FLUJO DE EFECTIVO PROYECTO DELIVERY RAPI2 S.R.

L
EXPRESADO EN BOLIVIANOS PROYECTADO A 5 AÑOS
ANALISIS DE SENSIBILIDAD

PERIODOS ANUALES 0 1 2 3 4 5
1 INGRESOS POR COBRO DE FRECUENCIAS 53,160.00 57,412.80 62,005.82 66,966.29 72,323.59
2 INGRESOS POR RENTA DE MOTOCICLETAS 293,640.00 317,131.20 342,501.70 369,901.83 399,493.98
3 OTROS INGRESOS - - - - -
4 TOTAL ENTRADAS 346,800.00 374,544.00 404,507.52 436,868.12 471,817.57

5 ALQUILER CENTRO DE OPERACIONES -29,400.00 -29,400.00 -29,400.00 -29,400.00 -29,400.00

6 IMPUESTOS IVA DEBITO FISCAL -2,939.13 -32,396.98 -29,284.02 -32,562.12 -36,110.98
7 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES IT -8,809.20 -9,513.94 -10,275.05 -11,097.05 -11,984.82
8 IMPUESTOS A LA PROPIEDAD DE LOS VEHICULOS -3,900.00 -3,510.00 -3,120.00 -2,730.00 -2,340.00
9 SERVICIOS BASICOS -8,160.00 -8,160.00 -8,160.00 -8,160.00 -8,160.00
10 GASTOS GENERALES Y DE MANTENIMIENTO OFICINA -2,400.00 -8,400.00 -8,400.00 -8,400.00 -8,400.00
11 GASTOS DE MANTENIMIENTO Y REPARACION -7,700.00 -41,600.00 -43,680.00 -45,864.00 -48,157.20
12 GASTOS DE PUBLICIDAD - -11,236.32 -12,135.23 -13,106.04 -14,154.53
13 COSTOS Y GASTOS DE ADMINISTRACIÓN -136,800.00 -143,640.00 -155,131.20 -167,541.70 -180,945.03
14 TOTAL SALIDAS -200,108.33 -287,857.23 -299,585.50 -318,860.91 -339,652.56

15 FLUJO OPERATIVO 146,691.67 86,686.77 104,922.02 118,007.21 132,165.01

16 IMPUESTO A LAS UTILIDADES DE EMPRESAS - (26,536.01) (11,534.79) (16,093.60) (19,364.90)
17 FLUJO DE EFECTIVO OPERATIVO NETO 146,691.67 60,150.76 93,387.24 101,913.61 112,800.12
FLUJO DE EFECTIVO ACUMULADO 146,691.67 206,842.42 300,229.66 402,143.27 514,943.39
18 PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD PARA LANZAMIENTO -22,772.00
19 INVERSION EN ACTIVOS -207,999.30
20 VALORES DE RESCATE 50,000.00
21 FLUJO NETO DE EFECTIVO -230,771.30 -84,079.63 -23,928.88 69,458.36 171,371.97 334,172.09
(156,248.33)
INDICADORES DEL FLUJO -230,771.30 D25 60,150.76 93,387.24 101,913.61 112,800.12

TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) 19%

FACTOR DE CALCULO 1.00 0.91 0.83 0.76 0.70 0.64
TASA ESTIMADA PARA EL CALCULO 0.10
VALOR ACTUAL NETO (VAN) -230,771.30 133,964.99 50,166.39 71,128.75 70,888.49 71,653.75 217,031.07

FLUJO DE EFECTIVO PROYECTO DELIVERY RAPI2 S.R.L

EXPRESADO EN BOLIVIANOS PROYECTADO A 5 AÑOS
ANALISIS DE SENSIBILIDAD

PERIODOS ANUALES 0 1 2 3 4 5
FLUJO NETO DE EFECTIVO -230,771.30 -54,741.30 17,439.61 129,504.29 251,800.63 437,160.76
(158,598.00)
INDICADORES DEL FLUJO -230,771.30 D25 72,180.91 112,064.69 122,296.33 135,360.14

TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) 29%

FACTOR DE CALCULO 1.00 0.91 0.83 0.76 0.70 0.64
TASA ESTIMADA PARA EL CALCULO 0.10
VALOR ACTUAL NETO (VAN) -230,771.30 160,757.99 60,199.67 85,354.50 85,066.18 85,984.51 296,591.55
 FLUJO DE EFECTIVO PROYECTO DELIVERY RAPI2 S.R.L
EXPRESADO EN BOLIVIANOS PROYECTADO A 5 AÑOS
ANALISIS DE SENSIBILIDAD

PERIODOS ANUALES 0 1 2 3 4 5
1 INGRESOS POR COBRO DE FRECUENCIAS 53,160.00 57,412.80 62,005.82 66,966.29 72,323.59
2 INGRESOS POR RENTA DE MOTOCICLETAS 293,640.00 317,131.20 342,501.70 369,901.83 399,493.98
3 OTROS INGRESOS - - - - -
4 TOTAL ENTRADAS 346,800.00 374,544.00 404,507.52 436,868.12 471,817.57

5 ALQUILER CENTRO DE OPERACIONES -29,400.00 -29,400.00 -29,400.00 -29,400.00 -29,400.00

6 IMPUESTOS IVA DEBITO FISCAL -2,939.13 -32,396.98 -29,284.02 -32,562.12 -36,110.98
7 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES IT -8,809.20 -9,513.94 -10,275.05 -11,097.05 -11,984.82
8 IMPUESTOS A LA PROPIEDAD DE LOS VEHICULOS -3,900.00 -3,510.00 -3,120.00 -2,730.00 -2,340.00
9 SERVICIOS BASICOS -8,160.00 -8,160.00 -8,160.00 -8,160.00 -8,160.00
10 GASTOS GENERALES Y DE MANTENIMIENTO OFICINA -2,400.00 -8,400.00 -8,400.00 -8,400.00 -8,400.00
11 GASTOS DE MANTENIMIENTO Y REPARACION -7,700.00 -41,600.00 -43,680.00 -45,864.00 -48,157.20
12 GASTOS DE PUBLICIDAD - -11,236.32 -12,135.23 -13,106.04 -14,154.53
13 COSTOS Y GASTOS DE ADMINISTRACIÓN -136,800.00 -143,640.00 -155,131.20 -167,541.70 -180,945.03
14 TOTAL SALIDAS -200,108.33 -287,857.23 -299,585.50 -318,860.91 -339,652.56

15 FLUJO OPERATIVO 146,691.67 86,686.77 104,922.02 118,007.21 132,165.01

16 IMPUESTO A LAS UTILIDADES DE EMPRESAS - (26,536.01) (11,534.79) (16,093.60) (19,364.90)
17 FLUJO DE EFECTIVO OPERATIVO NETO 146,691.67 60,150.76 93,387.24 101,913.61 112,800.12
FLUJO DE EFECTIVO ACUMULADO 146,691.67 206,842.42 300,229.66 402,143.27 514,943.39
18 PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD PARA LANZAMIENTO -22,772.00
19 INVERSION EN ACTIVOS -207,999.30
20 VALORES DE RESCATE 50,000.00
21 FLUJO NETO DE EFECTIVO -230,771.30 -84,079.63 -23,928.88 69,458.36 171,371.97 334,172.09
(156,248.33)
INDICADORES DEL FLUJO -230,771.30 D25 60,150.76 93,387.24 101,913.61 112,800.12

TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) 19%

FACTOR DE CALCULO 1.00 0.91 0.83 0.76 0.70 0.64
TASA ESTIMADA PARA EL CALCULO 0.10
VALOR ACTUAL NETO (VAN) -230,771.30 133,964.99 50,166.39 71,128.75 70,888.49 71,653.75 217,031.07

FLUJO DE EFECTIVO PROYECTO DELIVERY RAPI2 S.R.L

EXPRESADO EN BOLIVIANOS PROYECTADO A 5 AÑOS
ANALISIS DE SENSIBILIDAD

PERIODOS ANUALES 0 1 2 3 4 5
1 INGRESOS POR COBRO DE FRECUENCIAS 1.00 53,160.00 57,412.80 62,005.82 66,966.29 72,323.59
2 INGRESOS POR RENTA DE MOTOCICLETAS 1.00 293,640.00 317,131.20 342,501.70 369,901.83 399,493.98
3 OTROS INGRESOS 1.00 - - - - -
4 TOTAL ENTRADAS 1.00 346,800.00 374,544.00 404,507.52 436,868.12 471,817.57

5 ALQUILER CENTRO DE OPERACIONES 1.00 -29,400.00 -29,400.00 -29,400.00 -29,400.00 -29,400.00

6 IMPUESTOS IVA DEBITO FISCAL 1.00 -2,939.13 -32,396.98 -29,284.02 -32,562.12 -36,110.98
7 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES IT 1.00 -8,809.20 -9,513.94 -10,275.05 -11,097.05 -11,984.82
8 IMPUESTOS A LA PROPIEDAD DE LOS VEHICULOS 1.00 -3,900.00 -3,510.00 -3,120.00 -2,730.00 -2,340.00
9 SERVICIOS BASICOS 1.00 -8,160.00 -8,160.00 -8,160.00 -8,160.00 -8,160.00
10 GASTOS GENERALES Y DE MANTENIMIENTO OFICINA 1.00 -2,400.00 -8,400.00 -8,400.00 -8,400.00 -8,400.00
11 GASTOS DE MANTENIMIENTO Y REPARACION 1.00 -7,700.00 -41,600.00 -43,680.00 -45,864.00 -48,157.20
12 GASTOS DE PUBLICIDAD 1.00 - -11,236.32 -12,135.23 -13,106.04 -14,154.53
13 COSTOS Y GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 1.00 -136,800.00 -143,640.00 -155,131.20 -167,541.70 -180,945.03
14 TOTAL SALIDAS -200,108.33 -287,857.23 -299,585.50 -318,860.91 -339,652.56

15 FLUJO OPERATIVO 1.00 146,691.67 86,686.77 104,922.02 118,007.21 132,165.01

16 IMPUESTO A LAS UTILIDADES DE EMPRESAS 1.00 - -26,536.01 -11,534.79 -16,093.60 -19,364.90
DEPRECIACION ACTIVO FIJO 1.00 - - - - -
17 FLUJO DE EFECTIVO OPERATIVO NETO 1.00 146,691.67 60,150.76 93,387.24 101,913.61 112,800.12
FLUJO DE EFECTIVO ACUMULADO 146,691.67 206,842.42 300,229.66 402,143.27 514,943.39
18 PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD PARA LANZAMIENTO -22,772.00
19 INVERSION EN ACTIVOS -207,999.30
20 VALORES DE RESCATE - 50,000.00
21 FLUJO NETO DE EFECTIVO -230,771.30 -84,079.63 -23,928.88 69,458.36 171,371.97 334,172.09
(156,248.33)
INDICADORES DEL FLUJO -230,771.30 D25 60,150.76 93,387.24 101,913.61 112,800.12

TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) 19%

FACTOR DE CALCULO 1.00 0.91 0.83 0.76 0.70 0.64
TASA ESTIMADA PARA EL CALCULO 0.10
VALOR ACTUAL NETO (VAN) -230,771.30 133,964.99 50,166.39 71,128.75 70,888.49 71,653.75 217,031.07
 FLUJO DE EFECTIVO PROYECTO DELIVERY RAPI2 S.R.L.
EXPRESADO EN BOLIVIANOS (MODELO MENSUAL)

PERIODOS MENSUALES 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTALES

1 INGRESOS POR COBRO DE FRECUENCIAS 3,360.00 4,200.00 4,200.00 4,200.00 4,200.00 4,200.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 4,800.00 53,160.00
2 INGRESOS POR RENTA DE MOTOCICLETAS 19,740.00 23,100.00 23,100.00 23,100.00 23,100.00 23,100.00 26,400.00 26,400.00 26,400.00 26,400.00 26,400.00 26,400.00 293,640.00
3 OTROS INGRESOS - - - - - - - - - - - - -
4 TOTAL INGRESOS 23,100.00 27,300.00 27,300.00 27,300.00 27,300.00 27,300.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00 31,200.00 346,800.00

5 ALQUILER CENTRO DE OPERACIONES -2,450.00 -2,450.00 -2,450.00 -2,450.00 -2,450.00 -2,450.00 -2,450.00 -2,450.00 -2,450.00 -2,450.00 -2,450.00 -2,450.00 -29,400.00
6 IMPUESTOS IVA DF ALQUILER MOTORIZADOS -2,566.20 -3,003.00 -3,003.00 -3,003.00 -3,003.00 -3,003.00 -3,432.00 -3,432.00 -3,432.00 -3,432.00 -3,432.00 -3,432.00 -38,173.20
7 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES (IT) -592.20 -693.00 -693.00 -693.00 -693.00 -693.00 -792.00 -792.00 -792.00 -792.00 -792.00 -792.00 -8,809.20
8 SERVICIOS BASICOS -680.00 -680.00 -680.00 -680.00 -680.00 -680.00 -680.00 -680.00 -680.00 -680.00 -680.00 -680.00 -8,160.00
9 GASTOS GENERALES Y DE MANTENIMIENTO OFICINA -200.00 -200.00 -200.00 -200.00 -200.00 -200.00 -200.00 -200.00 -200.00 -200.00 -200.00 -200.00 -2,400.00
10 GASTOS DE MANTENIMIENTO Y REPARACION - - -1,400.00 - - -2,200.00 - - -1,600.00 - - -2,500.00 -7,700.00
11 COSTOS DE OPERACIÓN Y ADMINISTRACIÓN -11,400.00 -11,400.00 -11,400.00 -11,400.00 -11,400.00 -11,400.00 -11,400.00 -11,400.00 -11,400.00 -11,400.00 -11,400.00 -11,400.00 -136,800.00
12 TOTAL EGRESOS -17,888.40 -18,426.00 -19,826.00 -18,426.00 -18,426.00 -20,626.00 -18,954.00 -18,954.00 -20,554.00 -18,954.00 -18,954.00 -21,454.00 -231,442.40

13 UTILIDAD BRUTA 5,211.60 8,874.00 7,474.00 8,874.00 8,874.00 6,674.00 12,246.00 12,246.00 10,646.00 12,246.00 12,246.00 9,746.00 115,357.60
IMPUESTOS
14 FLUJO DE EFECTIVO OPERATIVO NETO 5,211.60 8,874.00 7,474.00 8,874.00 8,874.00 6,674.00 12,246.00 12,246.00 10,646.00 12,246.00 12,246.00 9,746.00 115,357.60
15 PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD PARA LANZAMIENTO -22,772.00
16 INVERSION EN ACTIVOS -207,999.30
17 VALORES DE RESCATE 140,000.00
18 FLUJO NETO DE EFECTIVO -230,771.30 -225,559.70 -216,685.70 -209,211.70 -200,337.70 -191,463.70 -184,789.70 -172,543.70 -160,297.70 -149,651.70 -137,405.70 -125,159.70 24,586.30

SUPUESTOS DEL FLUJO DE CAJA

1 Este ingreso representa Bs. 10,- por unidad movil cobrados por el concepto de uso de frecuencia diaria.
2 Este ingreso representa Bs. 55,- cobrados a cada unidad por renta o alquiler de las motocicletas.
3 Representa ingresos futuros por contratos o convenios que se puedan dar con algunos clientes.
4 Representa el total bruto de los ingresos del servicio.
5 Representa el alquiler del centro de operaciones con un valor mensual de USD. 350,-
6 Impuesto RC IVA por alquiler de motocicletas
7 Impuesto a las transacciones calculado sobre el total bruto de la facturacion 3% de acuerdo a normativa vigente.
8 Esta cuenta concentra los servicios basicos necesarios para el funcionamiento del proyecto, Energia electrica, telefonia, etc
9 Representan el costo de mantenimiento centro de operaciones y otros gastos menores
10 Representan los gastos por mantenimiento y reparacion de las motocicletas
11 Representa los salarios de 3 operadoras a Bs. 1500,- y un supervisor del proyecto con un ingreso de Bs. 3,000,- y los pagos de seguridad, limpieza y contabilidad
12 Total de salidas en efectivo
13 Resultado antes de aplicar impuestos.
14 Flujo operativo neto despues de aplicar impuestos
15 Representa la inversion inicial en publicidad y lanzamiento
16 Representa la inversion en activos
17 Se estima un valor de rescate en caso de liquidacion de activos al cabo de 1 año en venta rapida
18 Representa los valores finales de arrastre para el siguiente periodo de tiempo
 FLUJO DE EFECTIVO PROYECTO DELIVERY RAPI2 S.R.L.
EXPRESADO EN BOLIVIANOS PROYECTADO A 5 AÑOS

PERIODOS ANUALES 0 1 2 3 4 5
1 INGRESOS POR COBRO DE FRECUENCIAS 53,160.00 57,412.80 62,005.82 66,966.29 72,323.59
2 INGRESOS POR RENTA DE MOTOCICLETAS 293,640.00 317,131.20 342,501.70 369,901.83 399,493.98
3 OTROS INGRESOS - - - - -
4 TOTAL ENTRADAS 346,800.00 374,544.00 404,507.52 436,868.12 471,817.57

5 ALQUILER CENTRO DE OPERACIONES -29,400.00 -29,400.00 -29,400.00 -29,400.00 -29,400.00

6 IMPUESTOS IVA DEBITO FISCAL -2,939.13 -32,396.98 -29,284.02 -32,562.12 -36,110.98
7 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES IT -8,809.20 -9,513.94 -10,275.05 -11,097.05 -11,984.82
8 IMPUESTOS A LA PROPIEDAD DE LOS VEHICULOS -3,900.00 -3,510.00 -3,120.00 -2,730.00 -2,340.00
9 SERVICIOS BASICOS -8,160.00 -8,160.00 -8,160.00 -8,160.00 -8,160.00
10 GASTOS GENERALES Y DE MANTENIMIENTO OFICINA -2,400.00 -8,400.00 -8,400.00 -8,400.00 -8,400.00
11 GASTOS DE MANTENIMIENTO Y REPARACION -7,700.00 -41,600.00 -43,680.00 -45,864.00 -48,157.20
12 GASTOS DE PUBLICIDAD - -11,236.32 -12,135.23 -13,106.04 -14,154.53
13 COSTOS Y GASTOS DE ADMINISTRACIÓN -136,800.00 -143,640.00 -155,131.20 -167,541.70 -180,945.03
14 TOTAL SALIDAS -200,108.33 -287,857.23 -299,585.50 -318,860.91 -339,652.56

15 FLUJO OPERATIVO 146,691.67 86,686.77 104,922.02 118,007.21 132,165.01

16 IMPUESTO A LAS UTILIDADES DE EMPRESAS - (26,536.01) (11,534.79) (16,093.60) (19,364.90)
17 FLUJO DE EFECTIVO OPERATIVO NETO 146,691.67 60,150.76 93,387.24 101,913.61 112,800.12
FLUJO DE EFECTIVO ACUMULADO 146,691.67 206,842.42 300,229.66 402,143.27 514,943.39
18 PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD PARA LANZAMIENTO -22,772.00
19 INVERSION EN ACTIVOS -207,999.30
20 VALORES DE RESCATE 50,000.00
21 FLUJO NETO DE EFECTIVO -230,771.30 -84,079.63 -23,928.88 69,458.36 171,371.97 334,172.09
(156,248.33)
INDICADORES DEL FLUJO -230,771.30 D25 60,150.76 93,387.24 101,913.61 112,800.12

TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) 19%

FACTOR DE CALCULO 1.00 0.91 0.83 0.76 0.70 0.64
TASA ESTIMADA PARA EL CALCULO 0.10
VALOR ACTUAL NETO (VAN) -230,771.30 133,964.99 50,166.39 71,128.75 70,888.49 71,653.75 217,031.07

SUPUESTOS DEL FLUJO DE CAJA

1 Representa Bs. 10,- por unidad movil cobrados por el concepto de uso de frecuencia diaria.
2 Representa Bs. 55,- cobrados a cada unidad en forma diaria por renta o alquiler de las motocicletas.
3 Representa ingresos futuros por contratos o convenios que se puedan generar producto de un acercamiento con algunos clientes y ofrecer servicios alternos.
4 Representa el total bruto de los ingresos del servicio, SE CONSIDERA PARA LA PROYECCION DE LOS INGRESOS UN INCREMENTO ANUAL DEL 8%, basicamente por
uso de capacidad instalada y por efectos de la inflacion en el precio del servicio
5 Se calcula el alquiler del centro de operaciones con un valor mensual de USD. 350,-
6 Impuesto RC IVA - DEBITO FISCAL por alquiler de motocicletas (Neto pagable)
7 Impuesto a las transacciones calculado sobre el total bruto de la facturacion 3% de acuerdo a normativa vigente.
8 Impuestos sobre la propiedad de las unidades anuales
9 Esta cuenta concentra los servicios basicos necesarios para el funcionamiento del proyecto, Energia electrica, telefonia, Internet, ademas del uso de frecuencia a la ATT
10 Representa los costos y gastos de mantenimiento de la oficina ademas de una dotacion de uniformes anual para el personal operativo
11 Representan los gastos por mantenimiento y reparacion de las motocicletas
12 Representa el costo permanente de publicidad empleado por la empresa, aplicando por politica el 3% de los ingresos totales
13 Representa todos los gastos y costos operativos en general sueldos y salarios, limpieza y seguridad, se toma un incremento a partir del tercer año por efectos de inflacion y
pago bono de antigüedad a los funcionarios.
14 Total de salidas en efectivo
15 Resultado antes de aplicar impuestos.
16 Impuestos sobre la propiedad de las unidades
17 Representa el neto despues de todos los gastos.
18 Representa la inversion inicial en publicidad y lanzamiento
19 Representa la inversion en activos
20 Representa el valor estimado de valores de rescate a un periodo de liquidacion del proyecto
21 Representa los valores finales del flujo de efectivo en relacion para el calculo del VAN
 COSTO DE PROMOCION PARA LANZAMIENTO
PROMOCION
RENTA: 20.00 280.00
FRECUENCIA 5.00 70.00

COSTO TOTAL 25.00 350.00

PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD PARA LANZAMIENTO UNIDADES Costo/U

PROMOTORES 2000 5.00
VOLANTES Y AFICHES 30000 0.12
TARJETAS Y ELEMENTOS PROMOCIONALES 10000 0.39
PUBLICIDAD 1800 7.42
COSTO TOTAL

VALOR FACTURADO

INVERSIONES PROYECTO DELIVERY AMERICA LTDA.

INVERSIONES DE ACTIVO UNIDADES Costo/U
MOTOCICLETAS 20 6,107.20
SEGURO SOAT 20 180.00
ACCESORIOS MOTOCICLETAS (CAJA, CANASTA) 20 700.00
EQUIPO DE RADIO CENTRAL ANTENA TORRE 1 7,455.30
RADIOS PORTATILES HANDIES 20 1,767.50
EQUIPO DE COMPUTO 1 4,150.00
UNIFORMES Y CHALECOS DE SEGURIDAD 30 200.00
CASCOS 20 140.00
EQUIPO DE ESCRITORIO 2 1,500.00
MATERIAL DE ESCRITORIO 1 300.00
TRAMITES LEGALES (CONST, INSCRIP, PERMI) 1 5,000.00
INVERSION TOTAL

VALOR FACTURADO

TOTAL INVERSION INICIAL DE ARRANQUE

COSTOS DE OPERACIÓN Y ADMINISTRACIÓN

CARGO SUELDO
Administrador general 3,000.00
Operador de turno 4,500.00
Gastos de Seguridad y Limpieza 3,000.00
Contabilidad externa 650.00
Pago por uso de frecuencia 250.00
Totales 11,400.00

IMPUESTO A LA PROPIEDAD DE VEHICULOS

ALICUOTA POR MOTOCICLETA 195 3900

COSTOS DE MANTENIMIENTO Y REPARACION
CAMBIOS DE ACEITE 4
LLANTAS 2
REPUESTOS Y MANTENIMIENTO 4

CUADRO DE DEP

DEPRECIACION DE ACTIVOS
Valor %DEPRE
MOTOCICLETAS 142,544.00 0.2
MUEBLES Y ENSERES 3000 0.1
EQUIPOS DE COMPUTO Y ELECTRONICOS 46,955.30 0.25

TOTAL COMPRAS FACTURADAS INICIO 257,743.30

CREDITO FISCAL ACUMULADO 33,506.63

CUADRO DE IVA DEBITO CREDITO FISCAL ANUAL

AÑO 1
EGRESOS FACTURADOS ANUALES EGRESOS C/F CF - IVA
-271,031.30 35,234.07

INGRESOS FACTURADOS ANUALES INGR/CF DF - IVA

293,640.00 38,173.20

SALDO DEBITO FISCAL ANUAL 2,939.13

VENTAS BRUTAS 346,800.00 374,544.00

DF ACUMULADO -38,173.20 -41,227.06
CF ACUMULADO 35,234.07 8,830.08
VENTAS NETAS GESTION 343,860.87 342,147.02

SERVICIOS BASICOS PARA FUNCIONAMIENTO

AGUA 150
ENERGIA ELECTRICA 150
TELEFONIA FIJA 150
Pago ATT por uso de frecuencia 100
INTERNET 130
TOTAL 680
MIENTO

3,360.00
840.00

4,200.00

Costo Total
1,920.00 230,771.30
3,600.00
3,900.00
13,352.00
22,772.00

20,852.00
26,972.00
DA.
Costo Total
122,144.00 106,265.28
3,600.00 3,132.00
14,000.00 12,180.00
7,455.30 6,486.11
35,350.00 30,754.50
4,150.00 3,610.50
6,000.00 5,220.00
2,800.00 2,436.00
3,000.00 2,610.00
300.00 261.00
5,000.00 4,350.00
203,799.30 177,305.39

198,799.30
190,199.30

230,771.30

3510
 3120
2730
2340

100 400 0
500 1000
300 1200
2600
52000 41600

CUADRO DE DEPRECIACION Y VALOR RESIDUAL DEL ACTIVO FIJO

VALOR RESIDUAL
V. ANUAL 1 2 3 4
28508.8 114,035.20 85,526.40 57,017.60 28,508.80
300 2,700.00 2,400.00 -26,108.80 -54,617.60
11738.825 35,216.48 23,477.65 -5,031.15 -33,539.95
40547.625

GASTOS FACTURADOS ANUALES 0 -12236.32

CREDITO FISCAL ACUMULADO 0 -1590.7216

REDITO FISCAL ANUAL

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

EGRESOS C/F CF - IVA EGRESOS C/F CF - IVA EGRESOS C/F
-67,923.68 8,830.08 -117,240.00 15,241.20 -119,424.00

INGR/CF DF - IVA INGR/CF DF - IVA INGR/CF

317,131.20 41,227.06 342,501.70 44,525.22 369,901.83

32,396.98 29,284.02

404,507.52 436,868.12 471,817.57

-44,525.22 -48,087.24 -51,934.22
15,241.20 15,525.12 15,823.24
375,223.50 404,306.00 435,706.59
 VALOR RESIDUAL
5 6 7 8 9 10
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-83,126.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-62,048.75 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

-13135.2256 -14106.043648 -15154.52714

-1707.579328 -1833.78567424 -1970.0885282

AÑO 4 AÑO 5
CF - IVA EGRESOS C/F CF - IVA
15,525.12 -121,717.20 15,823.24

DF - IVA INGR/CF DF - IVA

48,087.24 399,493.98 51,934.22

32,562.12 36,110.98
 ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
EXPRESADO EN BOLIVIANOS CON CIERRE AL 31 DICIEMBRE 2019

INGRESOS NETOS 343,860.87

COSTOS VARIABLES (8,809.20) -2.56%

IT (8,809.20)
-

MARGEN DE CONTRIBUCION 335,051.67

GASTOS Y COSTOS FIJOS (188,360.00) -54.78%

Alquileres (29,400.00) -8.55%
Servicios Basicos (8,160.00) -2.37%
Gastos Generales ADM (2,400.00) -0.70%
Impuestos Prop vehic (3,900.00) -1.13%
Mantenimiento y Rep. (7,700.00) -2.24%
Publicidad y Propaganda - 0.00%
Costos OP y ADM (136,800.00) -39.78%

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y DEPRECIACIONES 146,691.67

Otros Costos y Gastos (40,547.63) -11.79%

Depreciacion Activo Fijo (40,547.63)

Utilidad Antes de Impuestos 106,144.04 30.87%

Impuesto a las utilidades (26,536.01) -7.72%
Utilidad Neta 79,608.03 23.15%

Costos fijos (188,360.00)

Costos variables (8,809.20)

PE=i-g (197,169.20)
 ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
EXPRESADO EN BOLIVIANOS CON CIERRE AL 31 DICIEMBRE 2019

INGRESOS NETOS 342,147.02

COSTOS VARIABLES (9,513.94) -2.78%

IT (9,513.94)
-

MARGEN DE CONTRIBUCION 332,633.09

GASTOS Y COSTOS FIJOS (245,946.32) -71.88%

Alquileres (29,400.00) -8.59%
Servicios Basicos (8,160.00) -2.38%
Gastos Generales ADM (8,400.00) -2.46%
Impuestos Prop vehic (3,510.00) -1.03%
Mantenimiento y Rep. (41,600.00) -12.16%
Publicidad y Propaganda (11,236.32) -3.27%
Costos OP y ADM (143,640.00) -41.98%

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y DEPRECIACIONE 86,686.77

Otros Costos y Gastos (40,547.63) -11.85%

Depreciacion Activo Fijo (40,547.63)

Utilidad Antes de Impuestos 46,139.14 13.49%

Impuesto a las utilidades (11,534.79) -3.37%
Utilidad Neta 34,604.36 10.11%

Costos fijos (245,946.32)

Costos variables (9,513.94)

PE=i-g (255,460.26)
 ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
EXPRESADO EN BOLIVIANOS CON CIERRE AL 31 DICIEMBRE 2013

INGRESOS NETOS 375,223.50

COSTOS VARIABLES (10,275.05) -2.74%

IT (10,275.05)
-

MARGEN DE CONTRIBUCION 364,948.45

GASTOS Y COSTOS FIJOS (260,026.43) -69.30%

Alquileres (29,400.00) -7.84%
Servicios Basicos (8,160.00) -2.17%
Gastos Generales ADM (8,400.00) -2.24%
Impuestos Prop vehic (3,120.00) -0.83%
Mantenimiento y Rep. (43,680.00) -11.64%
Publicidad y Propaganda (12,135.23) -3.53%
Costos OP y ADM (155,131.20) -41.34%

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y DEPRECIACIONES 104,922.02

Otros Costos y Gastos (40,547.63) -10.81%

Depreciacion Activo Fijo (40,547.63)

Utilidad Antes de Impuestos 64,374.40 17.16%

Impuesto a las utilidades (16,093.60) -4.29%
Utilidad Neta 48,280.80 12.87%

Costos fijos (260,026.43)

Costos variables (10,275.05)

PE=i-g (270,301.48)
 ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
EXPRESADO EN BOLIVIANOS CON CIERRE AL 31 DICIEMBRE 2014

INGRESOS NETOS 404,306.00

COSTOS VARIABLES (11,097.05) -2.74%

IT (11,097.05)
-

MARGEN DE CONTRIBUCION 393,208.95

GASTOS Y COSTOS FIJOS (275,201.74) -68.07%

Alquileres (29,400.00) -7.27%
Servicios Basicos (8,160.00) -2.02%
Gastos Generales ADM (8,400.00) -2.08%
Impuestos Prop vehic (2,730.00) -0.68%
Mantenimiento y Rep. (45,864.00) -11.34%
Publicidad y Propaganda (13,106.04) -3.81%
Costos OP y ADM (167,541.70) -41.44%

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y DEPRECIACIONE 118,007.21

Otros Costos y Gastos (40,547.63) -10.03%

Depreciacion Activo Fijo (40,547.63)

Utilidad Antes de Impuestos 77,459.58 19.16%

Impuesto a las utilidades (19,364.90) -4.79%
Utilidad Neta 58,094.69 14.37%

Costos fijos (275,201.74)

Costos variables (11,097.05)

PE=i-g (286,298.79)
 ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
EXPRESADO EN BOLIVIANOS CON CIERRE AL 31 DICIEMBRE 2015

INGRESOS NETOS 435,706.59

COSTOS VARIABLES (11,984.82) -2.75%

IT (11,984.82)
-

MARGEN DE CONTRIBUCION 423,721.77

GASTOS Y COSTOS FIJOS (291,556.76) -66.92%

Alquileres (29,400.00) -6.75%
Servicios Basicos (8,160.00) -1.87%
Gastos Generales ADM (8,400.00) -1.93%
Impuestos Prop vehic (2,340.00) -0.54%
Mantenimiento y Rep. (48,157.20) -11.05%
Publicidad y Propaganda (14,154.53) -4.12%
Costos OP y ADM (180,945.03) -41.53%

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y DEPRECIACIO 132,165.01

Otros Costos y Gastos (40,547.63) -9.31%

Depreciacion Activo Fijo (40,547.63)

Utilidad Antes de Impuestos 91,617.39 21.03%

Impuesto a las utilidades (22,904.35) -5.26%
Utilidad Neta 68,713.04 15.77%

Costos fijos (291,556.76)

Costos variables (11,984.82)

PE=i-g (303,541.58)
 BALANCE GENERAL PROYECTADO
EXPRESADO EN BS. AL 31-12-2019

ACTIVO 311,500.44

CIRCULANTE 146,691.67 0.47

Disponible 146,691.67
Cuentas por Cobrar -

ACTIVO FIJO 137,836.77 0.44

Motocicletas y acces. 129,233.28 0.41
Equipos Comp. Y Radio 40,851.11 0.13
Muebles y Enseres 8,300.00 0.03
Deprec. Acum AF (40,547.63) (0.13)

OTROS ACTIVOS 26,972.00 0.09

Otros activos 26,972.00
Valor de Marca -

PASIVO Y PATRIMONIO 311,500.43

PASIVO CIRCULANTE 24,997.30 0.08

Alquileres por pagar (2,450.00) (0.01)
Impuestos por pagar (3,432.00) (0.01)
Servicios por pagar (680.00) (0.00)
Frecuencia por pagar (200.00) (0.00)
Otras cuentas por pagar (18,235.30) (0.06)

PASIVO A LARGO PLAZO

Cuentas por pagar -
Prestamos -
Otros pasivos Largo Plazo -

PATRIMONIO 286,503.13
Capital Social 206,895.10 0.72
Utilidad Gestion 79,608.03 0.28
Utilidad Acumulada - -

ROE 0.28
ROA 0.26
 BALANCE GENERAL PROYECTADO
EXPRESADO EN BS. AL 31-12-2019

ACTIVO 346,104.79

CIRCULANTE 206,842.42 0.60

Disponible 206,842.42
Cuentas por Cobrar -

ACTIVO FIJO 112,290.36 0.32

Motocicletas 144,234.50 0.42
Equipos Comp. Y Radio 40,851.11 0.12
Muebles y Enseres 8,300.00 0.02
Deprec. Acum AF (81,095.25) (0.23)

OTROS ACTIVOS 26,972.00 0.08

Otros activos 26,972.00
Valor de Marca -

PASIVO Y PATRIMONIO 346,104.79

PASIVO CIRCULANTE 24,997.30 0.07

Alquileres por pagar (2,450.00) (0.01)
Impuestos por pagar (3,432.00) (0.01)
Servicios por pagar (680.00) (0.00)
Frecuencia por pagar (200.00) (0.00)
Otras cuentas por pagar (18,235.30) (0.05)

PASIVO A LARGO PLAZO

Cuentas por pagar -
Prestamos -
Otros pasivos Largo Plazo -

PATRIMONIO 321,107.49
Capital Social 206,895.10
Utilidad Gestion 34,604.36 0.11
Utilidad Acumulada 79,608.03 0.25

ROE 0.11
ROA 0.10
 BALANCE GENERAL PROYECTADO
EXPRESADO EN BS. AL 31-12-2019

ACTIVO 394,385.59

CIRCULANTE 300,229.66 0.76

Disponible 300,229.66
Cuentas por Cobrar -

ACTIVO FIJO 68,853.38 0.17

Motocicletas 141,345.14 0.36
Equipos Comp. Y Radio 40,851.11 0.10
Muebles y Enseres 8,300.00 0.02
Deprec. Acum AF (121,642.88) (0.31)

OTROS ACTIVOS 26,972.00 0.07

Otros activos 26,972.00
Valor de Marca -

PASIVO Y PATRIMONIO 394,385.59

PASIVO CIRCULANTE 24,997.30 0.06

Alquileres por pagar (2,450.00) (0.01)
Impuestos por pagar (3,432.00) (0.01)
Servicios por pagar (680.00) (0.00)
Frecuencia por pagar (200.00) (0.00)
Otras cuentas por pagar (18,235.30) (0.05)

PASIVO A LARGO PLAZO

Cuentas por pagar -
Prestamos -
Otros pasivos Largo Plazo -

PATRIMONIO 369,388.29
Capital Social 206,895.10
Utilidad Gestion 48,280.80 0.13
Utilidad Acumulada 114,212.39 0.31

ROE 0.13
ROA 0.12
 BALANCE GENERAL PROYECTADO
EXPRESADO EN BS. AL 31-12-2014

ACTIVO 452,480.28

CIRCULANTE 402,143.27 0.89

Disponible 402,143.27
Cuentas por Cobrar -

ACTIVO FIJO 25,034.46 0.06

Motocicletas 138,073.85 0.31
Equipos Comp. Y Radio 40,851.11 0.09
Muebles y Enseres 8,300.00 0.02
Deprec. Acum AF (162,190.50) (0.36)

OTROS ACTIVOS 26,972.00 0.06

Otros activos 26,972.00
Valor de Marca -

PASIVO Y PATRIMONIO 452,480.28

PASIVO CIRCULANTE 24,997.30 0.06

Alquileres por pagar (2,450.00) (0.01)
Impuestos por pagar (3,432.00) (0.01)
Servicios por pagar (680.00) (0.00)
Frecuencia por pagar (200.00) (0.00)
Otras cuentas por pagar (18,235.30) (0.04)

PASIVO A LARGO PLAZO

Cuentas por pagar -
Prestamos -
Otros pasivos Largo Plazo -

PATRIMONIO 427,482.98
Capital Social 206,895.10
Utilidad Gestion 58,094.69 0.14
Utilidad Acumulada 162,493.19 0.38

ROE 0.14
ROA 0.13
 BALANCE GENERAL PROYECTADO
EXPRESADO EN BS. AL 31-12-2015

ACTIVO 543,245.94

CIRCULANTE 514,943.39 0.95

Disponible 514,943.39
Cuentas por Cobrar -

ACTIVO FIJO 3,000.01 0.01

Motocicletas 156,587.02 0.29
Equipos Comp. Y Radio 40,851.11 0.08
Muebles y Enseres 8,300.00 0.02
Deprec. Acum AF (202,738.13) (0.37)

OTROS ACTIVOS 26,972.00 0.05

Otros activos 26,972.00
Valor de Marca -

PASIVO Y PATRIMONIO 543,245.94

PASIVO CIRCULANTE 24,997.30 0.05

Alquileres por pagar (2,450.00) (0.00)
Impuestos por pagar (3,432.00) (0.00)
Servicios por pagar (680.00) (0.00)
Frecuencia por pagar (200.00) (0.00)
Otras cuentas por pagar (18,235.30) (0.03)

PASIVO A LARGO PLAZO

Cuentas por pagar -
Prestamos -
Otros pasivos Largo Plazo -

PATRIMONIO 518,248.64
Capital Social 228,947.72
Utilidad Gestion 68,713.04 0.13
Utilidad Acumulada 220,587.88 0.43

ROE 0.13
ROA 0.13
 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES PARA LANZAMIENTO DEL PROYECTO

MES DE FEBRERO 2019 MES DE MARZO 2019

ACTIVIDAD SEM 1 SEM 2 SEM 3 SEM 4 SEM 1 SEM 2 SEM 3 SEM 4
1 Tramites legales para apertura (Nit Fundempresa, Lic)
2 Compra de las motocicletas
3 Compra de equipo central y portatiles
4 Elaboracion de uniformes
5 Reclutamiento de personal
6 Contratacion personal para lanzamiento
7 Capacitacion personal para lanzamiento
8 Entrenamiento y capacitacion de personal
9 Contratacion del centro de operaciones
10 Adecuacion de motocicletas
11 Instalacion y pruebas equipos
12 Telemarketing
13 Marketing directo con intermediarios u otros
RESPONSABLE

Juan Mamani
Juan Mamani
Juan Mamani
Edy Torrez
Edy Torrez
Los 3 Socios
Edy Torrez
Edy Torrez
Edy Torrez
Julio Lopez
Julio Lopez
Juan Mamani
Los 3 Socios