CURSO INTENSIVO

DE TALENTO
HUMANO
Semana 14
 NÓMINAS

PAGO POR HORAS EXTRAS Y SUPLEMENTARIAS 1

La jornada Ordinaria máxima de trabajo será de ocho horas diarias, de manera

que no exceda de cuarenta horas semanales, salvo disposición de la ley en
contrario.

La Jornada Nocturna comprende el horario de las 19h00 a las 6h00 del día
siguiente, podrá tener la misma duración y dará derecho a igual remuneración
que la diurna, aumentada en un 25%.

Las horas suplementarias, después de la jornada ordinaria, y estas no podrán

exceder de cuatro horas en un día, ni de doce horas en la semana.

Contienen un recargo:

 Hasta las 24h00 equivale a un recargo del 50%.

 Entre las 24h00 y las 06h00 equivale a un recargo del 100%.

Las Horas Extraordinarias, cuando el empleado trabaja sábados, domingos y

días feriados corresponde un recargo del 100% del valor normal por hora.

PAGO DEL FONDO DE RESERVA

• Se paga únicamente cuando el trabajador labora más de un año en la

misma empresa.

• Aparece en el rol de pagos de manera mensual, cuando el trabajador ha

decidido que así sea, caso contrario, este valor se envía al IESS el cual
se cancela a través de la generación de planillas.

• Es el 8,33% de los ingresos mensuales.

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 RETENCIONES POR RELACION DE DEPENDENCIA (RDEP)

Lo van a realizar las sociedades, públicas o privadas y personas naturales, en

su calidad de empleadores y por tanto agentes de retención para efectos de
impuesto a la renta, deberán realizar las retenciones en la fuente del impuesto
a la renta de los ingresos del trabajo bajo relación de dependencia realizadas a
sus trabajadores, en el período comprendido entre el 1 de enero y 31 de
diciembre de cada año.

Para este, el trabajador presentar la información relativa a los gastos

personales, correspondientes al año inmediato.

Las personas naturales podrán deducirse sus gastos personales, sin IVA ni
ICE, así como los de su cónyuge e hijos menores de edad o con discapacidad,
que no perciban ingresos gravados y que dependan del contribuyente. No
serán deducibles los costos o gastos que se respalden con comprobantes de
venta no autorizados o emitidos en el exterior.

La deducción total por gastos personales no podrá superar el 50% del total de
los ingresos gravados del contribuyente y en ningún caso será mayor al
equivalente a 1.3 veces la fracción básica desgravada del Impuesto a la Renta
de personas naturales.

La cuantía máxima de cada tipo de gasto no podrá exceder a la fracción básica

desgravada de Impuesto a la Renta en:

 Vivienda: 0,325 veces

 Educación: 0,325 veces
 Alimentación: 0,325 veces
 Vestimenta: 0,325 veces

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  Salud: 1,3 veces

Otro gasto deducible son las Aportaciones Personales al IESS (9,45% de sus
ingresos por RDEP). Para realizar dicho cálculo se va a tomar en cuenta los
Ingresos del trabajador por Sueldo o Salario, Comisiones, Bonificaciones y
Horas Extras trabajadas.

FÓRMULAS:

Base
Imponible Ingresos Gastos Personales Aporte Personal al IESS

Impuesto Imp. Fracción Imp. Fracción

Base Imponible Fracción Básica
a Pagar Excedente Básica

Retenciones Impuesto a Pagar Meses de trabajo proyectados para el año

curso

Nota: Este cálculo se realiza en el mes enero para empezar a realizar las
retenciones, en el mes de octubre se solicita la información nuevamente a los
trabajadores de sus gastos reales hasta la fecha y se realiza nuevamente el
cálculo para conocer si se está realizando correctamente dicho cálculo y saber
si deben retenerle más o dejar de retenerle al trabajador; en este caso se
consideran los ingresos reales devengados por el trabajador tomando en
cuenta el pago de la Participación de la Utilidades.

ROL DE PAGOS 2

Es un documento contable, de carácter interno, en el que se registran los

valores que constituyen ingresos y deducciones para el trabajador por concepto
de remuneraciones. Para la empresa estos rubros representan gastos o costos
según sea el caso, obligaciones con los trabajadores y con terceros. Estos

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valores deberán ser entregados por lo general en forma mensual al trabajador,
en pago por sus servicios prestados dentro de la institución.

IMPORTANCIA

Constituye un documento de soporte para el desembolso de dinero por parte

de la empresa ya registro de las remuneraciones percibidas por el trabajador.
Sin este documento, no se podría determinar en forma precisa y oportuna los
ingresos y deducciones del trabajador, por lo tanto, no se podría registrar
contablemente todos los conceptos que forman parte de las Remuneraciones.

TIPOS DE ROL DE PAGOS

Los tipos de rol de pagos, se refieren por lo general a las formas y diseños
propios en una empresa, que van de acuerdo con sus necesidades, así como
también al sistema contable desarrollado en la misma.

ROLES DEPARTAMENTALES.

Constituyen los roles de pagos clasificados por el Departamento o Unidad de

Trabajo al que pertenecen los trabajadores y empleados. Estos roles son
elaborados en las empresas o instituciones que poseen un gran número de
trabajadores, entre estos tenemos:

 Rol de Pagos. - Departamento Administrativo.

Constan todos los empleados que laboran en Gerencia, secretaria,
Contabilidad, Administración.
 Rol de Pagos. - Departamento de Ventas.
Constan todos los empleados que laboran en Ventas, ejecutan la
actividad de ventas, ya sea en forma interna (almacén), como también
por medio de vendedores que laboran fuera de la empresa.

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  Rol de Pagos. - Departamento de Producción.
Constan todos los empleados y trabajadores (obreros), que ejecutan
actividades productivas propias de la empresa, en la Planta de
Producción tales como: Supervisión, Control de Calidad, Operación, etc.

ROLES GENERALES.

Son aquellos en los que constan todos los empleados y trabajadores que
laboran en una empresa. Son realizados en aquellas empresas o instituciones
que no tienen un gran número de personal, clasificados en:

 Administración.
 Ventas.
 Mano de Obra Indirecta
 Mano de Obra Directa.

Son elaborados en forma mensual; para el pago de las quincenas, se elabora

un Rol de Anticipos.

ROLES INDIVIDUALES.

Son elaborados por cada empleado o trabajador y son entregados junto con el
respectivo valor a cobrar. Son utilizados en aquellas empresas cuyo sistema de
registro es computarizado, o en aquellas cuyo personal es reducido.

ROLES QUINCENALES.

Tienen características similares a los tipos de roles anteriores, es decir, pueden

ser departamentales, generales, individuales. Se diferencia de los demás, en
vista de que son elaborados en forma quincenal. Los cálculos de las
Remuneraciones se hacen en forma proporcional a la quincena laborada. Estos
roles no son muy usados en la actualidad, ya que demanda de un doble
trabajo.

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 ESTRUCTURA DEL ROL DE PAGOS

Para nuestro estudio, el Rol de Pagos, se encuentra estructurado de la

siguiente manera:

1. Encabezamiento
2. Datos Generales
3. Ingresos.
4. Deducciones.
5. Totales
6. Firmas de Responsabilidad

DISTRIBUCIÓN DE UTILIDADES CODIGO DE TRABAJO 3

Art. 97.- Participación de trabajadores en utilidades de la empresa.

El empleador o empresa reconocerá en beneficio de sus trabajadores el quince

por ciento (15%) de las utilidades líquida. Este porcentaje se distribuirá así:

 El diez por ciento (10%) se dividirá para los trabajadores de la

empresa, sin consideración a las remuneraciones recibidas por cada uno
de ellos durante el año correspondiente al reparto y será entregado
directamente al trabajador.
 El cinco por ciento (5%) restante será entregado directamente a los
trabajadores de la empresa, en proporción a sus cargas familiares,
entendiéndose con estas al cónyuge o conviviente en unión de hecho,
los hijos menores de 18 años y los minusválidos de cualquier edad.

Calculo del 5% de utilidades

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El reparto se hará por medio de la asociación mayoritaria de trabajadores de la
empresa y en proporción al número de estas cargas familiares, debidamente
acreditadas por el trabajador ante el empleador. De no existir ninguna
asociación, la entrega será directa.

Quienes no hubieren trabajado durante el año completo, recibirán por tales

participaciones la parte proporcional al tiempo de servicio.

En las entidades de derecho privado en las cuales las instituciones del Estado
tienen participación mayoritaria de recursos públicos, se estará a lo dispuesto
en la Ley Orgánica de Servicio Civil y Carrera Administrativa y de Unificación y
Homologación de las Remuneraciones del Sector Público

ART. 105.- PLAZO PARA EL PAGO DE UTILIDADES.

La parte que corresponde individualmente a los trabajadores por utilidades se

pagará dentro del plazo de quince días, contados a partir de la fecha de
liquidación de utilidades, que deberá hacerse hasta el 31 de marzo de cada
año.

El empleador remitirá a la Dirección Regional del Trabajo la comprobación

fehaciente de la recepción de las utilidades por el trabajador, bajo pena de
multa. Además, si requerido el empleador por la Dirección Regional del Trabajo
para que justifique el cumplimiento de tal obligación, no remitiere los
documentos comprobatorios, será sancionado con una multa impuesta de

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conformidad con lo previsto en el Art. 628 de este Código, según la capacidad
de la empresa, a juicio del Director Regional del Trabajo.

ART. 106.-SALDO DE UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS.

Si hubiere algún saldo por concepto de utilidades no cobradas por los

trabajadores, el empleador lo depositará en el Banco Central del Ecuador a
órdenes del Director Regional del Trabajo, de su respectiva jurisdicción, a más
tardar dentro de los treinta días siguientes a la fecha en que debió efectuarse el
cobro, el saldo existente incrementará automáticamente los fondos a los Que
se refiere el Art. 633 de este Código.

El empleador o empresario será sancionado por retardo en el depósito de estas

sumas con el duplo de la cantidad no depositada.

LÍMITE DE UTILIDADES4

El Ministerio del Trabajo, mediante Oficio Circular, estableció nuevas directrices

para el reparto del monto de utilidades.

En lo principal, el Oficio Circular señala que:

 10%: El límite previsto en el artículo 97.1 del Código del Trabajo aplica
solamente al 10% de las utilidades que se reparte en función del tiempo
trabajado. Por lo tanto, ningún trabajador recibirá más de 24
remuneraciones básicas unificadas (8.784 para las utilidades
correspondientes al 2016). El exceso de este monto se entregará al
régimen de prestaciones solidarias de la Seguridad Social.
 5%: En lo que respecta al 5% de las utilidades que se reparte en función
de las cargas familiares, este será entregado en su totalidad al
trabajador, no aplicará límite alguno.
 Empresas complementarias: Para el pago de la participación de
utilidades de los trabajadores de empresas de actividades

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 complementarias, las empresas usuarias deberán calcular el 15% de
participación a los trabajadores de aquellas empresas, sin considerar
techo alguno, y hacer la entrega total de la participación a la empresa
prestataria del servicio. La empresa de actividades complementarias,
luego de consolidar todas las utilidades recibidas de empresas usuarias,
será quien aplique el límite sobre el 10% y calculará el 5% sin límite
alguno.

SISTEMA DE SALARIOS EN LÍNEA (REGISTRO DE DÉCIMOS, UTILIDADES

Y SALARIO DIGNO 5

INGRESO AL SISTEMA PARA EMPRESAS REGISTRADAS Y NUEVAS EMPRESAS

Para acceder al sistema, las empresas requieren de un usuario (RUC de la

empresa) y una contraseña que será generada por el sistema.

En general las empresas que han venido realizado sus declaraciones en

períodos anteriores, deberán hacer Clic sobre el botón
que se encuentra disponible en la pantalla principal de ingreso al sistema, con
el cual le enviará a una ventana donde ingresará el número de ruc, e l sistema
generará una nueva contraseña y la enviará mediante un correo electrónico a
la cuenta que se encuentra registrada en pantalla de información de la
empresa.

Las empresas nuevas deberán hacer Clic sobre el botón

para acceder a la pantalla de datos de la empresa, todos los campos deben ser
llenos caso contrario no podrá guardar la información y proseguir; al momento
de guardar la información se enviará desde el sistema un número de seguridad
al mail guardado, posteriormente deberá ingresar en el sistema este número de
seguridad para activar el mismo y proceder a las declaraciones.

Digita el código enviado al mail en nuestro Sistema de Salarios para acceder a

las declaraciones

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Una vez que ingrese con el RUC y la contraseña provisional se habilitará una
pantalla para cambio de clave.

Luego deberá hacer Clic sobre el botón Aceptar y el sistema le retornará a la

pantalla de acceso, donde deberá ingresar con su usuario y clave
personalizada.

Actualización de Información

Deberá completar la información y hacer Clic sobre el botón Guardar; en la

pantalla se mostrará un mensaje de confirmación.

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BANDEJA DE OPCIONES DISPONIBLES PARA LAS EMPRESA HABILITADAS

Una vez que las empresas han validado su acceso al sistema, tendrán
disponibles en la parte superior de la pantalla las opciones para: actualización
de datos, activación de formularios, reseteo y declaraciones y consignaciones.

Activación de Formularios

Al ingresar al sistema, por defecto se le presentará la pantalla de activación de

formularios:

La empresa deberá seleccionar el tipo de declaración que corresponde,

período reportado, región de declaración y tipo de formulario.

Opción Reseteo y Eliminación de Formularios Disponible a las Empresas

A partir de la presente declaración las empresas podrán realizar el reseteo de

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formularios por sí misma. Luego de seleccionar en el menú principal la opción
"Resetear formulario" accederá a la pantalla para Edición de formularios, donde
deberá ingresar el número de formulario y seleccionar el tipo de declaración a
resetear, para lo cual tendrá habilitados los botones para resetear formulario,
o eliminarlo.

Si un formulario se encuentra Registrado en el sistema y se encuentra fuera del

cronograma le mostrará en pantalla el mensaje de aviso y no le permitirá
realizar el reseteo. Únicamente se podrán resetear los formularios que se
encuentren dentro del cronograma establecido.

Es importante tomar en cuenta que, si elige la opción Resetear Formulario,

toda la información anteriormente declarada se eliminara del sistema, motive
por el cual es necesario declarar nuevamente.

En cuanto a la elección de la opción Eliminar Formulario, también se

eliminará la información ingresada al sistema mientras se encuentre dentro
del cronograma, con la diferencia que en este caso la Activación del formulario
también se eliminará; por lo que deberá iniciar desde la Activación del
Formulario.

REGISTRO DE INFORMACIÓN

Luego de haber activado el formulario, deberá seleccionar en el

menú principal la opción Declaraciones, poner el número de formulario que le
dio el sistema y presionar continuar

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Carga de Declaraciones Opción "Declaración"

Luego de hacer Clik sobre el botón Continuar se habilitará la pantalla de

opciones para declaración de décimos y utilidades.

NOTA: Se recuerda que se deberá cargar el archivo CSV, si modificar y sin

eliminar el encabezado.

 Para Declaración de Décimos y Utilidades:

Como puede observar en las pantallas siguientes se despliegan las opciones

que se deben llenar de acuerdo a la naturaleza o razón social; adicional y de
manera obligatoria en Utilidades deberá llenar los campos con la información
requerida de acuerdo a su declaración de Impuesto a la Renta.

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 Para declaración de Decimos:

 Para declaración de Utilidades:

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Luego de haber llenado toda la información anteriormente requerida, proceder
a elegir, de acuerdo al número de Trabajadores que la empresa tenga bajo
relación de dependencia.

Se desplegará el siguiente mensaje en caso de elegir cero trabajadores:

Debe dar Clic, en Aceptar e inmediatamente se le desplegarán las pantallas

con los Informes que genera el Sistema tanto para Decimos, Utilidades y
Salario Digno.

Si la empresa posee más de 10 trabajadores, deberá elegir la opción:

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Luego de lo cual, se desplegará la siguiente pantalla:

Archivo CSV:

Como puede observar, en esta pantalla existe un archivo ejemplo, mismo que
debe ser descargado y servirá como base, para llenar con la información de su
empresa. Es necesario cargar un archivo de Excel en formato CSV. El
encabezado, no debe ser alterado o modificado, al momento de ingresar la
información:

Entre las consideraciones más importantes a tomar en cuenta, al

momento de elaborar el archivo CSV tanto para Decimotercera y
Decimocuarta Remuneración, tenemos que:

Las columnas especificadas en el archivo ejemplo deben mantener su formato

y no realizar modificaciones para que no se le genere errores.

 Columna de cédula:

En caso de ser ecuatoriano ingresar el número de cédula normal, y si empieza

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con cero, no existe inconveniente en que se registren tan solo 9 dígitos.

En caso de ser extranjero, se deberá anteponer #UIO, y el número del

pasaporte.

En caso de que un trabajador sea registrado por segunda vez, se deberá

colocar el numeral # Seguido del número de cédula y posterior la letra

mayúscula A,B etc..

 Columnas de Nombres y apellidos:

En ninguna de las dos columnas se incluirán tildes o la letra ñ; así, mismo se

deberá revisar que al inicio de los nombres o apellidos, no existan espacios.

 Columnas de Datos:

Todos los datos ingresados en el archivo en caso de ser decimales deben estar
separados por puntos. Ejemplo: (435.45)

 Columna de género:

Ubicar el género según corresponda.

 Columna Ocupación:

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En esta columna deberá colocar el código sectorial del trabajador, de acuerdo a
los códigos de las tablas sectoriales, (este número contiene 13 dígitos). El
formato a considerar en esta columna es de Número con cero decimales.

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NOTA: Cada vez que el archivo CSV, es modificado o abierto, la columna de
ocupación cambia su formato, al de origen, por lo que usted deberá realizar el
proceso las veces que sean necesarias, hasta dejarlo como muestra la imagen
anterior ubicada en la columna E (101011112039).

 Columna de días laborados:

Esta información dependerá de los registros que la empresa ingrese de los

trabajadores.

 Columna tipo de Pago:

Deberá colocar el Tipo de Pago:

 Pago Directo=P: ya sea en efectivo o en cheque se requiere la firma de los

trabajadores en el reporte emitido por el Sistema.
 Acreditación en Cuenta=A: Se requiere la impresión de la certificación de la
transferencia bancaria.
 En caso de Utilidades anteriores o iguales al año 2014 Deposito MDT = D:
Para depósito en el Ministerio del Trabajo se debe proceder con la
consignación de valores en las cuentas designadas para esta transacción.
 En caso de Utilidades iguales y posteriores al año 2015 Empleador = E:
Para depósito de valores no cobrados en la cuenta que estará a cargo del
empleador la misma que única y exclusivamente servirá para este propósito

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 Columna Jornada Parcial Permanente:

Ponga una X si el trabajador tiene JORNADA PARCIAL PERMANENTE, es

decir que a la semana trabajó máximo 39 horas.

 Columna Hora de Jornada Parcial Permanente:

Determine en horas la jornada parcial permanente semanal estipulada en el

contrato, siempre será menor a 39 horas.

 Columna discapacitados:

Ponga una X si el trabajador tiene discapacidad.

 Columna solo si su trabajador mensualiza el pago de la Decimotercera

y Decimocuarta Remuneración ponga una X:

Se debe colocar la X en caso de que el trabajador mensualice su beneficio.

En caso de utilidades los archivos csv tendrá adicionalmente las

siguientes columnas

 Columna de cargas familiares.

La razón social ingresará la información de acuerdo al registro que posee de

cada trabajador.

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 Columna RUC de la empresa complementaria o de unificación:

(Solo para Empresas Complementarias o de Unificación Y Receptoras de

estos Servicios)

Tener en cuenta que la empresa complementaria deberá poseer el permiso

vigente de funcionamiento, oficio de autorización o Acuerdo Ministerial en caso
de Unificación de Utilidades.

La forma correcta de llenar esta columna, si es empresa complementaria

colocar 3 numerales y el RUC de la empresa a la cual está brindando el
servicio su trabajador:

Si su empresa es aquella que se beneficia de algún servicio complementario,

usted deberá colocar el # numeral, seguido del RUC de la empresa que le

brinda el servicio:

Si tiene empresas UNIFICADA y una de ellas no genero utilidades se debe

anteponer @al número de RUC de la empresa con 0 utilidades:

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Las columnas de Información de Decimos, Participación de Utilidades,
Salarios percibidos, Fondos de Reserva, Comisiones, Beneficios
Adicionales en efectivo, Anticipo de Utilidad, Retención Judicial,
Impuesto Retención:

Esta información dependerá de los registros que la empresa ingresa de los

trabajadores. Recuerde que estos campos deberán contener los valores
separados por puntos y no por comas (no debe considerar los puntos como
separación de miles). Los valores enteros no deberán llevar decimales. Si no
se ingresa información en estos campos, deberán ubicar el número cero (0), ya
que la celda no podrá estar vacía.

 Columna Información MDT:

No ingrese datos en esta columna.

 Columna Forma de Pago Salario Digno:

Deberá colocar el Tipo de Pago:

 Pago Directo = P: ya sea en efectivo o en cheque se requiere la firma de los

trabajadores en el reporte emitido por el sistema.
 Acreditación en Cuenta = A: siempre que se realice los pagos por depósito
en las cuentas de los trabajadores.
 Deposito MDT = D: Para depósito en el Ministerio del Trabajo se debe
proceder con la consignación de valores en las cuentas designadas para
esta transacción. (Para años iguales o anteriores al 2014.)
 Empleador = E: Depósito en la cuenta a cargo de los empleadores, se debe
proceder con el depósito de valores de ex trabajadores en las cuentas
designadas para esta transacción, después de haber agotado todos los
recursos para el pago y sin tener resultado, la misma que debe estar a
nombre de dicho empleador, de la misma deberá pagar a los extrabajadores
en el transcurso máximo de un año, posterior a este año de enviará los
valores al IESS (Para años iguales y posteriores al 2015)

23
IMPORTANTE: Para el pago de 15% de participación de utilidades y Salario
Digno se deberá colocar la forma de pago a todos los trabajadores.

Una vez que usted haya terminado de llenar toda la información en el archivo,
lo deberá guardar con formato CSV, delimitado por comas, no volver abrir el
archivo hasta subir al sistema ya que al abrir nuevamente se modifica la
información.

Como siguiente paso deberá ubicarse en la opción Seleccionar el archivo CSV,

Clic en examinar, elegir el archivo CSV y abrir. Y por último Clic en subir
archivo plano.

Una vez cargada la información debe colocar el N°. De cuenta o Cheque y No.
De referencia con el cual realizó el pago de utilidades a las empresas
complementarias oprimiendo en editar, una vez ingresado estos datos debe
colocar actualizar y quedará guardada la información.

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Luego de haber cargado la información correctamente hacer Clic sobre el botón
Terminar Proceso. En la pantalla se le solicitará confirmación respecto a la
acción de guardar la información.

En la pantalla del usuario se desplegarán los reportes de declaración.

IMPORTANTE: Los pagos directos, acreditación, depósitos al Ministerio y

depósitos Empleador se mostrarán en un solo reporte.

En caso de empresas complementarias el informe es de otra manera

Mensaje de Confirmación de Registro

Una vez enviado al MDT, es decir una vez que presión el botón (enviar al MDT)
la información se registrara en el Ministerio del Trabajo, enviando así un mail
de confirmación.

Nota: para el año 2015 en adelante ya no existirán consignaciones para

realizarlas en el Ministerio del Trabajo, el valor pendiente de ex trabajadores se
lo realizará de acuerdo a lo que estipula el Acuerdo Ministerial 241 en su
Artículo 10, 11 y 12.

Consignaciones en la Cuenta del Ministerio del Trabajo para años iguales

o anteriores al 2014

El registro del depósito por consignación a partir de este año, también se lo

realiza en línea; motivo por el cual se habilitará a partir del 10 de mayo en el
Sistema de Salarios en Línea, las empresas que tengan valores por depositar
en el Ministerio del Trabajo deberán tener respaldos de los medios que utilice
para buscar a los ex trabajadores (Publicaciones en prensa radio, televisión).

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Registro Consignaciones

Para registrar el Depósito por consignación deberá ingresar en

Consignaciones, del Menú de la pantalla principal, del Sistema de Salarios en
Línea; luego de lo cual se despliega una pantalla que contiene el RUC y Razón
Social del Usuario; deberá colocar el Número del Formulario del cual se va a
registrar la consignación y hacer Clic en continuar:

Luego se despliega la siguiente pantalla, en que deberá llenar los casilleros

que corresponde a la información del depósito realizado por concepto de
consignación de Utilidades.

En la primera línea se visualiza el monto concepto de Utilidades, por el valor

total, Este deberá coincidir con el valor del depósito. La Información de
depósito por Concepto de Utilidades es:

 Banco
 Tipos de Pago: Depósito o Transferencia
 Cuenta:
 # Referencia: se refiere al número del comprobante de depósito.
 Fecha de Deposito: fecha que consta en el comprobante de deposito

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  Valor: $ valor de depósito.

Después de completar la información hacer Clic en agregar, y se presenta la

siguiente pantalla en la que refleja la información consolidada del depósito:

NOTA: En el posible caso de que existieran 2 depósitos, nuevamente deberá

llenar los campos con la información del segundo depósito, tal como registro
el primer depósito.

Luego de esto se le habilitará la opción para cargar el respaldo del depósito

escaneado en formato, PDF.

Nota: se habilitará el campo para cargar el documento PDF siempre y cuando

el valor tipiado sea el correcto.

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Selecciona y sube el archivo de respaldo; si se ha terminado de anexar la
información, hacer Clic en Luego de esto se
mostrará un mensaje, confirmando el ingreso de la información y carga de
documentos de respaldo del depósito, para su revisión y posterior Aprobación.

IMPORTANTE: Existen empresas que tiene por consignar Utilidades y Salario

Digno, en este caso el sistema desplegará la siguiente pantalla; en la que se
debe proceder de manera individual con el registro y carga de documentos de
Utilidades y Salario Digno.

Alcances a declaraciones Pre-registrados y Registrados:

Los alcances se los realizará siempre y cuando el error pueda ser corregido
con este módulo como error en número de cédulas, días trabajados nombres
mal ingresados o por sustitutivas en caso de utilidades.

Se podrá realizar un Alcance siempre que el primer formulario se encuentre

Registrado (R) o pre-registrado (PR).

Al generar un número de alcance, se activará el mismo número ya registrado

más la letra A, B, C... Etc., al final del número de formulario.

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 Ingresamos al sistema y cargamos la primera declaración en el botón
cargar declaración.
 Se cargará la primera información y posteriormente cargaremos el
Nuevo archivo CSV corregido.
 Y enviaremos al MDT para terminar el proceso y registrar la nueva
declaración.

 Después se reflejará el informe empresarial final, el mismo que deberá la

empresa imprimir y tener de respaldo sobre los pagos realizados.

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