CASO PRACTICO 2
La sociedad PANADERIA EL BUEN VECINO LTDA. Nit: 800.531.229-5, se encuentra ubicada en la carrera 30 N. 25-52, teléfono N
Su Gerente es el señor: Andrés Maduro, identificado con cedula de ciudadanía N. 9.815.412 de Bogotá D.C, el contador es el s
Para el mes de julio la empresa obtuvo los siguientes movimientos operativos y comerciales; se solicita calcular la retención en
1. Se compra a Distripan Ltda., los siguientes productos para la elaboración y comercialización de productos de panadería y se
2. Se compra en efectivo a Granja Don Pollon: Huevos, leche y mantequilla animal por valor de $3.450.000.
3. Se compra a Harina el Molino, harina de trigo por valor de $3.150.000 más IVA del 5% y se cancela 70% de contado y 30% a
4. Se vende pan a Comercializadora Comapan S.A.S por valor de $4.600.000 de contado:
5. Se vende a almacenes Surtitodo 120 totas por valor de 6.000.000 más IVA del 5% y galletería por valor de $2.750.000 más IV
6. Se contrata con Secretaria Distrital de Salud suministro de onces para para colegios Distritales de la localidad 4 - San Cristób
a. Galletas por valor de $2.150.000
b. Café por valor de $2.650.000
c. Chocolate por valor de $3.300.000
d. Servicio de mesas por valor de $950.000. el pago se realiza con cheque del banco Popular
Se solicita determinar el valor del IVA generado y el IVA a descontar.
a carrera 30 N. 25-52, teléfono N. 2062429, su actividad principal es la elaboración y comercialización de productos de panadería. Activida
e Bogotá D.C, el contador es el señor: Teodoro Pulido Machacón con tarjeta profesional .1505-2T.
e solicita calcular la retención en la fuente de acuerdo con las bases y porcentajes respectivos para el año 2016.
de productos de panadería y se cancela en efectivo: a. Levadura por valor de $1.900.000 más IVA del 16%.
$3.450.000.
cancela 70% de contado y 30% a crédito. La empresa informa que si cancela en 120 días, el 30% faltante le descuenta un 5% del 100% de la
a por valor de $2.750.000 más IVA del 5%, su pago es de contado.
es de la localidad 4 - San Cristóbal Sur, de la siguiente forma:
roductos de panadería. Actividad económica del 4.14 por mil.
descuenta un 5% del 100% de la factura.
Agregados Venta Compra
Levadura 1,900,000.00
Huevos, leche, mantequilla animal 3,450,000.00
Harina de trigo 3,150,000.00
Pan 4,600,000.00
Tortas 6,000,000.00
Onces 2,750,000.00
Galletas 2,150,000.00
Café 2,650,000.00
Chocolate 3,300,000.00
Mesas 950,000.00
TOTAL 22,400,000.00 8,500,000.00
IVA Iva generado Iva por descontar
0.16 304,000.00
0.50 157,500.00
0.50 300,000.00
0.50 137,500.00
0.19 408,500.00
0.19 503,500.00
0.19 627,000.00
0.19 180,500.00
461,500.00 2,157,000.00
