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CASO :“Mi Almacén” Ltda
01 de diciembre de 2018. Arturo León propietario de Almacenes “Mi
Almacén” Ltda., reinicia actividades correspondientes al presente mes.
Para tal efecto, se cuenta con la siguiente información:
Pérdidas Acumuladas $ 28.550,00
Efectivo depositado en Caja de Ahorro del Banco Unión S.A. por
$ 15.000,00
Préstamo pagadero en 3 años, al 9% anual, con amortizaciones
mensuales, otorgado por el Banco Crédito $ 25.000,00
Efectivo depositado en Cuenta Corriente N° 123-45 del Banco
La Paz $ 34.750,00
Letra de Cambio No 222 girada a favor de Casa Calo y Crespo
por $ 18.550,00
Letra de Cambio No 111 girada por Betty Gordillo por $
22.650,00
Depósito de la empresa en Importadora “Ira” a cuenta de futuras
compras por $ 12.000,00
Muebles valuados en $ 47.400,00.
Gastos desembolsados por obtención de personería jurídica $
5.125,00.
Equipos de Computación valuados en $ 30.075,00
Alquileres cobrados por la empresa hasta el 30 de septiembre
de 2011 $ 10.000,00
Sueldos pendientes de pago a favor de Armando Paredes por $
5.000,00
Cinco Acciones del “Banco Sol” S.A. cada una con un valor
nominal de $ 1.000,00
03 de diciembre.- Esteban Toro deposita en la empresa $ 7.500,00
en cheque girado contra el Banco Ganadero, a cuenta de futuras
compras.
06 de diciembre.- Se compran mercaderías por $ 25.500,00 según
factura No. 987 de Importadora “Tierra” Ltda., cancelándose el 20%
con cheque No 101 del Banco La Paz y por el saldo se suscriben 2
letras de cambio a 20 y 40 días plazo respectivamente.
09 de diciembre.- Se venden mercaderías por $ 32.240,00 según
factura No 701 emitida en favor de Esteban Toro, al efectuarse el
cobro se deduce el anticipo de fecha 3 de diciembre y el saldo es
coberturado: 40% en efectivo y lo restante con dos letras de cambio a
5 y 10 días plazo respectivamente.
12 de diciembre.- Arturo León disminuye sus aportes de capital en $
5.000,00 mediante cheque No 102 del Banco La Paz.
15 de diciembre.- La empresa recibe $ 4.200,00 por concepto de
comisiones vigentes hasta el 19 de marzo de 2011, razón por la cual
emite Factura No 702 a favor de Calo y Calvo.
18 de diciembre.- Mediante cheque No 103 del Banco La Paz, la
entidad cancela $ 3.600,00 por concepto de publicidad vigente hasta
el 23 de febrero de 2011, obteniendo Factura No 456 de Radio
Cultura.
21 de diciembre.- Esteban Toro cancela su primera letra de cambio
suscrita el 09 de diciembre, con recargo del 18,75% de interés
bimestral, razón por la cual se emite Factura No 703.
24 de diciembre.- La empresa compra para su uso un juego de
Escritorios en $ 10.400,00 según contrato correspondiente, razón por
la cual se efectúa retenciones y el saldo es cancelado con cheque No
104 del Banco La Paz.
27 de diciembre.- La entidad recibe mercaderías por $ 27.500,00, y
un talonario de Facturas No 501 - 550, para ser vendidas a nombre y
por cuenta de Comercializadora “Tino”.
31 de diciembre.- La empresa realiza los siguientes pagos:
$ 8.160,00 con cheque No 105 del Banco La Paz S. A., por
concepto de haberes al personal.
$ 3.120,00 en efectivo, por concepto de publicidad a Radio “Sol”
según Factura No 321.
$ 2.260,00 con cheque No 106 del Banco La Paz, por concepto
de mantenimiento según Factura No 654.
$ 3.000,00 con cheque No 107 del Banco La Paz, por concepto
de seguros vigentes hasta el 31 de mayo de 2011, a Aseguradora
“La Paz” S.A. según Factura No 765.
