DISEÑO DE PROCEDIMIENTOS PARA LA GESTIÓN ADMINISTRATIVA DE

LA EMPRESA JESICA GARDENTS UBICADA EN EL BARRIO 20 DE JULIO

LOCALIDAD SAN CRISTOBAL DE LA CIUDAD DE BOGOTÁ

JUAN ESTEBAN CORTES RIOS

JOHAN ANDRES VILLA MUÑOZ

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA

REGIONAL DISTRITO CAPITAL
CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS
COORDINACIÓN ECONOMÍA FINANCIERA Y DE GESTIÓN
TECNÓLOGO EN GESTIÓN EMPRESARIAL
FICHA 2049866 RUTA No. 4
BOGOTÁ
2020
DISEÑO DE PROCEDIMIENTOS PARA LA GESTIÓN ADMINISTRATIVA DE
LA EMPRESA JESICA GARDENTS UBICADA EN EL BARRIO 20 DE JULIO
LOCALIDAD SAN CRISTOBAL DE LA CIUDAD DE BOGOTÁ

JUAN ESTEBAN CORTES RIOS

JOHAN ANDRES VILLA MUÑOZ

Proyecto formativo para optar el título de Tecnólogo en Gestión empresarial

INSTRUCTORA
MERCY RODRIGUEZ
Administrador de Empresas Esp. _________________
Instructora para el proyecto formativo

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA

REGIONAL DISTRITO CAPITAL
CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS
COORDINACIÓN ECONOMÍA FINANCIERA Y DE GESTIÓN
TECNOLOGO EN GESTION EMPRESARIAL
FICHA 2049866 RUTA No.4
BOGOTÁ
2020
 Nota de aceptación

____________________________
____________________________
____________________________
____________________________
____________________________
____________________________

___________________________
Firma del presidente del jurado

___________________________
Firma del jurado

___________________________
Firma del jurado

Bogotá, 08 de marzo de 2020

3
Dedicatoria (Tengan en cuenta que no se escribe ningún título solo va el texto y
por lo menos son dos párrafos cada uno de 6 líneas.)
Xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
xxx

4
Agradecimiento Dedicatoria (Tengan en cuenta que no se escribe ningún título
solo va el texto y por lo menos son dos párrafos cada uno de 6 líneas).

5
 CONTENIDO

Pág.

INTRODUCCIÓN 16

1 CARACTERIZACIÓN DE LA UNIDAD PRODUCTIVA 17

2 DIAGNÓSTICO PRELIMINAR 18

3 PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN 19

3.1 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA 19

3.2 FORMULACIÓN DEL PROBLEMA 19

4 OBJETIVOS 20

4.1 OBJETIVO GENERAL 20

4.2 OBJETIVOS ESPECÍFICOS 20

5 JUSTIFICACIÓN 21

6 MARCO REFERENCIAL 22

6.1 MARCO TEÓRICO 22

6.2 MARCO CONCEPTUAL 22

6.3 MARCO ESPACIAL O GEOGRAFICO 22

6.4 MARCO TEMPORAL 22

6.5 MARCO LEGAL 22

7 DISEÑO METODOLÓGICO 24

7.1 TIPO DE INVESTIGACIÓN 24

7.2 MÉTODO DE INVESTIGACIÓN 24

7.3 FUENTES DE INFORMACIÓN 24

7.3.1 Fuentes primarias 24

6
7.3.2 Fuentes secundarias 24

7.4 TÉCNICAS DE RECOLECCIÓN E INSTRUMENTO 24

7.5 VARIABLES 24

7.6 DISEÑO MUESTRAL 25

7.6.1 Población interna del estudio 25
7.6.2 Población externa del estudio 25
7.6.3 Cronograma de actividades de investigación 25
7.6.4 Presupuesto de la investigación 27

8 ANÁLISIS DE TEORÍAS ADMINISTRATIVAS Y TENDENCIAS 28

8.1 ENFOQUES DE LA ADMINISTRACIÓN 28

8.1.1 Enfoque clásico de la administración. 28
8.1.2 Enfoque humanista de la administración 28
8.1.3 Enfoque Neoclásico de la administración 29
8.1.4 Enfoque estructuralista de la organización 29
8.1.5 Enfoque del comportamiento en la administración 30
8.1.6 Enfoque sistémico de la administración 30
8.1.7 Enfoque situacional 31

8.2 TENDENCIAS ORGANIZACIONALES 31

9 GESTIÓN ADMINISTRATIVA 33

9.1 INFORME DEL ANÁLISIS EXTERNO 33

9.1.1 Factor económico 33
9.1.2 Factor político - legal 33
9.1.3 Factor socio - cultural 33
9.1.4 Factor tecnológico 33
9.1.5 Factor ambiental 33

9.2 MICROENTORNO 34
9.2.1 Entidades reguladoras 34
9.2.2 Proveedores 34
9.2.3 Clientes 34
9.2.4 Competidores 34
[Link] Competidores directos 34
[Link] Competidores indirectos 35

9.3 CARACTERIZACIÓN DEL SECTOR PRODUCTIVO 35

9.4 SISTEMA ABIERTO 35

9.5 PROCESO ADMINISTRATIVO 35

9.6 PLATAFORMA ESTRATÉGICA 36

7
9.7 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL 36

9.8 CADENA DE VALOR 37

10 GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO 38

10.1 INSTRUMENTO DE RECOLECCIÓN DE INFORMACIÓN 38

10.2 MANUAL DE PROCEDIMIENTOS 38

10.3 SUBSISTEMAS DE TALENTO HUMANO 38

11 GESTIÓN DEL CLIMA ORGANIZACIONAL 39

11.1 DIAGNÓSTICO DEL CLIMA ORGANIZACIONAL 39

11.2 PLAN DE MEJORA DEL CLIMA ORGANIZACIONAL 39

11.3 PROTOCOLO DE MANEJO DE CONFLICTOS Y PLAN DE INCENTIVOS 39

11.4 TABLA DE INDICADORES DE TALENTO HUMANO 39

12 GESTIÓN DE LA SALUD Y LA SEGURIDAD EN EL TRABAJO 40

12.1 INSTRUMENTO DE RECOLECCIÓN DE INFORMACIÓN 40

12.2 MATRIZ DE PELIGROS 40

12.3 SG-SST 40

12.4 COPASST 40

12.5 INDICADORES DE SALUD OCUPACIONAL 40

13 GESTIÓN DE MERCADOS 41

13.1 INSTRUMENTO DE RECOLECCIÓN DE INFORMACIÓN 41

13.2 ANALISIS DE LA OFERTA 41

13.3 ANÁLISIS DE LA DEMANDA (CONSUMIDOR) 41

13.4 TIPOS DE MERCADO 41

13.5 ANÁLISIS SITUACIONAL 42

13.6 PERFIL DEL CONSUMIDOR OBJETIVO 42

13.7 MERCADO TOTAL POTENCIAL Y OBJETIVO 42

8
13.8 DESARROLLO DEL ESTUDIO DE MERCADO 42

14 GESTIÓN DEL SERVICIO -FIDELIZACIÓN DE CLIENTES 43

14.1 DISEÑO Y APLICACIÓN DE LA HERRAMIENTA DE SERVICIO AL CLIENTE

EXTERNO 43

14.2 PLAN DE MEJORAMIENTO DE SERVICIO AL CLIENTE 43

14.3 PROPUESTA DE BASE DATOS PERSONALES DE LOS CLIENTES 43

14.4 PROGRAMA DE FIDELIZACIÓN AL CLIENTE PARA LA UNIDAD PRODUCTIVA: 44

15 GESTIÓN DE MERCADEO 45

15.1 ENCUESTA DE INVESTIGACIÓN 45

15.2 IDENTIFICACION Y DESCRIPCION DEL TIPO DE PRODUCTO O SERVICIO 45

15.3 IDENTIFICACION Y DESCRIPCION DEL PRECIO 45

15.4 IDENTIFICACION Y DESCRIPCION DE PROMOCIÓN 45

15.5 IDENTIFICACION Y DESCRIPCION DE PLAZA: 45

15.6 ANÁLISIS DE LA MEZCLA DEL MERCADEO (MARKETING MIX) 45

15.7 PLAN DE MERCADEO 45

15.8 EVENTO 46

16 GESTIÓN DE INVENTARIOS, OPERACIONES Y PRODUCCIÓN 47

16.1 INSTRUMENTO DE INVESTIGACION DISEÑADO Y APLICADO A LA UNIDAD

PRODUCTIVA 47

16.2 DIAGNÓSTICO DE LA GESTIÓN DE LOS INVENTARIOS 47

16.3 PLAN DE MEJORAMIENTO DE LA GESTIÓN DE INVENTARIOS 47

16.3.1Tipo de inventario, sistema y método de valuación propuesto. 47
16.3.2Modelos de gestión propuestos: Modelo ABC y Modelo EOQ. 47
16.3.3Clasificación y codificación de inventarios 47

16.4 PLAN DE ACCIÓN 47

17 GESTIÓN FINANCIERA Y CONTABLE 48

17.1 MARCO LEGAL 48

17.1.1Instrumento de recolección de información 48
17.1.2. Caracterización contable de la empresa 48

9
17.1.3Libros contables 48
17.1.4Documentos contables 48
17.1.5Políticas contables 48
17.1.6Ciclo contable 48
17.1.7Relación de activos y pasivos 49
17.1.8Análisis de reconocimiento y aplicación de conceptos 49

17.2 MATEMÁTICA FINANCIERA 49

17.2.1Instrumento de diagnóstico de matemática financiera 49
17.2.2Escenarios financieros 49

17.3 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 50

17.3.1Instrumento diagnóstico de propiedad planta y equipo 50
17.3.2Política de depreciación 50
17.3.3Cálculo de la depreciación 50

17.4 RECONOCIMIENTO DE PASIVOS Y DE GASTOS 50

17.4.1Contrato de trabajo 50
17.4.2Nómina 51
17.4.3Administración del gasto 51

17.5 COMPRAS Y VENTAS EN ACTIVIDADES ORDINARIAS 51

17.5.1Instrumento de recolección de información 51
17.5.2Kardex 52
17.5.3Reconocimiento del inventario 52
17.5.4Impuestos 52
17.5.5Recomendaciones de impuestos 52
17.5.6Carga tributaria aproximada 52
17.5.7Análisis factura de venta 53

17.6 RETENCIÓN EN LA FUENTE 53

17.6.1Instrumento de recolección de información 53
17.6.2Responsabilidades frente a la retención en la fuente y reteica 53

17.7 ESTADOS FINANCIEROS. 53

17.8 ANALISIS FINANCIERO 54

17.8.1Análisis vertical y horizontal de balance general 54
17.8.2Análisis vertical y horizontal del estado de resultados 54
17.8.3Razones financieras 54

18 PRESUPUESTOS 55

18.1 INSTRUMENTO DE RECOLECCIÓN DE INFORMACIÓN 55

18.2 PRESUPUESTOS DE VENTA Y COSTOS 55

18.3 GASTOS 55
18.3.1Instrumento de recolección de información de gastos. 55
18.3.2Presupuesto de gastos 56

10
18.4 PRESUPUESTO DE ESTADOS FINANCIEROS 56

19 GESTIÓN ESTRATÉGICA 57

19.1 MATRICES 57
19.1.1Matriz EFE 57
19.1.2Matriz EFI 57
19.1.3Matriz MPC 57
19.1.4Matriz DOFA 57
19.1.5Matriz PEYEA 57
19.1.6Perspectivas 57
19.1.7Mapa matricial diagnóstico 58
19.1.8Relación de estrategias, objetivos e iniciativas 58
19.1.9Indicadores 58
19.1.10 Mapa estratégico 58
19.1.11 Cuadro de mando integral 58

20. CONCLUSIONES 60

RECOMENDACIONES 61

BIBLIOGRAFÍA 62

WEBGRAFÍA 63

ANEXOS 64

LISTA DE TABLAS

Pág.

Tabla 1 Marco Legal 22

No olviden que para agilizar los procesos deben usar el menú referencia para
colocar títulos de tablas, figuras, anexos mediante el submenú insertar título.

11
Las tablas se actualizan también posicionándose en la tabla y con click derecho
y buscar actualizar campos.

LISTA DE FIGURAS

Pág.

Figura 1 Mapa de la localidad de Engativá 21

12
 LISTA DE ANEXOS

Pág.

Anexo A Instrumento de recolección de información gestión interna. 65

Nota: se usan números para cada uno, esto en caso de que el proyecto supere
el número contenido por la norma 1486 en el numeral 5234 pág.34

13
RESUMEN

14
 INTRODUCCIÓN

A continuación, vamos a identificar y reconocer a partir de la elaboración del

proyecto formativo en el área de gestión empresarial usando como referencia a
la empresa Jesica Garndents quien muy amablemente nos brindó información
necesaria por medio de los gerentes administrativos de la misma y algunos de
sus empleados, también haciendo el uso de medios de recolección de
información como lo fueron algunas entrevistas, encuestas, etc. y algunos
conocimientos previos, para obtener como resultado información real y concisa
que pueda contribuir con el desarrollo y mejoramiento administrativo de la
misma.
A partir de estos datos brindados por la empresa podemos indagar acerca de
problemáticas que se encuentren en el establecimiento, para así lograr un
direccionamiento correcto y eficaz. Con este proyecto se busca poner en
práctica lo visto en los ambientes de formación, y poner a desarrollar nuestras
habilidades, destrezas y entre otras para así poder aportar para esta y ella nos
permita poner en práctica todo lo aprendido a lo largo de nuestra cadena de
formación.

15
 1 CARACTERIZACIÓN DE LA UNIDAD PRODUCTIVA

NOMBRE O RAZÓN SOCIAL: Jesica Gardents

PROPIETARIO: JESICA NATALIA GARCIA BARAJAS
NIT:
DIRECCIÓN: 49, Cra. 7 #26, Bogotá
ACTIVIDAD ECONÓMICA: Su actividad según el CIIU (clasificación
industrial internacional uniforme) es el 5232 que Venta al por menor de
productos textiles, prendas de vestir, calzado y artículos de cuero.
NÚMERO DE EMPLEADOS: 3 Empleados
HISTORIA: En el año 2008 la dueña del establecimiento tuvo la idea de
un negocio el cual le generara ingresos y además para prestar un
servicio de calidad, después de mucho intentar logro montar su negocio
el cual en primer lugar era exclusivamente para damas, después de un
tiempo amplio el negocio y este se volvió un negocio unisex el cual se ah
mantenido gracias a su buena atención y prestación de calidad.
TIEMPO EN EL MERCADO: Lleva en el mercado 5 años
CANTIDAD DE CLIENTES: Varía la cantidad de clientes, ya que cuenta
con aproximadamente 20 clientes fieles y al día 10.
RANGO DE EDAD DE LOS CLIENTES: De los 2 años Hasta los 75
años. ¿EN QUÉ MES DEL AÑO TIENEN MAYORES VENTAS?: En los
meses que mayores ventas tienen son los de noviembre y diciembre ya
que en estos los clientes hacen el mayor numero de compras debido ah
navidad y año nuevo y como ya es conocido se tiene la costumbre de
estrenar.
¿CUÁL ES EL PRODUCTO QUE MÁS INGRESOS LE GENERA?: Los
productos que mayores ingresos generan son las chaquetas y las
sudaderas como tal haciendo un balance de los productos que se
venden esos son los que más dinero generan.

16
 2 DIAGNÓSTICO PRELIMINAR

Hemos seleccionado esta empresa porque fue la indicada además que esta
acorde al objetivo de nuestra investigación y porque nos ayudó con gran
facilidad para obtener toda la información la cual necesitábamos.

3 PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN

3.1 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

Hemos identificado que en la empresa que escogimos no tiene un desempeño

optimo ya que no tiene la cantidad de ventas y numero de clientes esperados
por medio de nuestros conocimientos queremos ayudar a mejorar esta
problemática.

3.2 FORMULACIÓN DEL PROBLEMA

¿Cómo ayudar a que la gestión administrativa de la empresa JESICA

GARDENTS ubicada en el barrio 20 de julio localidad san Cristóbal de la
ciudad de Bogotá, mejore su desempeño?

4 OBJETIVOS
4.1 OBJETIVO GENERAL

Diseñar procedimientos de gestión administrativa a partir de la aplicación de

instrumentos de recolección de información que contribuyan a que la empresa
JESICA GARDENTS ubicada en el barrio 20 de julio localidad San Cristóbal de
la ciudad de Bogotá, mejore su desempeño.

17
4.2 OBJETIVOS ESPECÍFICOS

❖ Caracterizar la unidad productiva de JESICA GARDENTS, teniendo en

cuenta su naturaleza jurídica, tamaño, objeto social, actividad económica y
sector
económico al que pertenece.

❖ Realizar el diagnóstico externo e interno de la unidad productiva

objeto de
estudio, aplicando herramientas administrativas.

❖ Elaborar las propuestas viables para las diferentes áreas de gestión

(Mercadeo, finanzas, contabilidad, talento humano, producción e inventarios) y
procesos de la unidad administrativa, que contribuyan a un desarrollo eficiente
de la misma.

❖ Establecer indicadores de gestión que contribuyan a la elaboración

del
mapa estratégico y Cuadro de Mando integral de la empresa JESICA
GARDENS.

5 JUSTIFICACIÓN

La empresa que vamos a seleccionamos se encuentra en el sector terciario, ya

que esta no produce una mercancía, se encarga de actividades encaminadas a
ofrecer distintos servicios. Este busca la satisfacción de necesidades
operativas y comerciales o de cualquier otra naturaleza que requieran tanto los
consumidores finales como otras empresas e industrias.

6 MARCO REFERENCIAL

6.1 MARCO TEÓRICO

INVESTIGACION CIENTIFICA

A partir de este tipo de investigación podemos medir y pronosticar algunas

variables y comportamientos de la empresa, nos beneficia ya que podemos
detectar problemas o deficiencias que contenga la empresa.

INVESTIGACION EXPLORATIVA

Gracias a esta investigación podremos explorar más a fondo la empresa y

tener mayores conocimientos sobre la misma.

18
 INVESTIGACION CUANTITATIVA

Gracias a esta investigación podremos conocer datos de la empresa y ayudar a

mejorar deficiencias que esta contenga por medio de la matemática y
estadística.

6.2 MARCO CONCEPTUAL

La empresa JESICA GARDENTS se dedica a la comercialización de ropa para

dama y caballero de gran calidad se centran en la buena atención al cliente y la
buena prestación del servicio, se encuentran localizados en el barrio 20 de julio
en el cual el local se encuentra muy bien ubicado y acreditado por lo cual
manejan un buen numero de clientes a los cuales se le ve contentos y
satisfechos cuando entran al negocio a realizar compras.

6.3 MARCO ESPACIAL O GEOGRÁFICO

UBICADA EN EL 20 DE JULIO LOCALIDAD SAN CRISTOBAL DE LA CIUDAD

DE BOGOTÁ

19
6.4 MARCO TEMPORAL

Marco Temporal
FASES FASE INICIAL FASE FINAL
ANALISIS ENERO ABRIL
PLANEACION MAYO AGOSTO
EJECUCION SEPTIEMBRE DICIEMBRE
EVALUACION ENERO ABRIL

6.5 MARCO LEGAL

NORMA APLICACION
Constitución política de Colombia
Ley 410 de 1971 por medio de la cual Aplica ya que en esta empresa se
se crea el código de comercio realizan transacciones comerciales
colombiano. de compra y venta
Ley 40 de 1990 por medio de la cual Aplica ya que toda persona natural o
se crea el estatuto tributario. jurídica tiene la obligación de pagar
los distintos impuestos
Ley 1562 de 2012 por medio de la Aplica ya que tiene un ambiente
cual se reforma la salud ocupacional. adecuado y seguro para que el
empleado se sienta a gusto y
protegido física y mentalmente.
Ley 2663 de 1950 por medio de la Aplica ya que en esta empresa existe
cual se crea el código sustantivo de la igualdad y justicia entre empleado
trabajo. y empleador.
Ley 590 del 10 de julio de 2000 Por Aplica ya que esta empresa es una
la cual se dictan disposiciones para micro empresa
promover el desarrollo de las micro,
pequeñas y medianas empresa.
Ley 1780 del 2 de mayo de 2016 Por Aplica ya que en esta empresa
medio de la cual se promueve el apoyan a los jóvenes y se les brinda
empleo y el emprendimiento juvenil, empleo
se generan medidas para superar
barreras de acceso al mercado de
trabajo y se dictan otras
disposiciones

ENTIDADES RELACIONADAS CON LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

Koaj Ropa informal y calzado
Ropa Indígena Ropa Artesanal
Tiendas Arequipe Ropa informal y elegante de

20
 almacén de cadena

7 DISEÑO METODOLÓGICO

7.1 TIPO DE INVESTIGACIÓN

Explorativa y descriptiva porque estamos explorando un nuevo lugar una nueva

zona que detallaremos y describiremos al máximo para con ello tener una
buena información para lograr formar nuestra investigación.

7.2 MÉTODO DE INVESTIGACIÓN

Los métodos de investigación que creemos convenientes para utilizar son:

7.3 FUENTES DE INFORMACIÓN

7.3.1 Fuentes primarias

Como fuentes primarias de información tenemos:

Dueña del establecimiento
Los empleados
Clientes
Otras personas

7.3.2 Fuentes secundarias

Libros
Cartas
Comentarios
Entrevistas
7.4 TÉCNICAS DE RECOLECCIÓN E INSTRUMENTO

Las técnicas que creemos convenientes son las siguientes:

Diario de campo
Encuestas
Páginas web
Observación
Cuestionarios
Etc.

7.5 VARIABLES

¿Porque es tan importante el expresarse bien para una buena comunicación?

21
¿Cómo hace que el buen ambiente fluya una buena energía?

7.6 DISEÑO MUESTRAL

7.6.1 Población interna del estudio

Esta empresa cuenta con un gerente administrativo y 3 empleados.

7.6.2 Población externa del estudio

Cada número representa la cantidad de clientes que compra cada semana

en esta tienda.
36-24-48-30 los datos son probabilidades no son fijos pueden variar
Mensual seria:138
Por día seria: 4 a 8 clientes
Poblacion:138

7.6.3 Cronograma de actividades de investigación

FASE DE ANÁLISIS

22
FASE DE PLANEACIÓN

FASE DE EJECUCIÓN

FASE DE EVALUACIÓN

23
7.6.4 Presupuesto de la investigación

PRESUPUESTO DE LA INVESTIGACION
DURACION DE LA INVESTIGACION 18 MESES
RECURSO UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR MES VALOR TOTAL
HUMANO
JOHAN VILLA HORAS 3 $ 25,000 $ 750,000 775,000
ESTEBAN CORTES HORAS 3 $ 25,000 $ 750,000 775,000
MATERIAL
IMPRESIONES HOJAS 150 $ 100 3,000 $ 3,100
TINTA CARTUCHOS 2 $ 60,000 $ 1,800,000 $ 1,860,000
TECNOLOGICO

8 ANÁLISIS DE TEORÍAS ADMINISTRATIVAS Y TENDENCIAS

Elaborar una matriz (tabla), el análisis y la aplicabilidad de las diferentes teorías

administrativas.

8.1 ENFOQUES DE LA ADMINISTRACIÓN

1.1.1 Enfoque clásico de la administración.

24
❖ Científica

Teoría o Tendencia y postulados o principios Aplicabilidad a la unidad

Autores Principales productiva
. Enfoque normativo y Si aplica porque hace
Frederick Wilson Taylor prescriptivo procesos como planear,
Frank Bunker La administración como preparar, controlar y
Harrington Emerson. ciencia ejecutar, estando en
Teoría de la constante observación.
organización
División del trabajo y
especialización

❖ Clásica

Teoría o Tendencia y postulados o principios Aplicabilidad a la unidad

Autores Principales productiva
Cada empleado debe Si ya que se emplean
Henri Fayol recibir órdenes de un algunos de los 14
Luther Gulick sólo superior. De esta principios por que se
forma, se evitan cruces manejan roles de
de indicaciones a modo autoridad y
de fuego cruzado. jerarquización.
Asignación de un jefe y
un plan a cada grupo de
actividades que tengan
el mismo objetivo.

1.1.2 Enfoque humanista de la administración

❖ Relaciones Humanas

Teoría o Tendencia y postulados o principios Aplicabilidad a la unidad

Autores Principales productiva
Estudia la organización Aplica a la empresa
Elton Mayo como grupos de porque en ella se
Mary Parker personas. trabaja los tiempos y
Carl Rogers Hace énfasis en las descansos, dotación
Edgar H. Schein personas. incentivos de cada
Se inspira en sistemas empleado.
de psicología.

1.1.3 Enfoque Neoclásico de la administración

25
❖ Neoclásicos
Teoría o Tendencia y postulados o principios Aplicabilidad a la unidad
Autores Principales productiva
División del Trabajo, No aplica porque no se
Alfred Marshall descompone el proceso especializa a un
William Stanley Jevons en tareas menores, empleado.
Cyril O'Donnell especializadas y
específicas para
hacerlo más eficiente.
Especialización de
tareas y funciones para
cada área de trabajo y
cargo.

❖ Administración por Objetivos

Teoría o Tendencia y postulados o principios Aplicabilidad a la unidad
Autores Principales productiva
Los ejecutivos fijan No aplica porque el
propósitos a largo y a objetivo es dado
George S. Odiorne corto plazo. únicamente por la
Tom Peters Los objetivos y metas persona de mando y no
Edwin Locke se expresan como en grupo.
Peter Senge resultados finales y no
como tareas o
actividades.

1.1.4 Enfoque estructuralista de la organización

❖ Modelo burocrático

Teoría o Tendencia y postulados o principios Aplicabilidad a la unidad

Autores Principales productiva
Jerarquía de autoridad. Si aplica porque no se
La Burocracia es una tiene un control de
organización que papelería, que impide
establece los cargos soluciones rápidas.
según el principio de
jerarquía. “Cada cargo
inferior debe estar bajo
control y la supervisión
de uno superior y
ningún cargo queda sin
Max Weber control o supervisión”.
Rutinas y
procedimientos
estandarizados. La
organización fija las

26
 reglas y normas
técnicas, regulan las
conductas de quienes
ocupan cada cargo,
cuyas actividades
deben ejecutarse de
acuerdo con las rutinas
y procedimiento fijados
por las reglas y normas
técnicas

❖ Teoría estructuralista

Teoría o Tendencia y postulados o principios Aplicabilidad a la unidad

Autores Principales productiva
La teoría estructuralista No aplica porque hace
tiene como objetivo falta ya que no se
principal estudiar los maneja la organización
Amitai Etzioni problemas de las del todo
Renate Mayntz empresas y sus causas
James D. Thompson prestando especial
atención a los aspectos
de comunicación.
Considera que la
empresa puede ser
estructurada basándose
en las necesidades
específicas de cada
organización. Este autor
parte del concepto de
que las organizaciones
juegan un papel muy
importante en nuestras
vidas.

1.1.5 Enfoque del comportamiento en la administración

❖ Teoría del comportamiento

Teoría o Tendencia y postulados o principios Aplicabilidad a la unidad

Autores Principales productiva
Herbert Alexander El ser humano Esta teoría aplica, ya
Simón ordinario, siente una que el gerente es
Chester Barnard repugnancia intrínseca importante el bienestar
Douglas McCgregor hacia el trabajo y lo de los empleados
evitará siempre que
pueda.
El desarrollo del

27
 esfuerzo físico y mental
en el trabajo es tan
natural como el juego o
el descanso. Al ser
humano común no le
disgusta esencialmente
trabajar si es
satisfactorio.
El hombre es un animal
de deseos y sus
necesidades dependen
de lo que ya posee.
Sólo las necesidades
insatisfechas influyen
en su conducta

❖ Teoría del desarrollo organizacional

Teoría o Tendencia y postulados o principios Aplicabilidad a la unidad

Autores Principales productiva
Henri Fayol Un aumento del tamaño Si aplica porque se
Henry Mintzberg de las organizaciones, emplean algunos de los
Herbert Alexander que hizo que el 14 principios por que se
Simon volumen de las manejan roles de
actividades autoridad y
tradicionales de la jerarquización.
organización no fuera
suficiente para sostener
el crecimiento.
La tecnología moderna,
requiriendo personas
altamente
especializadas y de
competencias muy
diferentes

1.1.6 Enfoque sistémico de la administración

❖ Teoría matemática

Teoría o Tendencia y postulados o principios Aplicabilidad a la unidad

Autores Principales productiva
se preocupa por crear No porque no se lleva
Johann von Neumann modelos matemáticos un control de
Oskar Mongenstern capaces de administrar indicadores ni
situaciones reales en la financiero.

28
 empresa.
La creación de los
modelos se orienta,
principalmente, hacia la
solución de problemas
que se presentan en la
toma de decisiones.

❖ Teoría de sistemas

Teoría o Tendencia y postulados o principios Aplicabilidad a la unidad

Autores Principales productiva
Es el estudio No aplica ya que no
Ludwig von Bertalanffy interdisciplinario de los maneja sistema alguno
Norbert Wiener sistemas en general.
Kenneth Boulding Su propósito es estudiar
los principios aplicables
a los sistemas en
cualquier nivel en todos
los campos de la
investigación.

1.1.7 Enfoque situacional

❖ Teoría situacional

Teoría o Tendencia y postulados o principios Aplicabilidad a la unidad

Autores Principales productiva
El resultado concluyo Si aplica porque no tiene
Paul Hersey que la estructura de una un modelo único sino el
Ken Blanchard organización y su que más de adapte al
funcionamiento, modelo del negocio.
dependen de la interfaz
con el ambiente externo
buscaban verificar
cuáles eran los modelos
de estructuras
organizacionales más
eficaces en
determinadas empresas

8.2 TENDENCIAS ORGANIZACIONALES

TEORÍA O TENDENCIA POSTULADOS O APLICABILIDAD A LA

YAUTORES PRINCIPIOS UNIDAD PRODUCTIVA
PRINCIPALES

29
Benchmarking. Analizar cómo esta
teoría aplica o no total o
parcialmente o a la
empresa objeto de
estudio.
Reingeniería

Gestión de proyectos.

Gerencia del
conocimiento

Justo a tiempo.

Outsourcing.

Calidad Total

30
 9 GESTIÓN ADMINISTRATIVA

9.1 INFORME DEL ANÁLISIS EXTERNO

Análisis del entorno empresarial (Macro y micro entorno) incluidos los factores
externos: económico, político legal, socio cultural, demográfico, tecnológico,
ambiental- ecológico e internos: Entidades reguladoras, proveedores, clientes,
competencias, describiendo los sucesos externos e internos que tienen
injerencia positiva y negativa en la empresa objeto.

9.1.1 Factor económico

Debe ser investigada en fuentes confiables y llevar citas de pie de página y

debe analizarse cómo esa variable llegaría a afectar la empresa.
Con esta investigación, se realiza la matriz EFE.

9.1.2 Factor político - legal

Debe ser investigada en fuentes confiables y llevar citas de pie de página y

debe analizarse cómo esa variable llegaría a afectar la empresa
Con esta investigación, se realiza las matrices en la última fase del proyecto.

9.1.3 Factor socio - cultural

31
Debe ser investigada en fuentes confiables y llevar citas de pie de página y
debe analizarse cómo esa variable llegaría a afectar la empresa
Con esta investigación, se realiza las matrices en la última fase del proyecto.

9.1.4 Factor tecnológico

Debe ser investigada en fuentes confiables y llevar citas de pie de página y

debe analizarse cómo esa variable llegaría a afectar la empresa
Con esta investigación, se realiza las matrices en la última fase del proyecto.

9.1.5 Factor ambiental

Debe ser investigada en fuentes confiables y llevar citas de pie de página y

debe analizarse cómo esa variable llegaría a afectar la empresa
Con esta investigación, se realiza las matrices en la última fase del proyecto.

9.2 MICROENTORNO

9.2.1 Entidades reguladoras

9.2.2 Proveedores

Explique cuáles son los proveedores de mayor importancia y que le proveen a

la unidad productiva, así como si tienen algún registro de proveedores, quien lo
maneja y cada cuanto se actualiza.

Indicar cuáles proveedores maneja la empresa.

VARIABLE/PROVEE PROVEED PROVEED PROVEED PROVEED

DOR OR A OR B OR C OR D
Nombre        
Ubicación        
Tiempo Que Lleva
       
Con La Empresa
Productos Que Le
       
Vende
Formas De Pago
       
Manejadas
ETC.        

Analizar el cuadro. xxxxxxxxxxxxxxxxxxx

9.2.3 Clientes

32
Debe describir los tipos de clientes que maneja en la actualidad la empresa.

9.2.4 Competidores

[Link] Competidores directos

Explicar porque se consideran directos y trabajo de campo como fotografías

que identifican donde están esos competidores

(Este tema se amplía en la sección de mercado)

Indicar cuáles competidores directos tiene la empresa.

VARIABLE/COMPETIDO COMPETIDO COMPETIDO COMPETIDO COMPETIDO

R RA RB RC RD
Ubicación        
Tiempo Que Lleva En
       
El Mercado
Productos Que
       
Vende
Formas De Pago
       
Manejadas
Ventajas
       
Competitivas.
Tipo De Clientes Que
       
Atiende
Etc.        

Analizar el cuadro. Xxxxxxxxxxxxxxxxxxx

[Link] Competidores indirectos

También debe indicarse cuáles son los competidores indirectos.

9.3 CARACTERIZACIÓN DEL SECTOR PRODUCTIVO

Se debe investigar información del sector y subsector al que pertenece son

datos como el crecimiento del sector, aporte al Producto Interno Bruto, empleos
que genera etc. todo debe tener citas de pie de página, debe ser información
actualizada de acuerdo con los avances de la economía, es decir páginas web
oficiales cuya información no pase del año

Ingresar la identificación del CIIU que corresponde a la actividad económica de

la microempresa

33
9.4 SISTEMA ABIERTO

Presenta un gráfico que muestre la relación de los componentes de un sistema

abierto de la empresa objeto de estudio y posteriormente analiza cada uno de
los elementos que lo componen y como se relacionan entre sí.

9.5 PROCESO ADMINISTRATIVO

Elabora el diagnóstico del proceso administrativo explicando cómo en la

actualidad la unidad productiva: planea, organiza, dirige y controla las
actividades que cotidianamente ejerce, basado en el diseño y aplicación de un
instrumento de recolección de información.
Indique las acciones de cada una de las fases para el desarrollo de ellas en la
empresa así:

PROCESO LISTA DE ACCIONES EXPLICACION DE CADA

ADMINISTRATIVO QUE DEBE REALIZAR ACCIÓN EN UNIDAD
FASES PRODUCTIVA
PLANEACION Objetivos  
Estrategias  
Programas  
Presupuestos  
Procedimientos  
ORGANIZACIÓN División del trabajo  
Jerarquización  
Descripción de funciones  
Coordinación  
DIRECCION Toma de decisiones  
Integración  
Motivación  
Comunicación  
Supervisión  
CONTROL Establecimiento de  
Estándares
Medición  
Corrección  
Retroalimentación  

9.6 PLATAFORMA ESTRATÉGICA

Identifica y analiza los diferentes elementos que componen el direccionamiento

estratégico (misión, visión, objetivos, políticas y valores), de la unidad
productiva y de acuerdo con los resultados realiza la respectiva propuesta de

34
mejoramiento y/o de inclusión de estos elementos para la organización.
Apoyado en un instrumento de recolección de información.

9.7 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

Identifica, analiza y caracteriza el tipo de estructura organizacional de la unidad

productiva, realizando el grafico del diagrama organizacional, considerando los
6 elementos claves del diseño organizacional (especialización del trabajo,
departamentalización, cadena de mando, tramo de control, centralización,
descentralización y formalización). Apoyado en un instrumento de recolección
de información.

9.8 CADENA DE VALOR

Presenta esquema de la cadena de valor, identificando las actividades

estratégicas, primarias y de apoyo que deben desarrollar en la unidad
productiva, y argumentando como la empresa genera valor en cada actividad y
como se constituye en una ventaja competitiva para la misma.

35
 10 GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO

10.1 INSTRUMENTO DE RECOLECCIÓN DE INFORMACIÓN

Elabora y aplica un instrumento de recolección de información donde identifica

si existe el Macroproceso y subprocesos de gestión de talento humano y
realiza el análisis de los mismos para la unidad objeto de estudio

10.2 MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

Identifique y describe con un análisis detallado las necesidades y debilidades

de la unidad productiva, detectadas a través de la aplicación del instrumento de
investigación en lo referente a políticas de incorporación, de necesidades,
procesos de reclutamiento, selección, inducción, contratación, bienestar y
evaluación).

Luego Propone un manual de procedimientos de los procesos de talento

humano (basado en el análisis del macroproceso y subprocesos) que
contenga:
− Políticas de gestión de talento humano:
a. Política de incorporación de talento humano, b. Política de formación o
desarrollo, c. Política de evaluación de talento humano.
− Esquema gráfico de subprocesos de gestión de talento humano con la
respectiva descripción.
− Informe de descripción de cargos.
− Diagramas de flujo y de procesos de: a. Reclutamiento y Selección, b.
Inducción y socialización, c. Contratación, capacitación.
− Formatos necesarios de los procesos de: a. Reclutamiento y selección, b.
Inducción y socialización y c. Contratación (modelo de contrato)

10.3 SUBSISTEMAS DE TALENTO HUMANO

Elabora análisis los sub-sistemas de gestión de talento humano: Formación,

desarrollo y Evaluación de Desempeño que contenga:

36
− Flujograma de los procesos de formación y desarrollo:
− Flujograma de evaluación de desempeño.
− Formatos necesarios para: a. Identificación de necesidades de formación, b.
Programa de formación y capacitación (objetivos, temas, métodos, duración,
Capacitador, presupuesto), c. Cronograma de capacitación.
− Formatos necesarios para: a. Evaluación del desempeño, b. Análisis y
presentación de resultados, c. Cronograma de evaluación de desempeño.

11 GESTIÓN DEL CLIMA ORGANIZACIONAL

11.1 DIAGNÓSTICO DEL CLIMA ORGANIZACIONAL

Presenta el instrumento de diagnóstico aplicado para medir el clima

organizacional identificando las dimensiones: pertenencia, trabajo en equipo,
motivación y desarrollo, comunicación y retroalimentación, reconocimiento e
incentivos, bienestar, seguridad y salud, relaciones humanas, dirección y
liderazgo, participación y efectividad, puede incluir otros aspectos que
considere necesarios para mejorar el clima organizacional.
En este mismo instrumento el aprendiz debe efectuar el diagnostico que le
permita presentar el plan de mejora en cuanto a: Bienestar Laboral,
Participación, Incentivos, Protocolo para el manejo de conflictos.

11.2 PLAN DE MEJORA DEL CLIMA ORGANIZACIONAL

Diseña el plan de mejoramiento (este debe contener objetivo general, debilidad,

acciones a desarrollar, alcance, objetivo de la acción a desarrollar, meta,
beneficios, recursos: (humanos, materiales y financiero), tiempo, responsable)
con las recomendaciones acorde a las necesidades encontradas en el
diagnóstico con el fin de mejorar la eficiencia y productividad de la empresa.

Presente las propuestas de mejora a implementar en la unidad productiva

relacionadas con: pertenencia, trabajo en equipo, motivación y desarrollo,
comunicación y retroalimentación, reconocimiento e incentivos, bienestar,
seguridad y salud, relaciones humanas, dirección y liderazgo, participación y
efectividad, puede incluir otros aspectos que considere necesarios para mejorar
el clima organizacional.

11.3 PROTOCOLO DE MANEJO DE CONFLICTOS Y PLAN DE

INCENTIVOS

11.4 TABLA DE INDICADORES DE TALENTO HUMANO

37
 12 GESTIÓN DE LA SALUD Y LA SEGURIDAD EN EL TRABAJO

12.1 INSTRUMENTO DE RECOLECCIÓN DE INFORMACIÓN

12.2 MATRIZ DE PELIGROS

Elabora la Matriz de Riesgos y Peligros para la unidad productiva objeto de

estudio a partir de la información recolectada mediante un instrumento de
recolección previo y teniendo en cuenta los conceptos aprendidos y siguiendo
los parámetros de la GTC 45.

12.3 SG-SST

Elabora un informe que contenga el SG-SST (Guía técnica de implementación

para Mipymes SGSST), aplicado a la unidad objeto de estudio, teniendo en
cuenta las necesidades de la empresa y la normatividad vigente.

Alcance del SG-SST

Objetivos del SG-SST (General y específicos)
Requisitos Generales del SG-SST (normatividad legal)
Política del SG-SST propuesto de acuerdo con el negocio
Tabla de principales riesgos de acuerdo con diagnóstico utilizado con la GTC-
45
Estrategias del Sistema
− Medicina (Define e implementa acciones de promoción, prevención y
control en la salud de los trabajadores frente a factores de riesgos que se
presenten en las áreas de trabajo del negocio incluye la propuesta de
actividades de bienestar físico, mental y social)
− Seguridad e Higiene Industrial (Define e implementa acciones de
promoción, prevención y control en actividades como normas y
procedimientos, señalización, preparación para emergencias, primeros
auxilios e inspecciones planeadas)
Responsables: (se identificarán las responsabilidades que tienen: la Gerencia y
los trabajadores acerca del SG-SST del negocio objeto de estudio)

38
12.4 COPASST

Identifica si la unidad productiva cuenta con el Vigía en Seguridad y Salud en el

Trabajo o COPASST y realiza una descripción de sus funciones, o en caso
contrario, si la unidad productiva no cuenta con el COPASST o el Vigía en
Seguridad y Salud en el Trabajo realiza una propuesta sobre éstos teniendo en
cuenta la normatividad vigente

12.5 INDICADORES DE SALUD OCUPACIONAL

Define los indicadores para la Unidad productiva, teniendo en cuenta que

deben ser de tres tipos: Estructura, proceso y gestión.

13 GESTIÓN DE MERCADOS

13.1 INSTRUMENTO DE RECOLECCIÓN DE INFORMACIÓN

Diseña una entrevista para aplicarla al gerente de la empresa o al gerente de

mercadeo; con preguntas que permitan hacer un diagnóstico de la situación
actual de mercadeo en la unidad productiva y con ella Identificar y describir de
los diversos tipos del mercado para la unidad productiva.

13.2 ANALISIS DE LA OFERTA

Identificación de competencia u oferentes (quien es la competencia directa,

negocios con productos similares)

Describa los productos y /o servicios que ofrece la competencia que impacten a

la unidad productiva objeto de investigación. Empresas competidoras que
representan la mayor y menor parte del mercado (cuota de mercado de cada
competidor en los últimos años, Identificación de los segmentos de mercado de
la competencia: (¿a cuáles consumidores atiende la competencia?), donde está
ubicada la competencia, cuáles son los datos demográficos y sicográficos del
segmento que atiende la competencia. Tendencias de la oferta o de la
empresa competidoras: (Investiga cual ha sido la tendencia de la oferta en los
últimos años) Diferencia de Precios en los competidores u oferentes.

13.3 ANÁLISIS DE LA DEMANDA (CONSUMIDOR)

Tendencias De la demanda en el mercado (consulta fuentes secundarias,

artículos, revistas, sobre la tendencia del mercado y como se espera que sea la
demanda futura) Ventas pasadas y análisis de tendencias, encuesta de las
intenciones de compra
Análisis de los criterios de segmentación dados en la unidad productiva y
argumente cada uno.

39
Calcule el punto de equilibrio
Identifique Tipo de Elasticidad tiene la unidad productiva. (Tome los 5
productos más importantes)

¿Quiénes son y cuáles son las características de los demandantes?

13.4 TIPOS DE MERCADO

Tipo de mercado: desde el punto de vista geográfico, según tipo de cliente,

según la competencia establecida, según el tipo de producto, según el tipo de
recurso, según el tipo de NO clientes. Identifique la aplicación de los mismos en
la unidad productiva

13.5 ANÁLISIS SITUACIONAL

Análisis situacional basado en el entorno del mercado (Macro: condiciones

socioculturales, económicos, tecnológicas. político-legal (Esta información debe
tomarla el aprendiz de fuentes secundarias, páginas web autorizadas y
actualizadas mínimo del año anterior a la investigación), Micro: proveedores,
intermediarios, público objetivo y grupos de interés, competencia(esta
información la debe obtener de trabajo de campo, encuestas, observación -
fotografías, en si de la aplicación de instrumentos de recolección de
información), análisis de la oferta: (directa, indirecta, empresas competidoras
que representan la mayor o menor parte del mercado), y análisis de la
demanda.

13.6 PERFIL DEL CONSUMIDOR OBJETIVO

Perfila el consumidor actual de la unidad productiva previo análisis de cada una
de las variables de segmentación y que aplican de acuerdo con el tipo de
mercado seleccionado para el análisis.

13.7 MERCADO TOTAL POTENCIAL Y OBJETIVO

Caracteriza y cuantifica el mercado potencial y el objetivo actual de la unidad
productiva y correspondiente al tipo de mercado seleccionado.
Analiza el mercado total, potencial y objetivo, (Cuantificación) Identificando la
población a investigar.

13.8 DESARROLLO DEL ESTUDIO DE MERCADO

Identificar la población a investigar, determina la muestra, aplica la encuesta

donde codifica, tabula, gráfica y analiza e interpreta los resultados de la
información obtenida
Desarrolla el estudio de mercado en donde se identifica: problema de
investigación, objetivo de investigación, justificación de la investigación, diseño
metodológico (que identifique tipo de investigación, variables a indagar,
técnicas, fuentes de recolección de información, población y muestra), ficha

40
técnica del estudio, instrumento de recolección de información, tabulación y
procesamiento de la información.
Aplicar la encuesta tomando como población el mercado objetivo, identificando
que compra, como compra, cuando compra, con quien compra, para que
compra; a la vez que define la segmentación del consumidor. tenga en cuenta
si la segmentación es para empresas (industrial: se miran factores como:
geográfico: ubicación de la empresa, según la cantidad de empleados, según
los volúmenes de operación o los activos, segmentación para el producto, es
decir, durabilidad, protección, economía, diseño, solidez, flexibilidad,
segmentación por uso del producto: aplicación y uso final del producto.
segmentación por comportamiento de compra del cliente: es decir tamaño de
pedido y frecuencia de compra. segmentación de mercado intermediario:
detallista, mayorista, minorista) o si la segmentación es para personas teniendo
en cuenta la variable geográfica, demográfica, psico gráfica y conductual.
14 GESTIÓN DEL SERVICIO -FIDELIZACIÓN DE CLIENTES

14.1 DISEÑO Y APLICACIÓN DE LA HERRAMIENTA DE SERVICIO AL

CLIENTE EXTERNO

(Objetivo, la definición de la población, cálculo de la muestra, para aplicación

de la encuesta, codificación, tabulación, gráficos)
Lista y explicación de las Dimensiones, variables o factores de análisis para el
diagnóstico del servicio al cliente como por ej: tiempos de entrega, # de quejas
o reclamos, # de quejas solucionadas, facturación, retención del cliente, # de
cancelaciones de pedidos, # devoluciones, # de garantías usadas, dedicación
del tiempo necesario al cliente, Cortesía y amabilidad de los empleados,
tiempos de espera , disposición por resolver sus problemas, asesoramiento que
le proporcionan, rapidez con que realizan las solicitudes, # repetición de
compra o fidelización del cliente, # de clientes nuevos. Con las cuales se
definirán los índices de satisfacción del cliente. Análisis de los resultados
obtenidos e identificación de factores por mejorar.

14.2 PLAN DE MEJORAMIENTO DE SERVICIO AL CLIENTE

❖ Justificación
Debe argumentar con base en el diagnostico porque se propone el plan de
mejoramiento.
❖ Cuadro diagnóstico
Elabore un cuadro de diagnóstico donde indique los porcentajes que obtuvo en
cada factor de servicio al cliente analizado mediante la encuesta aplicada.
❖ Objetivo general
❖ Cliente
Cliente al que va dirigido Debilidad, Acciones a desarrollar,
❖ Alcance
❖ Plan de acción.
Objetivo de la acción a desarrollar, Meta, Beneficios, Recursos o presupuesto:
(Humanos Materiales Financiero), Tiempo, Responsable

41
Nota: El contenido del plan de mejoramiento debe contener propuestas
coherentes con el diagnóstico y sus respectivos diseños o prototipos si así lo
requiere.

14.3 PROPUESTA DE BASE DATOS PERSONALES DE LOS CLIENTES

(Debe entregar en un Excel una base de datos de clientes con columnas para:
nombres y apellidos de los clientes, correo electrónico, teléfono de contacto,
fecha de cumpleaños; y explicar la finalidad de presentar esta base de datos a
la unidad productiva para que se haga un reconocimiento en el día de
cumpleaños al cliente que reporta altas ventas y que ha sido constante)

14.4 PROGRAMA DE FIDELIZACIÓN AL CLIENTE PARA LA UNIDAD

PRODUCTIVA:

Debe detallar de acuerdo con la investigación y las debilidades, justificando

porque es importante considerar realizar un programa de fidelización al cliente
para la unidad productiva en estudio.
El programa debe contener:
❖ Objetivo:
❖ Lista de clientes a los cuales va dirigido el programa (adicionalmente debe
explicar detalladamente porque se ha seleccionado estos clientes)
❖ Canales de comunicación para divulgar el programa de fidelización
❖ Tipo de Programa de fidelización propuesto (que puede ser programa de
fidelización por Descuentos, Puntos, sorteos, incentivos)
❖ Diseño de la tarjeta de fidelización (esto va a depender del tipo de
programa que propone, el modelo propuesto debe tener dos caras-anverso y
reverso, debe estar personalizada. Use la imagen corporativa que, propuesto
en la parte de mercadeo, es decir, marca, logo y tener todos los datos de
contacto y ubicación de la unidad productiva)
❖ Diseño del formulario de inscripción para el programa de fidelización (Use
la imagen corporativa que, propuesto en la parte de mercadeo, es decir, marca,
logo y tener todos los datos de contacto y ubicación de la unidad productiva y
para el cliente seleccionado que participe en el programa de fidelización: debe
tener:
− los espacios para diligenciar: nombre del cliente, identificación, domicilio,
fecha nacimiento, teléfono de contacto, correo electrónico.
− Opción de llenado para que informe ¿por qué medio se enteró del programa
de fidelización? (puede ser por: teléfono, correo electrónico, pagina web)
❖ Beneficios que ofrece el programa de fidelización
❖ Detalle de los descuentos que se manejarán en el programa de fidelización
❖ Condiciones generales (redención de puntos, o descuentos, etc)
❖ Cláusula de permiso (+espacio para que el cliente autorice a la unidad
productiva a enviar información por correo electrónico acerca de las novedades
o programas de fidelización de la unidad productiva
❖ Diseño que contenga el catálogo de productos que serán incluidos en el
programa de fidelización

42
❖ Presupuesto para el programa de fidelización

15 GESTIÓN DE MERCADEO

15.4 ENCUESTA DE INVESTIGACIÓN

El diseño y aplicación de la encuesta de investigación debe ser sobre producto,

precio, promoción, plaza o distribución.

15.5 IDENTIFICACIÓN Y DESCRIPCIÓN DEL TIPO DE PRODUCTO O

SERVICIO

− Tipo de producto o servicio

− Variedad de productos,
− La calidad del producto,
− El diseño o tamaño del producto,
− Empaque y presentación del producto,
− Ciclo de vida del producto,
− Marca, logo, -slogan.

15.6 IDENTIFICACIÓN Y DESCRIPCION DEL PRECIO

− Políticas de fijación de precios,

− Políticas de descuentos o plazos de pago

15.7 IDENTIFICACIÓN Y DESCRIPCION DE PROMOCIÓN

− Publicidad,
− Comunicación,
− Promoción
− Relaciones corporativas
− Fuerzas de venta,

15.8 IDENTIFICACIÓN Y DESCRIPCION DE PLAZA:

− Tipos de canales

43
15.9 ANÁLISIS DE LA MEZCLA DEL MERCADEO (MARKETING MIX)

15.10 PLAN DE MERCADEO

Que incluya:
❖ Objetivos
− Objetivos del plan de mercadeo y asociados a ventas, comercial y mercado
❖ Estrategias
− Estrategias de producto, de precio, de promoción y plaza con el indicando
objetivo estratégico.
❖ Plan de acción para las diferentes estrategias planteadas
❖ Presupuesto y cronograma del plan de mercadeo
(Y teniendo en cuenta lo identificado en los planes de acción anteriores)
❖ Indicadores de mercadeo
(Que permitan medir la eficacia de las estrategias)

15.11 EVENTO

❖ Introducción
❖ Objetivos
− Objetivo General
− Objetivos Específicos

❖ Planificación Y Organización Del Evento

(Incluye Diagrama De Flujo De Planeación)
Ficha técnica del evento
Clase de evento a realizar (incluye menú)
Fecha lugar y duración (incluye plano de ubicación y acceso al evento)
Número de participantes

❖ Organización del evento

− Publicidad del evento Organización por comités (Distintivos Y Funciones)
− Organigrama general

Diseño y elaboración de logo, slogan y nombre del evento

❖ Presupuesto para el evento
❖ Logística del evento

Incluye
− Diagrama o plano de distribución o ubicación de invitados-decoración del
salón de eventos,
− Ubicación de libro de memorias, ubicación de arreglos florales,
− Diseño de la programación
− Cronograma Del Evento
− Invitaciones
− Recordatorios
− Reconocimientos

44
− Asistentes al evento

❖ Planeación Del Protocolo Del Evento

❖ Pos Evento-Evaluación

Formatos de evaluación del evento

Anexos

16 GESTIÓN DE INVENTARIOS, OPERACIONES Y PRODUCCIÓN

16.4 INSTRUMENTO DE INVESTIGACION DISEÑADO Y APLICADO A LA

UNIDAD PRODUCTIVA

16.5 DIAGNÓSTICO DE LA GESTIÓN DE LOS INVENTARIOS

− Forma de administración del inventario.

− tipo de inventarios maneja,
− Clasificación del inventario.
− Familia de productos,
− Codificación del Inventario,
− Métodos de valuación de Inventarios

16.6 PLAN DE MEJORAMIENTO DE LA GESTIÓN DE INVENTARIOS

Que incluya las siguientes acciones:

16.6.1 Tipo de inventario, sistema y método de valuación propuesto.

16.6.2 Modelos de gestión propuestos: Modelo ABC y Modelo EOQ.

16.6.3 Clasificación y codificación de inventarios

Propuesta de clasificación y codificación de los productos y familia de

productos.

16.7 PLAN DE ACCIÓN

Que contenga, objetivo general, debilidad, acciones a desarrollar (o tareas o

actividades o estrategias), objetivo de la acción a desarrollar, meta, beneficios
recursos o presupuesto: (humanos materiales financiero), tiempo responsable

45
 17 GESTIÓN FINANCIERA Y CONTABLE

17.4 MARCO LEGAL

17.4.1 Instrumento de recolección de información

construya el instrumento de recolección de datos, teniendo en cuenta las

indicaciones realizadas por su instructor, el diagnóstico realizado en la fase de
análisis sirve como base para la realización de las actividades, no obstante,
debe ser complementado con lo solicitado a nivel contable.

17.4.2 . Caracterización contable de la empresa

Tipo de empresa, sector económico, actividad económica, Código CIIU,

Tamaño, Tipo de sociedad, NIT y Grupo de aplicación de nuevos estándares
contables (NIIF, NIIF PARA PYMES NIF).
Si la entidad no cumple con las condiciones de ley, se deben realizar las
observaciones y recomendaciones pertinentes de acuerdo con el tamaño y
condiciones de la misma.

17.4.3 Libros contables

Consulte en la Cámara de Comercio de Bogotá (CCB), cuales libros son

sujetos a registro obligatorio en la entidad. Existen diversos canales de
consulta a la entidad, servicio de chat, asistencia telefónica, llamada virtual,
consultas presenciales y correo electrónico. Frente a la consulta realizada,
mencione cuales libros tiene registrados en la CCB la unidad productiva.

17.4.4 Documentos contables

Determine cuales documentos soporte de contabilidad utiliza la empresa objeto

de investigación y en qué transacción utiliza cada uno de ellos. Agregue un
modelo de cada documento contable, personalizado de acuerdo con el estudio
de mercadeo realizado previamente (Logo, razón social y datos básicos de la
unidad productiva). Cuando la empresa no utilice documentos, deberá
realizarse la propuesta de documentos

46
17.4.5 Políticas contables

Indique las principales políticas contables usadas en la entidad.

Cuando la empresa no tenga políticas, deberá realizarse la propuesta de ellas.

17.4.6 Ciclo contable

Describa el ciclo contable de la unidad productiva (Pasos realizados en el
proceso, tiempo del ciclo).
Cuando la empresa no tenga definido el ciclo contable, deberá realizarse la
propuesta de ellas.

17.4.7 Relación de activos y pasivos

Mediante una tabla membretada con los datos de la unidad productiva,

relacione los activos, pasivos, ingresos y gastos de la unidad productiva. Con
base en los conocimientos adquiridos en formación, diga si los activos y
pasivos mencionados, cumplen con la definición y criterios de reconocimiento
bajo NIIF.

17.4.8 Análisis de reconocimiento y aplicación de conceptos

Consulte si se está aplicando y de qué forma los siguientes conceptos en la

empresa objeto de estudio.
− Principio de Causación, base de acumulación o devengo.
− Partida doble y ecuación patrimonial.
− Pasos en el proceso de contabilización bajo NIIF (Reconocimiento, medición,
presentación y Revelación). Frente a los resultados obtenidos realice las
observaciones y propuestas pertinentes

17.5 MATEMÁTICA FINANCIERA

17.5.1 Instrumento de diagnóstico de matemática financiera

Desarrolle un instrumento de recolección de información con preguntas como:

¿Aplican matemáticas financieras en el proceso contable de la unidad
productiva?
¿En qué situaciones o transacciones especificas aplican matemáticas
financieras?
¿Actualizan las cuentas por cobrar o por pagar aplicando valor presente o
futuro?
¿Cuáles elementos integran el efectivo y equivalentes al efectivo en la unidad
productiva?
¿Se utilizan tablas de amortización al adquirir créditos, prestar dinero a
empleados y demás terceros y al realizar ventas a crédito?
¿La empresa tiene o ha tenido créditos con entidades financieras o
prestamistas?, ¿Bajo qué modalidad de crédito?, ¿A qué tasa de interés?

47
17.5.2 Escenarios financieros

En un archivo de Excel, construya una serie de plantillas de apoyo para

calcular diversos escenarios financieros con las siguientes especificaciones:
Hoja 1. Darle el nombre de “Interés”. Elabore una tabla de crédito bajo interés
simple y otra para interés compuesto. La plantilla debe calcular valor futuro e
interés total pagado.
Hoja 2. Darle el nombre de “Tasas”. Diseñe una herramienta que le permita al
usuario hacer conversiones de tasas Efectivas con periodos diferentes.
Hoja 3. Darle el nombre de “Amortización” construya una plantilla de tabla de
amortización bajo el sistema francés (Cuota fija) y otra bajo el sistema italiano
(cuota decreciente). Cada tabla debe arrojar el total de interés pagado, y el
valor futuro.
Elabore un documento en Word en el que evidencie el análisis de los
resultados arrojados en las diferentes plantillas elaboradas en Excel.

El archivo construido, servirá de soporte para tomar decisiones financieras,

dado que permite realizar comparaciones entre opciones de inversión y
sistemas crediticios, permitiendo identificar de forma simple las mejores
opciones referentes a tasas de interés, proyectos de inversión y sistemas
crediticios.
En este espacio debe pegar lo que realizó en el Excel usando pegado especial-
metarchivo mejorado o mapa de bids.

17.6 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

17.6.1 Instrumento diagnóstico de propiedad planta y equipo

Entrevista, y/o lista de chequeo (observación)

Preguntar:
¿Qué posee la empresa en cuanto a propiedad planta y equipo?,
¿Cuáles clasifica como Propiedades de inversión?
¿Tiene Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta (ANCMPV)?
En caso de que la unidad productiva, no cuente con alguna de las categorías
de activos mencionados, realice una propuesta de acuerdo con la realidad
económica de la empresa, que contemple la adquisición de tales activos.

17.6.2 Política de depreciación

Consulte cual es la política de la empresa respecto a la depreciación. (Vida útil,

vida económica, Vidas útiles fiscales)

17.6.3 Cálculo de la depreciación

Calcule el valor de la depreciación mensual de los activos de PPYE de la

empresa. Si no tiene los datos completos para tal fin, complételos con valores
de mercado consultados en diversos medios.

48
17.7 RECONOCIMIENTO DE PASIVOS Y DE GASTOS

17.7.1 Contrato de trabajo

❖ Instrumento de recolección de información sobre contratos

Incluya preguntas como: número de trabajadores, tipos de contratos de trabajo

manejados en la unidad productiva, sus principales características, duración
etc.

❖ Modelo de contrato propuesto

De acuerdo con el diagnóstico defina e Incluya un modelo de contrato de

trabajo que a criterio del GAES resulte más conveniente para la unidad
productiva. Justifique su recomendación teniendo en cuenta los siguientes
aspectos:
− Tamaño de la empresa.
− Situación financiera (Conocimiento que a la fecha se tiene de la unidad
productiva).
− Principios legales y conceptos generales de los contratos de trabajo
aprendidos en formación, y de forma autónoma.

17.7.2 Nómina

Realice una liquidación simulada de nómina formulada en Excel, para mínimo 5

trabajadores, tomando como referente la dinámica laboral de la unidad
productiva (agregar novedades). Recuerde tener en cuenta la realidad de la
empresa para el proyecto y especificar cuantos empleados tiene la unidad
productiva. Debe detallar el diagnostico encontrado según el instrumento de
investigación aplicado de como liquida la nómina en la unidad productiva y
luego si presenta la liquidación de nómina para la unidad productiva (tenga en
cuenta el tipo de contrato que maneja la microempresa)

❖ Análisis de la nómina liquidada

El análisis debe contener:

Elementos a tener cuenta en la liquidación (Devengados, deducciones y
apropiaciones y los conceptos que componen cada una de las partes
mencionadas).

17.7.3 Administración del gasto

❖ Instrumento de recolección de información administración del gasto.

Elaborar el instrumento de recolección de información que evidencie el método

actual de administración de gastos. Consulte en la unidad productiva, cuáles
son los criterios de reconocimiento de gastos y pasivos. De acuerdo con los
resultados de la consulta realizada, mencione si los criterios tenidos en cuenta

49
 corresponden a las NIIF. Justifique su respuesta a la luz del marco conceptual
del IASB, la NIC 17 y las NIIF que considere pertinentes.

17.8 COMPRAS Y VENTAS EN ACTIVIDADES ORDINARIAS

17.8.1 Instrumento de recolección de información

Realice instrumento con las consultas necesarias y presente un informe

mediante el cual se identifique claramente los siguientes aspectos de la
dinámica contable de la unidad productiva.
Evite tecnicismos (tener en cuenta la identificación de conceptos)
Las siguientes son preguntas para tener en cuenta:
− ¿Cuáles son los criterios de reconocimiento de ingresos?
− ¿Los ingresos se reconocen de acuerdo con el marco técnico contable
colombiano (NIIF)?
− ¿Identifican los componentes relacionados al reconocimiento de ingresos
contemplados en la NIIF 15 (cliente, contrato, obligación de desempeño
etc.)?
− ¿La unidad productiva tiene reconocidos inventarios?
− ¿Qué criterios tienen en cuenta para reconocer los inventarios?
− ¿Cuál sistema de inventarios y/o método de valuación utilizan?

Nota: En caso de que no se esté cumpliendo total o parcialmente con el marco

técnico contable colombiano en materia de reconocimiento de ingresos, realice
las recomendaciones pertinentes, señalando la forma correcta en que debería
realizarse.

17.8.2 Kardex

Mediante el instrumento de investigación que aplica a la unidad productiva realice el

diagnostico de cómo realiza la valuación de inventarios Realice un Kardex
usando PEPS O Promedio Ponderado con mínimo 15 transacciones de un
producto de la unidad productiva en Excel, si ésta no maneja kardex proponga
mediante un Excel el manejo del mismo para la unidad productiva

17.8.3 Reconocimiento del inventario

− Realice el reconocimiento de un elemento de inventario de la unidad

productiva basándose en los requerimientos de la NIC 2.

17.8.4 Impuestos

Determine cuales impuestos actualmente debe declarar la unidad productiva, y

clasifíquelos como directos o indirectos y según la territorialidad. Para tal fin
puede realizar consultas y analizar el correspondiente RUT.

17.8.5 Recomendaciones de impuestos

50
Si la unidad productiva no está cumpliendo con las obligaciones tributarias,
realice las recomendaciones pertinentes.

En caso de que la empresa objeto de estudio, pertenezca al régimen

simplificado, establezca las responsabilidades tributarias que ésta tiene (Renta,
Ica, Monotributo). Para tal fin, consulte los topes de ingresos, patrimonio y
compras establecidos para cada impuesto.

17.8.6 Carga tributaria aproximada

A partir de la declaración de renta de la unidad productiva, determine la carga

tributaria aproximada, con relación al impuesto de renta y al ICA. En caso de no
obtener la declaración de renta puede consultar o estimar los ingresos, costos y
gastos anuales para construir un ejercicio modelado. Recuerde consultar
oportunamente a su instructor frente a posibles dudas. Tenga en cuenta para
todos los temas vistos que usted debe previa aplicación del instrumento de
investigación realizar el diagnóstico, para proceder a presentar las propuestas
que le pide el proyecto.

17.8.7 Análisis factura de venta

Solicite en la unidad productiva una factura de venta y algunas de compras,

determine si cumplen con los requisitos del estatuto tributario y el código de
comercio y si se aplica la técnica contable correspondiente a Iva generado e
Iva descontable para la presentación periódica de tal impuesto. Debe escanear
y llevar a anexos la investigación realizada

17.9 RETENCIÓN EN LA FUENTE

17.9.1 Instrumento de recolección de información

Incluir el instrumento para la recolección de información teniendo en cuenta a

qué régimen tributario pertenece la unidad productiva.

Basándose en el Estatuto Tributario argumente si la clasificación realizada es

correcta.

17.9.2 Responsabilidades frente a la retención en la fuente y reteica

− Basándose en consultas, el RUT y otra documentación de la unidad

productiva, determine las responsabilidades que tiene frente a la retención
en la fuente y a que tarifa de reteica deben practicarle la retención en la
fuente a título de ICA.
− Solicite en la unidad productiva el registro contable de por lo menos 4
transacciones en las cuales la empresa sea agente retenedor y 4
operaciones en las cueles le hayan practicado retención en la fuente.
Verifique de acuerdo con los conocimientos adquiridos si tales

51
 contabilizaciones se realizaron correctamente o no. Realice las
recomendaciones pertinentes. Debe escanear y llevar a anexos la
investigación realizada

En caso de no tener acceso a la información solicitada de la empresa objeto de

estudio, realice modelos para dar respuesta a la actividad a realizar. Y
regístrelos en el proyecto como propuestas

17.10 ESTADOS FINANCIEROS.

Solicite en la unidad productiva (Debe escanear y llevar a anexos la

investigación realizada) los siguientes informes de final del periodo. (Todos
deben tener la misma fecha de corte y ser comparativos)
− Estado de la situación financiera o Balance General
− Estado de Resultados Integral o Estado de Pérdidas y Ganancias.
Analice la estructura y contenido de cada informe, teniendo en cuenta las
especificaciones de la NIC 1, (requisitos de identificación, estructura,
componentes corrientes y no corrientes, ORI etc.) y los conceptos aprendidos
en formación.
Presente un informe que incluya diferencias identificadas entre los informes
como los presenta la unidad productiva y como los requieren las NIIF. Incluya
las recomendaciones pertinentes.
Si la unidad productiva no cuenta con estados financieros, construya como
propuesta con ayuda de su instructor, un Estado de situación financiera y un
Estado de resultados integral comparativo BÁSICO con base en la información
disponible. Los datos faltantes pueden ser estimados teniendo en cuenta la
información recolectada en instrumentos anteriores.

17.11 ANALISIS FINANCIERO

17.11.1 Análisis vertical y horizontal de balance general

Realice el análisis vertical y horizontal del balance general y analícelo

detalladamente (Tenga en cuenta que debe tomar los estados financieros
entregados por la unidad productiva o en su defecto lo que usted construyo)

17.11.2 Análisis vertical y horizontal del estado de resultados

Realice el análisis vertical y horizontal del estado de resultados y analícelo

detalladamente. (Tenga en cuenta que debe tomar los estados financieros
entregados por la unidad productiva o en su defecto lo que usted construyo)

17.11.3 Razones financieras

Calcule las razones financieras de los estados financieros de la unidad

productiva. Recuerde que debe presentar los indicadores (coeficientes

52
 numéricos) y su respectiva interpretación. (Tenga en cuenta que debe tomar
los estados financieros entregados por la unidad productiva o en su defecto lo
que usted construyo)

18 PRESUPUESTOS

18.4 INSTRUMENTO DE RECOLECCIÓN DE INFORMACIÓN

− ¿De qué forma establecen las metas a alcanzar en materia de ingresos

(ventas)?
− ¿Elaboran presupuesto de ingresos y costos?
− ¿Qué factores tienen en cuenta a la hora de elaborar el presupuesto de
ingresos?
− ¿Con cuál método proyectan los ingresos?
− ¿Qué sistema de costeo aplican?
− ¿Con qué método y cuáles variables tienen en cuenta para presupuestar el
costo?

Si la unidad productiva no realiza estimaciones presupuestales, responda las

preguntas a manera de propuesta de aplicación para la unidad productiva.

18.5 PRESUPUESTOS DE VENTA Y COSTOS

− En una hoja realice el presupuesto de ventas para 5 años (nombre la hoja

de Excel como “ventas”).
− En otra hoja elabore la proyección de costos para 5 años (nombre la hoja de
Excel como “costos”). Tenga en cuenta que el componente del costo mano
de obra, es producto de la cédula de personal.
Para la elaboración de las actividades, (no olvide tomar como base el estado
de resultados anteriormente entregado por la unidad productiva o el elaborado
para realizar los presupuestos) utilice diversos indicadores económicos de
proyección, tenga en cuenta los ejercicios realizados en formación y las
especificaciones de su instructor. Frente a posibles dudas, recuerde realizar las
consultas oportunamente.

53
 18.6 GASTOS

18.6.1 Instrumento de recolección de información de gastos.

En la semana anterior, se proyectaron ventas y costos, lo cual implica la

estimación de las dos primeras partidas del estado de resultados (sin tener en
cuenta devoluciones rebajas y descuentos). A partir de los valores
presupuestados se puede determinar la utilidad bruta en ventas proyectada.
Es hora de terminar la estimación del estado de resultados a través de la
elaboración del presupuesto de gastos e iniciar la proyección del balance
general por medio del flujo de caja descontado.
Mediante un documento incluya en su proyecto la siguiente información, acerca
de la unidad productiva, recuerde agregar como anexo el instrumento de
recolección de información.
− Forma y método utilizado para realizar las estimaciones de gastos.
− Factores externos e internos tenidos en cuenta en las proyecciones.
− ¿Elaboran flujo de caja descontado?
− ¿Cuál es el propósito de la administración al realizar presupuestos?

Si la unidad productiva no presupuesta el gasto y/o no elabora flujo de caja

descontado, construya la información como propuesta de aplicación para la
unidad productiva.

18.6.2 Presupuesto de gastos

En el libro de Excel que contiene las cedulas de ventas y costos realizados la semana
anterior, realice las siguientes actividades, adicionando las hojas señaladas a
continuación.

− En una hoja realice el presupuesto de gastos para 5 años (nombre la hoja

como “Gastos”). Recuerde que algunas partidas del gasto como la
depreciación o los intereses son resultados de otras cédulas presupuestales.
− En otra hoja elabore el flujo de cada descontado para 5 años (nombre la
hoja como “FCD”). Recuerde tener en cuenta las ventas de contado y a
crédito de acuerdo con la política de ventas de la unidad productiva.
Para la elaboración de las actividades, tenga en cuenta los ejercicios realizados
en formación y las especificaciones de su instructor. Frente a posibles dudas,
recuerde realizar las consultas oportunamente.

18.7 PRESUPUESTO DE ESTADOS FINANCIEROS

Al finalizar la semana 2, se cuenta con los cálculos necesarios para construir el

Estado de Resultados y el Estado de Situación Financiera proyectados a 5
años. El componente de otros resultados integrales no es acostumbrado
proyectarlo por la naturaleza misma de sus componentes, y si tuviese lugar
dicha proyección, no estaría dentro del alcance de la orientación del programa
Tecnólogo en Gestión Empresarial.

54
En el mismo libro de Excel que se ha venido complementando en las dos
semanas anteriores, adicione las siguientes hojas.
− Estado de Resultados.
− Estado de situación Financiera.

Tenga en cuenta que los informes financieros, se deben proyectar a 5 años, y

en éste importante paso, todo el trabajo de las dos semanas anteriores se
concatena y cualquier error, puede significar el no cumplimiento de la ecuación
patrimonial en el Estado de Situación Financiera de cada periodo proyectado,
por lo cual se debe ser muy cuidadoso en el manejo de la información.
Es necesario tener en cuenta los ejercicios realizados en formación y las
especificaciones de su instructor. Frente a posibles dudas, recuerde realizar las
consultas oportunamente.
19 GESTIÓN ESTRATÉGICA

19.4 MATRICES

Elabore las matrices EFE, EFI, MPC, DOFA Y PEYEA, (para cada matriz
explique la conformación de las misma e indique dentro del proyecto formativo
en que numeral esta la investigación que corresponde a cada uno de los
factores (debilidades, fortalezas, amenazas, oportunidades, etc) que integran
las matrices.) explique del porqué de los valores asignados a peso y
calificación para cada matriz.
Recuerde que ellas se realizan, teniendo en cuenta el diagnóstico externo e
interno realizado en las fases anteriores. De tal manera que debe leer todo el
trabajo para que las matrices tengan coherencia con lo consignado en el
proyecto. Para esta actividad puede construir su propio documento Excel o
puede utilizar el archivo de Excel adjunto denominado GE-G020-E002-Cuadro
de mando integral, donde se encuentra una hoja de Excel destinada a cada
matriz. Esta actividad deberá ser revisada por su instructor quien le indicará los
aspectos a mejorar.
Recuerde incorporar este avance dentro del contenido de su proyecto formativo
con un análisis detallado de cada matriz. Presente un análisis detallado de
cada matriz.

19.4.1 Matriz EFE

19.4.2 Matriz EFI

19.4.3 Matriz MPC

19.4.4 Matriz DOFA

55
19.4.5 Matriz PEYEA

19.4.6 Perspectivas

Recuerden que las perspectivas se leen e interpretan partiendo del aprendizaje

y crecimiento hasta llegar a lo financiero, porque los esfuerzos en una
perspectiva repercuten en la siguiente.

❖ Aprendizaje y crecimiento:
¿Cómo debe aprender y mejorar la organización?
❖ Procesos internos:
Para Lograr Satisfacer A Los Clientes ¿Cuál Es El Nivel De Exigencia De Los
Procesos En La Empresa?
❖ Clientes:
Para alcanzar la visión ¿cómo deben ver los clientes a la unidad productiva?-
❖ Perspectiva financiera
¿Cómo Se Satisfacen Las Necesidades del empresario?
Detalle como conforma la Perspectiva Financiera

19.4.7 Mapa matricial diagnóstico

El Mapa Matricial Diagnóstico donde relacione las perspectivas (aprendizaje

organizacional, procesos internos, mercado y cliente, financiera), con los
factores externos e internos positivos y negativos tomados de la matriz DOFA.

19.4.8 Relación de estrategias, objetivos e iniciativas

Relacione en una matriz las perspectivas: con las estrategias, objetivos e

iniciativas.

19.4.9 Indicadores

Indicadores, acordes a: La perspectiva, estrategia, objetivos e iniciativas

trazados.

19.4.10 Mapa estratégico

Teniendo en cuenta las matrices anteriores y las estrategias planteadas,

construya el mapa estratégico (gráfico), recuerde que en este se deben
identificar las cuatro perspectivas básicas y en cada una y de acuerdo con las
estrategias, los respectivos objetivos estratégicos que se pretende cumplir

19.4.11 Cuadro de mando integral

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Una vez elaboradas las matrices y el mapa estratégico, construya el cuadro de
mando integral en el que se identifiquen: perspectivas, estrategias, objetivos
estratégicos, indicadores (estos de acuerdo con las hojas de vida anteriores y
los objetivos estratégicos planteados) y teniendo en cuenta la identificación de
todos sus elementos, así como el respectivo semáforo que indica la tendencia
del indicador y su relación con la meta; y la iniciativa.
Puede construir su propio documento Excel o puede utilizar el archivo de Excel
adjunto denominado GE-G020-E002-Cuadro de mando [Link], donde se
encuentra una hoja de Excel que contiene las perspectivas, el mapa estratégico
que usted elabora y las columnas a desarrollar que son:

Objetivos estratégicos
Estrategia relacionada
Indicadores (variables cuantitativas y cualitativas)
Índices (unidad de medida del desempeño de las variables)
Tipo de indicador
Unidad de medida
Periodicidad
Fuente
Responsable de la medición
Parámetros meta
Posición lograda
Rango (semáforo)
Iniciativa
Recursos necesarios
Presupuesto

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 20. CONCLUSIONES

Tenga presente que las conclusiones deben realizarse para cada una de las
fases del proyecto y deben dar respuesta a cada uno de los objetivos
específicos planteados. Debe utilizar viñetas para separar las conclusiones

58
RECOMENDACIONES

59
BIBLIOGRAFÍA

60
WEBGRAFÍA

61
ANEXOS

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