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Emisión: Abril 2020
INFORME FINAL DE AUDITORÍA
Empresa: Soriana Express Mercado de Álamo Temapache No. de Auditoría: 1
Proceso: Fecha 4 de Abril del 2020
Recursos Humanos
:
Auditor/A Líder: Nadia Lizeth Ferral del Rosal
Grupo Auditor: Lulú Tanahidy Romero Sánchez
Yuridia Barranco Castro
Milca Citlali Martínez Cortes
Ana Karen García Santiago
Belén Viridiana Ortiz Palma
DOCUMENTO DE REFERENCIA Manual de calidad y norma ISO 9001:2015
I.- ASPECTOS PRELIMINARES
PROPÓSITO U OBJETIVO
Evaluar mediante las técnicas de auditoría, la gestión administrativa y operativa del
departamento de Recursos Humanos y determinar si están apegándose a las políticas y
reglamentos, con el propósito de identificar posibles mejoras en la gestión del
departamento. Una vez ya realizadas estas revisiones y observaciones, se proporcionarán
recomendaciones útiles para un mejor manejo del personal y un mejor apego a las
políticas.
ALCANCE
La auditoría comprendió el período del 2 de Abril del 2020 al 4 Abril del 2020, el cual se
amplió cuando se consideró necesario.
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
1. Precisar la eficacia y eficiencia de las actividades y operaciones realizadas por los
empleados.
2. Descubrir las deficiencias en el desempeño de los trabajadores y aplicar los correctivos
necesarios.
3. Detectar las fallas en los programas de reclutamiento, selección, inducción,
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adiestramiento y desarrollo personal en la empresa.
4. Corregir e implementar un sistema eficaz de recursos humanos.
5. Comprobar el manejo o la eficacia de los recursos, bienes y sistemas de información de
la organización, relacionados con el área de recursos humanos.
6. Analizar las remuneraciones de los empleados en función del mercado laboral y las
políticas de la empresa.
Enfoque
Métodos, Procedimeintos y técnicas
II.- CARACTERÍSTICAS GENERALES
III.- OBSERVACIONES DERIVADAS DEL ANÁLISIS.
IV.-CONSIDERACIONES FINALES.
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NO CONFORMIDADES
En la revisión al Sistema de Integrado de gestión se encontraron un total de __ No
Conformidades
OPORTUNIDADES DE MEJORA
COMENTARIOS
NO CONFORMIDADES
No. Descripción del Hallazgo Requisito
CONCLUSIONES DE AUDITORÍA
AUDITOR/A LÍDER RECIBÍ DE CONFORMIDAD FECHAS DE AUDITORÍA
FECHA DE EMISIÓN DEL INFORME
RECOMENDACIONES DE CORRECCIÓN Y MEJORA
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De los resultados obtenidos durante la auditoria se generaron observaciones las cuales
pueden mejorar con las siguientes recomendaciones con el fin de contribuir al logro de
los objetivos organizacionales relacionados con el Departamento de Recursos
Humanos.
El recurso humano requiere adquirir conocimiento y desarrollar habilidades para
trabajar sobre el modelo de desarrollo por ello es importante la Implementación
de nuevas tendencias y sanas prácticas de talento humano.
Ofrecer capacitación frecuente a los colaboradores ya requieren de
fortalecimiento y desarrollo de competencias, habilidades, y visión de conjunto y
cultura organizacional para enfocar el trabajo hacia el modelo de desarrollo
deseado.
Mayor organización en los documentos.
Es necesario que exista mayor comunicación en la organización y del
departamento de R.H. ya que no siempre es eficiente respecto del propósito de
la organización.
Mayor control y supervisión de las actividades del RH y colaboradores.
Tener actualizados los programas de calidad en el departamento.
Los empleados deben saber en qué consisten las políticas y reglamentos.
Revisar la puntualidad y asistencia de los colaboradores ya que se detectó que
no todos registran su hora de entrada y salida.
Las recomendaciones antes planteadas sobre las irregularidades y deficiencias
encontradas durante la auditoria tienen como propósito dar constancia de las
oportunidades de mejora de cada una de ellas en el departamento auditado con un
compromiso sobre el alcance de la misión y visión organizacional.
PRESENTACIÓN DEL INFORME
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En caso que se detecte algún aspecto susceptible de enriquecer o clarificar, se deben
realizar los ajusten necesarios para depurarlo.
SEGUIMIENTO DE LA AUDITORIA
El desarrollo de la Etapa de Seguimiento del Trabajo de Auditoría Interna puede variar
en cada organización gubernamental, dependiendo, entre otros, del grado de
experiencia del personal, objetivo principal del seguimiento, nivel de complejidad, nivel
de eficiencia del control interno, complejidad de los sistemas de información y
estructura de la actividad operativa donde se realizará el seguimiento. Para ello se ha
estimado conveniente presentar, con fines explicativos y en orden cronológico, los
principales pasos a seguir para el desarrollo de esta etapa, sin perjuicio de lo cual, en
la práctica,
algunos de estos pasos se pueden desarrollar en forma paralela.
Marco para el Seguimiento del Trabajo de Auditoría Interna -Principales Pasos en
la Etapa
Paso N° 1: Priorizar materias y sus compromisos para incluirlos
en el plan anual de auditoria
Paso 2: Reunion de inicio del trabajo de seguimiento en terreno
Paso N° 3: Evaluacion del avance en la implementacion de las
medidas correctivas o preventivas
Paso N° 4: Reunion final del trabajo de seguimiento en terreno.
Paso N° 5 Reportes sobre el avance en la implementacion de
las medidas correctivas o preventivas
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El proceso de auditoría contempla en forma cronológica y secuencial las etapas de
planificación, programación, ejecución, informe y seguimiento. Un adecuado control del
nivel de calidad en el desarrollo de cada una de esas etapas, permitirá al auditor
obtener un informe de auditoría con niveles de calidad adecuados. Sin embargo, queda
todavía asegurarse que se han tomado todas las medidas necesarias para tratar los
riesgos informados como altos o no aceptables, ya que sólo mediante la adecuada
implementación de los compromisos tomados por la administración, se logrará un
impacto positivo mediante la agregación de valor a los procesos en la organización.
Para lograr dicho impacto, se debe asegurar la adecuación, eficacia y oportunidad de
las medidas adoptadas, asegurándose que se corrigen las desviaciones y se logran los
resultados deseados en la forma y en los tiempos previstos. Las diferentes normas de
auditoría referidas al seguimiento, señalan que el Jefe de Auditoría debe monitorear el
avance de los resultados y discutir con el Jefe de Servicio cuando, a su juicio, éste ha
admitido un nivel de riesgo que no es aceptable para la organización, al no adoptar las
medidas correctivas o preventivas de los hechos informados por la auditoría. Sin
perjuicio de esta acción, será necesario que el auditor deje constancia escrita de dicha
situación. En el contexto antes explicado, se visualizan algunas variables de carácter
estratégico que constituyen la base para realizar un adecuado seguimiento:
Recursos humanos y financieros suficientes.
El nivel de calidad en la formulación de la programación de auditoría.
El nivel de calidad en la ejecución, obtención de evidencia y análisis de los
resultados de la auditoría.
El nivel de calidad y la oportunidad de los análisis de los hallazgos y
recomendaciones contenidas en los informes de auditoría.
El nivel de calidad y la oportunidad de la respuesta de las unidades operativas a las
observaciones y recomendaciones propuestas por la auditoría interna.
Una base de datos para controlar los plazos y avances de las medidas
comprometidas por los ejecutivos responsables de las unidades organizacionales.
Las formalidades consideradas en el flujo de información, hacia el Jefe de Servicio y
hacia los procesos operativos y desde éstos, a la Unidad de Auditoría.
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El nivel de retroalimentación que ha recibido por parte de la unidad auditada antes
de entregar el informe de auditoría al Jefe de Servicio.
Sin perjuicio de lo ya señalado, en términos prácticos se requiere en una primera parte,
realizar algunos análisis y diseñar y aplicar procedimientos que permitan priorizar
fundadamente, los procesos críticos para la organización y, luego determinar las
recomendaciones específicas sobre las cuales se realizará el seguimiento de auditoría
para un periodo determinado
AUDITORIAS DE SEGUIMIENTO O MANTENIMIENTO DE LA CERTIFICACIÓN
Las auditorias de mantenimiento se llevan a cabo inicialmente conforme a lo
establecido en el Programa de certificación, donde si en el transcurso de la concesión
de la certificación a la primera revisión o de primera a la segunda revisión del sistema
existen cambios importantes que impacten al sistema de gestión de la organización
certificada, el cliente está obligado de notificar de dichos cambios ya sean de índole
comercial o técnico-operativo, esto con la intención de realizar los ajustes pertinentes
en el Programa de certificación, para planear las actividades de vigilancia de manera
adecuada que NEMT pueda confirmar que el sistema de gestión certificado del cliente
continúa cumpliendo los requisitos.
Cada vigilancia debe incluir:
Las auditorías internas y la revisión por la dirección;
Una revisión de las acciones tomadas sobre las no conformidades identificadas
durante la auditoria previa;
El tratamiento de las quejas;
a) La eficacia del sistema de gestión en relación con el logro de los objetivos del
cliente
b) certificado y los resultados previstos del sistema de gestión respectivo(s);
c) El progreso de las actividades planificadas dirigidas a la mejora continua;
d) La continuidad en el control operacional;
e) La revisión de cualquier cambio;
f) La utilización de marcas y/o cualquier otra referencia a la certificación;
