PERFIL DE LA EMPRESA

Colchones D’ENCANTO del Perú E.I.R.L, es una empresa peruana con

más de 3 años de creación en el mercado peruano de colchones.
Producimos todo tipo de modelos, desde un semiortopedico hasta
colchones con línea de lujo para el buen descanso de nuestros clientes.

Nuestra filosofía es satisfacer a nuestros clientes con productos de calidad,

el cual es respaldado con nuestras garantías establecidas para cada
modelo, nuestra gestión está orientada en asumir un compromiso real con
cada uno de nuestros clientes para lograr la fidelización de cada uno,
generando y garantizando soluciones efectivas, en caso sea necesario,
para de esa manera poder mejor en nuestros acabados, con el fin de tener
a nuestros clientes satisfechos.

MISIÓN:

Brindar servicios superando las expectativas de nuestros clientes, de

manera eficiente y eficaz. También lograr que el cliente tenga confianza en
nuestros servicios y en nuestro equipo de profesionales, gozando siempre
de un trato cercano, honesto y confiable, delegando sus servicios
tecnológicos a nuestra empresa, siempre podrá estar tranquilo.

VISIÓN:

Al 2021 ser una empresa ya establecida y hacer que “D’Encanto” sea

reconocida a nivel nacional e internacionalmente brindando cada día un
mejor servicio y ofreciendo productos de muy buena calidad.

VALORES:

 Desarrollo y Reconocimiento:

Buscar el crecimiento por medio del aprendizaje diario, difundir y

compartir el conocimiento. Valorizar la contribución del otro y los
objetivos alcanzados.

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  Transparencia:

Representa el desarrollo de nuestras actividades con claridad y

sinceridad, generando confianza y credibilidad.

 Compromiso:

Representa la dedicación por alcanzar los objetivos de la empresa

preservando los derechos de los clientes, empleados y de la
comunidad.

 Perseverancia:

Representa nuestra determinación para vencer obstáculos, siempre

en la búsqueda de mejores resultados.

 Responsabilidad social:

Cumplir las legislaciones laborales correspondientes buscando la

generación de empleos que ofrezcan desarrollo profesional y
personal. Favorecer la ayuda a la comunidad por medio del apoyo a
la educación emprendedora.

Objetivo general

Constar con diversas sucursales en lima y provincias, donde podamos

ofrecer nuestra variedad de modelos.

Objetivo especifico

 Brindar variedad de modelos con garantía de calidad.

 Brindar a nuestros clientes la mejor atención, para lograr su
satisfacción completa.
 Brindarle puntualidad con la entrega de sus productos.
 Ofrecerles diseños de tela innovador.

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ESTRATEGIA COMPETITIVA:

Actualmente contamos con un equipo de trabajo muy unido, y con personal

muy experimentado, capacitado y destacado en cada uno de los procesos
que realizan, ya que vienen de empresas muy reconocidas, como también
se cuenta con diseños y telas de todo tipo y modelo, los insumos que se
utilizan para la elaboración de nuestros colchones son de muy buena
calidad, en el caso de los paneles utilizamos los paneles reforzados, para
darle más consistencia a nuestros colchones.

ESTRATEGIAS PARA PRODUCTO

 Para poder posicionar la empresa como la mejor es necesario

implementar las siguientes estrategias de posicionamiento en
productos.
 Mejorar la presentación del producto tanto en empaque, marquillas y
terminación, lo que permitirá un rediseño del logotipo hacerlo más
claro visualmente sin desvirtuar su esencia y tradición, los productos
similares de la competencia tienen fortalezas que se pueden utilizar
como oportunidades en la presentación física del producto como la
altura o espesor de los colchones.
 Implementar una estrategia de cambio continuo en la exhibición de
los colchones en los puntos de venta, creando ambientes de hogar
para que el cliente cuando llegue a los stands se sienta como en su
casa.
 Diferenciar los tipos de productos de gama alta y media para no
dejar de lado ningún cliente según su presupuesto para realizar la
compra.

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ESTRATEGIAS DE PRECIOS

 Revaluar los Precios de los colchones y determinar si están acorde con

los de la competencia y si son competitivos.
 Incluir en los medios de pago nuevas oportunidades.
 En productos de línea alta o compras por mayor, el efectuar descuentos
significativos para la atracción de los clientes.

ESTRATEGIAS DE DISTRIBUCIÓN.

 Abastecer los almacenes con los productos de mayor rotación para que
estén en
 disposición de entrega inmediata.
 Programar planillas de entrega por sectores de la ciudad para tener
cumplimiento en los pedidos.
 Aumentar a 6, los puntos de venta en la ciudad de Lima, en diferentes
localidades, donde Colchones D’ENCANTO no tiene presencia, para
tener un acceso más directo con el cliente.

ESTRATEGIAS EN PUBLICIDAD Y MEDIOS

 Crear la página web donde el cliente se le facilite el contacto con la

empresa y pueda realizar quejas y reclamos, cotizaciones, pedidos o
compras por este medio.
 Modernizar el logotipo para hacerlo más atractivo y entendible para los
clientes.
 Presupuestar el dinero necesario para la campaña en medios.
 Complementar la información de los asesores con folletos informativos
sobre temas como mejorar el sueño, cada cuanto debe cambiar de
colchón, como hacer que el colchón no reproduzca bacterias.
 Mejorar la publicidad empleada en el vehículo de entrega.

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 Matriz Foda

FORTALEZA OPORTUNIDADES
* Local propio * Competir con otras organizaciones del rubro
* Trabajo en equipo * Aprovechar la tecnologia con la que contamos
* Buen clima laboral * Realizar ventas a provincia
* Buena atencion al cliente * Abrir una tienda para la venta de nuestros colchones
* Diseños y modelos innovadores * Tener pocisionamiento en el mercado
AMENAZA DEBILIDADES
* Nuevos competidores * Poca inversion en publicidad
* Inseguridad ciudadana * Prestamos bancario con alta tasa de interes
* Desastres naturales * Atraso con los despachos de pedidos
* Elevado precio de insumos * Poco personal por ser una empresa pequeña
FO DO
*Contamos con local propio o cual nos permite, reducir *Invertir un poco mas de dinero en publicidad para que
costos, y competir con organizaciones medianas o de esa manera podamos dar a conocer nuestra marca
grandes, y sacar ventaja a la competencia.
*Al realizar un buen trabajo en equipoy aprovechar *Buscar un banco que nos pueda brindar apoyo con
la tecnologia que tenemos tendremos una mejor una tasa de interes baja, por ser una empres pequeña
produccion. para poder invertir mas en tecnologia.
*Brindamos buena atencion , es por ello que logramos *Colocar los pedidos en orden, y seleccionar los clientes
nuestros clientes nos recomienden, en provincia. que nos pagan o depositan al contado para poder desp-
*Contamos con diseños nuevos que daremos a conocer acharlos primero tanto a provincia como lima.
a nuestros clientes mediante redes sociales para poder *Contratae el personal necesario para la buena
tener pocicionamiento en el mercado, produccion, y asi pocicionarnos mas rapido.
FA DA
*Al contar con local propio le sacamos ventaja a la *Podemos, realizar publicidad con costos bajos,
competencia ya que nos ahorramos en gasto del local dar a conocer nuestra marca mediante redes
*Al trabajar en equipo, podemos realizar una reunion sociales, para obtener mas demanada que la
para realizar una lluvia de ideas, y aportar en como competencia.
prevenir robos. *Evitar los atrazos de pedidos, con una buena
*Al tener buen clima laboral, se nos hara mas facil produccion y para lograr ello contratar al personal
realizar capacitaciones para prevenir perdidas en los necesario, o stokearse si en caso hubiera alza
desastres naturales. de insumos

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 ORGANIGRAMA NOMINAL, ESTRUCTURAL Y FUNCIONAL

Gerente general
(Lisbet Arquinigo)

Organiza la estructura de la empresa

actual y a futuro; como también de las
funciones y los cargos.

Contador Dirige la empresa, tomar decisiones,

supervisar y ser un líder.

Planifica los objetivos generales y

específicos de la empresa a corto y
largo plazo.

Coordinar y delegar las funciones en la empresa.

Distribuir entre los trabajadores las distintas tareas de la empresa.

Administradora
Asignación de recursos.
(Lady Carbajal)

Controla la circulación de los Controlar y coordinar las Estrategia de ventas.

Controla la producción para
que se realice de manera vehículos que transportan la
funciones en la cadena de
más eficiente y con los mercancía que resulte
rentable y que cumpla con suministro. Fijación de precio del
recursos necesarios. 
|
los criterios de seguridad. producto o servicio.
Analizar los
Ayuda con la información
Jefe de
financiera y da los Decide sobre los recursos procedimientos
Jefe de de
lineamientos
producción para la que se deben emplear, ya
distribución de las Jefe de ventas
publicidad de la sean medios materiales o
Jefe de almacén logística Relaciones con los
(Mesías (usuario)
producció[Link]) humanos. operaciones comerciales.
(Talita Salas) distribuidores y
(Manuel Minchan)
Supervisa de los procesos Controla el mantenimiento Gestionar y planificar las minoristas.
de producción o del almacén para evitar actividades de compras,
fabricación en empresas errores y agilizar los
manufactureras. procesos de recepción de producción, transporte,
las mercancías y almacenaje y distribución. 6
preparación de los
pedidos.
1. PERFIL DEL PRODUCTO
OBJETIVO:
Nuestra empresa ofrece colchones muy consistentes y firmes para el buen
sostén de nuestro cuerpo, es homogéneo es decir no genera hundimientos
ni huecos sobre todo adaptable a cualquier tipo de cuerpo para respetar la
curvatura natural de la columna.

 Mantenerla confianza de nuestros clientes, hacia nuestros

colchones, garantizando productos de calidad.
 Desarrollar estrategias e implementar alianzas para la mejora
continua de nuestros colchones.
 Lograr la fidelización de nuestros clientes

Mercado:

Nuestro mercado objetivo es la población del nivel socioeconómico, alto

medio y bajo para niños, jóvenes, adultos etc. En todo el país

Tamaño y Localización:

Se ha estimado un tamaño de planta de 10,500 colchones anuales, que se

ubica en el distrito de carabayllo.

Obtención:

La tecnología para el proceso de elaboración de colchones, pasa por las

siguientes fases: prensado cerrado y embolsado.

Inversión:

Se requiere una inversión para la elaboración de colchones de 90,600.00

soles.

Financiamiento:

Guarda la siguiente estructura

Aporte propio: 30%

Financiamiento por terceros: 70%

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ETIQUETAS

 Normas:

Nuestra empresa utilizara el ISO 9001, porque es una norma

fundamental para utilizarlo ya que nos concentraremos en la
satisfacción del cliente y en el proceso de calidad en la producción
con un sistema efectivo, lo cual esta norma nos respaldara.

 Contamos con las etiquetas necesarias para el modelo

fascinacion como:
 Esquinero
 Lateral
 Central
 Pestaña de garantia

MARCA

Nuestros colchones tienen como marca “D’ ENCANTO”

GARANTIA:
Colchones “D’ ENCANTO” en modelo FASCINACION, cuenta con 6 años
de garantía, esta solo es válida cuando haya errores de fábrica más no
errores de uso.

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3. PROCESO DE PRODUCCIÓN
FICHA TECNICA

Área: Producción
Producto: Colchones

I. INSUMOS:
 Panel de resorte
 Notex 150gr x 100mts
 Notex 100gr x 200mts
 Espuma D-20 2.00 x 1.5”
 Falsa Notex 40gr x 500mts
 Tela Tricot 12mm
 Tela Tricot 6mm
 Cinta 40x100mts
 Grapas
 Hilos
 Pabilo
 Algodón
 Manga Plástica

II. MATERIALES:
 Tijeras
 Wincha
 Etiqueta
 Piquetera
 Agujas
 Varilla con punta
 Plumones
 Regla grande
 Bobina

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III. MAQUINARIA EQUIPO Y HERRAMIENTA:

 Maquina recta
 Maquina prensadora
 Maquina selladora
 Maquina cerradora
 Mesa para corte de tela
 Sillas

IV. PROCEDIMIENTO:

 ACTIVIDAD 1.- SACADO DE PANEL

Sacamos el panel de medida 2x12 filas del almacén al área de
producción.

 ACTIVIDAD 2.- INSPECCION DE RESORTE:

Realizamos una pequeña inspección del resorte, ya que en algunos
casos vienen muy flácidos. Una vez conforme con el panel lo llévanos al
área de blanqueado.

 ACTIVIDAD 3.- TRANSPORTE AL ÁREA DEL BLANQUEADO

Transportamos al área de blanqueado para colocar el notex al panel.

 ACTIVIDAD 4.- BLANQUEADO

Cortamos el notex de 100grx200mts en la siguiente medida: 1.50mts, lo
extendemos en la mesa, y pasamos a colocar el panel encima,
enseguida engrampamos el notex junto al panel con la grapas. Una vez
terminado lo llevamos al área de tapizado.

 ACTIVIDAD 5.- TRANSPORTE AL ÁREA DEL TAPIZADO

Transportamos al área de tapizado para colocar las espumas al resorte.

10
 ACTIVIDAD 6.- TAPIZADO
Pasamos el panel ya blanqueado a la mesa de tapizado, colocamos el
notex de 150grs ya cortado en la medida de 2.20mts, colocamos la
espuma de k-20 2x1.5” encima y comenzamos a esparcir el algodón
uniformemente, una vez terminado pasamos con las grapas en el panel
blanqueado. Una vez terminado lo llevamos al área de punzonado.

 ACTIVIDAD 7.- TRANSPORTE AL ÁREA DE ENGRANPADO

Transportamos al área de engranpado para engrapar la espuma con el
panel.

 ACTIVIDAD 8.-ENGRANPADO

Llevamos el tapizado listo a engrapar la espuma con el panel.

 ACTIVIDAD 9.- TRANSPORTE AL ÁREA DE PUNZONEADO

Transportamos al área de punzoneado para prensar el colchon.

 ACTIVIDAD 10.- PUNZONEADO

Una vez tapizado, pasamos a colocarlo en la maquina prensadora y se
comienza a punzonar con la varilla con punta, colocando los respectivos
pabilos en cada cuadro de la prensa, una vez terminado pasamos a
amarrar las los pabilos sueltos.

 ACTIVIDAD 11.- CORTE DE TELA

Colocamos la tela tricot de 12mm, en la mesa de corte para la tapa y
medimos 1.35mts x 1.90mts, una vez medido cortamos otra tapa de la
misma medida, luego pasamos a colocar la tela tricot en 6mm, para la
banda, medimos 6.40mts x 28cm y cortamos, Una vez terminado lo
llevamos al área de costura.

 ACTIVIDAD 12.- TRANSPORTE AL ÁREA DE COSTURA

11
 Transportamos al área de costura para cortar y cocer las bandas y
fundas.
 ACTIVIDAD 13.- COSTURA
Llevamos las tapas y banda a la maquina de cocer, colocamos la tapa
en la maquina y dejando dos dedos de distancia en los bordes pegamos
la falsa de 40grs a la tela y cocemos todo el borde uniformemente, de
igual manera con la otra tapa. Una vez terminado pasamos a cocer la
banda, juntamos los extremos y dejando un dedo realizamos la costura
inglesa. De inmediato lo llevamos al área de enfundado.

 ACTIVIDAD 14.- TRANSPORTE AL ÁREA DE ENFUNDADO

Transportamos al área de enfundado para colocar la funda en el panel
tapizado.

 ACTIVIDAD 15.- ENFUNDADO

Culminado ya el proceso anterior, pasamos a colocar el panel tapizado
en la masa de enfundado, y comenzamos a pegar la tela con la falsa ya
puesta, unimos la falsa con la espuma tapizada con las respectivas
grapas, una vez concluido colocamos la banda en los extremos y en
cada esquina los tacos (algodón enrollado con 1.5cm de tela). Una vez
terminado lo llevamos al área de cerrado.

 ACTIVIDAD 16.- TRANSPORTE AL ÁREA DE CERRADO

Transportamos al área de cerrado para cerrar el colchón.

 ACTIVIDAD 17.- CERRADO

Finalizado puestas las tapas y banda pasamos a cerrar el colchón,

colocamos la cinta #40 del color que combine con la tela a la maquina
cerradora, se le coloca las etiquetas (laterales, esquineros, garantía)
para cocer también. Una ves terminado lo llevamos al área de
embolsado y sellado.

 ACTIVIDAD 18.- INSPECCIÓN

12
 Terminado de cerrar inspeccionamos que no quede ni un hilo suelto, si
es así se corta todos los hilos sobrantes.

 ACTIVIDAD [Link] AL ÁREA EMBOLSADO Y SELLADO

Transportamos al área de embolsado y sellado para dar los ultimos
detalles al colchón.

 ACTIVIDAD 20.-ENBOLSADO Y SELLADO

Colocamos el plástico en la mesa, luego el colchón encima juntamos el
otro extremo de la bolsa y sellamos con la maquina selladora.

 ACTIVIDAD 21.- TIEMPO DE ESPERA

Culminado el colchón se se esperara un tiempo para el respectivo
almacenamiento.

 ACTIVIDAD 22.- PRODUCTO TERMINADO

Finalizado el colchón lo llevamos a almacén de producto terminado.

13
 V. FLUJOGRAMA

Tiemp Símbolo Descripción del proceso

o (min)
1 min Sacamos el panel del almacén.

2 min Inspección de resorte.

3 min Transporte al área de blanqueado.

2 min Corte de notex y engrapado sobre el panel.

2 min Transporte al área de tapizado.

4 min Colación de la espuma encima del notex y expansión uniforme del algodón.

2 min Engrapado del panel blanqueado sobre el notex, espuma y algodón.

5 min Transporte al área de punzoneado.

2 min Colación del colchón tapizado en la prensa, se punzonea con la varilla, colocando
los hilos y amarrarlos.
3 min Transporte al área de costura

3 min Medida, corte de tela y sacamos dos tapas y una banda.

2 min Costura de la falsa en todo el borde de ambas tapas y costura inglesa a los
extremos de la banda.
3 min Transporte al área de enfundado.

2 min Unión de la falsa cocido en la tapa de tela sobre la espuma tapizado en el colchón
con las grapas.
2 min Colocación de la banda en el borde del colchón enfundado y en los extremos los
tacos.
4 min Transporte al área cerrado

1 min Colocación del colchón listo en la maquina cerradora, las etiquetas y cierre del
colchón con la cinta en los bordes.
2 min Inspección del colchón sin hilos.

2 min Transporte al área de sellado.

5 min Colación del colchón listo en la mesa para la envoltura y sellado.

14
 10 min Tiempo de espera para el respectivo almacenamiento.

4 min Almacenado del producto terminado.

VI. DIAGRAMA DE RRECORRIDO

Actividad Observación

[Link] del panel El sacado del panel del

almacén
[Link] Inspección de resorte.

[Link] Transporte al área de

blanqueado
[Link] Blanqueado y Corte de
notex.
[Link] Transporte al área de
tapizado.
[Link] Tapizado y colación de la
espuma encima del notex.
[Link] Engrapado del panel
blanqueado sobre el notex.
[Link] Transporte al área de
punzoneado.
[Link] Se punzonea con la varilla
de un extremo a otro.
[Link] Transporte al área de
costura.
[Link] Corte de tela y sacamos dos
tapas y una banda.
[Link] Costura de la falsa en todo el
borde de ambas tapas.
[Link] Transporte al área de
enfundado.
[Link] Enfundado y unión de la
falsa cocido en la tapa de
tela.
[Link]ón de Colocación de la banda en el
banda borde del colchón
enfundado.
[Link] Transporte al área cerrado

[Link] Colocación del colchón listo

en la maquina cerradora.
[Link]ón Inspección del colchón sin
hilos.
[Link] Transporte al área de
sellado.
[Link] Colación en la mesa para la
envoltura y sellado

15
21 Tiempo de Tiempo de espera para el
espera respectivo almacenamiento.
[Link] Almacenado del producto
terminado terminado.

VII. DIAGRAMA DE GANNT

Actividad 1(min) 2(min) 3(min) 5(min) 10(min)

[Link] del panel

[Link]

[Link]

[Link]

[Link]

[Link]

[Link]

[Link]

[Link]

[Link]

[Link]

[Link]

[Link]

[Link]

[Link]ón de
banda
[Link]

[Link]

[Link]ón

[Link]

[Link]

16
21 Tiempo de
espera
[Link]
terminado

VIII. PASOS DEL PROCESO DE LA PRODUCCIÓN

Recepcion y almacenamiento Blanqueado de

De insumos y materiales panel

Enfundado del colchón Tapizado del colchón

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Cerrado del colchón Embolsado del colchón

Almacenamiento

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4. PRESUPUESTOS, COSTOS Y FLUJO DE CAJA

Estimación de la demanda

FACTOR 2018 2019 2020 2021 2022 2023

HABITANTES 91.326,00 92.160,00 93.060,00 93.854,00 94.701,00 95.548,00
DISTRITO SELECCIONADO 83% 75.800,58 76.492,80 77.239,80 77.898,82 78.601,83 79.304,84
NSE ABC 26% 19.632,35 19.811,64 20.005,11 20.175,79 20.357,87 20.539,95
EDADES DE 10 A 60 AÑOS 77% 15.116,91 15.254,96 15.403,93 15.535,36 15.675,56 15.815,76
MERCADO POTENCIAL 15.116,91 15.254,96 15.403,93 15.535,36 15.675,56 15.815,76
MERCADO DISPONIBLE 82% 12.395,87 12.509,07 12.631,23 12.739,00 12.853,96 12.968,93
MERCADO EFECTIVO 39% 4.834,39 4.878,54 4.926,18 4.968,21 5.013,05 5.057,88
MERCADO OJETIVO X 5% 4% 4,20% 4,40% 4,60% 4,80% 5%
Nª PERSONAS 193,38 204,90 216,75 228,54 240,63 252,89
FRECUENCIA DE VISITA 2,5 483,44 512,25 541,88 571,34 601,57 632,24
MESES AL AÑO 12 5.801,27 6.146,96 6.502,55 6.856,13 7.218,78 7.586,82
COMPRA POR VISITA 30 5.801,27 6.146,96 6.502,55 6.856,13 7.218,78 7.586,82
Nª DE COLCHONES 2 2.900,63 3.073,48 3.251,28 3.428,06 3.609,39 3.793,41
TASA DE CRECIMIENTO ACUMULADA 5,96 5,78 5,44 5,29 5,10

Presupuesto de Ingresos

INGRESOS PRECIO S/. 2019 2020 2021 2022 2023

POR UNIDAD DE COLCHON 250,00 3.073,48 3.251,28 3.428,06 3.609,39 3.793,41
POR COMPRA ADICIONAL 150,00 1.536,74 1.625,64 1.714,03 1.804,70 1.896,71
TOTAL DE VENTAS 4.610,22 4.876,92 5.142,10 5.414,09 5.690,12

Programa de producción

2019 2020 2021 2022 2023

PRODUCCION UNIDAD 6.146,96 6.502,55 6.856,13 7.218,78 7.586,82
COLCHONES COMPLEMENTO 6.146,96 6.502,55 6.856,13 7.218,78 7.586,82
COMPRA ADICIONAL 12.293,91 13.005,11 13.712,26 14.437,57 15.173,64

Costo de materiales directos

INSUMOS Y/O MERCADERIAS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
COLCHON COLCHON 3.073,48 250,00 768.369,41
COSTO COMPRA ADICIONAL COMPLEMENTARIO 6.146,96 150,00 922.043,29
TOTAL 9.220,43 1.690.412,70

Costo de mano de obra directa

CARGOS CANTIDAD SUELDO MENSUAL ANUAL GRATIFICACIONES SUBTOTAL ESSALUD CTS COSTO DEL EMPLEADOR
OPERARIOS 6 8.400,00 100.800,00 16.800,00 117.600,00 10.584,00 9.800,00 137.984,00
CHOFER 1 1.600,00 19.200,00 3.200,00 22.400,00 2.016,00 1.866,67 26.282,67
TOTAL 10.000,00 120.000,00 20.000,00 140.000,00 12.600,00 11.666,67 164.266,67

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 Costo personal administrativo
CARGOS CANTIDAD SUELDO MENSUAL ANUAL GRATIFICACIONES SUBTOTAL ESSALUD CTS COSTO DEL EMPLEADOR
SECRETARIA 1 1.200,00 14.400,00 2.400,00 16.800,00 1.512,00 1.400,00 19.712,00
CONTADOR 1 500,00 6.000,00 1.000,00 7.000,00 630,00 583,33 8.213,33
ADMINISTRADOR 1 2.300,00 27.600,00 4.600,00 32.200,00 2.898,00 2.683,33 37.781,33
JEFE DE PRODUCCION 1 2.000,00 24.000,00 4.000,00 28.000,00 2.520,00 2.333,33 32.853,33
JEFE DE VENTAS 1 2.200,00 26.400,00 4.400,00 30.800,00 2.772,00 2.566,67 36.138,67
JEFE DE ALMACEN 1 2.200,00 26.400,00 4.400,00 30.800,00 2.772,00 2.566,67 36.138,67
TOTAL 10.400,00 124.800,00 20.800,00 145.600,00 13.104,00 12.133,33 170.837,33

Presupuesto de costos

COSTO DE INVERSION
MAQUINARIA Y EQUIPO VALOR UNITARIO UNIDADES REQUERIDAS COSTOS FIJOS
MAQUINA RECTA 1.500,00 1 1.500,00
MAQUINA PRENSADORA 3.300,00 1 3.300,00
MAQUINA CERRADORA 3.800,00 1 3.800,00
MAQUINA SELLADORA 3.600,00 1 3.600,00
CAMION H-100 49.500,00 1 49.500,00
TOTAL 61.700,00
MUEBLES Y ENSERES
SILLAS 20,00 3 60,00
MESA PARA CORTE DE TELA 350,00 4 1.400,00
TOTAL 1.460,00
TERRENOS Y RECURSOS NATURALES
RENTA MENSUAL DE LOCAL 1.500,00 1.500,00
AGUA 80,00 80,00
LUZ 150,00 150,00
MANO DE OBRA 3.000,00 3.000,00
TOTAL 4.730,00 20

TOTAL COSTO DE INVERSION 67.890,00

 Presupuesto de compras
COMPRA DE INSUMOS
INSUMOS UNIDAD DE MEDIDA VALOR UNITARIO REQUERIMIENTO TOTAL
PANEL DE RESORTE 2X12F UNID 62,00 50 3.100,00
PANEL DE RESOTE UNID 46,00 50 2.300,00
PANEL MARCO 2X11F UNID 55,00 10 550,00
PANEL CUNA X 5F UNID 25,00 5 125,00
PANEL QUEEN X 15F UNID 95,00 3 285,00
ESPUMA K-20, 2X1.5" BLOQUE 2.080,00 1 2.080,00
ESPUMA K-20, 1.5X1.5" BLOQUE 1.090,00 1 1.090,00
ESPUMA K-14, 2X1.25" BLOQUE 1.630,00 1 1.630,00
ESPUMA K-14 1.5X1.25" BLOQUE 1.030,00 1 1.030,00
EPUMA K-18 1.90X1.32X1.75" BLOQUE 1.080,00 1 1.080,00
BODEN DE ESPUMA 2PLZ UNID 20,00 30 600,00
BODEN DE ESPUMA 1.5PLZ UNID 15,00 30 450,00
ESPUMA PARA MARCO JUEGO 27,00 15 405,00
FALSA 100GR-200MTS MTS 2,4 1000 2.400,00
FALSA 80GR- 250MTS MTS 1,9 1000 1.900,00
GRAPAS KG 4 400 1.600,00
MANGA PLASTICA KG 12,5 500 6.250,00
ETIQUETAS UNID 1,7 1000 1.700,00
PAVILO KG 7,5 600 4.500,00
CINTA UNID 15 20 300,00
FALSA NOTEX UNID 6 48 288,00
TELA TRICOT ACOLCH. 6MM MTS 8 300 2.400,00
TELA TRICOT ACOLCH. 8MM MTS 9,3 300 2.790,00
TELA TRICOT ACOLCH. 12 MM MTS 10,9 300 3.270,00
TELA PUNTO ACOLCH. 6MM MTS 14 300 4.200,00
TELA PUNTO ACOLCH. 14MM MTS 18 300 5.400,00
PEGAMENTO UNID 320 1 320,00
ALGODÓN GRIS KG 150 1 150,00
TOTAL GASTO EN INSUMOS 52.193,00
MATERIALES Y HERRAMIENTAS
PIQUETERAS UNID 2,50 8 20,00
TIGERAS UNID 10,00 6 60,00
HILOS UNID 3,50 15 52,50
WINCHA UNID 5,00 5 25,00
AGUJAS UNID 1,50 10 15,00
BOBINA UNID 2,50 3 7,50
21
CARRETEL UNID 1,00 3 3,00
TOTAL GASTOS EN MATERIALES Y HERRAMIENTAS 183,00
TOTAL GASTOS 52.376,00
 Flujo de Caja

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

INGRESOS
INGRESO POR VENTAS 50000 45000 55000 60000 65000 58000 70000 68000 80000 90000

INGRESO POR VENTAS ACTIVOS

TOTAL INGRESOS EN EFECTIVO 50000 45000 55000 60000 65000 58000 70000 68000 80000 90000

EGRESOS

Costos variables 15000 13000 12000 13500 13000 12500 15000 16300 17000 18300
Costos fijos 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000
Depreciacion construccion 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000
Depreciacion maquinaria 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000
Valor libro 4000
TOTAL EGRESOS EN EFECTIVO 32000 30000 29000 30500 30000 33500 32000 33300 34000 35300

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 18000 15000 26000 29500 35000 24500 38000 34700 46000 54700

IMPUESTOS 3600 3000 5200 5900 7000 4900 7600 6940 9200 10940

UTILIDAD NETA 14400 12000 20800 23600 28000 19600 30400 27760 36800 43760

AJUSTES DE GASTOS NO DESEMBOLSABLES

DEP. CONSTRUCCION 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000
DEP. MAQUINARIA 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000
VALOR LIBRO 4000
TERRENO 80000
CONSTRUCCION 20000
MAQUINARIA 61700
CAPITAL DE TRABAJO 16000 -2000 15000 -500 14500 -1000 17000 300 17700 1600 -1600
VALOR DE DESECHO
SALDO DE FLUJO DE CAJA 27400 42000 35300 53100 42000 51600 45700 60460 53400 57160

22
5. CONCLUSIONES
 Buscar la expansión en el mercado Nacional. Ayudará a COLCHONES
D’ENCANTO a obtener una economía sostenible, generando mayores
ingresos, realizando lanzamientos de productos a nivel de la
competencia, con nuevas estrategias de publicidad y promoción para
aumentar el número de consumidores mediante la apertura de nuevos
puntos de ventas al nivel Nacional.
 Lima es una de las ciudades más importantes donde hay más
oportunidad de negocio y se espera que en el 2021 haya una gran
continuidad en el crecimiento de las ventas de colchones semi
ortopédico D’ENCANTO, la diversidad de mercado, el dinamismo y la
recuperación de la industria, fortalecerán las actividades productivas y
calidad de vida.

RECOMENDACIONES
 En las operaciones de tapizado, cerrado y empacado, se recomienda
que los operarios utilicen los carros con ruedas para transportar los
colchones ya que hacen esfuerzos indebidos y adoptan malas
posiciones, que pueden resultar en lesiones musculares y de la
columna, durante el transporte de los colchones sobre la espalda a sus
puestos de trabajo.
 Se recomienda instalar un ventilador que permita reducir la temperatura
del área de la resortera ya que el operario está expuesto a temperaturas
de 30ºC durante toda la jornada de trabajo.
 En la distribución de planta, aunque se concluye que no es necesario, se
recomienda reorganizar todas las áreas de operaciones posibles, esto
con el fin de hacer más organizada la producción, reducir tiempos de
transporte, ayudar a la limpieza de la producción y calidad de los
productos.
 Se recomienda instalar un ventilador que permita reducir la temperatura
del área de la resortera ya que el operario está expuesto a temperaturas
de 30ºC durante toda la jornada de trabajo.

23
6. ANEXOS

24
7. BIBLIOGRAFIA

 Virtual:

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 Textual:

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26