FECHA DETALLE DEBITO CREDITO

6/5/2018 BANCO 2,450,000.00

@
INGRESOS POR VENTA 2,450,000.00
REG. VENTA DE MERCANCIAS EN EFECTIVO

6/10/2018 COMPRA DE MERCANCIA 1,500,000.00

@
CUENTAS POR PAGAR 750,000.00
BANCO 750,000.00
REG. COMPRA DE MERCANCIA

6/12/2018 GASTO DE TRANSPORTE 125,000.00

@
BANCO 125,000.00
REG. PAGO DE GASTOS DE TRANSPORTE

6/13/2018 CUENTAS POR PAGAR 25,000.00

@
DEVOLUCION SOBRE COMPRAS 25,000.00
REG. DEVOLUCION DE MERCANCIAS

6/15/2018 BANCO 1,315,200.00

@
INGRESO PR VENTA 1,315,200.00
REG. VENTA CON 4% DESCUENTO

6/29/2018 DEVOLUCIONES SOBRE VENTA 140,000.00

@
CUENTAS POR COBRAR 140,000.00
REG. DEVOLUCIONES SOBRE VENTA

6/30/2018 GASTO DE SUELDO 536,000.00

@
BANCO 536,000.00
REG. PAGO DE SUELDOS

TOTAL 6,091,200.00 6,091,200.00

 ACTIVOS PASIVOS

Banco Cuentas por pagar

2,450,000.00 750,000.00 25,000.00 750,000.00
8,220,000.00 125,000.00 2,250,000.00
10,670,000.00 536,000.00 3,000,000.00
9,259,000.00 1,411,000.00 2,975,000.00
10,574,200.00

Cuentas por cobrar

140,000.00
 GASTOS INGRESOS

Transporte Ingreso por venta

125,000.00 2,450,000.00
125,000.00 1,315,200.00
3,765,200.00
3,765,200.00

Gastos de sueldo Devoluciones sobre venta

536,000.00 140,000.00
536,000.00 140,000.00

Resumen ganancias y perdidas Resumen ganancias y perdidas

125,000.00 3,765,200.00 140,000.00
536,000.00 3,625,200.00
661,000.00
 COSTOS

Compras
1,500,000.00
1,500,000.00

Devolucion sobre compra

25,000.00
25,000.00

Resumen ganancias y perdidas

25,000.00 1,500,000.00
1,475,000.00
 AA COMERCIAL
BALANZA DE COMPROBACION
AL 30 DE JUNIO 2018
VALORES EN RD$

NOMBRE DEBITO CREDITO

Banco 10,574,200.00
Inventario 2,365,000.00
Muebles de oficina 3,500,000.00
Dep. Muebles de oficina 720,000.00
Cuentas por pagar 2,975,000.00
Capital 11,115,000.00
Cuentas por cobrar 140,000.00
Gastos de transporte 125,000.00
Gastos de sueldo 536,000.00
Ingresos por venta 3,765,200.00
Devoluciones sobre ventas 140,000.00
Compra de mercancias 1,500,000.00
Devoluciones sobre compras 25,000.00
TOTAL 18,740,200.00 18,740,200.00
 AA COMERCIAL
ESTADOS DE RESULTADOS
AL 30 DE JUNIO 2018
VALORES EN RD$

INGRESOS
Ingresos por ventas 3,765,200.00
Devolucion sobre ventas - 140,000.00
3,625,200.00

COSTOS
Inventario inicial 2,365,000.00
Inventario final - 850,000.00
Compras 1,500,000.00
Devolucion sobre compras - 25,000.00
2,990,000.00

GASTOS
Gasto transporte 125,000.00
Gasto sueldo 536,000.00
661,000.00

UTILIDAD BRUTA DEL PERIODO 635,200.00

UTILIDAD NETA DEL PERIODO - 25,800.00
 AA COMERCIAL AA COMERCIAL
ESTADOS DE CAMBIO DE PATRIMONIO ESTADO DE SITUACION
AL 30 DE JUNIO 2018 AL 30 DE JUNIO 2018
VALORES EN RD$ VALORES EN RD$

CAPITAL 11,115,000.00 ACTIVOS CORRRIENTES

Aportaciones de socios Cuentas por cobrar
Utilidad del periodo - 25,800.00 Banco
utilidades retenidas Inventario final
Retiro de capital
Dividendos
Perdida del periodo ACTIVOS NO CORRIENTES
Equipos de oficina
CAPITAL CONTABLE 11,089,200.00 Dep. equipo

TOTAL DE ACTIVOS

PASIVOS CORRIENTES
Documentos por Pagar

PATRIMONIO
Capital contable

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

 AA COMERCIAL
ESTADO DE SITUACION
AL 30 DE JUNIO 2018
VALORES EN RD$

- 140,000.00
10,574,200.00
850,000.00
11,284,200.00

3,500,000.00
- 720,000.00
2,780,000.00

14,064,200.00

2,975,000.00
2,975,000.00

11,089,200.00
11,089,200.00

14,064,200.00
 DETALLE DEBITO CREDITO
INGRESOS 3,625,000.00
@
RESUMEN DE GANANCIAS Y PERDIDAS 3,625,200.00

COSTOS 1,475,000.00
@
RESUMEN DE GANANCIAS Y PERDIDAS 1,475,000.00

GASTO DE TRANSPORTE 125,000.00

GASTOS DE SUELDO 536,000.00
@
RESUMEN DE GANANCIAS Y PERDIDAS 661,000.00

RESUMEN DE GANANCIAS Y PERDIDAS 1,489,200.00

@
UTILIDAD RETENIDA 1,489,200.00
 AA COMERCIAL
BALANZA DE COMPROBACION DESPUES DE CIERRE
AL 30 DE JUNIO 2018
VALORES EN RD$

NOMBRE DEBITO CREDITO

Banco 10,574,200.00
Inventario 2,365,000.00
Muebles de oficina 3,500,000.00
Dep. Muebles de oficina 720,000.00
Cuentas por pagar 2,975,000.00
Capital 11,115,000.00
Cuentas por cobrar 140,000.00
Gastos de transporte
Utilidades retenidas 1,489,200.00
TOTAL 16,439,200.00 16,439,200.00