ICAP “ARGDEBRA”
2. MODELO DE PLAN DE ACCION SIMULTÁNEA
ACCION SIMULTÁNEA A “(NOMBRE DE LA ENTIDAD)”
“(NOMBRE DE LA(S) ACTIVIDAD(ES) MATERIA DE LA ACCION SIMULTANEA)”
1. ORIGEN
La acción simultanea a la ejecución de (nombre de las actividades) a cargo
de la (nombre de la entidad), es un servicio de control simultaneo (no)
programado en el plan operativo del año 2015 del (unidad orgánica de la
contraloría u OCI), la misma que se realizara en el marco de las facultades
asignadas a los órganos conformantes del Sistema Nacional de Control
mediante ley Nº 27785 y sus modificatorias, y lo dispuesto en la directiva
que regula el “ ejercicio del control simultaneo” aprobada mediante
resolución de contraloría Nº de fecha
2. INFORMACION DE LA ENTIDAD Y DE LAS ACTIVIDADES MATERIA DE LA
ACCION SIMULTANEA
2.1 Información de la entidad
Estructura orgánica
(Únicamente la unidad orgánica que intervengan en el desarrollo de la
actividad materia de la acción simultanea, así como las unidades
superiores y dependientes).
Funciones de las unidades orgánicas
(Únicamente de las responsables de las actividades materia de la
acción simultánea)
3. ALCANCE
(Precisar las actividades materia de acción simultánea, unidad orgánica
responsable de las actividades, ubicación geográfica donde se realiza las
actividades, así como el periodo en que se ejecutara la acción simultanea)
4. OBJETIVO
Precisar el o los objetivos que se pretenden obtener con la ejecución de la
acción simultánea.
5. PROCEDIMIENTOS
Los procedimientos mínimos que se aplicaran para el cumplimiento de los
objetivos establecidos de la acción simultánea, se detallan a continuación:
ICAP “ARGDEBRA”
Cuadro Nº 01
Procedimientos
Proceso en curso:
Actividad (1) a examinar:
Objetivo Nº 01 Procedimientos(*)
1.1.
1.2.
Actividad (2) a examinar:
Objetivo Nº 02 Procedimientos (*)
2.1.
2.2.
6. INFORMACION ADMINISTRATIVA
6.1. Equipo y plazo estimado
El personal designado para integrar el equipo responsable de la
ejecución de la presente acción simultánea, así como el plazo
estimado para el cumplimiento de los objetivos propuestos se
muestra continuación
Cuadro Nº 02
Equipo y plazo estimado
Días hábiles
profesió elaboraci
cargo
integrantes del equipo n planificaci ejecució ón de
(nombres y apellidos ) ón n informe total
jefe de
equipo
integrante
1
integrante
2
total
6.2. Costos directos estimados
ICAP “ARGDEBRA”
Los costos directos estimados que demandara la ejecución de la
acción simultánea se detalla en los siguientes cuadros:
Cuadro Nº 03
Costos horas hombre y asignación
Asignación S/.
costo bolsa costo
N niv Nº total viático de total S./
º cargo el días H/H S/. pasajes s viaje
total
Tal como se muestra en el cuadro precedente, el costo directo
total estimado para la ejecución de la acción simultanea asciende
a S/. (cantidad en números del total del cuadro Nº 3) (Cantidad en
letras), el cual ha sido registrado en el sistema de Control
Gubernamental.
6.3. Documentos a emitir
Como resultado del presente servicio de control, se emitirá un
informe, el cual será elevado a las instancias correspondientes, y
comunicado mediante oficio a la entidad.
Lugar de emisión, fecha
Jefe de equipo
integrante
ICAP “ARGDEBRA”
Nombres y apellidos
(Gerente De La Unidad Orgánica De La Contraloría o jefe OCI)
ANEXO Nº 03
Modelo de oficio de acreditación de acción simultanea/ visita de
control
OFICIO Nº
Señor(a)
Nombres Y Apellidos
Cargo
Nombre De La Entidad
Dirección
Departamento/ Provincia/ Distrito
ASUNTO : Acreditación de equipo – ACCION SIMULTANEA A (actividad o
actividades objeto de control)/Visita de control a (acto o
hecho a presentar).
REF : a) articulo 8º de la ley Orgánica del Sistema Nacional de Control
y de la contraloría general de la república, ley Nº 27785.
b) directiva Nº que regula el “ejercicio del control simultáneo”
Me dirijo a usted con relación a la normativa de la referencia, a
través de la cual se regula el ejercicio del control simultaneo a cargo de la
contraloría general de la república y los órganos de control institucional, con la
finalidad de contribuir oportunamente a la mejora de la gestión de las
entidades a control.
Para tal efecto, este despacho ha dispuesto la realización de (una
acción simultánea a “actividad o actividades”)/ una visita de control al “acto o
hecho)”; habiéndose designado a los señores como jefe de equipo e
integrantes respectivamente, a quienes agradeceré se sirva brindar las
facilidades del caso, para el logro de los objetivos previstos.
ICAP “ARGDEBRA”
Es propia la oportunidad para expresarle las
seguridades de mi consideración.
Atentamente,
----------------------------------------
Nombres y apellidos
(Gerente de la Unidad Orgánica de la Contraloría)
ANEXO 04
Modelo de oficio de comunicación de hechos que requieran la
adopción inmediata de medidas preventivas
OFICIO Nº
Señor(a)
Nombre y apellidos
Cargo
Nombre de la entidad
Dirección
Departamento/provincia/distrito
Asunto : comunicación de hechos que requieran la adopción
inmediata de medidas preventivas
REF. : a) Directiva Nº que regula el “ejercicio de
control simultáneo”
b) Oficio N°
Me dirijo a usted para expresarle que, en el marco del
dispositivo de la referencia a), se viene ejecutando la acción
simultánea a (actividad o actividades objeto de control), habiéndose
acreditado al equipo responsable mediante el documento de la
referencia b).
Al respecto, durante la ejecución de la acción simultánea,
se han identificado la existencia de hechos adversos que pudieran
afectar la transparencia , probidad, normativa aplicable y el
cumplimiento de las metas previstas, y que podrían requerir la
adopción inmediata de medidas preventivas.
En tal sentido, nos permitimos recomendarle valorar los
riesgos comentados en el anexo adjunto, y de considerarlo pertinente,
disponer las medidas preventivas inmediatas pertinentes.
Sin perjuicio de lo expuesto, una vez culminada la acción
simultánea, se remitirá los resultados de su ejecución.
ICAP “ARGDEBRA”
Es propicia la oportunidad para expresarle las seguridades
de mi consideración.
Atentamente,
----------------------------------------
Nombres y apellidos
(Gerente de la Unidad Orgánica de la Contraloría)
ANEXO N° 05
Modelo de informe de acción simultánea
INFORME DE ACCION SIMULTANEA N°
“(NOMBRE DE LA(S) ACTIVIDAD(ES) MATERIA DE LA ACCION
SIMULTANEA) “
I. ORIGEN
El presente informe se emite en mérito a lo dispuesto por la (nombre
de la unidad orgánica de la contraloría general de la república /
órgano de control institucional, mediante (oficio de acreditación), en
el marco de lo previsto en la directiva N° aprobada mediante
resolución de contraloría N° de (fecha).
II. OBJETIVO
El servicio de control simultáneo se realizó teniendo como objetivo
(precisar el objetivo de la acción simultánea definido previamente en
la etapa de planeamiento).
III. ALCANCE
La acción simultanea se efectuó a (nombre de la(s) actividades
materia de la acción simultanea), la cual se encuentra a cargo de
(nombre de la unidad orgánica responsable) y ha sido ejecutada
entre el (fecha de inicio) y el (fecha de término), en (indicar el lugar,
dirección, distrito, provincia y departamento donde se desarrolla la
actividad examinada).
IV. INFORMACION RELACIONADA A LAS ACTIVIDADES MATERIA
DE CONTROL
(Describir breve y concisamente la(s) actividad(es) a examinar; el
objetivo del proceso en curso; unidades orgánicas que intervengan en
ICAP “ARGDEBRA”
su desarrollo, presupuesto de la(s) actividad(es), de considerarlo
relevante; entre otros datos)
V. COMENTARIOS
En el desarrollo de la acción simultánea se procedió a revisar (señalar
brevemente los documentos revisados o a los que no se obtuvo
acceso; de ser el caso, precisar que documentos no pudieron
revisarse o la entidad no los proporciono; así como, las limitaciones
que impidieron el desarrollo de algún procedimiento).
VI. ASPECTOS RELEVANTE
De la revisión efectuada a la (señalar la actividad materia de la
acción simultanea) se han identificado los siguientes hechos que
ponen en riesgo el resultado o logro de los objetivos del “ (nombre
del proceso en curso)”
1. Sumilla : (título o encabezamiento que identifica el hecho
advertido)
a) Hecho advertido: (revelar el hecho o la situación detectada
que constituya un riesgo).
b) Criterio: (Es la normativa, disposición interna o estipulación
contractual que rige la situación advertida, tales como: leyes,
reglamentos, contratos, especificaciones técnicas, expedientes
técnicos, expedientes de contratación, entre otros. Se citara
preferentemente las normas más específicas, vinculadas al
hecho advertido).
c) Riesgo : (la posibilidad de ocurrencia de un evento adverso
que afecte el logro de resultados u objetivos del proceso)
VII. CONCLUSIONES
Durante la ejecución de la acción simultanea se han advertido
(precisa la cantidad de hechos pueden generar un riesgo por
actividad evaluada) hechos que ponen en riesgo el logro de los
objetivos del proceso (precisar el proceso en curso en el cual se
enmarca la actividad materia de la acción simultanea) los cuales han
sido detallados en el numeral VI del presente informe.
VIII. RECOMENDACIÓN
Hacer de conocimiento al titular de la entidad los riesgos
identificados como resultado de la acción simultanea efectuada, con
la finalidad de que implemente las medidas preventivas pertinentes,
dirigidas a mitigar o superar los riesgos comentados en el numeral
VII.
ICAP “ARGDEBRA”
(Lugar de emisión), (fecha)
Jefe de equipo de acción simultanea Integrante del equipo de
acción simultánea
----------------------------------------
Nombres y apellidos
(Gerente de la Unidad Orgánica de la Contraloría)
Anexo N° 08
Modelo de esquema de trabajo de visita de control
VISITA DE CONTROL A “(NOMBRE DE LA ENTIDAD)”
“(NOMBRE DE LO(S) ACTO(S) O HECHO(S) MATERIA DE VISITA
DE CONTROL)”
I. ORIGEN
la presente visita de control a (nombre de los actos o hechos a visitar, los
bienes o servicios a los que están relacionados y en el caso de obras
públicas precisar el distrito/provincia/departamento donde se encuentra
ubicado) a cargo de la (nombre de la entidad), es una actividad de control
(no) programada en el plan operativo del año de la (nombre de la
unidad orgánica de la contraloría u OCI), que se realiza en el marco de las
facultades asignadas a los órganos conformantes del Sistema Nacional De
Control mediante la ley 27785 y sus modificatorias, y lo dispuesto en la
directiva N° “ejercicio de control simultaneo” aprobado mediante
resolución de contraloría N° de de 2014.
II. OBJETIVO
(Precisar el (los) objetivo(s) que se pretenden obtener con la ejecución de la
visita de control)
III. ALCANCE
(Precisar los actos o hechos materia de visita; los bienes, servicios u obras a
los que se encuentran relacionados; así como el periodo en el que se
ejecutara la visita)
ICAP “ARGDEBRA”
IV. CRITERIOS A UTILIZAR
(Precisar la normativa que la entidad debe cumplir para la ejecución de los
actos o hechos materia de la visita de control)
V. PROCEDIMIENTOS
Los procedimientos mínimos que se aplicaran para el cumplimiento de los
objetivos establecidos de la vista de control, se detallan a continuación:
CUADRO N° 01
PROCEDIMIENTOS
OBJETIVOS/PROCEDIMIENTOS RESPONSABLE
OBJETIVO N° :
PROCEDIMIENTOS:
1.
2.
VI. INFORMACION ADMINISTRATIVA
VI.1 EQUIPO,PLAZO ESTIMADO
CUADRO N° 02
EQUIPO Y PLAZO ESTIMADO
INTEGRANTE DIAS HABILES
S DEL ESQUE
PROFES ACREDITACI ELABORACI
CARGO EQUIPO MA DE TOT
ION ON Y ON DE
(NOMBRES Y TRABAJ AL
APELLIDOS) EJECUCION INFORME
O
JEFE DE
EQUIPO
INTEGRA
NTE 1
INTEGRA
NTE 2
TOTAL
VI.2 COSTOS DIRECTOS ESTIMADOS
ICAP “ARGDEBRA”
CUADRO N° 03
COSTO DE HORAS HOMBRE Y ASIGNACION
ASIGNACION S/. COSTO
COSTO TOTAL
N°
H/H
N° INTEGRANTES DIAS BOLSA
S/. PASAJ VIATIC S/.
DEL EQUIPO DE
ES OS VIAJE
JEFE DE EQUIPO
INTEGRANTE 1
INTEGRANTE 2
TOTAL
6.3 DOCUMENTOS A EMITIR
Como resultado del presente servicio de control, se emitirá un informe,
el cual será elevado a las instancias correspondientes, y comunicado
mediante oficio a la entidad.
(Lugar de emisión), (fecha).
Jefe de equipo
integrante
----------------------------------------
Nombres y apellidos
(Gerente de la Unidad Orgánica de la Contraloría)
ICAP “ARGDEBRA”
ANEXO N° 09
MODELO DE ACTA DE VISTA DE CONTROL
“VISITA DE CONTROL A (NOMBRE DE LA ENTIDAD)”
ACTA N° - 2014-CG/(SIGLAS DE LA UNIDAD ORGANICA) –
(SIGLAS DE LA ENTIDAD)
(NOMBRE DEL BIEN, SERVICIO U OBRA RELACIONADA CON EL
ACTO O HECHO MATERIA DE VISITA)
En la ciudad de , siendo las horas del (fecha, mes y año), los
miembros del equipo de visita de control de la contraloría general de la
república se apersonaron a las instalaciones de ( precisar el ambiente o
lugar, dirección exacta, distrito, provincia donde se realiza la visita),
acompañados de los representantes de (nombre de la entidad), a fin de
constatar (indicar el acto o hecho materia de visita), según el siguiente
detalle:
Representante de (nombre de la entidad):
Nombres y Apellido Cargo DNI
ICAP “ARGDEBRA”
Representantes de la(del) (contraloría general de la republica / órgano
de control institucional) :
Nombres y Apellidos Cargo DNI
Como parte de la visita a “(nombre del acto o hecho de materia de
visita)” realizada en la entidad, se procedió a ( breve descripción
general de la(s) acción(es) realizada(s) durante la visita), constatándose
lo siguiente:
1. (describir de manera detallada los hechos o actos que el
equipo de visita ha presenciado respecto a la entrega del
bien, prestación del servicio o ejecución de obra).
2. …
3. …
4. …
Siendo las horas del (día, mes y año), se da por concluida la
presente visita, cuyo resultado formara parte de los papeles de
trabajo correspondiente, emitiéndose (01) un ejemplar, firmando
en señal de conformidad y voluntad propia el(los) señor(es) ,
así como los representantes de la Contraloría General de la
Republica.
Se deja constancia que la visacion y suscripción del presente documento, no
es señal de conformidad ni adelanto de opinión ni pre juzgamiento, por lo
que, no limita el ejercicio del control posterior a cargo del Sistema Nacional de
Control.
ICAP “ARGDEBRA”
Nombres y Apellidos Nombres y Apellidos
Cargo cargo
Nombre de la Entidad Nombre de la entidad
Nombres y Apellidos Nombres y
Apellidos
Contraloría General de la República Contraloría General
de la República
ANEXO N° 10
Modelo De Informe De Visita De Control
INFORME DE VISTA DE CONTROL N°
“(NOMBRE DEL HECHO O ACTO MATERIA DE VISITA DE
CONTROL)”
1. ORIGEN
El presente informe se emite en merito a lo dispuesto por la ( nombre de
la unidad orgánica de la contraloría general de la republica / órgano de
control institucional), mediante( oficio de acreditación), en el marco de lo
ICAP “ARGDEBRA”
previsto en la Directiva N° aprobad mediante Resolución de
Contraloría N° de (fecha).
2. OBJETIVO
El servicio de control simultáneo se realizó teniendo como objetivo
(precisar el objetivo de la visita de control definido previamente en la
etapa de planeamiento)
3. ALCANCE
La visita de control se efectuó a (nombre del hecho o acto materia
de visita de control), la cual se encuentra a cargo de (nombre de la
unidad orgánica responsable) y ha sido ejecutada entre el (fecha de
inicio) y el (fecha de termino), en (indicar el lugar, dirección, distrito,
provincia, y departamento donde se desarrolló la visita).
4. ASPECTOS RELEVANTES
De la visita de control efectuada a la ( señalar el acto o hecho y el bien,
servicio u obra materia de visita ) se han identificado hechos que han
generado los riesgos, que se detallan a continuación:
CASO 1
1. Sumilla: (Titulo o encabezamiento que identifica el hecho advertido)
a) Hecho advertido: (Revelar el hecho o la situación detectada que
constituya un riesgo).
b) Criterio: (Es la normativa, disposición interna o estipulación
contractual que rige la situación advertida, tales como: leyes,
reglamentos, contratos, especificaciones técnicas, expedientes
técnicos, expedientes de contratación, entre otros. Se citara
preferentemente las normas más específicas, vinculadas al hecho
advertido).
c) Riesgo: (La posibilidad de ocurrencia de un evento adverso ,
relacionado con la entrega del bien , prestación del servicio o
ejecución de obra).
CASO 2
2. Sumilla: ( Titulo o encabezamiento que identifica el hecho advertido)
a) Hecho advertido: (Revelar el hecho o situación detectada que
constituya un riesgo)
b) Criterio: (Es la normativa, disposición interna o estipulación
contractual que rige la situación advertida, tales como: leyes,
ICAP “ARGDEBRA”
reglamentos, contratos, especificaciones técnicas, expedientes
técnicos, expedientes de contratación, entre otros. Se citara
preferentemente las normas más específicas, vinculadas al hecho
advertido).
c) Riesgo: (La posibilidad de ocurrencia de un evento adverso,
relacionado con la entrega del bien prestación del servicio o
ejecución de obra).
5. CONCLUSIONES
Durante la ejecución de visita de control se han identificado (precisar la
cantidad de hechos advertidos) hechos que han generado riesgos, y
pueden afectar el desarrollo del (hecho o acto materia de visita de control).
6. RECOMENDACIONES
Hacer de conocimiento del Titular de la Entidad, los riesgos identificados
como resultado de visita de control efectuada, con la finalidad de que
implemente las medidas preventivas pertinentes, que mitiguen o superan
los riesgos comentados en el numeral IV.
(Lugarde emisión), (fecha)
Jefe de equipo de visita de control Integrante del equipo de
visita de control
----------------------------------------
Nombres y apellidos
(Gerente de la Unidad Orgánica de la Contraloría o jefe de OCI)
