CENTRO UNIVERSITARIO DE OCCIDENTE
UNIVERSIDAD SAN CARLOS DE GUATEMALA
NORMAS BASILEAS
INTEGRANTES:
ALEX NICOLAS VILLATORO MENCHÚ 201532054
ANGELICA MARINA GONÓN VENTURA 201531397
MARCELO ABRAHAM PACAJOJ TIN 201631256
BYRON ORLADO SAPON ULIN 200830715
GLADYS DEL ROSARIO VÁZQUEZ LÓPEZ 201630322
SANTOS PAULINO SAM GARCÍA 201631290
JUAN FERNANDO PELICO GARCÍA 201432082
SERGIO ERICK MIJANGOS AMÉZQUITA 8630866
EULOGIO LÓPEZ VÁZQUEZ 9530093
COMITÉ DE
BASILEA
El Comité de Basilea, fue establecido en 1974 por los gobernadores
de los bancos centrales del Grupo de los Diez (G-10), esta integrado
por los altos representantes de las superintendencias de bancos
centrales de Alemania, Bélgica, Canadá, Francia, Italia, Japón,
los Países Bajos, el Reino Unido y los Estados Unidos— y los bancos
centrales de, Suecia.
a raíz de serios problemas bancarios, principalmente la bancarrota
del Bankhaus Herstatt en Alemania Occidental y del estadounidense
Franklin National Bank, su sede está en la ciudad de Basilea, Suiza
y funciona en el edificio del Banco de Pagos Internacionales
Acuerdos de Basilea
Entre los tratados alcanzados por el Comité de Basilea destaca,
en primer lugar, el Acuerdo de Capital Basilea 1 de 1988.
Dicho dictamen estableció un mínimo de recursos propios del
8% a las entidades financieras. Esto, en función a los riesgos
asumidos al extender créditos.
Posteriormente, en el Nuevo Acuerdo de Capital (Basilea II)
del 2004 se constituyeron otras disposiciones. Entre ellas
destaca el llamado a los bancos a preocuparse por su solvencia
y la disciplina del mercado; Esto último quiere decir que las
entidades financieras deben ser transparentes al informar sobre
el nivel de riesgo de sus operaciones.
(Basilea III) fue publicado en el 2010 y es un conjunto de medidas
acordadas internacionalmente que el Comité de Supervisión
Bancaria de Basilea ha desarrollado en respuesta a la crisis
financiera de 2007-09. El objetivo de dichas medidas es reforzar la
regulación, la supervisión y la gestión del riesgo de los bancos.
Al igual que el resto de normas del Comité de Basilea, los
requerimientos de Basilea III constituyen mínimos aplicables a
bancos con actividad internacional. Los miembros se
comprometen a implementar y aplicar las normas en sus
jurisdicciones nacionales o regionales dentro de los plazos
establecidos por el Comité.
Arabia Saudita 2020
BASILEA I
NORMAS DE BASILEA
PARA LA SUPERVISION BANCARIA.
En Guatemala, es la
superintendencia de bancos (SIB),
l a e n c a rg a d a d e e j e r c e r l a
supervisión al sistema financiero.
Y la SIB se autoevalúa para medir
el grado de cumplimiento que
tienen respecto a esta norma y
este examen le ha permitido
identificar deficiencias en
regulación y supervisión.
LOS PRINCIPIOS DE BASILEA SON
CATEGORIZADOS EN 7 GRUPOS.
1. (principio 1) Objetivos, independencia, poderes,
transparencia y cooperación.
2. (principio 2 – 5) Otorgamiento de licencias y coberturas.
3. (principio 6 – 18) Regulación prudencial y requerimientos.
4. (principio 19 - 21) Métodos de supervisión continua.
5. (principio 22) Contabilidad y divulgación de información.
6. (principio 23) Poderes correctivos y poder de las
supervisiones.
7. (principio 24 – 25) Supervisión consolidada y supervisión
bancaria transfronteriza.
PRINCIPIOS BASICOS DE BASILEA.
Principio 1.- Objetivos, independencia, poderes, transparencia y
cooperación.
El supervisor debe tener,
■ Objetivos y atribuciones claras.
■ Independencia operativa.
■ Procesos transparentes.
■ Un buen gobierno corporativo.
■ Recursos financieros adecuados
■ Responsable de sus funciones.
■ Marco jurídico para realizar la supervisión.
LOS 25 PRINCIPIOS DE LAS
NORMAS BASILEA
■ Objetivos, independencias, poder, transparencia y cooperación
■ Actividades permitidas
■ Criterios de otorgamientos de licencias
■ Trasferencia de propiedad significativa
■ Grandes adquisiciones
■ Adecuación de capital
■ Proceso de gestión de riesgo
■ Riesgo crediticio
■ Activos problemáticos, provisiones y reservas
■ Limites de exposición a grandes deudores
■ Exposición crediticias a partes relacionadas
■ Riesgo País y riesgo de transferencia
■ Riesgo de mercado
■ Riesgo de liquidez
■ Riesgo operacional
■ Riesgo de tasa de interés
■ Control interno y auditoria
■ Abuso de los servicios financieros
■ Enfoque de supervisión
■ Técnicas de supervisión
■ Informes de supervisión
■ Contabilidad y divulgación de información
■ Poderes correctivos de los supervisores
■ Supervisión consolidada
■ Relación entre país de origen y anfitrión
BASILEA II.
APROBADO EN EL AÑO 2004
PILARES DE BASILEA II
PILAR I:
EL CÁLCULO DE LOS REQUISITOS
MÍNIMOS DE CAPITAL.
Tiene en cuenta la calidad
crediticia de los prestatarios
(persona natural o jurídica que
solicita préstamo) y añade
requisitos de capital por el riesgo
operacional.
CALIDAD CREDITICIA.
Es la capacidad que posee
una entidad emisora de deuda
(solicitante), para hacer frente a
sus compromisos de pago futuros,
tanto en tiempo como en forma.
consiste en pedir dinero prestado
a cambio de un precio.
NORMA BASILEA II.
Anteriormente la norma de
Basilea I, que exigía fondos
propios > 8% de activos de
riesgo, considerando:(riesgo de
crédito + riesgo de negociación+
riesgo de tipo de cambio).
Mientras que ahora la norma de
Basilea II considera:(riesgo de
crédito + riesgo de mercado +
riesgo de tipo de cambio + riesgo
operacional).
El riesgo de crédito se calcula a
través de tres componentes
fundamentales:
* Probabilidad de incumplimiento
* pérdida dado el incumplimiento,
o también se conoce como
"severidad", indicando la
gravedad de la pérdida, o
exposición en el momento del
incumplimiento.
1. Método estándar:
Se calculan implícitamente a
través de las calificaciones de
riesgo crediticio publicadas por
empresas especializadas, que les
permite utilizar sus propios
mecanismos de evaluación del
riesgo y realizar sus propias
estimaciones.
2. Método alternativo e
intermedio (foundation IRB):
En el que los bancos pueden
estimar la perdida, el parámetro
de riesgo más básico y utilizar en
cambio valores pre-calculados por
el regulador para las entidades
bancarias titulizaciones.
3. Definición de capital
regulatorio disponible:
Permanece casi igual a la de
Basilea I. Se ignora los efectos
agravantes/mitigantes de la
concentración/diversificación de
riesgos, esta es una de las
principales diferencias entre
capital regulatorio y Capital
Económico.
Pilar II:
El proceso de supervisión de la
gestión de los fondos propios.
Los organismos supervisores
nacionales están capacitados para
incrementar el nivel de prudencia
exigido a los bancos bajo su
jurisdicción.
Además, deben validar tanto los
métodos estadísticos empleados
para calcular los parámetros
exigidos en el primer pilar como
la suficiencia de los niveles de
fondos propios para hacer frente a
una crisis económica.
Los bancos estarán obligados a
almacenar datos de información
crediticia durante periodos largos,
de 5 a 7 años, para garantizar su
adecuada auditoría y a superar
pruebas de "stress testing“
(determinar la capacidad de
estabilidad de un banco).
Pilar III:
La disciplina de mercado.
El acuerdo estableció normas de
transparencia y exigió la
publicación periódica de
información acerca de su
exposición a los diferentes riesgos
y la suficiencia de sus fondos
propios.
El objetivo es:
1. La generalización de las buenas
prácticas bancarias y su
homogeneización internacional.
2. La reconciliación de los puntos
de vista financiero, contable y de
la gestión del riesgo sobre la base
de la información acumulada por
las entidades.
3. La transparencia financiera a
través de la homogeneización de
los informes de riesgo publicados
por los bancos.
Inicialmente la información debe
incluir: Descripción de la gestión
de riesgos, los cuales son los
objetivos, políticas, estructura,
organización, alcance, políticas de
cobertura y mitigación de riesgos.
BASILEA III
Reformas elaboradas por el Comité de
Supervisión Bancaria de Basilea en
respuesta a la crisis financiera de 2008.
C I U D A D D E G U AT E M A LA
Objetivo
• Fortalecer la regulación, supervisión y gestión de riesgos
del sector bancario.
• Mejorar la calidad del capital regulador bancario
concediendo más importancia al capital que permite
absorber pérdidas mientras la entidad es viable en forma
de capital ordinario.
BASILEAIII
no sustituye los marcos anteriores (Basilea I y
Basilea II), sino los complementa con un
conjunto integral de medidas, algunas de las
cuales corresponden a nuevos conceptos y
herramientas. Tampoco es un replanteamiento o
reconstrucción de Basilea II. Basilea III
simplifica y fortalece el numerador del radio de
capital e introduce algunos componentes macro
prudenciales al marco regulatorio.
PILARES DE BASILEA
III
PILAR I
Las revisiones de los métodos estándar para calcular:
• El riesgo de crédito;
• El riesgo de mercado;
• El riesgo de ajuste de valoración del crédito; y
• El riesgo operacional mejora la sensibilidad al riesgo y la
comparabilidad.
PILAR II
Proceso de supervisión bancaria
Centrada en la gobernanza y la gestión de riesgos a escala de una
entidad en su conjunto e incluyen el riesgo de las exposiciones fuera
de balance y las actividades de titulación.
PILAR III
Disciplina de mercado
Un marco consolidado y mejorado, que incluye todas las
reformas del marco de Basilea e introduce un cuadro de
parámetros prudenciales clave de los bancos.
Incorporación de acuerdos
Basilea en Guatemala
• En 1988, el comité emitió un acuerdo de medición y estándares
mínimos de capital de los bancos internaciones conocido como
ACUERDOS DE CAPITALES, también llamado Basilea I
• En mayo 2004, se aprobó el NUEVO ACUERDO DE CAPITAL,
llamado también Basilea II, el cual busca poner más énfasis en la
gestión de riesgo y fomentar mejoras continuas en la capacidad
de los bancos para evaluar riesgos
Supervisión Bancaria
• La legislación de la banca guatemalteca el principio 1 de Basilea que se
refiere a las precondiciones que se deben dar para una supervisión
bancaria efectiva, se ven reflejadas en los artículos 1,15 y 17 de la ley de
supervisión financiera.
• art. 2 y 3 de la Ley de Supervisión Financiera y art. 60 y 61 de la Ley de
Bancos y Grupos Financieros, Los métodos de supervisión del sistema
financiero en la legislación de la banca Guatemalteca.
• Requerimientos mínimos de capital para los bancos, a las políticas y
procedimientos para para otorgar préstamos y realizar inversiones, así
como al establecimiento de controles adecuados de riesgo de mercado, de
crédito y demás, se ven reflejados en los artículos 47, 49, 50, 51, 53, 55,
56, 58, 66, de la Ley de Bancos y Grupos Financieros.
IMPORTANCIA DEL BASILEA III EN
GUATEMALA
• Herramientas de mitigación de riesgos
• Implementar estrategias de gestión óptima de liquidez.
• Incremento de inversiones líquidas y depósitos minoristas
• Aumento de capital y deuda de largo plazo
• Mayor transparencia tanto en la exposición de riesgos como
en la rendición de cuentas.
• Mantener los niveles de rentabilidad basados en la
innovación y la mayor eficiencia en las operaciones.
• Banca móvil y economía digital
• Fuentes de financiamiento locales
¡MUCHAS GRACIAS POR SU
ATENCIÓN!
¡ESTO FUE “NORMAS DE
BASILEA”!
