Periodo Escolar

2020-02

4to. Semestre

Módulo 10
Planeación, programación y presupuestación
federal, estatal y municipal

Unidad 3
Integración del Presupuesto

Actividad 3
Presupuesto basado en Resultados

Docente
Sealtiel Arquímides Martínez Flores

Alumno
Javier Pérez Carmona

Agosto 2020
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Unidad 3. Integración del Presupuesto
Actividad 3. Presupuesto basado en Resultados

Contenido
Introducción ............................................................................................................................................... 3
Antecedentes ............................................................................................................................................. 4
Desarrollo del tema principal (Proyecto de Presupuesto de Egresos)...................................... 6
Propósito ............................................................................................................................................ 6
Antes de empezar reflexiona ......................................................................................................... 6
Proyecto de Presupuesto de Egresos ........................................................................................ 7
Etapa de planeación estratégica ...................................................................................................... 7
Etapas de Programación y Presupuestación ............................................................................... 12
Clasificadores Presupuestarios ...................................................................................................... 21
Descripción del enfoque para resultados. .................................................................................... 24
Conclusión general del trabajo desarrollado.................................................................................. 25
Fuentes consultadas (utilizando el formato APA) ......................................................................... 26
Bibliografía................................................................................................................................................... 26

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Actividad 3. Presupuesto basado en Resultados

Introducción

El Presupuesto basado en Resultados (PbR), es un proceso basado en consideraciones

objetivas sobre los resultados esperados y alcanzados para la asignación de recursos
con la finalidad de fortalecer la calidad del diseño y gestión de las políticas, de los
programas públicos y desempeño institucional, cuyo aporte sea decisivo para generar las
condiciones sociales, económicas y ambientales para el desarrollo nacional sustentable.
Como sabes el PbR define los programas presupuestarios y sus asignaciones para el
ejercicio fiscal con base en la aplicación del ciclo presupuestario, la aplicación de la
Metodología del Marco Lógico y de la Matriz de Indicadores para Resultados. Este
instrumento establece claramente los objetivos y resultados que se esperan obtener de
la aplicación de los programas presupuestarios a los que se asignan recursos públicos.
El PbR utiliza dos tipos de indicadores (gestión y estratégicos), que evalúan los resultados
obtenidos sobre el cumplimiento de objetivos y metas establecidos para el desarrollo
social y económico, el aumento de la infraestructura y una mayor calidad en los servicios
públicos, esta actividad se centra en su aplicación.

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Actividad 3. Presupuesto basado en Resultados

Antecedentes

La degradación del medio ambiente es un problema global, que ocasiona desastres

naturales y pobreza. Cada estado o municipio tiene sus propios problemas ambientales,
estrechamente relacionados con su grado de desarrollo.
En el municipio de Veracruz éstos comprenden: la contaminación de cuerpos de agua
por materias fecales, detergentes y basura; la contaminación del aire en áreas de
congestionamiento vial; las presiones inmobiliarias sobre la zona protegida; la
deforestación de vegetación de dunas, lo cual provoca tolvaneras hacia el área urbana;
el vertido de desechos contaminantes líquidos en la zona industrial a cuerpos de agua;
el riesgo de deslizamientos en terrenos inestables de dunas, y el riesgo de inundación en
las áreas bajas sujetas a este fenómeno.
Como puede advertirse, el municipio se caracteriza por presentar problemas para drenar
las aguas de los escurrimientos pluviales, por lo que se aprecia la presencia de zonas
saturadas de humedad y con alta propensión a las inundaciones, localizadas
principalmente en las dunas y en sectores adyacentes a ríos y cuerpos de agua.
Es necesario resaltar la problemática generada en estos sistemas hidrológicos, que en
muchos asentamientos irregulares constituyen el vertedero de las aguas residuales,
éstos, además de ser focos de contaminación, presentan el riesgo potencial de
inundaciones en los asentamientos que se ubican en sus inmediaciones, ya que por su
conformación topográfica y baja permeabilidad del suelo, se anegan en temporada de
lluvias torrenciales.
Por otra parte, el municipio no cuenta con estaciones para el monitoreo de la calidad del
aire. La concentración media anual de partículas contaminantes de menos de 10 micras
de diámetro (PM10) es muy baja, lo que se traduce en un indicador moderadamente
sólido.
Esta condición deberá monitorearse, pues es de gran preocupación para la salud pública,
ya que dichas partículas pueden ser inhaladas hasta las partes más profundas del
pulmón, causando graves problemas de salud.

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También está el problema relacionado con las altas emisiones de CO2, que presentan
un indicador débil. Este componente es un gas de efecto invernadero, que tiene impacto
en los cambios del medio ambiente mundial, lo cual a su vez supone una amenaza para
la sostenibilidad ambiental y social.
En materia de animales, hay que recordar que ellos han estado presentes en la evolución
de la humanidad, ya sea como alimento, transporte, apoyo, seguridad, experimentación
científica, espectáculo, deporte o compañía.
Los servicios que han proporcionado a los humanos son invaluables, aunque por el solo
hecho de ser seres vivos, resulta necesaria su protección, a fin de prevenir el maltrato, la
crueldad e, incluso, la extinción de algunas especies.
Por ello se debe de trabajar en identificar y atender las conductas ejercidas en contra de
los animales, como son los actos que pueden provocar su muerte, discapacidad,
abandono, falta de atención veterinaria, su utilización en actos delictivos y criminales
como asaltos, transporte de drogas, peleas clandestinas, apuestas y explotación para
espectáculos públicos y diversiones.

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Desarrollo del tema principal (Proyecto de Presupuesto de Egresos).

Propósito
Integrar el presupuesto de un programa aplicando la Matriz del Marco Lógico, la Matriz
de Indicadores para Resultados y los Clasificadores Presupuestarios apegados a la
normatividad.

Antes de empezar reflexiona

¿Consideras que con la ejecución del PbR la población tiene certeza de que los recursos
públicos aplicados generan los bienes y/o servicios que se demandan para promover el
desarrollo social y económico?
Con la utilización del PbR, se busca generar resultados e impacto en beneficio de la
población, con la ejecución de los programas presupuestarios y la eficiente aplicación del
gasto apoya para la toma de decisiones, la fiscalización y la transparencia en el manejo
de los recursos públicos.
Los recursos públicos se asignan prioritariamente a los programas que generan más
beneficios a la población y corrigen el diseño de aquellos que no están funcionando
correctamente

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Proyecto de Presupuesto de Egresos

Etapa de planeación estratégica

(Misión, Visión, Objetivo General, Estrategias y acciones a realizar).

MEDIO AMBIENTE Y CUIDADO ANIMAL

1. Misión, visión y objetivo.

Misión:
Difundir, recibir, procesar, crear, coordinar y aplicar asuntos administrativos relacionados
con la conservación y restauración del equilibrio ecológico para dar cumplimiento con la
normativa a nivel nacional, estatal y municipal de manera ética y transparente para la
ciudadanía.

Visión:
Ser una orientación de impacto, siendo un eje transversal en el modelo de la ciudad, que
marque la pauta en los asuntos relacionados al medio ambiente y protección animal; a
través de acciones preventivas, innovadoras y pertinentes que garanticen el respeto y
equilibrio ecológico.

Objetivo General:
Impulsar el fortalecimiento de recursos naturales, con el fin de evitar agentes
contaminantes que creen cambios adversos en el medio ambiente y mitigar los daños
causados por el impacto ambiental derivado de las actividades humanas, con el fin de
tener una ciudad sustentable, brindando calidad de vida a la ciudadanía en armonía con
el medio ambiente.

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Matriz Estratégica:
FRECUENCIA/
PROGRAMA OBJETIVO ESTRATEGIA INDICADOR FORMULA TIPO
TEMPORALIDAD
Impulsar el Porcentaje de Áreas Naturales (Número de Áreas Naturales Protegidas decretadas en
fortalecimiento de Protegidas el municipio/ total de Áreas Naturales susceptibles de Anual Estratégico
la protección de ser decretadas para su protección) *100
los recursos Índice de acciones para la conservación (Número de acciones para la conservación del
naturales, con el del ecosistema y la biodiversidad ecosistema y la biodiversidad realizadas por el
Semestral Gestión
fin de evitar ayuntamiento / total de acciones realizadas por el
agentes ayuntamiento) *100
contaminantes Porcentaje de campañas de información [Campañas para la conservación del ecosistema y la
que creen para la conservación del ecosistema y la biodiversidad en el año ejecutadas / campañas para la
Anual Estratégico
cambios adversos biodiversidad conservación del ecosistema y la biodiversidad
en el medio programadas) *100
ambiente y mitigar Porcentaje en la autorización de estudios (Número de operativos de inspección realizados /
Prevenir la Trimestral Gestión
los daños de impacto ambiental Operativos de Inspección programados) *100
contaminación
MEDIO causados por el Porcentaje en los resultados de Control (Sanciones emitidas como resultado de inspecciones Gestión
ambiental desde sus
impacto ambiental ambiental ambientales efectuado/ total de inspección ambiental Trimestral
AMBIENTE orígenes para
derivado de las susceptibles de ser sancionadas) *100
Y CUIDADO proteger la salud
actividades Porcentaje en la atención a Denuncias (Número de quejas atendidas/ número de quejas Gestión
humana y de las Trimestral
ANIMAL humanas, con el Ambientales presentadas) *100
especies naturales
fin de tener un Porcentaje en las campañas de (Campañas de reforestación realizadas / campañas de Gestión
del municipio Trimestral
municipio reforestación realizadas reforestación programadas) *100
sustentable, Porcentaje en las plantas y semillas para (Unidades de plantas y kilogramos de semillas Gestión
brindando calidad la reforestación de bosques sembradas /unidades de plantas y kilogramos de Trimestral
de vida a la
semillas adquiridas) *100
ciudadanía en
armonía con el
medio ambiente,
(Número de jornadas de educación ambiental
así como la Porcentaje en las jornadas de educación
impartidas/ total de jornadas de educación ambiental Trimestral Gestión
renovación del ambiental
programadas) *100
marco normativo
para la protección
animal

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Impulsar el (Número de especies caninas y felinas atendidas /

Porcentaje de especies caninas y felinas
fortalecimiento de entre número de especies caninas y felinas que Trimestral Gestión
atendidas en situación de calle
la protección de requieren atención veterinaria) *100
los recursos (Número de espacios públicos habilitados para la
Porcentaje de espacios para la
naturales, con el educación de la fauna endémica de la región / Número
educación de la fauna endémica de la Anual Gestión
fin de evitar de espacios públicos susceptibles de adecuación) *
región
agentes 100
contaminantes (Número de campañas de vacunación animal
Porcentaje de campañas de vacunación
que creen ejecutadas / total de campañas de vacunación animal Anual Gestión
animal
cambios adversos programadas) * 100
en el medio
ambiente y mitigar
los daños
Disminuir el maltrato
MEDIO causados por el
animal a través de la
impacto ambiental
AMBIENTE tenencia responsable
derivado de las
Y CUIDADO y el control y
actividades
monitoreo de fauna
ANIMAL humanas, con el
silvestre urbana
fin de tener un
municipio (Número de campañas de esterilización felina y
Porcentaje de campañas de
sustentable, canina ejecutadas / total de campañas de Anual Gestión
esterilización felina y canina
brindando calidad esterilización felina y canina programadas) * 100
de vida a la
ciudadanía en
armonía con el
medio ambiente,
así como la
renovación del
marco normativo
para la protección
animal

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Estrategias y acciones a realizar:

Descripción
1. Publicar en redes sociales, así como medios de comunicación para bajar la app de forma gratuita.
2. Implementar campañas de vacunación, esterilización y desparasitación en las colonias.
3. Fomentar en la comunidad y ciudadanía el mantener limpias las lagunas con la implementación de material
que no contamine ni dañe el entorno natural.
4. Crear vínculos con la comunidad y con las escuelas de distintos niveles educativos para el trabajo conjunto
por la mejora de las playas de la Ciudad.
5. Reciclaje, de PET, Baterías, y Basura electrónica, Cartón pilas-semarnat PET y carton-amanc. Basura
electrónica-REMSA, Escuelas, Bolsas de polipropileno rotuladas para clasificación
6. Acopio de llantas para su reciclaje
7. Reforestar con plantas nativas de la región y a su vez habilitar un área de esparcimiento de manera
ESTRATEGIAS
sustentable.
8. Se difundirá mediante medios y redes sociales los diferentes puntos de acopio para la recolección de
residuos sólidos no peligrosos (cacharros).
9. Inspeccionar la calidad de aguas residuales que se vierten en los cuerpos de aguas del municipio.
10. Realizar taller para incentivar a la comunidad a que genere sus propios alimentos para autoconsumo.
11. Creación e implementación de la campaña permanente de adopción para erradicar la compra y venta de
animales de compañía.
12. Implementación de programas de Educación Ambiental, así como de concientización contra el maltrato
animal.
13. Habilitar un módulo e identificar las personas que cuentan con equinos para fines de arrastre.

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- Creación de APP gratuita de la aplicación para que el ciudadano tenga mayor facilidad y eficacia en los
reportes de animales maltratados y extraviados.
- Fomentar la esterilización y cuidados post-operatorios, que asegure preservar la salud pública.
- Únicamente limpieza de laguna perimetral, restauración de áreas verdes y de esparcimiento de manera
sustentable, creación de comités vecinales para su cuidado.
- Limpieza de playas, trabajo en conjunto con otras dependencias.
- Instalar puntos de recolección en Parque Ecológico, Reino Mágico, Viveros y Plazas Comerciales.
- Acopio de llantas para su reciclaje.
- Convivencia familiar, mejor calidad de espacios públicos y entorno saludable y sustentable que mejorará la
ACCIONES calidad de vida.
- Se implementará dicho operativo en 4 colonias a elegir para evitar la propagación de fauna nociva.
- Muestreos de agua para su verificación y determinar la contaminación que se está vertiendo sobre los
humedales.
- Cultivar huertos orgánicos libres de pesticidas, cero químicos, en botellas de PET y muros con mallas
geotextiles, que sean sustentables.
- Promover al ciudadano la adopción responsable de las especies domésticas o de compañía.
- Pláticas en escuelas de diversos niveles educativos, empresas y colonias.
- Solicitar al ciudadano documentos que acrediten la propiedad del equino, así como crear un padrón para
datos generales y su ubicación.

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Etapas de Programación y Presupuestación

ÁRBOL DE PROBLEMAS DE MEDIO AMBIENTE Y CUIDADO ANIMAL:

Deficiente
aplicación Pérdida por
reglamentaria biodiversidad Contamina_
Proliferación
para en Desperdicio ción por
EFECTOS Inundaciones descargas a excedida de
empresas en ecosistemas de energías
cuerpos de animales
cuanto al acuíferos y renovables
aguas, mar y ferales
impacto terrestres
lagunas
ambiental

PROBLEMA Deficiente política pública en la regulación del crecimiento de la mancha urbana, omisión de la participación ciudadana en la
CENTRAL
protección ambiental y animal

Escaso Alto Falta de tecnología Deficiencia Deficiencia en la

Deterioro
conocimien volumen de apropiada para un mejor en el información de los
ambiental
to de la residuos. manejo ambiental sistema de programas de esterilización
por
capacidad impacto de Deficiente tratamiento
de los actividades manejo de de aguas
CAUSAS recursos humanas residuos. residuales
naturales Mal manejo Deficiencia en el suministro y aguas Falta de un centro de salud
de los de equipo e insumos negras animal adecuado al
residuos crecimiento de la ciudad
sólidos
Invasión (basura)
de zonas
Escasa continuidad en los
naturales Incumplimiento en los
proyectos
protegidas títulos de concesión

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ÁRBOL DE OBJETIVOS DE MEDIO AMBIENTE Y CUIDADO ANIMAL:

Seguimiento
en la Conservación
aplicación de de Control en
Resiliencia Conservación
FINES reglamentos biodiversidad aprovecha la población
ante los de cuerpos
para en miento de de animales
fenómenos de aguas,
empresas en ecosistemas energías ferales
naturales mar y
cuanto al acuíferos y renovables
lagunas
impacto terrestres
ambiental

OBJETIVO Aplicación de la normatividad para la regulación del desarrollo urbano sustentable e inclusión activa de la ciudadanía y del
GENERAL gobierno en el cuidado ambiental y la protección animal.

Minimizar el impacto de las Gestión de fondos para Divulgación eficiente de

actividades humanas sobre Optimo los programas de
Reciclar, la investigación y
el medio ambiente sistema de esterilización
reducir y programas
tratamiento
reutilizar gubernamentales y
de aguas
Uso adecuada empresariales
residuales
MEDIOS eficiente de mente los
y aguas
los Rehabilitación y residuos Creación del centro de
negras salud animal adecuado
recursos conservación de las zonas sólidos
naturales naturales protegidas (basura) Uso eficiente de las para la satisfacción de
herramientas, equipo e la población
insumos pertinentes
para el manejo
Reforestación e incremento ambiental
de áreas verdes y zonas de
Desempeño eficaz en
bioretención
los títulos de concesión
y sanciones por
Seguimiento de los incumplimiento
proyectos

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Matriz de Indicadores para Resultados

Datos del Programa

Programa
Medio Ambiente y Cuidado Animal Unidad Responsable: Medio Ambiente y Bienestar Animal Enfoque Transversal: Medio Ambiente y Protección Animal
Presupuestario:
Alineación
Nombre del eje: Renovación
Mejorar la calidad de vida de la población mediante una eficiente planeación de recursos que promuevan un Municipio ordenado, compacto, resiliente, equitativo y
Objetivo: próspero y sostenible.
Eje: Bienestar Social / Garantizar un medio ambiente
sano donde las y los veracruzanos se desarrollen de
Plan Estatal de Programa Sectorial
manera integral, en armonía y equilibrio con la
Desarrollo: (Cuando aplique)
biodiversidad, mediante la preservación y la
restauración del patrimonio natural del Estado

Plan Nacional Programa Sectorial

Eje: Política Social / Desarrollo Sostenible
de Desarrollo: (Cuando aplique)

Clasificación Funcional
Finalidad Función Subfunción Actividad Institucional
Resultados
INDICADORES
RESUMEN Nombre MEDIOS DE
Nivel SUPUESTOS
NARRATIVO del Método de Línea VERIFICACIÓN
Indicador Cálculo Tipo Dimensión Sentido Frecuencia Base Meta
Impulsar el
fortalecimiento
de la
protección de
los recursos
naturales, con
el fin de evitar Variación
agentes porcentual
contaminantes de
que creen disminución
FIN Estratégico Eficacia Descendente Anual 0.810 0.835
cambios de casos de
adversos en el afectacione
medio s al medio
ambiente y ambiente
mitigar los
daños
causados por
el impacto
ambiental
derivado de

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las
actividades
humanas, con
el fin de tener
un Municipio
sustentable,
brindando
calidad de
vida a la
ciudadanía en
armonía con
el medio
ambiente, así
como la
renovación del
marco
normativo
para la
protección
animal

Prevenir la (Número de
contaminación acciones de
ambiental protección
Porcentaje
desde sus ambiental y
de acciones
orígenes para bienestar
cumplidas
proteger la animal
en materia
salud realizadas /
PROPÓSITO de Estratégico Eficacia Descendente Mensual 3.6% 3.5%
humana, de Número de
protección
las especies acciones de
al ambiente
naturales del protección
y bienestar
Municipio y ambiental y
animal.
eliminar el bienestar
maltrato animal
animal programadas)

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C1. Realizar
campañas
permanentes
de
(((Total de
vacunación, Variación
campañas del
esterilización porcentual
año anterior –
y atención de
total de
medica campañas La ciudadanía es
campañas del
mediante de Gestión Eficiencia Ascendente Mensual 53 55 Reporte Mensual consciente y cuida el
año actual) * -
centros de vacunación medio ambiente
1) / Total de
atención y
campañas del
pública y esterilizació
año anterior) *
asociación n.
100
con
universidades
e iniciativa
privada.
C2. Atención
a denuncias
por maltrato
animal,
basadas en
COMPONENTE procedimiento (((Total de
Variación denuncias
jurídico La ciudadanía usa
porcentual reportadas/
referente al una cultura del
en total de Atención Eficiencia Descendente Mensual 1033 1056 Reporte Mensual
reglamento de bienestar animal en
denuncias denuncias
Protección y su vida diaria
atendidas. atendidas en
Bienestar de
el año.)
los animales
para el
Municipio
Libre de
Veracruz.
C3.
Coordinar (((Imposición
las acciones Variación
de Medidas
de porcentual
de protección La ciudadanía usa
de pláticas
prevención, realizadas/ una cultura del
en escuela Gestión Eficiencia Ascendente Mensual 138 140 Reporte Mensual
saneamiento Imposición de bienestar animal en
y
y Medidas su vida diaria
comunidade
rehabilitació requeridas) *
s.
100
n del medio
ambiente

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Porcentaje
C4. Coordinar
promedio
las acciones
en
de (((Denuncias
denuncias La ciudadanía es
prevención, reportadas /
por Gestión Eficiencia Descendente Mensual 1749 1800 Reporte Mensual consciente y cuida el
saneamiento y denuncias
afectacione medio ambiente
rehabilitación atendidas.)
s
del medio
ambientales
ambiente.
.
(((Total de
mascotas en
adopción en
el año
C5. Coordinar
anterior -
y realizar
Variación Total de
acciones de En el Municipio no
Porcentual mascotas en
promoción hay casos de
de adopción en Gestión Eficacia Ascendente Mensual 197 204 Reporte Mensual
para la abandono de
mascotas el año actual)
adopción mascotas
en adopción / Total de
responsable
mascotas en
de mascotas.
adopción en
el año
anterior)* -1)
*100
C6
Coordinar
las acciones Variación
de según a la ((((Total de
prevención, temporada lagunas Las lagunas del
y la rescatadas/ Municipio se
saneamiento necesidad lagunas por
Estratégico Eficiencia Constante Mensual 11 12 Reporte Mensual
encuentran limpias y
y en cada rescatar) * en buen estado
rehabilitació una de las 100
n de lagunas lagunas
del
Municipio.
C7. Dividir la
ciudad en 9
cuadrantes,
en cuatro (((Total de
A través de escuelas
etapas de 6 Total de reforestacione
y empresas se
meses, reforestacio s solicitadas y
Estratégico Eficacia Ascendente Mensual 28 44 Reporte Mensual promueve la
reforestando nes propuestas/
reforestación en el
con base a las realizadas cuadrantes
Municipio.
isotermas que reforestados)
marque la
universidad
veracruzana.

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C8. Coordinar
las acciones Total de
(((Solicitudes
de talleres
en escuelas y Existe conciencia
prevención, a impartidos
comunidades/ ciudadana sobre el
través de para la
platicas Estratégico Eficiencia Ascendente Mensual 10 21 Reporte Mensual cuidado de la fauna
pláticas para concientiza
realizadas en silvestre en el
la ción sobre
escuelas y Municipio
concientizació la fauna
comunidades)
n de la Fauna silvestre
Silvestre.
C9. Dar (Solicitudes
recorridos los Total de emitidas por
El parque viveros se
grupos de visitas colegios y
encuentra
personas y guiadas en asociaciones/ Estratégico Eficiencia Ascendente Mensual 10 12 Reporte Mensual
rehabilitado y
estudiantes al el parque total de
funcional
parque “viveros” recorridos
Viveros realizados.)
C1A1 Realizar
de campañas
permanentes
de
vacunación,
esterilización (Total de
y cremación campañas
Porcentaje
de mascotas realizadas La ciudadanía es
de
mediante /Total de Gestión Eficacia Ascendente Mensual 53 55 Reporte Mensual consciente y cuida el
campañas
centros de campañas medio ambiente
realizadas
atención programadas)
pública y * 100
asociación
con
universidades
ACTIVIDADES
e iniciativa
privada
C2A1
Establecer
una política
pública de (((Total de
Porcentaje
protección denuncias
de La ciudadanía usa
jurídica a los reportadas/
denuncias una cultura del
animales que total de Atención Eficiencia Descendente Mensual 1033 1056 Reporte Mensual
atendidas bienestar animal en
genere una denuncias
por maltrato su vida diaria
cultura de atendidas en
animal
valores y el año.)*100
empatía de
bienestar
animal.

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Variación
porcentual (((platicas
C3A1 Impartir La ciudadanía usa
de pláticas solicitadas/
pláticas de una cultura del
en escuela platicas Gestión Eficiencia Ascendente Mensual 138 140 Reporte Mensual
educación bienestar animal en
y realizadas ) *
ambiental. su vida diaria
comunidade 100
s
C4A1
Implementació
n de la
vanguardia en
la normativa Porcentaje (((Denuncias
La ciudadanía es
vigente y de reportadas /
Gestión Eficiencia Descendente Mensual 1749 1800 Reporte Mensual consciente y cuida el
mayor denuncias denuncias
medio ambiente
capacidad atendidas atendidas.)
para el
desarrollo de
programas
ecológicos.
(((Total de
C5A1 mascotas en
Promoción de adopción en
la tenencia el año
ACTIVIDADES
responsable a anterior -
través de Total de
Total de En el Municipio no
difusión mascotas en
mascotas hay casos de
masiva del adopción en Gestión Eficacia Ascendente Mensual 197 204 Reporte Mensual
dadas en abandono de
reglamento de el año actual)
adopción mascotas
protección / Total de
animal y mascotas en
campañas de adopción en
cuidado el año
veterinario anterior)* -1)
*100

Porcentaje ((((Total de
C6A1 Realizar de avance lagunas Las lagunas del
acciones para en el rescatadas/ Municipio se
Estratégico Eficiencia Constante Mensual 11 12 Reporte Mensual
el Rescate de mantenimie lagunas por encuentran limpias y
lagunas nto de las rescatar) * en buen estado
lagunas 100

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C7A1 Dividir (((Total de

A través de escuelas
la ciudad en Total de reforestacione
y empresas se
cuadrantes, reforestacio s solicitadas y
Estratégico Eficacia Ascendente Mensual 28 44 Reporte Mensual promueve la
reforestando nes propuestas/
reforestación en el
con base a las realizadas cuadrantes
Municipio.
isotermas reforestados)
Total de
(((Solicitudes
talleres
en escuelas y Existe conciencia
impartidos
C8A1 Talleres comunidades/ ciudadana sobre el
para la
de Fauna platicas Estratégico Eficiencia Ascendente Mensual 10 21 Reporte Mensual cuidado de la fauna
concientiza
Silvestre. realizadas en silvestre en el
ción sobre
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la fauna
comunidades)
silvestre
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guiadas al guiadas en Estratégico Eficiencia Ascendente Mensual 10 12 Reporte Mensual
asociaciones/ rehabilitado y
parque el parque
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Módulo 10. Planeación, programación y presupuestación federal, estatal y municipal
Unidad 3. Integración del Presupuesto
Actividad 3. Presupuesto basado en Resultados

Clasificadores Presupuestarios
Estima el costo que se requiere para llevar a cabo el programa presupuestario aplicando los Clasificadores
Presupuestarios.
Nota: Estima los recursos financieros, humanos y materiales que requieras para lograr los objetivos y metas del programa. No se tomará en
cuenta el monto estimado para la evaluación de la actividad, únicamente los procedimientos vistos en esta unidad.

PRESUPUESTO DE EGRESOS
CLASIFICACIÓN FUNCIONAL - PROGRAMÁTICA
programatico
Clasificadpr
Subfunción
Funcional

Gasto Corriente Gasto de Inversión Total

Función
Gpo.

Estructura
DESCRIPCION Porcentual
Sum
Servicios Gasto de Subsidio Otros Suma Inversión Subsidio Otros de Total

Corriente

Inversión
F Sf Cp Personales Operación s Corrientes Física s Inversión a

($) ($) ($) ($) ($) ($) ($) ($) ($) ($) ($) ($)
2 21 Protección Ambiental 278,363,826. 103,998,424. 37,718,606.13 420,08 420,080,85 100.00
42 00 0,856.5 6.55
5

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Actividad 3. Presupuesto basado en Resultados

CLASIFICACIÓN POR TIPO DE GASTO

IMPORTE
TIPO DE GASTO DESCRIPCION
($)
1 Gasto Corriente 420,080,856.55
2 Gasto de Capital 0.00
3 Amortización de la deuda y disminución de pasivos 0.00
4 Pensiones y Jubilaciones 0.00
5 Participaciones 0.00

CLASIFICACIÓN FUNCIONAL DEL GASTO

IMPORTE
TIPO DE GASTO DESCRIPCION
($)
1 Gobierno 0.00
2 Desarrollo Social 420,080,856.55
3 Desarrollo Económico 0.00
4 Otras no clasificadas en funciones anteriores 0.00

CLASIFICACIÓN ADMINISTRATIVA
IMPORTE
DESCRIPCION
($)
Administración Pública Municipal 420,080,856.55

Presidente Municipal 0.00

Desarrollo Económico 0.00
Desarrollo social 420,080,856.55

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Actividad 3. Presupuesto basado en Resultados

PROGRAMAS Y PROYECTOS
IMPORTE
TIPO DE GASTO DESCRIPCION
($)
1 Renovación 420,080,856.55

2 Marchando 0.00

3 Trabajando 0.00

4 Creciendo 0.00

5 Tranquilo 0.00

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Actividad 3. Presupuesto basado en Resultados

Descripción del enfoque para resultados.

Nota: Para ello, responde a la siguiente pregunta
¿Qué beneficio tangible se va a lograr para mejorar la calidad de vida de la población
objetivo del programa?
Generar el Impulso que se requiere, para el fortalecimiento de la protección de los
recursos naturales, con el fin de evitar agentes contaminantes que creen cambios
adversos en el medio ambiente y mitigar los daños causados por el impacto ambiental,
derivado de las actividades humanas, y poder contar con un municipio sustentable,
otorgando calidad de vida a la ciudadanía en armonía con su medio ambiente; a través
de la renovación del marco normativo para la protección animal.

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Conclusión general del trabajo desarrollado

Con la utilización del PbR, se busca generar resultados e impacto en beneficio de la

población, con la ejecución de los programas presupuestarios y la eficiente aplicación del
gasto apoya para la toma de decisiones, la fiscalización y la transparencia en el manejo
de los recursos públicos.
Los tres niveles de gobierno están obligados a administrar los recursos económicos de
que dispongan con eficiencia, eficacia, economía, transparencia y honradez para
satisfacer los objetivos a los que están destinados (Artículo 134 de la CPEUM).
En esta Unidad se analizaron y aplicaron las normas relacionadas con los Clasificadores
Presupuestarios de los egresos, mismas que son emitidas por el Consejo Nacional de
Armonización Contable, además de la relación de la Metodología del Marco Lógico y la
Matriz de Indicadores para Resultados para llevar a cabo el proceso que integra de forma
sistemática el Presupuesto basado en Resultados. La conjunción de los anteriores
instrumentos determinará el impacto de la ejecución de los Programas Presupuestarios
cuyo objeto es entregar bienes y/o servicios a la población, elevar la eficiencia del gasto
público y procurar que los ejecutores del gasto rindan cuentas de forma trasparente.
El Presupuesto basado en Resultados (PbR) es el sustento para la evaluación del
impacto que genera la aplicación de los recursos públicos sobre los resultados esperados
y logrados, que ayuda a fortalecer las políticas públicas, los programas públicos y el
desempeño institucional en los tres niveles de gobierno para generar mejores
condiciones sociales, económicas, culturales y ambientales sustentables.
estos te permitirán tener conocimiento sobre los procesos de planeación, programación
y presupuestación con base en la normatividad aplicable y las mejores prácticas
nacionales e internacionales para lograr los objetivos y metas establecidos en el Plan de
Desarrollo de los tres niveles de gobierno para que los recursos públicos sean aplicados
con eficacia, eficiencia, economía, calidad y transparencia en beneficio de la sociedad.

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Fuentes consultadas (utilizando el formato APA)

Bibliografía
H. Ayuntamiento de Veracruz. (2018). Plan Municipal de Desarrollo 2018-2021. Visión 2040. Obtenido de
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Pérez-Jácome Friscione, D. (s.f.). Presupuesto basado en resultados: Origen y aplicación en México.

Obtenido de [Link]:
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SHCP. (2020). Guía para el diseño de la Matriz de Indicadores para Resultados. Obtenido de
[Link]: [Link]

UnADM. (2020). M10_U3_Actividades. Obtenido de [Link]:

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es/M10_U3_Actividades.pdf

UnADM. (2020). M10_U3_Contenido. Obtenido de [Link]:

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es/M10_U3_Contenido.pdf

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