LIBRO INVENTARIO

PRACTICADO EL 1 DEL PRESENTE MES,DEL AÑO EN CURSO, AL SEÑOR RICARDO RAMIREZ DEL NEGOCIO
DENOMINADO "PINTURERIAS COLORIN", UBICADO EN LA 12 CALLE 7-14 ZONA 13

ACTIVO
CORRIENTE
CAJA
SEGÚN EFECTIVO PRACTICADO EL DIA DE HOY Q 23,000.00
BANCO
SEGÚN NUMERO DE CUENTA NO. 3-5678-879 BANCO UNO Q 22,000.00
IVA
12% SOBRE LAS FACTURAS QUE OBRAN EN PODER DE LA EMPRESA Q 7,509.43
MERCADERIA
10 CUBETAS DE PINTURA DE COLOR AZUL CADA UNO Q224.00
CON IVA INCLUIDO Q 2,000.00
18 CUBETAS DE PINTURA DE COLOR AMARILLO CADA UNO
Q224.00 CON IVA INCLUIDO Q 3,600.00
14 CUBETAS DE PINTURA DE COLOR AMARILLO CADA UNO
Q224.00 CON IVA INCLUIDO Q 2,800.00
15 GALONES DE COLOR VERDE CADA UNO Q 56.00 CON IVA
INCLUIDO Q 750.00
14 CUBETAS DE PINTURA DE COLOR AZUL CADA UNO Q 168.00
CON IVA INCLUIDO Q 2,100.00
15 CUBETAS DE PINTURA DE COLOR BLANCO CADA UNO Q
168.00 CON IVA INCLUIDO Q 2,250.00
16 GALONES DE COLOR GRIS CADA UNO Q 56.00 CON IVA
INCLUIDO Q 800.00
50
BOTELLAS DE SOLVENTE CADA UNO Q 2.24 CON IVA INCLUIDO Q 100.00
12 BROCHAS DE 5" PULGADAS CADA UNO Q 11.20 CON IVA
INCLUIDO. Q 120.00
15 BROCHAS DE 3" PULGADAS CADA UNO Q 2.24 CON IVA
INCLUIDO. Q 30.00 Q 14,550.00
DOCUMENTOS POR COBRAR
11 SE TIENEN LETRAS DE CAMBIO A FAVOR DE LA EMPRESA POR
VALOR DE Q2500.00 CADA UNA Q 27,500.00
NO CORRIENTE
VEHICULO
1
VEHICULO MARCA TOYOTA CON EL VALOR DE Q 52120.00
Q 46,535.71
INMUEBLE
TIENE LOCAL COMERCIAL EN EL REGISTRO DE PROPIEDAD
1 CON EL NO. 1845, LIBRO NO.121 FOLIO NO. 824 POR EL
VALOR DE. Q 200,000.00
MOBILIARIO Y EQUIPO
1 VITRINA VALORADO EN Q1672.00, SEGÚN FACTURA NO. 127,
CON IVA INCLUIDO.
VITRINA VALORADO EN Q1672.00, SEGÚN FACTURA NO. 127,
CON IVA INCLUIDO. Q 1,492.86
SUMA TOTAL DE ACTIVO Q 342,588.00
PASIVO
CORRIENTE
PROVEEDORES

SE DEBE A FABRICA EL PROTECTOR CON UN VALOR DE Q Q 1,900.00

IRS RETENIDO POR PAGAR SOBRE COMPRAS
SE RETUVO EL ISR SOBRE LA COMPRA DE MERCADERIA,
SEGÚN FACTURA NO.144, SEGÚN LEYENDA. Q 727.50
NO CORRIENTE
HIPOTECA
SE TIENE UNA HIPOTECA SOBRE PORL 70% SOBRE EL VALOR,
EN UN PLAZO DE 4 AÑOS, SIN INTERESES. Q 140,000.00
RESERVA PARA INDEMNIZACION
SE TIENE UNA RESERVA PARA CUBRIR INDEMNIZACIONES POR
EL VALOR DE DE………………………………………. Q 8,000.00
SUMA TOTAL DE PASIVO Q 150,627.50
PATRIMONIAL
CAPITAL
SE DEDUCE EL CAPITAL DEL SEÑOR RICARDO RAMIREZ,
RESTANDO EL TOTAL DEL ACTIVO, MENOS EL PASIVO. Q 191,960.50
SUMA DEL CAPITAL Y PASIVO Q 342,588.00
RESUMEN
CAJA Q 23,000.00
BANCO Q 22,000.00
IVA Q 7,509.43
MERCADERIA Q 14,550.00
DOCUMENTOS POR COBRAR Q 27,500.00
VEHICULO Q 46,535.71
INMUEBLE Q 200,000.00
MOBILIARIO Y EQUIPO Q 1,492.86
PROVEEDORES Q 1,900.00
IRS RETENIDO POR PAGAR SOBRE COMPRAS Q 727.50
HIPOTECA Q 140,000.00
RESERVA PARA INDEMNIZACION Q 8,000.00
CAPITAL Q 191,960.50
SUMAS IGUALES Q 342,588.00 Q 342,588.00

DE CONFORMIDAD CON LOS DATOS ANTERIORES, EL PATRIMONIO NETO DE LA "PINTURERIA EL

COLORIN", PROPIEDAD DEL SEÑOR RICARDO RAMIREZ, ASCIENDE A LA CANTIDAD DE CIENTO
NOVENTA Y UN MIL NOVESCIENTOS SESENTA, CON CINCUENTA CENTAVOS. (Q 191,960.50).

[Link] RAMIREZ
F. PC DANILO HERNANDEZ
 LIBRO BALANCE DE SITUACION GENERAL
PRACTICADO EL 1 DEL PRESENTE MES,DEL AÑO EN CURSO, AL SEÑOR RICARDO RAMIREZ DEL
NEGOCIO DENOMINADO "PINTURERIAS COLORIN", UBICADO EN LA 12 CALLE 7-14 ZONA 13

ACTIVO
CORRIENTE
CAJA Q 23,000.00
BANCO Q 22,000.00
IVA Q 7,509.43
MERCADERIA Q 14,550.00
DOCUMENTOS POR COBRAR Q 27,500.00 Q 94,559.43
NO CORRIENTE
VEHICULO Q 46,535.71
INMUEBLE Q 200,000.00
MOBILIARIO Y EQUIPO Q 1,492.86 Q 248,028.57
SUMA DE ACTIVO Q 342,588.00
PASIVO
CORRIENTE
PROVEEDORES Q 1,900.00
IRS RETENIDO POR PAGAR SOBRE COMPRAS Q 727.50 Q 2,627.50
NO CORRIENTE
HIPOTECA Q 140,000.00
RESERVA PARA INDEMNIZACION Q 8,000.00 Q 148,000.00
SUMA DE PASIVO Q 150,627.50
PATRIMONIAL
CAPITAL Q 191,960.50
SUMAS IGUALES Q 342,588.00

RETALHULEU, ABRIL DEL PRESNETE AÑO.

F.

F.
 LIBRO DIARIO
PRACTICADO EL 1 DEL PRESENTE MES,DEL AÑO EN CURSO, AL SEÑOR RICARDO RAMIREZ DEL NEGOCIO
DENOMINADO "PINTURERIAS COLORIN", UBICADO EN LA 12 CALLE 7-14 ZONA 13

P#1 Dia 1
CAJA Q 23,000.00
BANCO Q 22,000.00
IVA Q 7,509.43
MERCADERIA Q 14,550.00
DOCUMENTOS POR COBRAR Q 27,500.00
VEHICULO Q 46,535.71
INMUEBLE Q 200,000.00
MOBILIARIO Y EQUIPO Q 1,492.86
PROVEEDORES Q 1,900.00
IRS RETENIDO SOBRE COMPRAS Q 727.50
HIPOTECA Q 140,000.00
RESERVA PARA INDEMNIZACION Q 8,000.00
CAPITAL Q 191,960.50
Q 342,588.00 Q 342,588.00
P#2 Dia 1
BANCO Q 2,500.00
A) CAJA Q 2,500.00
SE MANDO A DEPOSITAR SEGÚN REC.3456 Q 2,500.00 Q 2,500.00
P#3 Dia 2
CAJA Q 1,576.80
A) VENTAS Q 1,407.86
IVA Q 168.94
SE REALIZO VENTA AL CONTADO CON IVA INCLUIDO SEGÚN
FACTURA NO.315. Q 1,576.80 Q 1,576.80
P#4 Dia 7
COMPRAS Q 1,792.86
IVA Q 215.14
A) PROVEEDORES Q 1,792.86
CAJA Q 215.14
SE REALIZO COMPRA AL CREDITO, SOLO EL IVA SE PAGO EN
EFECTIVO SEGÚN FACTURA NO.365. Q 2,008.00 Q 2,008.00
P#5 Dia 9
PAPELERIA Y UTILES Q 442.77
IVA Q 53.13
A) BANCO Q 473.76
ISR RETINIDO SOBRE COMPRA Q 22.14
SE COMPRARON INSUMOS PARA USO DE LA EMPRESA, SE RETVO
EL ISR, SEGÚN FACT. 141, CHEQUE NO. 025 Q 495.90 Q 495.90
P#6 Dia 10
EQUIPO DE COMPUTACION Q 5,571.42
IVA Q 668.58
A) DOCUMENTOS POR PAGAR Q 2,785.71
CAJA Q 3,454.29
SE COMPRARON INSUMOS PARA USO DE LA EMPRESA, SE RETVO
EL ISR, SEGÚN FACT. 141, CHEQUE NO. 025 Q 6,240.00 Q 6,240.00
P#7 Dia 15
CLIENTE Q 9,888.57
CAJA Q 1,186.63
A) VENTA Q 9,888.57
IVA Q 1,186.63
SE VENDIO MERCADERIA AL CREDITO, EL IVA SE COBRO EN
EFECTIVO, SEGUNFACTURA NO.367 Q 11,075.20 Q 11,075.20
P#8 Dia 18
MATERIAL DE EMPAQUE Q 1,242.86
IVA Q 149.14
A) BANCO Q 1,392.00
SE COMPRO IMPLEMENTOS PARA EL EMPAQUE DE LA
MERCADERIA, SEGN FACT. NO.357 Q 1,392.00 Q 1,392.00
P#9 Dia 27
COMPRAS Q 7,842.86
IVA Q 941.14
A) CAJA Q 8,391.86
ISR RETINIDO SOBRE COMPRA Q 392.14
SE COMPRO MERCADERIA AL CONTADO, A LA VEZ SE RETUVO EL
ISR, SEGÚN FACTURA. 345 Q 8,784.00 Q 8,784.00
P#10 Dia 28
CAJA Q 3,000.00
A) CLIENTE Q 3,000.00
EL CLIENTE TORCUATO DE LA CRUZ REALIZO UN ABONO A SU
CUENTA Q 3,000.00 Q 3,000.00
P#11 Dia 30
sueldo de administracion Q 9,700.00
sueldo sala de venta Q 12,500.00
bonificacion de administracion Q 750.00
bonificacion sala de venta Q 1,000.00
cuota patronal de administracion Q 1,228.99
cuota patronal de venta Q 1,583.75
cuota patro. Y lab. Por pagar Q 11,887.50
A) BANCO Q 14,875.24
con cheque no. 017 al 025 se pago la planilla, del presente mes,
se retuvo la cuota laboral igss. Q 26,762.74 Q 26,762.74
 LIBRO MAYOR
PRACTICADO EL 1 DEL PRESENTE MES,DEL AÑO EN CURSO, AL SEÑOR RICARDO RAMIREZ DEL NEGOCIO DENOMINADO "PINTURERIAS COLORIN", UBICADO EN
LA 12 CALLE 7-14 ZONA 13

CAJA
FECHA NO. # P. DEBE FECHA NO. # P. HABER
1-Jan 1 a) saldo de partida de apertura Q 23,000.00 1-Jan 2 por)banco Q 2,500.00
2-Jan 3 a) ventas, iva Q 1,576.80 Q 24,576.80 7-Jan 4 por)iva Q 215.14 Q 2,715.14
15-Jan 7 a)iva Q 1,186.63 Q 25,763.43 10-Jan 6 por) iva Q 3,454.29 Q 6,169.43
28-Jan 10 a) cliente Q 3,000.00 Q 28,763.43 27-Jan 9 por)compra Q 8,391.86 Q 14,561.29

BANCO
FECHA NO. # P. DEBE FECHA NO. # P. HABER
1-Jan 1 a) saldo de partida de apertura Q 22,000.00 9-Jan 5 por)varios Q 473.76
1-Jan 2 a)caja Q 2,500.00 Q 24,500.00 18-Jan 8 por)iva Q 1,392.00 Q 1,865.76
30-Jan 11 por) varios Q 14,875.24 Q 16,741.00
Q -

IVA
FECHA NO. # P. DEBE FECHA NO. # P. HABER
1-Jan 1 a) saldo de partida de apertura Q 7,509.43 9-Jan 3 por. Caja Q 168.94
7-Jan 4 a. caja Q 215.14 Q 7,724.57 15-Jan 7 por. Caja Q 1,186.63 Q 1,355.57
9-Jan 5 a. banco Q 53.13 Q 7,777.70
10-Jan 6 a. caja Q 668.58 Q 8,446.28
18-Jan 8 [Link] Q 149.14 Q 8,595.42
27-Jan 9 [Link] Q 941.14 Q 9,536.56

MERCADERIA
FECHA NO. # P. DEBE FECHA NO. # P. HABER
 1-Jan 1 a) saldo de partida de apertura Q 14,550.00

DOCUMENTOS POR COBRAR

FECHA NO. # P. DEBE FECHA NO. # P. HABER
1-Jan 1 a) saldo de partida de apertura Q 27,500.00

VEHICULO
FECHA NO. # P. DEBE FECHA NO. # P. HABER
1-Jan 1 a) saldo de partida de apertura Q 46,535.71

INMUEBLE
FECHA NO. # P. DEBE FECHA NO. # P. HABER
1-Jan 1 a) saldo de partida de apertura Q 200,000.00

MOBILIARIO Y EQUIPO
FECHA NO. # P. DEBE FECHA NO. # P. HABER
1-Jan 1 a) saldo de partida de apertura Q 1,492.86

PROVEEDORES
FECHA NO. # P. DEBE FECHA NO. # P. HABER
Q - 1-Jan 1 por. saldo de partida de apertura Q 1,900.00
7-Jan 4 por. Compras Q 1,792.86 Q 3,692.86

ISR RETENIDO SOBRE COMPRA

FECHA NO. # P. DEBE FECHA NO. # P. HABER
Q - 1-Jan 1 por. saldo de partida de apertura Q 727.50
 9-Jan 5 [Link] Y UTILES Q 22.14 Q 749.64
27-Jan 9 por. VARIOS Q 392.14 Q 1,141.78

HIPOTECA
FECHA NO. # P. DEBE NO. # P. HABER
Q - 1-Jan 1 por. saldo de partida de apertura Q 140,000.00

RESERVA PARA INDEMNIZACION

FECHA NO. # P. DEBE FECHA NO. # P. HABER
Q - 1-Jan 1 por. saldo de partida de apertura Q 8,000.00

CAPITAL
FECHA NO. # P. DEBE FECHA NO. # P. HABER
Q - 1-Jan 1 por. saldo de partida de apertura Q 191,960.50

VENTAS
FECHA NO. # P. DEBE FECHA NO. # P. HABER
Q - 2-Jan 3 por. VARIOS Q 1,407.86
15-Jan 7 por-CLIENTE Q 9,888.57 Q 11,296.43

COMPRAS
FECHA NO. # P. DEBE FECHA NO. # P. HABER
7-Jan 4 [Link] Q 1,792.86
27-Jan 9 [Link] Q 7,842.86 Q 9,635.72

PAPELERIA Y UTILES
FECHA NO. # P. DEBE FECHA NO. # P. HABER
 9-Jan 5 a. BANCO Q 442.77

EQUIPO DE COMPUTACION
FECHA NO. # P. DEBE FECHA NO. # P. HABER
10-Jan 6 a. CAJA, DOCUMENTOS POR PAGAR. Q 5,571.42

DOCUMENTOS POR PAGAR

FECHA NO. # P. DEBE FECHA NO. # P. HABER
10-Jan 6 [Link] DE COMPUTACION Q 2,785.71

CLIENTE
FECHA NO. # P. DEBE FECHA NO. # P. HABER
15-Jan 7 [Link] Q 9,888.57 28-Jan 10 por. CAJA Q 3,000.00

MATERIAL DE EMPAQUE
FECHA NO. # P. DEBE FECHA NO. # P. HABER
18-Jan 8 [Link] Q 1,242.86

SUELDO DE ADMINISTRACION
FECHA NO. # P. DEBE FECHA NO. # P. HABER
30-Jan 11 [Link] Q 9,700.00

SUELDO SALA DE VENTA

FECHA NO. # P. DEBE FECHA NO. # P. HABER
 30-Jan 11 [Link] Q 12,500.00

BONIFICACION DE ADMINISTRACION
FECHA NO. # P. DEBE FECHA NO. # P. HABER
30-Jan 11 [Link] Q 750.00

BONIFICACION SALA DE VENTA

FECHA NO. # P. DEBE FECHA NO. # P. HABER
30-Jan 11 [Link] Q 1,000.00

CUOTA PATRONAL DE ADMINISTRACION

FECHA NO. # P. DEBE FECHA NO. # P. HABER
30-Jan 11 [Link] Q 1,228.99

CUOTA PATRONAL SALA DE VENTA

FECHA NO. # P. DEBE FECHA NO. # P. HABER
30-Jan 11 [Link] Q 1,583.75

CUOTA PATRONAL Y LABORAL POR PAGAR

FECHA NO. # P. DEBE FECHA NO. # P. HABER
30-Jan 11 [Link] Q 11,887.50
 LIBRO BALANCE DE SALDO
PRACTICADO EL 1 DEL PRESENTE MES,DEL AÑO EN CURSO, AL SEÑOR RICARDO RAMIREZ DEL NEGOCIO DENOMINADO
"PINTURERIAS COLORIN", UBICADO EN LA 12 CALLE 7-14 ZONA 13

NO. CUENTA DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR

1 CAJA Q 28,763.43 Q 14,561.29 Q 14,202.14
2 BANCO Q 24,500.00 Q 16,741.00 Q 7,759.00
3 IVA Q 9,536.56 Q 1,355.57 Q 8,180.99
4 MERCADERIA Q 14,550.00 Q 14,550.00
5 DOCUMENTOS POR COBRAR Q 27,500.00 Q 27,500.00
6 VEHICULO Q 46,535.71 Q 46,535.71
7 INMUEBLE Q 200,000.00 Q 200,000.00
8 MOBILIARIO Y EQUIPO Q 1,492.86 Q 1,492.86
9 PROVEEDORES Q 3,692.86 Q 3,692.86
10 IRS RETENIDO SOBRE COMPRAS Q 1,141.78 Q 1,141.78
11 HIPOTECA Q 140,000.00 Q 140,000.00
12 RESERVA PARA INDEMNIZACION Q 8,000.00 Q 8,000.00
13 CAPITAL Q 191,960.50 Q 191,960.50
14 VENTAS Q 11,296.43 Q 11,296.43
15 COMPRAS Q 9,635.72 Q 9,635.72
16 PAPELERIA Y UTILES Q 442.77 Q 442.77
17 EQUIPO DE COMPUTACION Q 5,571.42 Q 5,571.42
18 DOCUMENTOS POR PAGAR Q 2,785.71 Q 2,785.71
19 CLIENTE Q 9,888.57 Q 3,000.00 Q 6,888.57
20 MATERIAL DE EMPAQUE Q 1,242.86 Q 1,242.86
21 SUELDO DE ADMINISTRACION Q 9,700.00 Q 9,700.00
22 SUELDO SALA DE VENTA Q 12,500.00 Q 12,500.00
23 BONIFICACION DE ADMINISTRACION Q 750.00 Q 750.00
24 BONIFICACION SALA DE VENTA Q 1,000.00 Q 1,000.00
25 CUOTA PATRONAL DE ADMINISTRACION Q 1,228.99 Q 1,228.99
26 CUOTA PATRONAL SALA DE VENTA Q 1,583.75 Q 1,583.75
27 CUOTA PATRONAL Y LABORAL POR PAGAR Q 11,887.50 Q 11,887.50
SUMAS IGUALES Q 406,422.64 Q 406,422.64 Q 370,764.78 370764.78