN EXPRESADOS EN DISTINTAS MONEDAS.
A FIN DE EVITAR QUE ANTE UNA SITUACIÓN QUE PUEDE ACARREAR EL CIERRE DE DIVERSAS CUENTAS DE
UN MISMO TITULAR, COMO PUEDE SER, POR EJEMPLO, SU QUIEBRA O MUERTE, SE PUEDAN DETERMINAR
SALDOS DEUDORES EN UNA DE ELLAS, SE PREVÉ LA COMPENSACIÓN DE SALDOS, DE MODO TAL DE
CANCELAR TOTAL O PARCIALMENTE LAS CUENTAS EN LAS QUE EL TITULAR RESULTE DEUDOR POR MEDIO
DE LAS SUMAS EXISTENTES EN LAS QUE APAREZCA COMO ACREEDOR. ELLO NO OBSTA A QUE, PESE A LA
APLICACIÓN DE ESE MECANISMO, SUBSISTA UN SALDO DEUDOR.

DEII-UNIDAD VI-MARTIN M. Página 16

EJECUCIÓN DE SALDO
PRODUCIDO EL CIERRE DE UNA CUENTA, E INFORMADO EL CUENTACORRENTISTA, SI EL BANCO ESTÁ
AUTORIZADO A OPERAR EN LA REPÚBLICA PUEDE EMITIR UN TÍTULO CON EFICACIA EJECUTIVA. EL
DOCUMENTO DEBE SER FIRMADO POR DOS PERSONAS, APODERADAS DEL BANCO MEDIANTE ESCRITURA
PÚBLICA, EN EL QUE SE DEBE INDICAR:
 EL DÍA DE CIERRE DE LA CUENTA
 EL SALDO A DICHA FECHA
 EL MEDIO POR EL QUE AMBAS CIRCUNSTANCIAS FUERON COMUNICADAS AL CUENTACORRENTISTA

EL BANCO ES RESPONSABLE POR EL PERJUICIO CAUSADO POR LA EMISIÓN O UTILIZACIÓN INDEBIDA DE

DICHO TÍTULO.
ES DE LA ESENCIA DE LA CUENTA CORRIENTE BANCARIA QUE LA DETERMINACIÓN DE SALDO DEUDOR
HABILITE LA VÍA EJECUTIVA CONTRA EL CUENTACORRENTISTA. SE ESTABLECE LOS REQUISITOS QUE EL
BANCO DEBERÁ OBSERVAR PARA LA EMISIÓN DE UN DOCUMENTO QUE LE POSIBILITE EL EJERCICIO DE
TAL POTESTAD.

GARANTÍAS
EL SALDO DEUDOR DE LA CUENTA CORRIENTE PUEDE SER GARANTIZADO CON HIPOTECA, PRENDA, FIANZA
O CUALQUIER OTRA CLASE DE GARANTÍA.
LA NORMA ESTABLECE LA POSIBILIDAD DE GARANTIZAR EL SALDO DEUDOR DE LA CUENTA CORRIENTE POR
MEDIO DE GARANTÍAS DE DIVERSA NATURALEZA; QUE RESULTAN ALTERNATIVAS A LA DE LA EJECUCIÓN
PREVISTA EN EL CCYC, PUES ES CLARO QUE NO PODRÍAN ELLAS SER TRANSITADAS AL MISMO TIEMPO,
DADO QUE ELLO IMPORTARÍA UN EJERCICIO ABUSIVO DE LA POSICIÓN DOMINANTE DEL BANCO, CON
INDEBIDO AGRAVAMIENO DE LA SITUACIÓN DEL DEUDOR. LA NORMA PREVÉ QUE EL SALDO DEUDOR DE UNA
CUENTA CORRIENTE BANCARIA PUEDA SER GARANTIZADO POR CUALQUIER TIPO DE GARANTÍA, YA SEA DE
NATURALEZA PERSONAL, COMO LA FIANZA, O REAL, COMO LA HIPOTECA O LA PRENDA, EN CUYO CASO
DEBERÁN ADOPTARSE LOS RECAUDOS NECESARIOS PARA QUE SE SATISFAGAN LAS EXIGENCIAS DEL
PRINCIPIO DE ESPECIALIDAD. NATURALMENTE, EN CADA CASO, DEBERÁN RESPETARSE LOS RECAUDOS
FORMALES QUE FIJA EL CÓDIGO PARA CADA UNO DE ESOS SUPUESTOS.

PRÉSTAMO BANCARIO
CONCEPTO
EL PRÉSTAMO BANCARIO ES EL CONTRATO POR EL CUAL EL BANCO SE COMPROMETE A ENTREGAR UNA
SUMA DE DINERO OBLIGÁNDOSE EL PRESTATARIO A SU DEVOLUCIÓN Y AL PAGO DE LOS INTERESES EN LA
MONEDA DE LA MISMA ESPECIE, CONFORME CON LO PACTADO.
LA NORMA ALCANZA A UNA AMPLÍSIMA VARIEDAD DE MODALIDADES DE FINANCIAMIENTO BANCARIO, COMO
PRÉSTAMOS CAMBIARIOS, CRÉDITOS PARA EL CONSUMO, CRÉDITOS PARA INVERSIÓN, CRÉDITOS EN
CUENTA, CRÉDITOS DE FIRMA Y CRÉDITOS CON GARANTÍAS.
ES HABITUAL QUE, CON RELACIÓN A SUS LÍNEAS DE CRÉDITO, LOS BANCOS HAGAN OFERTA DIRIGIDA A
PERSONAS INDETERMINADAS, LO QUE CONSTITUYE UNA INVITACIÓN PARA QUE LOS INTERESADOS
CONCRETEN PROPUESTAS NEGOCIALES, EXCEPTO QUE DE LOS TÉRMINOS EMPLEADOS POR LA ENTIDAD
FINANCIERA O DE LAS CIRCUNSTANCIAS DE SU EMISIÓN RESULTE LA INTENCIÓN DE CONTRATAR DEL
OFERENTE.

DESCUENTO BANCARIO
EL CONTRATO DE DESCUENTO BANCARIO OBLIGA AL TITULAR DE UN CRÉDITO CONTRA TERCEROS A
CEDERLO A UN BANCO, Y A ÉSTE A ANTICIPARLE EL IMPORTE DEL CRÉDITO, EN LA MONEDA DE LA MISMA
ESPECIE, CONFORME CON LO PACTADO. EL BANCO TIENE DERECHO A LA RESTITUCIÓN DE LAS SUMAS
ANTICIPADAS, AUNQUE EL DESCUENTO TENGA LUGAR MEDIANTE ENDOSO DE LETRAS DE CAMBIO, PAGARÉS
O CHEQUES Y HAYA EJERCIDO CONTRA EL TERCERO LOS DERECHOS Y ACCIONES DERIVADOS DEL TÍTULO.
SE CONCEPTUALIZA COMO EL CONTRATO EN EL QUE EL TITULAR DE UN CRÉDITO CONTRA TERCEROS SE
OBLIGA A CEDERLO A UN BANCO QUE, COMO CONTRAPRESTACIÓN, LE ANTICIPA EL IMPORTE DEL CRÉDITO,
EN LA MONEDA DE LA MISMA ESPECIE DEL CRÉDITO, SEGÚN LO PACTADO. SE TRATA DE UNA OPERACIÓN DE
CRÉDITO CON ACUMULACIÓN DE, AL MENOS, DOS DEUDORES —EL DESCONTADO Y EL TERCERO—, A LOS
QUE SE PUEDEN AGREGAR ENDOSANTES, SI EL TÍTULO CIRCULÓ, O ACEPTANTES DE LAS LETRAS. EL
CLIENTE BANCARIO (DESCONTADO) SOLO QUEDA LIBERADO CUANDO SATISFACE EL CRÉDITO O LO HACE EL
DEUDOR CEDIDO.

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APERTURA DE CRÉDITO
DEFINICIÓN
EN LA APERTURA DE CRÉDITO, EL BANCO SE OBLIGA, A CAMBIO DE UNA REMUNERACIÓN EN LA MONEDA DE
LA MISMA ESPECIE DE LA OBLIGACIÓN PRINCIPAL, CONFORME CON LO PACTADO, A MANTENER A
DISPOSICIÓN DE OTRA PERSONA UN CRÉDITO DE DINERO, DENTRO DEL LÍMITE ACORDADO Y POR UN
TIEMPO FIJO O INDETERMINADO; SI NO SE EXPRESA LA DURACIÓN DE LA DISPONIBILIDAD, SE CONSIDERA DE
PLAZO INDETERMINADO.

DISPONIBILIDAD
LA UTILIZACIÓN DEL CRÉDITO HASTA EL LÍMITE ACORDADO EXTINGUE LA OBLIGACIÓN DEL BANCO, EXCEPTO
QUE SE PACTE QUE LOS REEMBOLSOS EFECTUADOS POR EL ACREDITADO SEAN DISPONIBLES DURANTE LA
VIGENCIA DEL CONTRATO O HASTA EL PREAVISO DE VENCIMIENTO.

SE TRATA DE UN CONTRATO BILATERAL Y ONEROSO POR EL QUE LAS PARTES ASUMEN OBLIGACIONES
RECÍPROCAS: EL BANCO SE COMPROMETE A PONER A DISPOSICIÓN DEL ACREDITADO UNA DETERMINADA
SUMA DE DINERO, POR UN LAPSO ESTABLECIDO, OBLIGACIÓN QUE SE EXTINGUE POR EL USO DEL CRÉDITO
POR EL ACREDITADO, EXCEPTO QUE SE PACTE QUE LOS REEMBOLSOS EFECTUADOS POR EL ACREDITADO
SEAN DISPONIBLES DURANTE LA VIGENCIA DEL CONTRATO O HASTA EL PREAVISO DE VENCIMIENTO. EL
CLIENTE, POR SU PARTE, SE COMPROMETE A PAGAR COMO CONTRAPRESTACIÓN UNA REMUNERACIÓN EN
MONEDA DE LA MISMA ESPECIE, LA QUE USUALMENTE CONSISTE EN EL PAGO DE UNA COMISIÓN DE
APERTURA, ASÍ COMO A ABONAR LOS INTERESES ESTIPULADOS EN EL CONTRATO. EL CLIENTE PODRÁ
EMPLEAR EL CRÉDITO PUESTO A SU DISPOSICIÓN EN UNO O EN VARIOS ACTOS. LA SUMA PUESTA A
DISPOSICIÓN DEL CLIENTE SE ENCUENTRA DETERMINADA, PERO LA QUE EFECTIVAMENTE EMPLEARÁ ES
DETERMINABLE.

CARÁCTER DE LA DISPONIBILIDAD
LA DISPONIBILIDAD NO PUEDE SER INVOCADA POR TERCEROS, NO ES EMBARGABLE, NI PUEDE SER
UTILIZADA PARA COMPENSAR CUALQUIER OTRA OBLIGACIÓN DEL ACREDITADO.
LA DISPONIBILIDAD TIENE EFECTOS LIMITADOS Y PRECISOS. NO SE LA TRATA COMO UN DERECHO DE
CRÉDITO DEL ACREDITADO, INCORPORADO A SU PATRIMONIO DESDE LA CELEBRACIÓN DEL CONTRATO,
SINO COMO UN DERECHO A CONTAR CON LA DISPONIBILIDAD DE LA SUMA ACORDADA, QUE LE SERÁ
FACILITADA POR EL BANCO EN TANTO SU UTILIZACIÓN SEA DEMANDADA POR EL CLIENTE.

SERVICIO DE CAJA DE SEGURIDAD

CONCEPTO. OBLIGACIONES A CARGO DE LAS PARTES
EL PRESTADOR DE UNA CAJA DE SEGURIDAD RESPONDE FRENTE AL USUARIO POR LA IDONEIDAD DE LA
CUSTODIA DE LOS LOCALES, LA INTEGRIDAD DE LAS CAJAS Y EL CONTENIDO DE ELLAS, CONFORME CON LO
PACTADO Y LAS EXPECTATIVAS CREADAS EN EL USUARIO. NO RESPONDE POR CASO FORTUITO EXTERNO A
SU ACTIVIDAD, NI POR VICIO PROPIO DE LAS COSAS GUARDADAS.
LA FINALIDAD DEL CONTRATO DE SERVICIO DE CAJA DE SEGURIDAD ES LA DE PROPORCIONAR AL CLIENTE
BANCARIO UN ESPACIO SEGURO QUE LE PERMITA ALOJAR ALLÍ VALORES CON TRANQUILIDAD. LA
TRANQUILIDAD DEL CLIENTE ES FINALIDAD DE ESTE CONTRATO, Y ES POR ELLO QUE UNA DE LAS
OBLIGACIONES NUCLEARES DEL BANCO EN ESTE CONTRATO ES LA DE ACTUAR CON IDONEIDAD EN LA
CUSTODIA DE LOS LOCALES, AÚN CUANDO DE LA VIOLACIÓN DE ELLA NO SE DERIVE PÉRDIDA O
SUSTRACCIÓN DE LAS COSAS DEPOSITADAS POR QUIEN RECLAMA POR AQUELLA OBLIGACIÓN INCUMPLIDA,
PUES EL CCYC NO LO EXIGE. EL CÓDIGO NO DEFINE EL CONTRATO DE SERVICIO DE CAJA DE SEGURIDAD,
SINO QUE LO CONFIGURA A PARTIR DE LA OBLIGACIÓN DE RESPONDER DEL PROVEEDOR PROFESIONAL;
GENERALMENTE UNA ENTIDAD BANCARIA SOMETIDA A LAS REGLAS ESTABLECIDAS EN LA MATERIA POR LA
AUTORIDAD DE SUPERINTENDENCIA, EN PROCURA DE LA SEGURIDAD DE LOS BIENES DEPOSITADOS.

SE ESTABLECE QUE EL PRESTADOR DEL SERVICIO DEBERÁ RESPONDER POR:

 LA IDONEIDAD DE LA CUSTODIA DE LOS LOCALES
 LA INTEGRIDAD DE LAS CAJAS
 EL CONTENIDO DE LAS CAJAS, SEGÚN LO PACTADO Y LAS EXPECTATIVAS CREADAS EN EL USUARIO,
PARA LO QUE DEBEN TENERSE EN ESPECIAL CONSIDERACIÓN LAS PAUTAS PROPORCIONADAS POR
LA ENTIDAD DEPOSITARIA EN SU PUBLICIDAD, Y LA CONFIANZA QUE PUDO HABER GENERADO EN EL
CLIENTE POR MEDIO DE ELLA

SE TRATA DE OBLIGACIONES DE RESULTADO, DE CARÁCTER OBJETIVO, PARA LAS QUE SE PREVÉN DOS
EXIMENTES QUE, DE VERIFICARSE, DETERMINAN QUE EL PRESTADOR NO DEBA RESPONDER:

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  CASO FORTUITO EXTERNO A SU ACTIVIDAD, COMO PODRÍA SER EL CAUSADO POR UN FENÓMENO
NATURAL NO PREVISIBLE NI EVITABLE QUE TORNE IMPOSIBLE PARA EL OBLIGADO EL CUMPLIMIENTO
DE LAS OBLIGACIONES MENCIONADAS, Y
 QUE LA VIOLACIÓN DE ALGUNA DE ESAS OBLIGACIONES PROVENGA DE UN VICIO PROPIO DE LAS
COSAS GUARDADAS; COMO OCURRIRÍA, POR EJEMPLO, DE COLOCAR EN EL LUGAR EL DEPOSITANTE
SUSTANCIAS CORROSIVAS, INFLAMABLES O EXPLOSIVOS.

LA OBLIGACIÓN A CARGO DEL PROVEEDOR PUEDE LIMITARSE.

EL CLIENTE NO PUEDE DEPOSITAR COSAS VICIOSAS, ENTRE LAS QUE CORRESPONDE INCLUIR NO SOLO A
LAS QUE PUEDAN GENERAR LA DESTRUCCIÓN DEL CONTENIDO DE LA CAJA DE SEGURIDAD POR ÉL
CONTRATADA, SINO GENERAR DAÑOS A TERCEROS, COMO PODRÍA SER EL CASO DE DEPOSITARSE EN LA
CAJA MATERIAL BIOLÓGICO QUE PUEDA DESPRENDER UN FACTOR PATÓGENO QUE AFECTE A QUIENES
INGRESEN AL SECTOR.

LÍMITES
LA CLÁUSULA QUE EXIME DE RESPONSABILIDAD AL PRESTADOR SE TIENE POR NO ESCRITA. ES VÁLIDA LA
CLÁUSULA DE LIMITACIÓN DE LA RESPONSABILIDAD DEL PRESTADOR HASTA UN MONTO MÁXIMO SÓLO SI EL
USUARIO ES DEBIDAMENTE INFORMADO Y EL LÍMITE NO IMPORTA UNA DESNATURALIZACIÓN DE LAS
OBLIGACIONES DEL PRESTADOR.
DADO EL SECRETO DE LO GUARDADO POR EL CLIENTE EN LA CAJA Y TODA VEZ QUE EL PROVEEDOR DEBE
RESPONDER POR EL CONTENIDO DE ELLA ES ADMISIBLE QUE EL PRESTADOR ACUERDE CON EL CLIENTE UN
TOPE DE RESPONSABILIDAD. ELLO REQUIERE EL CONSENTIMIENTO EXPRESO DEL USUARIO, QUIEN DEBE
SER ESPECIALMENTE INFORMADO AL RESPECTO. PERO DICHO LÍMITE NO SE TENDRÁ POR CONVENIDO SI,
POR SU ENTIDAD, SU BAJO MONTO, IMPORTA UNA DESNATURALIZACIÓN DE LAS OBLIGACIONES DEL
PRESTADOR.

PRUEBA DE CONTENIDO
LA PRUEBA DEL CONTENIDO DE LA CAJA DE SEGURIDAD PUEDE HACERSE POR CUALQUIER MEDIO.
EL SECRETO HABITUAL EN MATERIA DE COSAS DEPOSITADAS EN UNA CAJA DE SEGURIDAD DETERMINA QUE
LA POSIBILIDAD DE ACREDITAR SU CONTENIDO SE ENCUENTRE EN MANOS DEL DEPOSITANTE. PERO SE
TRATA DE UNA PRUEBA QUE A MENUDO NO RESULTA SENCILLA, POR LO QUE EL CCYC DISPONE LA AMPLITUD
DE MEDIOS. NATURALMENTE, PUEDEN EMPLEARSE TODOS LOS MEDIOS DE PRUEBA ADMITIDOS POR LAS
NORMAS PROCESALES VIGENTES EN LA JURISDICCIÓN EN LA QUE TRAMITE EL PROCESO, EN TANTO
RESULTEN APTOS PARA LLEGAR A UNA RAZONABLE CONVICCIÓN SEGÚN LAS REGLAS DE LA SANA CRÍTICA.

PLURALIDAD DE USUARIOS
SI LOS USUARIOS SON DOS O MÁS PERSONAS, CUALQUIERA DE ELLAS, INDISTINTAMENTE, TIENE DERECHO
A ACCEDER A LA CAJA.
CUANDO EXISTE UNA PLURALIDAD DE ACREEDORES DE UNA PRESTACIÓN, CABE CONSIDERAR SI
CUALQUIERA DE ELLOS PUEDE EXIGIRLA INDISTINTAMENTE O SI DEBEN HACERLO EN FORMA CONJUNTA. EL
CCYC ESTABLECE EL ACCESO INDISTINTO, QUE OBVIAMENTE COMPRENDE LA POSIBILIDAD DE INCORPORAR
ELEMENTOS AL CONTENIDO DE LA CAJA O DE RETIRAR COSAS DE ELLA; LO QUE LA ENTIDAD PROVEEDORA
DEBERÁ POSIBILITAR SIN EXIGIR LA CONCURRENCIA DE OTRO U OTROS USUARIOS, SEGÚN ES DE USO Y
PRÁCTICA EN NUESTRO MEDIO.

RETIRO DE LOS EFECTOS

VENCIDO EL PLAZO O RESUELTO EL CONTRATO POR FALTA DE PAGO O POR CUALQUIER OTRA CAUSA
CONVENCIONALMENTE PREVISTA, EL PRESTADOR DEBE DAR A LA OTRA PARTE AVISO FEHACIENTE DEL
VENCIMIENTO OPERADO, CON EL APERCIBIMIENTO DE PROCEDER, PASADOS TREINTA DÍAS DEL AVISO, A LA
APERTURA FORZADA DE LA CAJA ANTE ESCRIBANO PÚBLICO. EN SU CASO, EL PRESTADOR DEBE NOTIFICAR
AL USUARIO LA REALIZACIÓN DE LA APERTURA FORZADA DE LA CAJA PONIENDO A SU DISPOSICIÓN SU
CONTENIDO, PREVIO PAGO DE LO ADEUDADO, POR EL PLAZO DE TRES MESES; VENCIDO DICHO PLAZO Y NO
HABIÉNDOSE PRESENTADO EL USUARIO, PUEDE COBRAR EL PRECIO IMPAGO DE LOS FONDOS HALLADOS
EN LA CAJA. EN SU DEFECTO PUEDE PROCEDER A LA VENTA DE LOS EFECTOS NECESARIOS PARA CUBRIR
LO ADEUDADO, DANDO AVISO AL USUARIO. EL PRODUCIDO DE LA VENTA SE APLICA AL PAGO DE LO
ADEUDADO. LOS BIENES REMANENTES DEBEN SER CONSIGNADOS JUDICIALMENTE POR ALGUNA DE LAS
VÍAS PREVISTAS EN EL CCYC.

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CONTRATOS CELEBRADOS EN BOLSA O MERCADO DE COMERCIO
NORMAS APLICABLES
LOS CONTRATOS CELEBRADOS EN UNA BOLSA O MERCADO DE COMERCIO, DE VALORES O DE PRODUCTOS,
EN TANTO ÉSTOS SEAN AUTORIZADOS Y OPEREN BAJO CONTRALOR ESTATAL, SE RIGEN POR LAS NORMAS
DICTADAS POR SUS AUTORIDADES Y APROBADAS POR EL ORGANISMO DE CONTROL. ESTAS NORMAS
PUEDEN:
 PREVER LA LIQUIDACIÓN DEL CONTRATO POR DIFERENCIA
 REGULAR LAS OPERACIONES Y CONTRATOS DERIVADOS
 FIJAR GARANTÍAS, MÁRGENES Y OTRAS SEGURIDADES
 ESTABLECER LA DETERMINACIÓN DIARIA O PERIÓDICA DE LAS POSICIONES DE LAS PARTES Y SU
LIQUIDACIÓN ANTE EVENTOS COMO EL CONCURSO, LA QUIEBRA O LA MUERTE DE UNA DE ELLAS, LA
COMPENSACIÓN Y EL ESTABLECIMIENTO DE UN SALDO NETO DE LAS OPERACIONES ENTRE LAS
MISMAS PARTES Y LOS DEMÁS ASPECTOS NECESARIOS PARA SU OPERATIVIDAD

LA REGULACIÓN LEGAL DE LAS OPERACIONES REALIZADAS EN BOLSAS, MERCADOS DE COMERCIO O DE

VALORES SE ENCUENTRA ESTABLECIDA BAJO LA HOY UNIFICADA LEY DE MERCADOS DE CAPITALES. ESTA
LEY TIENE POR OBJETO LA REGULACIÓN DE LOS SUJETOS Y VALORES NEGOCIABLES COMPRENDIDOS
DENTRO DEL MERCADO DE CAPITALES, BAJO LA REGLAMENTACIÓN Y EL CONTROL DE LA COMISIÓN
NACIONAL DE VALORES (CNV).
SE ESTIMA RAZONABLE LA EXISTENCIA DE UN ORGANISMO ESTATAL QUE EJERZA EL PODER DE POLICÍA
SOBRE LAS ENTIDADES BURSÁTILES, SOCIEDADES PRIVADAS Y DE ECONOMÍA MIXTA. LA CNV ACTÚA COMO
ENTIDAD AUTÁRQUICA NACIONAL Y CON JURISDICCIÓN EN TODO EL TERRITORIO DEL PAÍS, SIENDO SU
FUNCIÓN LA DE ACTUAR COMO ORGANISMO CONTROLADOR DE LA ACTIVIDAD.
LAS OPERACIONES QUE SE REALIZAN EN BOLSAS O MERCADOS USUALMENTE SE CONCIERTAN A TRAVÉS DE
AGENTES, TAMBIÉN SUPERVISADOS Y AUTORIZADOS POR LA CNV, QUE LLEVAN A CABO ACTIVIDADES DE
NEGOCIACIÓN, COLOCACIÓN, DISTRIBUCIÓN, CORRETAJE, LIQUIDACIÓN Y COMPENSACIÓN, CUSTODIA Y
DEPÓSITO COLECTIVO DE VALORES NEGOCIABLES. CUANDO LA NEGOCIACIÓN SE REALIZA BAJO EL
RÉGIMEN DE OFERTA PÚBLICA, LOS MERCADOS DEBEN GARANTIZAR CIERTOS PRINCIPIOS, TALES COMO EL
DE PROTECCIÓN DEL INVERSOR, EQUIDAD, EFICIENCIA, TRANSPARENCIA, NO FRAGMENTACIÓN Y
REDUCCIÓN DEL RIESGO SISTÉMICO. LA LMC OBLIGA A LOS MERCADOS A CONSTITUIR O CONTAR EN SU
ÁMBITO CON UN TRIBUNAL ARBITRAL PERMANENTE, AL QUE ESTARÁN SOMETIDAS EN FORMA OBLIGATORIA
LAS ENTIDADES CUYOS VALORES NEGOCIABLES SE NEGOCIEN DENTRO DE SU ÁMBITO, EN SUS
RELACIONES CON LOS ACCIONISTAS E INVERSORES.

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