DELITOS INFORMATICOS

OCTAVIO CARRILLO CAREÑO

CIRLEY DAYANA BRAVO RODRÍGUEZ

TUTELA DE LOS BIENES JURÍDICOS

UNIVERSIDAD LIBRE
BOGOTÁ D.C
3-B
 I. Delitos financieros
“…se desenvuelve en el ámbito del movimiento comercial, mediante operaciones ejecutadas y en
las que intervienen personas naturales, empresas comerciales, industriales y las denominadas
instituciones financieras. Este tipo de sujetos que en sí no aparentan presentar características
sociológicas determinadas, generalmente pertenecen a las altas sociedades, por lo que en el ámbito
delincuencial se les denomina comúnmente “delitos de cuello blanco””

Cáceres, C. R. (2012). Delitos financieros y económicos. La Revista de Derecho, 33, 5-29.

Reyes 1980 en su siempre vigente, expresaba: …El derecho financiero está constituido por el
conjunto de normas jurídicas que permiten al Estado arbitrar los medios económicos necesarios
para la satisfacción de necesidades públicas; entre esos medios figura la pena imponible en los
casos de infracción a ciertas normas de contenido fiscal (p. 30).
(Reyes, 1980)
II. Características
Según Sutherland y Cressey, las características del delito de cuello blanco (económico-financiero),
son las siguientes:

1. Comisión de un delito
2. Pertenencia del autor al estatus social elevado
3. Comisión de la infracción en el ejercicio de una actividad profesional o lo que se denomina
“delincuencia de caballeros”
4. El sujeto de delito es una “persona respetable”
5. Existe abuso de confianza
6. La infracción debe ser apta para lesionar o poner en peligro el orden económico.

Cáceres, C. R. (2012). Delitos financieros y económicos. La Revista de Derecho, 33, 5-29.

III. Antecedentes normativos

 las primeras manifestaciones del derecho penal económico se encuentran en el Código Penal de
1936 en donde se construyó el Título IX, bajo el nombre de “Delitos contra la economía nacional,
la industria y el comercio”. (quintero, 2011)

 Ley 45 de 1990, es la ley que da pie para expedir el decreto 663 de 1993, esta le otorga al
gobierno nacional sistematizar, armonizar las normas vigentes sobre la materia.
  Decreto 663 de 1993, por medio de cual se actualiza el Estatuto Orgánico del Sistema
Financiero

 Ley 795 de 2003, se ajustan algunas normas del Estatuto Orgánico Financiero y se dictan
otras disposiciones.

 Ley 1121 de 2006, se dictan normas para la prevención, detección e investigación y sanción
de la financiación de terrorismo y demás disposiciones

(xperta, 2020)

IV. Código penal

 ARTÍCULO 315. OPERACIONES NO AUTORIZADAS CON ACCIONISTAS O

ASOCIADOS. Penas aumentadas por el artículo 14 de la Ley 890 de 2004, a partir del
1o. de enero de 2005.

El decreto 2920 de 1982 estableció en su artículo 19 que “A la misma pena estarán sujetos
los directores, administradores, representantes legales y funcionarios de la instituciones
Financieras, que otorguen créditos o efectúen descuentos en forma directa o por interpuesta
persona, a los accionistas de la propia entidad, por encima de las autorizaciones legales.

 ARTÍCULO 316. CAPTACION MASIVA Y HABITUAL DE DINEROS. Artículo

modificado por el artículo 1 de la Ley 1357 de 2009.

La captación masiva fue tenida en cuenta en el derecho penal administrativo, en el Decreto 2920
de 1982, que en el artículo 20 tipificó el comportamiento. Luego, el Decreto 1730 de 1991 (Estatuto
Orgánico del sistema Financiero), reguló la figura en el artículo [Link].3, que después sería
reglamentada por el decreto 663 de 1993 (Art. 208).

 ARTÍCULO 316-A. Artículo modificado por el artículo 2 de la Ley 1357 de 2009.

 ARTÍCULO 317. MANIPULACION FRAUDULENTA DE ESPECIES INSCRITAS

EN EL REGISTRO NACIONAL DE VALORES E INTERMEDIARIOS. Texto tachado
sustituido por el texto subrayado, por el parágrafo 2o. del artículo 75 de la Ley 964 de
2005. Penas aumentadas por el artículo 14 de la Ley 890 de 2004, a partir del 1o. de enero
de 2005.

Este tipo penal se presentó por primera vez en Art. 232 del Código Penal de 1980, como
delito de pánico económico. Si bien la figura no era idéntica, compartía elementos
fundamentales como el bien jurídico protegido y castigaba el realizar maniobra
fraudulenta, con el fin de procurar la alteración, entre otros, de las acciones o valores
Negociables.
 (Bocanegra, 2007)
(Laura Victoria de los Angeles Galvis Gamboa, 2017)

V. Casos importantes

1. El caso de David Murcia Guzmán de la compañía DMG Grupo Holding S.A. , tuvo
elevada trascendencia mediática, puesto que la compañía, creada por Murcia, operaba
bajo el esquema piramidal prometiendo cuantiosas ganancias a quienes depositaban
allí su dinero, así, David Murcia pudo aumentar de manera significativa su patrimonio,
generando grandes pérdidas a los clientes de la Compañía. Posteriormente el asunto
finalizó en la condena a Murcia por los delitos de Captación Masiva y Habitual de
dinero y Lavado de Activos. (Laura Victoria de los Angeles Galvis Gamboa, 2017)

2. La Sociedad Proyecciones D.R.F.E. (Dinero fácil, rápido y efectivo) fue una empresa
fundada por Carlos Alfredo Suárez, que bajo la fachada de empresa de inversiones,
ejercía un esquema piramidal, evadiendo de este modo la supervisión por parte de la
Superintendencia Financiera, de manera similar a Similar a lo ocurrido con D.M.G.
Surtidos los procesos penales respectivos, la justicia ordinaria, en sede penal encontró
que los directivos de la empresa incurrieron en el delito de captación masiva y habitual
de dinero, presentándose en concurso con otros delitos.
(Laura Victoria de los Angeles Galvis Gamboa, 2017)
Bibliografía
Bocanegra, J. F. (10 de Diciembre de 2007). Universidad de los Andes , Facultad de Dereho . Obtenido de
Universidad de los Andes , Facultad de Dereho .

Laura Victoria de los Angeles Galvis Gamboa, E. M. (2017). Tratamiento punitivo de los delitos
financieros. En E. M. Laura Victoria de los Angeles Galvis Gamboa, Laura Victoria de los Angeles
Galvis Gamboa , Elias Mauricio Monroy Mora (págs. 12- 30 ). Bogota : Universidad Santo Tomas .

quintero, H. A. (03 de Junio de 2011). Delitos financieros y política criminal en Colombia. Obtenido de
Delitos financieros y política criminal en Colombia: [Link]
[Link]

Reyes. (1980). tratado de Derecho Penal, . En Reyes, Reyes (págs. 30,31).

xperta, l. (2020). legis xperta, Bases de datos Universidad Libre. Obtenido de legis xperta, Bases de datos
Universidad Libre: [Link]