Guía de Parametrización

Libro Mayor (GL)

Enero 2005
 [Link]ón Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
[Link]ía de Parametrización Pág.: 2 de: 70
5.

INDICE

I. INTRODUCCION.............................................................................................................. 3
II. DESCRIPCIÓN: MODULO DE GESTIÓN FINACIERA....................................................4
III. DEFINICIONES.............................................................................................................5
IV. ESTRUCTURAS ORGANIZATIVAS.............................................................................5
IV.1. MANDANTE.............................................................................................................5
IV.2. SOCIEDAD GL.........................................................................................................6
IV.3. SOCIEDAD FI..........................................................................................................8
IV.4. DIVISION............................................................................................................... 15
V. DATOS MAESTROS...................................................................................................16
V.1. PARAMETRIZACIONES BASICAS........................................................................16
V.2. DATOS MAESTROS..............................................................................................48
VI. PROCESOS................................................................................................................ 53
VI.1. OPERACIONES MULTISOCIEDAD.......................................................................53
VI.2. COMPENSACIÓN DE PARTIDAS ABIERTAS.......................................................56
VI.3. VALORACION DE MONEDA EXTRANJERA.........................................................62
VI.4. CUENTA DE REMANENTE...................................................................................65
VI.5. ESTRUCTURAS DE BALANCE.............................................................................67
VI.6. PLANIFICACIÓN DE BALANCE............................................................................69

Documento Revisión Revisión Aprobación

Elaboración Revisión Nº 11.
controlado Estructural: Técnica: Técnica
6.
7. 8. 9. 10 Fecha Revisión: 12.
DOITCOFO02
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I. INTRODUCCION

La Guía de Parametrización, tiene como objetivo suministrar la descripción de las

parametrizaciones básicas que se requieren para implementar el módulo de Gestión
Financiera, del modelo de negocio de SAP R/3 Enterprise.

Consta de la selección de las actividades de configuración necesarias para la puesta en

marcha del Módulo de Gestión Financiera, permitiendo abordar un proyecto de
implementación SAP, basado en la experiencia obtenida en el proceso de formación en la
prestación del servicio y autoaprendizaje continuo de los consultores funcionales SAP.

El documento presenta la estructura funcional del modulo a describir, con referencia a los
esenciales conceptos que dan paso a la formación esencial de las bases del módulo.
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II. DESCRIPCIÓN: MODULO DE GESTIÓN FINACIERA

Se conoce como el componente adaptado a todas los principios de contabilidad

generalmente aceptadas (PCGA) y las normas internacionales de contabilidad (NICS), que
cumple las necesidades del departamento de administración, contabilidad y finanzas de una
organización, donde la información se encuentra veraz y oportuna, debido a que realiza
actualizaciones que garantiza el flujo de datos financieros a otros componentes del sistema
SAP, proporcionando los datos operativos necesarios para la toma de decisiones
estratégicas de la organización, en el momento mas oportuno.

Desde el punto de vista funcional consta de los siguientes subcomponentes:

Libro mayor (FI-GL)

Acreedores (FI-AP)
Deudores (FI-AR)
Contabilidad de activos fijos (FI-AA)

En el componente de aplicación Gestión financiera, se graban todas las actividades de la

empresa según el principio del registro por documentos, que proporciona un registro intacto
de información del balance a los documentos individuales. Mediante actualizaciones
automáticas se asegura el flujo de datos Gestión financiera y los otros componentes del
Sistema SAP. Los datos están a disposición dentro de la Gestión financiera en el tiempo
real. Las contabilizaciones efectuadas en las cuentas auxiliares crean una contabilización
correspondiente en el libro mayor.

En la Contabilidad General (FI-GL), el libro mayor sirve como registro completo de todas las
operaciones contables. Se trata de la referencia actualizada y centralizada relativa a la
presentación de cuentas. Una operación individual real se puede verificar en cualquier
momento en tiempo real mediante la visualización de los documentos originales, las partidas
individuales y las cifras de movimientos en diferentes niveles, como por ejemplo: Información
de cuenta, Diarios, Totales y cifras de movimientos, Evaluaciones de balance y el estado de
ganancias y pérdidas.

El libro mayor de Gestión financiera, permite la contabilización automática de todas las

posiciones de libro auxiliar en las correspondientes cuentas de mayor (cuentas asociadas),
actualiza simultáneamente las áreas del libro mayor y contabilidad de costes. Además,
posibilita la evaluación en tiempo real y gestión de informes sobre los datos actuales de
contabilidad, en forma de visualizaciones de cuentas, balances con diferentes versiones de
balances y análisis adicionales.
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III. DEFINICIONES

Parametrización: Proceso a través del cual se establecen los parámetros del sistema con el
fin de ajustarlo al Modelo de Negocios de una empresa. Se efectúa a través de la
herramienta SAP denominada IMG (Guía de Implementación o, en inglés, Implementation
Guide). Es una estructura jerarquizada (estructura de árbol), que ayuda a consultores a
configurar el sistema, introduciendo las entradas necesarias para satisfacer los parámetros y
definiciones solicitados en función de las necesidades específicas del negocio. Son términos
equivalentes Configuración o, en inglés, Customizing.

Iconos Principales para la Navegación en SAP.

INTRO Confirma los datos que ha seleccionado o indicado en la pantalla. Misma

función que la tecla Intro. No graba su trabajo.

GRABAR Graba su trabajo. Misma función que Grabar en el menú Tratar

BACK Devuelve a la pantalla anterior sin grabar sus datos. Si hay campos obligatorios
en la pantalla, se deben completar estos campos primero

EXIT Finaliza la función actual sin grabar. Devuelve a la pantalla inicial o a la pantalla
de menú principal.

CANCELAR Finaliza la tarea actual sin grabar. Misma función que Cancelar en el
menú Tratar

IV. ESTRUCTURAS ORGANIZATIVAS

Elementos de la estructura lógica del Sistema SAP. Las unidades Organizativas tienen como
finalidad satisfacer las necesidades de la organización a la cual este sujeta.

1. MANDANTE

Nivel jerárquico más alto del Sistema SAP. Unidad autocontenida dentro del Sistema SAP
desde un punto de vista técnico, organizativo y comercial. Los mandantes tienen sus propios
registros maestros y su propio conjunto de tablas; su definición es obligatoria, esta creación y
definición se acuerda con el Cliente según las necesidades y la disponibilidad de equipos,
esta configuración es realizada por los consultores Basis. Principalmente se configuran tres
ambientes fundamentales:
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5.

Mandante de Desarrollo y Configuración Limpia

Mandante de Control de Calidad
Mandante de Producción

Si el cliente lo desea y su disponibilidad técnica hace factible, se pueden configurar

mandantes adicionales, tales como, Sand Box, Entrenamientos, Test, entre otros.

2. SOCIEDAD GL

La unidad organizativa más pequeña para la cual se crean balances individuales según los
requisitos legales relevantes. Una sociedad GL, puede incluir una o más sociedades. La
definición de la unidad organizativa Sociedad GL es opcional.

El objetivo fundamental de la Sociedad GL es el de consolidar la información financiera de un

Grupo de Empresas (Sociedades FI), es decir, cuando se utiliza sociedad GL, se puede
obtener información de manera consolidada.
Es importante recalcar que todas las sociedades financieras, dentro de una sociedad GL
deben utilizar el mismo plan de cuentas y el mismo ejercicio. Sin embargo, cada sociedad
puede tener una moneda local diferente.

IV.1.1. PASOS A SEGUIR PARA LA CONFIGURACIÓN.

1. Definir Sociedad GL

Ruta de Acceso
Para definir una sociedad GL, seleccione lo siguiente en el Customizing de Estructura
empresa: Definición  Gestión financiera  Definir sociedad GL
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5.

En la pantalla inicial de la transacción para definir la Sociedad GL, presionar el Icono de

, con el cual se accede a la vista de carga de datos de la sociedad GL a
Crear.

Se realiza la carga de toda la información relevante a la Sociedad Consolidadora.

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2. Asignación Sociedad GL

Debe asignar sus sociedades GL a sus sociedades. Para ello, seleccione en el Customizing
de Estructura empresa: Asignación  Gestión financiera  Asignar sociedad a sociedad GL.

En la columna de asignación definimos la Sociedad GL para cada una de las sociedades FI

creadas.

3. SOCIEDAD FI

Representa la unidad organizativa de la contabilidad principal del cliente, centralizada dentro

del sistema SAP, para la cual se crea un conjunto de cuentas (autocontenidas) que permiten
la preparación de Informes (Balances, estados de ganancias y perdidas) Su definición es
obligatoria, por lo tanto se debe definir por lo menos una sociedad antes de implementar el
componente de gestión financiera.

IV.1.2. PASOS A SEGUIR PARA LA CONFIGURACION

1. Definición de Sociedad

Ruta de Acceso
Para definir una sociedad, seleccione lo siguiente en el árbol de parametrización
(customizing) de Estructura Empresa: definición  gestión financiera  definir, copiar,
borrar, verificar sociedad
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En esta pantalla, se la doble clic en la barra copiar, borrar, verificar sociedad

Al llegar a la pantalla, se visualizan una serie de iconos fundamentales en la configuración y

estructuración de la sociedad.

En el icono de Copiar Sociedad se crean las nuevas sociedades.

De Sociedad: tomar preconfigurado (VE01), COUNTRY TEMPLATE vE, por medio del icono

A Sociedad: Las siglas acordadas por el equipo de consultores, para el mejor manejo
operativo del cliente.

Recomendación: Extraer la información del preconfigurado (VE01), el cual viene como

patrón estándar para Venezuela, al activar el mismo se solicitan una serie de Parámetros,
tales como la copia del Plan de cuentas, la moneda de la nueva sociedad, etc., los cuales
según acuerdo con el cliente serán definidos.
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Seguido en la misma transacción, le damos doble clic en la barra (tratar datos de Sociedad),
serán evaluados los datos generales de la sociedad, los cuales pueden ser modificados
posterior a la creación.

Accedemos a la siguiente pantalla:

Procede a cambiar el nombre de la sociedad, así como el país de residencia, la moneda y el

idioma de la estructura organizativa, haciendo doble clic en la sociedad copiada.
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2. Parámetros Globales de Sociedad

Una vez se han completado los parámetros globales de la sociedad, se debe definir los datos
particulares de la misma, es decir, domicilio fiscal, calendario, etc. Para ello seguimos la
siguiente ruta: Gestión Financiera  Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera 
Sociedad  verificar y completar parámetros Globales.

Seleccionar la sociedad creada y dar doble clic

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Accede a la siguiente pantalla:

Organización de Contabilidad: En esta vista, se asigna la información pertinente a la

estructura de la Sociedad, es decir las otras Estructuras Organizativas existentes vinculadas
con la misma.

Parámetros de Proceso: En esta pantalla se asigna los datos operativos de la sociedad, es

decir, los datos de operaciones diarias, empleadas por los usuarios de la herramienta.
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En el Icono de , se definen el Rif y el Nit de la Sociedad FI creada.

Ubicar icono de dirección en el cual se completa la información Fiscal (Dirección,

Apartado de Correos, Comunicación y Comentarios), adicionalmente se encuentra el
concepto de búsqueda que permite agilizar la búsqueda se puede, por ejemplo, introducir la
parte significativa de un nombre o una sigla de la asignación organizativa.
,

3. Definir las monedas

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Luego en la siguiente RUTA DE ACCESO, Gestión Financiera  Parametrizaciones

Básicas Sociedad Monedas Paralelas Definir Monedas locales Adicionales.

La Pantalla va a mostrar una serie de sociedades, donde tildamos la creada.

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Se accede a la siguiente pantalla en donde se realiza la definición de las monedas de la

sociedad creada.

Donde:
En cada pestaña de monedad se define:

El tipo moneda, si es de sociedad, fuerte o de grupo.

Valoración: expresan diferentes puntos de vista de las operaciones contables de una

empresa.

Moneda Inicial: Clave mediante la cual se determina si las conversiones deben ser
efectuadas a partir de la moneda de la transacción o de la primera moneda local.

[Link]: La clase de la fecha de conversión determina la fecha que se utilizará en la

conversión de los importes en función de la tabla de cotizaciones

4. DIVISION

Unidad organizativa de contabilidad externa que coincide con un área de actividad o con un
área de responsabilidad específica de una sociedad. Los movimientos introducidos en la
Gestión financiera se asignan a divisiones.

Se puede crear el balance para divisiones con propósitos internos.

La definición de la unidad organizativa de una división es opcional.
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IV.1.3. PASOS A SEGUIR PARA LA CONFIGURACIÓN:

1. Definir División

RUTA DE ACCESO

Para definir una división, seleccione lo siguiente en el Customizing de Estructura empresa:

Definición  Gestión financiera Definir división.

En la pantalla de la transacción inicial, se selecciona el icono , en donde se

accede a la carga de datos de la división a crear.

En esta pantalla se carga los datos de la división a crear:

División: Numero de divisiones acordadas al cliente que permitirán el manejo de Información

interna.

Denominación: la nomenclatura es libre.

V. DATOS MAESTROS

5. PARAMETRIZACIONES BASICAS

V.1.1. IVA, IMPUESTOS SOBRE VOLUMEN DE NEGOCIOS

Se pueden gestionar varias clases de impuestos según los requerimientos legales de un

país o de una región. El sistema calcula importes de impuestos con o sin el descuento por
pronto pago, según la base imponible. Se usan los indicadores de impuestos para calcular y
verificar los importes, esto permite determinar los mismos de forma automática.
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En general, el importe de los impuestos se puede contabilizar automáticamente. Para la

contabilización, se deben especificar las cuentas de impuestos donde tienen que
contabilizarse los impuestos individuales. En el registro maestro de una cuenta de mayor, se
pueden especificar si se trata de una cuenta de impuestos y, en caso afirmativo, la clase de
impuesto que puede contabilizarse en ella.

Los componentes de los módulos de Finanzas: Deudores (FI-AR), Acreedores (FI-AP), y

Libro Mayor (FI-GL) proporcionan todas las funcionalidades del sistema de impuestos, así
mismo soporta la gestión de estos en otros módulos como lo son Ventas (SD) y Materiales
(MM).

El Sistema calcula los importes, según las definiciones realizadas para las bases imponibles
y de forma automática.

V.1.1.1. PASOS A SEGUIR PARA LAS CONFIGURACIONES

1. Verificar Clase de Condición

RUTA DE ACCESO

Gestión Financiera  Parametrizaciones Básica de Gestión Financiera 

Impuestos sobre el volumen de negocios  Parametrizaciones Básicas  Verificar
Esquemas de cálculo  Definir clases de condición.
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Ubicar los indicadores de IVA Soportado e IVA repercutido, los cuales deben ser verificados,
por lo general se emplean los estándares, se accede a la clase de condición seleccionada
(con doble clic, en la selección), se obtienen las características fundamentales de la
condición:
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5.

Datos de Control: Se controla la información relevante al la determinación del Impuesto

sobre el volumen de negocios, es decir, los valores que fijan el indicador, determinación de
valores, porcentuales, tasa fija, impuesto, etc.

Posibilidades de Modificación: Determina los valores que pueden ser modificados al

momento de imputar el impuesto.

Recomendación: La condición debe estar a nivel de posición ya que los documentos en SAP
podrían ser multipartidas, teniendo en algunos casos tal como lo indica la legislación,
partidas exentas y partidas con diferentes alícuotas.

2. Crear esquema de Cálculo

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Una vez que se han verificado las condiciones, se define el esquema de cálculo, aquel que
agrupa las clases de condiciones con las que trabaja el sistema en el país.

Dentro del esquema asignamos las condiciones de los indicadores de impuesto (IVA
soportado, IVA repercutido), donde se observan los niveles de referencia (100,110) “desde y
hasta”, para la condición porcentual.

Al esquema seleccionado, se le asigna la clase de cuenta, que no son mas que las
verificadas en las clases de condición que vienen dadas de forma estándar (MWS y VST
respectivamente), las cuales serán utilizadas para el cálculo de los impuestos y para su
contabilización.

3. Asignar País a esquema de Calculo.

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RUTA DE ACCESO

Gestión Financiera  Parametrizaciones Básica de Gestión Financiera  Impuestos sobre

el volumen de negocio  Parametrizaciones Básicas  Asignar al país el esquema de
cálculo.

Se asigna al país el esquema de cálculo, a través de la columna Esquema.

3. Creación del Indicador de Impuesto.

RUTA DE ACCESO

Gestión Financiera  Parametrizaciones Básica de Gestión Financiera 

Impuestos sobre el volumen de negocios  Cálculo  Definir Indicador de IVA.

Recomendación: Realizadas las configuraciones básicas, se procede a crear los indicadores

de IVA, los cuales se introduce un código de dos dígitos sugerido por SAP, donde A
corresponde al IVA repercutido y C al IVA de ventas; se acota que estos códigos pueden
variar, de acuerdo a la solicitud del cliente, para la mejor comprensión en la practica de los
mismos. Los porcentajes de los mismos se definen dentro de la condición.

Se define el país VE
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5.

Se define el Indicador de IVA, según lo indicado por el Cliente, con una nomenclatura de dos
caracteres, indicando si se trata de un IVA soportado (compras) o un IVA repercutido
(ventas), según lo indicado en la Clase de Impuesto.

Se asigna el valor porcentual del Indicador de IVA, según la información suministrada por el
cliente, de los indicadores de impuesto a utilizar.

Por lo general se definen Indicadores de:

7,5% (50% IVA Vigente, ejemplo, compras de boletos aéreos nacionales)

8% (Valor del IVA, en Puertos libres)
15% (Valor de IVA Actual)
16% (Valor anterior del IVA)
25% (Valor del IVA + 10% del Impuesto al lujo)

Recomendación: Al guardar los indicadores de IVA, surge la disyuntiva que los mismos no
son transportables directamente, es decir, se pueden incluir en una orden de transporte, pero
debe hacerse por una vía especial, ya que los mismos afectan los procesos de negocios
vigentes. Para “forzar” el transporte de los mismos, se debe, pulsar Indicador de
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5.

Impuestos Transportar  Exportar; en el mandante de destino debe en esta transacción

Pulsar: Indicador de Impuestos  Transportar  Importar.

4. Cuentas de Impuesto

RUTA DE ACCESO

Gestión Financiera  Parametrizaciones Básicas de Gestión Financiera  Impuestos sobre

el volumen de negocios  Parametrizaciones Básicas  Contabilización  Almacenar
Cuentas de Impuesto

En esta pantalla verificamos la determinación de cuentas al nivel de operación., se la da

un doble “click” encima del indicador y se llega a la siguiente pantalla de asignación de las
cuentas.

Recomendación: Se debe definir como primer paso a seguir, las a utilizar para la
asignación de cuentas de retención según lo indicado por el cliente.

Se definen hasta tres reglas fundamentales (y la combinación de las mismas), el Indicador

Debe Haber indica cuando la contabilización por el debe y por el haber van a diferentes
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cuentas; el tipo de retención es cuando la cuenta contable se puede definir a nivel de tipo; y
el indicador cuando hay que llegar al detalle de los tipos de retención

V.1.2. RETENCION.

Para la retención de impuestos la herramienta SAP R/3, se presentas dos niveles de

Configuración, un nivel bastante sencillo de retención y el esquema de la retención ampliada,
para el primero de los casos se maneja un solo indicador de retención para cada Dato
Maestro, mientras que en el segundo se manejan diferentes niveles de retención, en el caso
de retenciones complejas, es necesario configurar a través de la retención ampliada.

Retenciones de Impuesto sobre la Renta e IVA, se realizarán mediante la Retención

Ampliada, esta permite gestionar la retención de impuestos tanto desde la posición del
acreedor y como desde la del deudor. Además permite la contabilización de la retención en
el mismo momento en que se contabiliza el pago o la factura. Esto significa que el importe de
la retención de impuestos se deduce de la cantidad a cobrar o a pagar.

Con el fin de determinar el importe del impuesto IVA y Retenciones, el sistema calcula un
importe base, la composición varía en función del país. Para Venezuela se debe determinar
cuál es la base imponible, la cual puede establecerse dependiendo del tipo de servicio, por
ejemplo: Honorarios profesionales, fletes, arrendamientos, etc. Pueden existir facturas que
contengan diversos tipos de servicios, con retenciones distintas o servicios no sujetos a
retención. La base imponible no incluye el IVA. Esta información debe introducirse para cada
sociedad.

La retención de impuestos se calcula y se contabiliza en las cuentas de retención de

impuestos adecuadas en fases distintas, según los requisitos legales. Como norma, la
retención de impuestos se contabiliza en el mismo momento en que se contabiliza el pago o
la factura. En otras palabras, el importe de la retención de impuestos se deduce de pago o
de factura. Cuando se contabilizan los pagos y facturas, los datos de la retención de
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impuestos puede visualizarse el detalle en la compensación de partidas individuales del

documento de pago y factura.

V.1.2.1. PASOS A SEGUIR PARA LA CONFIGURACION

1. Configurar el país de retención.

RUTA DE ACCESO
Gestión Financiera  Parametrizaciones Básica de Gestión Financiera 
Retención  Retención Ampliada  Parametrizaciones Básicas  verificar país de
retención.

2.- Definir tipo de Retención.

Las Retenciones pueden contabilizarse en dos momentos: en el momento de la factura ó en

el momento del pago. SAP abarca esto dos modalidades las cuales se configuran de la
siguiente manera:

2.1.- Contabilización en el momento de la factura:

RUTA DE ACCESO
Gestión Financiera  Parametrizaciones Básica de Gestión Financiera 
Retención  Retención Ampliada  Cálculo  Tipo de Retención  Definir tipo de
retención: Contabilización [Link].

Primero se identifica el país tratante:

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5.

Posteriormente se crean los tipos de retención que se aplicaran al momento de la

contabilización de la factura.
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5.

Por tipo de retención se configuran los siguientes parámetros:

Datos Generales: se define el nombre de la retención

Cálculo: se configura el importe base para el cálculo de la retención; por ejemplo, si el

importe base va a ser el importe neto, el importe bruto o el importe del impuesto (IVA) de la
factura. Se define la regla de redondeo para el cálculo del importe de retención; por ejemplo:
si el importe calculado de la retención se va a redondear por exceso o por defecto; por lo
general, se deja seleccionado la opción: “[Link]”. Y se especifica si se quiere
que, además de calcularlo, se contabilice el importe de la retención de impuestos.

Clase de acumulación: Se configura la clase de acumulación para definir si el impuesto es

acumulable, es decir si la facturación del Cliente / Proveedor, se debe determinar con la base
de retención acumulada en el período actual (mes, trimestre, año) se suma a la base de
retención de la posición de documento para la que se debe calcular el importe de retención.
 Gestión Financiera Código: 3.
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5.

Control: Se configuran los datos de Control, es decir, los campos que son modificables, y
como se modifican los mismos al momento del calculo de la retención.

Definición importe máximo/mínimo: Define a que nivel se configurarán los importes máximos
y mínimos de retención, es decir, si se determinará a nivel de Tipo, o a Nivel de indicador,
para el caso Venezuela en particular, los mismos se definen nivel de indicador ya que la
legislación estipula que los importes mínimos de retención dependen de la Persona, bien sea
Natural o Jurídica.

2.2.- Contabilización en el momento de la factura:

RUTA DE ACCESO
Gestión Financiera  Parametrizaciones Básica de Gestión Financiera 
Retención  Retención Ampliada  Cálculo  Tipo de Retención  Definir tipo de
retención: Contabilización [Link].
 Gestión Financiera Código: 3.
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5.

Descuento Por Pronto Pago: Define si la retención debe efectuarse tomando en

consideración los posibles descuentos percibidos, o si bien debe efectuarse sobre el importe
bruto.

Facturación Central: Únicamente es utilizable para el caso de Proyectos en Argentina. En el

resto de los países, aplica el flag “Sin Factura Central”.

Verificación Mínimo: Al configurar este indicador, se define la determinación por la cual el

sistema calcula el importe de retención, es decir, el importe de retención se determinará a
nivel de partida, documento de pago o factura.

El resto de las pestañas funciona similar a la retención al momento de la factura.

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3. Indicador de Retencion

3.1 Indicador de Retención Sin Formula

RUTA DE ACCESO
Gestión Financiera  Parametrizaciones Básica de Gestión Financiera 
Retención  Retención Ampliada  Cálculo  Indicador de Retención  definir indicador
de retencion de impuestos.

Primero debe identificarse el país de retención

Se accesa a la pantalla donde a través de entradas nuevas se crea un indicador de

retención.
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5.

Una vez se ha indicado la entrada nueva, accedemos a la pantalla de creación del Indicador
de Retención

Datos Generales: en la pestaña de datos generales, se define el vinculo con los tipos de
retención, y se define el numero y el nombre que identificara a la retención en SAP R/3.
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5.

Importe Base: Hace referencia del importe de la retención, el porcentaje define el valor sobre
el cual será aplicada la misma.

Contabilización: Señala la base sobre la cual se va a determinar la retención, es decir de la

posición del Deudor / Acreedor, o bien de la totalidad de las partidas identificadas.

Calculo: Define el porcentaje de la retención, es decir el valor porcentual que definirá los
parámetros de la retención, en algunos casos el calculo de la misma es complejo y debe ser
enviado a calculos adicionales para lo cual se utiliza el flag de Formula.

3.2. Indicador de Retención Con Formula

Igual que el indicador de retención sin formula, solo que en la vista de Calculo, se debe
marcar el flag de formula, con lo cual los valores indicados en esta vista no son tomados en
cuenta, si no, que se derivan de una formula posterior.

RUTA DE ACCESO
Gestión Financiera  Parametrizaciones Básica de Gestión Financiera 
Retención  Retención Ampliada  Cálculo  Indicador de Retención  Definir Formula
para Calculo Retención Impuestos.

Estructura de Dialogo: a través de esta se realiza la navegación entre los datos de cabecera
y la definición de las formulas.

Entre los datos de cabecera se encuentran, la Moneda, el tipo de Retención, El indicador de

retención, País de Retención y la fecha de validez (fecha en la cual entra en vigencia el valor
de la Unidad Tributaria)
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Fecha: 4.
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5.

Para definir una nueva formula de retención, se presiona el botón de entradas nuevas, con lo
cual se llenará los datos de cabecera, posteriormente a través de la estructura de dialogo, se
accede a los valores de la misma:

Hasta Importe Base: Importe base de la retención máximo al que puede utilizarse el
porcentaje de retención especificado.

Porcentaje de Retención: Porcentaje a aplicar a la base imponible con la finalidad de

determinar el valor de retención.

Reducir Base Imponible: Importe a reducir de la base imponible a fin de determinar el

importe de la retención de impuestos a partir del tipo de la retención de impuestos.

4. Asignación a la Sociedad

4.1 Asignacion tipo de retención a la Sociedad

RUTA DE ACCESO
Gestión Financiera  Parametrizaciones Básica de Gestión Financiera 
Retención  Retención Ampliada  Sociedad  Asignar tipos de Retención a las
Sociedades.
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Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 34 de: 70
5.

En esta pantalla se presiona el icono de Entradas Nuevas para acceder a la creación de

nuevos datos.

Se indica la sociedad y el tipo de retención a asignar, posteriormente se tienen dos ventanas

de datos fundamentales para el funcionamiento de la retención:
 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 35 de: 70
5.

Datos de Acreedor: Se indica si la empresa esta autorizada para la auto retención,

adicionalmente se indica en esta pestaña las fechas desde las cuales esta autorizada la
retención.

Datos de Deudor: En esta pestaña se indica si la sociedad esta sujeta a retención y si se

autoriza la auto retención.

3.2. Activar Retención Ampliada

RUTA DE ACCESO
Gestión Financiera  Parametrizaciones Básica de Gestión Financiera 
Retención  Retención Ampliada  Sociedad  Activar Retención de Impuestos Ampliada

Una vez se han culminado todas las configuraciones pertinentes a la retención de impuestos
ampliada, se debe activar la retención de impuestos ampliada, esta actividad se efectúa
simplemente marcando en Flag de activación.

4. Contabilización

4.1. Almacenar cuentas para retención de Impuestos a pagar.

RUTA DE ACCESO
Gestión Financiera  Parametrizaciones Básica de Gestión Financiera 
Retención  Retención Ampliada  Contabilización  Cuentas para la retención de
impuestos.
 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 36 de: 70
5.

Definir el Plan de cuentas, el cual fue definido en las estructuras organizativas.

Se debe definir como primer paso a seguir, las normas a utilizar para la asignación de
cuentas de retención según lo indicado por el cliente.

Se definen hasta tres reglas fundamentales (y la combinación de las mismas), el Indicador

Debe Haber indica cuando la contabilización por el debe y por el haber van a diferentes
cuentas; el tipo de retención es cuando la cuenta contable se puede definir a nivel de tipo; y
el indicador cuando hay que llegar al detalle de los tipos de retención
 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 37 de: 70
5.

Se asignan las cuentas contables, que deben estar previamente definidas en el Plan de
cuentas.

4.2. Almacenar cuentas para auto retención de Impuestos, se maneja la asignación de las
cuentas contables de la misma manera que el paso anterior.

RUTA DE ACCESO
Gestión Financiera  Parametrizaciones Básica de Gestión Financiera 
Retención  Retención Ampliada  Contabilización  Cuentas para la retención de
impuestos.

V.1.3. DOCUMENTOS

Es el resultado de una contabilización en la Gestión financiera. Existen dos clases de

documentos: Documentos originales y documentos de procesamiento.
Ejemplos de documentos originales:
·        Ingresos
·        Facturas
·        Cheques
·        Extractos bancarios
Ejemplos de documentos de procesamiento:
·        Documentos contables
 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 38 de: 70
5.

·        Documentos tipo

·        Documentos periódicos
El documento contable representa el documento original en el sistema. Se pueden utilizar los
otros documentos de procesamiento para simplificar la entrada de documentos. El
documento permanece en el sistema como una unidad de conexión hasta que se archiva.

V.1.3.1. PASOS A SEGUIR PARA LA CONFIGURACION

1. Definir rangos de números.

RUTA DE ACCESO

Gestión Financiera Parametrizaciones Básicas de Gestión

FinancieraDocumentoDefinir Rangos de Numeros de Documentos

Establecer la sociedad financiera, seguido pulsar el icono de modificar Intervalos

En esta pantalla muestra los rangos de números con sus características particulares, las
cuales son :
 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 39 de: 70
5.

Numero: El numero identifica uniquivocamente al rango de números dentro de la sociedad.

Año: el año define el periodo hasta el cual es valido el rango de números, dependerá del
requerimiento del cliente si el mismo perdura a lo largo del tiempo o bien se reinicia con cada
cambio de ejercicio

Desde – A: Muestra el limite inferior y superior del rango de números.

Contador del Rango de Números: Define el Status del rango en un momento dado, es decir,
el contador de utilización del mismo.

Externo: Indica si el numero de documento puede colocarse manualmente o lo genera SAP

R/3 según el Correlativo.

Para crear el rango de números se presiona en esta pantalla el icono + Intervalos.

Se definen los parámetros definiendo sin solapamiento de los rangos, siguiendo los
estándares establecidos.
 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 40 de: 70
5.

2. Definir Clases de Documento

RUTA DE ACCESO

Gestión Financiera  Parametrizaciones Básicas  Documento Cabecera del

Documento Definir clases de Documento

Se define la clase de documentos, que permite clasificar los documentos contables

Se recomienda copiar los estándar y adaptarlos de acuerdo lo acordado con el cliente,

empleando el icono copiar

Se accede a la siguiente pantalla:

En donde:

Se provee de información como va a estar conformado la clase de documento:

Propiedades: en donde se especifica el rango de numero y la clase de documento.

Y los que con más frecuencias se emplean son las clases de cuentas permitidas, es decir las
contabilizaciones en que cuentas va a ser permitidas y los indicadores de control del
documento.
Los restantes puntos no son relevada importancia para las parametrizaciones básicas.
 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 41 de: 70
5.

3. Periodos Contables

RUTA DE ACCESO

Gestión Financiera  Parametrizaciones Básicas  Documento Cabecera del

Documento Definir variante para periodos contables abiertos

Se tilda la variante a copiar y por medio del icono , se accede a la siguiente pantalla den
donde se le asignara la variante y su denominación.
 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 42 de: 70
5.

Siguiendo la siguiente, podemos abrir y cerrar los periodos contables. En esta actividad IMG
podrá indicar para cada variante qué períodos contables están abiertos para contabilización.
Para ello dispone de dos intervalos de tiempo. Indique en cada intervalo un límite inferior de
período, un límite superior de período y el ejercicio.
Cerrará los períodos, seleccionando los datos de períodos de forma que los períodos a
cerrar ya no estén contenidos

RUTA DE ACCESO

Gestión Financiera  Parametrizaciones Básicas  Documento Cabecera del

DocumentoPeriodos ContablesAbrir y cerrar periodos contables.

La variante del ejercicio y la clase de documentos.

De cuenta / A Cuenta: hace referencia a los límites tanto inferior como superior
respectivamente de cuentas de mayor para los intervalos de contabilización subsiguientes

De periodo / A Periodo: hace referencia junto con la indicación del año, determina el inicio y
final del intervalo de contabilización permitido.

Se manejan tanto los periodos especiales como los normales

 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 43 de: 70
5.

Por medio de la siguiente RUTA DE ACCESO:

Se le asigna la variante a la sociedad.

Gestión Financiera  Parametrizaciones Básicas  Documento Cabecera del

Documento Asignar variante de la sociedad

Se ubica la variante y por medio del icono de búsqueda se localiza la sociedad y se asigna.

4. Definir Claves de Contabilización

RUTA DE ACCESO

Gestión Financiera  Parametrizaciones Básicas  Documento Cabecera del

Documento Posición de Documento Control Definir Claves de contabilización
 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 44 de: 70
5.

V.1.4. EJERCICIOS

Es un espacio de tiempo, que comúnmente puede coincidir con el año natural pero no es
obligatorio por que puede presentarse el caso, que no coincidan y son denominados
ejercicios desplazados donde los meses no naturales no van iguales con los periodos.

Se pueden presentar periodos cortos puede ocupar menos de doce meses, la cual es
denominado como un ejercicio corto.

El ejercicio se divide en periodos contables, cada uno se define por una fecha de inicio y
fecha de finalización, por lo tanto deben ser definidos para poder contabilizar y a su vez
definen el ejercicio, vale destacar que se pueden definir periodos especiales para el cierre
del ejercicio.

Un ejercicio puede tener un máximo de doce períodos contables y cuatro períodos

especiales. Es posible definir hasta 366 períodos contables en el.

La definición es obligatoria
 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 45 de: 70
5.

V.1.4.1. PASOS A SEGUIR PARA CONFIGURAR.

1. Definición del Ejercicio

RUTA DE ACCESO
Para definir las variantes del ejercicio en el Customizing de la Gestión financiera como se
indica a continuación: Gestión Financiera Parametrizaciones básicas de Gestión financiera
 Ejercicio  Actualizar variante de ejercicio (actualizar ejercicio corto).

CONFIGURACIONES

Si la variante acordada con el cliente coincide con el estándar SAP, se mantiene el estándar,
que corresponde a la variante del ejercicio K4

VE: Variante de ejercicio permite fijar el ejercicio.

Mediante una variante de ejercicio puede definirse lo siguiente:
el número de períodos contables que tiene un ejercicio
el número de períodos especiales que precisa
el modo en que el sistema debe determinar los períodos contables al contabilizar

Descripción: indica, en qué relación se encuentra el ejercicio con el año natural y cuántos
períodos especiales se utilizan.

Dependiente: cuando el período no termina en un día natural fijo.

 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 46 de: 70
5.

Año Natural: Controla que los períodos contables coincidan con los meses del calendario
natural.

Ctd. de periodos contables: El ejercicio puede subdividirse en hasta 16 periodos. Estos se

dividen en periodos normales y en periodos especiales para fines de cierre. Este campo
contiene el número de periodos normales

Ctd per. Especiales: Los periodos especiales representan una extensión del último periodo
regular de contabilización. Especialmente cuando la fecha de contabilización vence dentro
del último periodo contable regular, puede indicarse explícitamente al entrar el documento, si
se desea que las cifras de negocios se actualicen separadamente en un periodo especial.
El número de periodos especiales posibles se indica en este campo

De no coincidir el estándar, configuramos la variante del ejercicio, luego pulsamos el icono

, donde se accede a introducir la información acordada con el cliente.

Una vez se han definido la variante de ejercicio procedemos a definir los periodos contables
dentro del mismo ejercicio, para ello utilizamos la estructura de Dialogo; (en el caso de
ejemplo, estaremos definiendo un ejercicio económico del Año 2005, que va de Marzo (05) a
Febrero (06), en donde los periodos contables se definen con un indicador 0 según el año
base, cuando los periodos corresponden al ejercicio anterior, se coloca el indicador restante
-1, mientras que si correspondieran al ejercicio Posterior, el indicador seria +1.
 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 47 de: 70
5.

Luego de actualizar la variante del ejercicio, se debe asignarla a la sociedad la variante

del ejercicio, seguir la siguiente ruta: Gestion financiera  Parametrizaciones básicas de
gestión financiera  ejercicio  asignar sociedad a una variante de ejercicio.
Por medio del match code , buscar la variante del ejercicio y la asignamos a nuestra
sociedad FI configurada. Icono de guardar
 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 48 de: 70
5.

6. DATOS MAESTROS

V.1.5. PLAN DE CUENTAS

Es un listado de todas las cuentas de mayor utilizadas por el cliente, las cuales pueden ser
utilizadas por una o varias sociedades.

Para cada cuenta de mayor, el plan de cuentas posee el número de cuenta y la información
que lleva, controla como funciona y crea una cuenta de mayor.

Se debe asignar un plan de cuentas a cada sociedad, el cual es empleado para las
operaciones contables diarias, por lo tanto es operativo.

Los planes de cuentas pueden tener tres funciones diferentes en el sistema:

Plan de cuentas operativo

El plan de cuentas operativo contiene las cuentas de mayor utilizadas para contabilizar en la
sociedad durante las actividades diarias. Gestión financiera y Controlling utilizan este plan de
cuentas. Tiene que asignar un plan de cuentas operativo a una sociedad.

Plan de cuentas de grupo

El plan de cuentas del grupo comprende las cuentas de mayor que utiliza el grupo de
empresas completo. Esto permite que la sociedad GL proporcione informes para el grupo de
empresas completo.
La asignación de un plan de cuentas de grupo de empresas a una sociedad es opcional.

Plan de cuentas específico por país

El plan de cuentas específico por país contiene las cuentas de mayor necesarias para
satisfacer los requisitos legales del país de retención. Esto le permite proporcionar
certificaciones que cumplan los requisitos legales del país de retención.
La asignación de un plan de cuentas específico por país a una sociedad es opcional.

V.1.5.1. PASOS A SEGUIR PARA LA CONFIGURACIÓN:

1. Tratar índice de Plan Cuentas

RUTA DE ACCESO
Para definir el plan de cuentas, seleccione la siguiente ruta en el Customizing de -- Gestión
Financiera  Contabilidad Principal Cuentas de Mayor  Datos MaestrosPreparar
Tratar Índice de Plan de Cuentas.
 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 49 de: 70
5.

En la pantalla inicial, presionar el icono de , donde va acceder a estructurar

el plan de cuentas y el centro de costos.

Se introduce toda la Información para estructurar el plan de cuentas, nombre asignado.

Datos Generales: hace referencia al idioma de actualización, para las sociedades en

Venezuela por lo general se utiliza el español.
 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 50 de: 70
5.

Longitud del Numero de Cuenta de Mayor: indica la cantidad de dígitos que puede tener el
código contable (de un máximo de diez posiciones).

Integración de la Gestión Financiera con Costos: a nivel de datos Maestros, a través de la

creación manual o automática de las clases de Costos (Costos, Gastos e Ingresos).

Plan de Cuentas de Grupo: Se debe indicar si el plan de cuentas esta vinculado al grupo por
otro plan de cuentas en Particular.

Bloqueado: Indica es estatus del Plan de cuentas.

2. Asignación de Plan de Cuentas

RUTA DE ACCESO
Luego para asignar, el plan de cuentas a la sociedad seguir la siguiente ruta de acceso
Gestión financiera  Contabilidad Principal  Cuentas de Mayor  Datos Maestros 
Preparar  asignar sociedad a un plan de cuentas.
 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 51 de: 70
5.

La pantalla de la transacción, ubicar la sociedad junto con el nombre de la empresa y le

asignamos el plan de cuentas estructurado en la pantalla anterior, por medio del icono de

búsqueda (matchcode).

V.1.6. GRUPO DE CUENTA

Adicionalmente se debe definir los grupos de Cuenta Contable, los cuales definen:

en qué intervalo debe estar el número de cuenta;

qué campos requieren una entrada opcional, u obligatoria, al crear y modificar registros
maestros;
qué campos pueden suprimirse al crear y modificar datos maestros. Con ello puede influirse
en la configuración de las pantallas.

RUTA DE ACCESO
La ruta para definir los Grupos de Cuenta, es la siguiente: Gestión financiera  Contabilidad
Principal  Cuentas de Mayor  Datos Maestros  Preparar  Definir Grupo de Cuenta.
 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 52 de: 70
5.

Con el icono de, se crea un nuevo grupo de cuentas, el cual tiene como
campos claves, el Plan de Cuentas, el Grupo de Cuentas, adicionalmente tiene información
sobre el significado del Grupo de Cuentas, el limite Inferior y Superior del Grupo, los cuales
definen las cuentas desde y hasta que se pueden crear en el Grupo.

Una vez creado el grupo de cuentas, a través del icono de Status de Campo, acceder a los
campos claves para la creación de una cuenta Contable.

En esta vista, tenemos entrada a los datos a través de los cuales se crea la cuenta contable,
para ello dentro de cada Grupo se tienen Cuatro estatus fundamentales:

Suprimido: El campo se oculta, no se muestra por pantalla al momento de crear la cuenta.

 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 53 de: 70
5.

Entrada Opcional: el campo puede dejarse en blanco al momento de la creación o

modificación de la cuenta

Entrada Obligatoria: El campo debe tener valores diferentes de vació al momento de crear la
cuenta contable.

Visualización: donde la entrada solo se puede visualizar el Campo, sin modificación de los
valores predefinidos.

VI. PROCESOS

7. OPERACIONES MULTISOCIEDAD

Varias sociedades están implicadas en una operación multisociedades. En una operación

multisociedades, el sistema contabiliza un documento separado, con un número
independiente de documento en cada sociedad.

Los documentos individuales se relacionan por un número multisociedades común. El

sistema genera automáticamente partidas individuales (créditos y débitos que se originan
entre sociedades) con el fin de realizar el saldo entre los cargos y los abonos de cada
documento.

Se puede utilizar una sola sociedad para las contrapartidas. Es decir, que sin importar el
número de sociedades implicadas, debe realizarse una de las siguientes entradas:

        Sólo una sociedad en la columna del Debe y el resto en la columna del Haber
        Sólo una sociedad en la columna del Haber y el resto en la columna del Debe
 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 54 de: 70
5.

VI.1.1. PASOS A SEGUIR PARA LA CONFIGURACIÓN

1. Definir las operaciones multisociedad

RUTA DE ACCESO

Gestión financiera Contabilidad Principal Operaciones Contables  Preparar

operaciones multisociedad.

CONFIGURACIONES

Sociedad 1: Sociedad en la que se efectúa la contabilización, n esta sociedad se genera la

contabilización de compensación que representa una cuenta a cobrar o una cuenta a pagar
frente a otra sociedad

Sociedad 2: Sociedad con la que se efectúa la compensación, Las cuentas a pagar/cuentas

a cobrar existen frente a la sociedad indicada aquí.

En la pantalla en que se accede llena la información pertinente a los dato d elas cuentas que
se generan de estas operaciones.
 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 55 de: 70
5.

Crédito:

Clave Contab. Debe : Clave de contabilización que emplea el sistema para crear una
contabilización en el Debe (40).

Cuenta Debe: Cuenta para contabilización de compensaciones del Debe, es decir, para
contabilizar deudores respecto de la sociedad con la que vaya a efectuar una imputación.
Puede ser una cuenta de mayor, una cuenta de deudor o una cuenta de acreedor.

Deuda:

Clave Contab. Haber: Clave de contabilización que emplea el sistema para crear una
contabilización en el Haber (50).

Cuenta Haber: Cuenta para contabilizar compensaciones en el Haber, es decir para

contabilizar acreedores respecto de la sociedad con la que vaya a efectuar una imputación.
Puede ser una cuenta de mayor, una cuenta de deudor o una cuenta de acreedor.
Para ambas sociedades las pestañas se comportan de la misma forma, completando la
compensación entre las sociedades.
 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 56 de: 70
5.

8. COMPENSACIÓN DE PARTIDAS ABIERTAS

La compensación permite introducir las partidas individuales de documento y seleccionar a

continuación las partidas abiertas que deben compensarse., el sistema compensa las
partidas abiertas. El sistema crea una o varias contabilizaciones de contrapartidas para las
partidas abiertas que deben compensarse.

VI.1.2. PASOS A SEGUIR PARA LA CONFIGURACIÓN

Nota: Todos los pasos a describir son empleados tanto para las compensaciones
automáticas como manuales.

Almacenar las cuentas

RUTA DE ACCESO

Gestión financiera Contabilidad Principal Operaciones Contables  Compensación de

P.A.  Almacenar cuentas para diferencias en cambio.

CONFIGURACIONES

Definir el plan de cuentas

Accede a la pantalla donde se encuentran las cuentas de mayor, donde se actualizaran los
movimientos de las cuentas.
 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 57 de: 70
5.

Al dar doble clic, en la cuenta, se llega al detalle de las cuentas donde serán llevados las
diferencias obtenidas en la compensación

Definir la cuenta de mayor, la moneda en que se va gestionar los importes, el tipo de

moneda (si va a ser loca, de grupo o fuerte).

Diferencia de T/C realizada: hace referencia donde va a ser llevada la diferencia en los tipos
de cambio en la compensación realizada, a una cuenta de gasto o de ingresos (realizado).

Nota: Las de más pestañas son han de ser utilizadas en la valoración de moneda
extranjera
 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 58 de: 70
5.

Definir los grupos de tolerancia.

RUTA DE ACCESO

Gestión financiera Contabilidad Principal Operaciones Contables  Compensación de

P.A.  Diferencias al compesar  Definir grupos de tolerancia para cuentas de mayor

En esta pantalla, se define el grupo de tolerancia de manera general, para crear pulsamos el
icono de entradas nuevas.

Colocar los datos de sociedad y denominación del grupo de tolerancia.

Grupo de tolerancia para los empleados

RUTA DE ACCESO

Gestión financiera Contabilidad Principal Operaciones Contables  Compensación de

P.A.  Diferencias al compesar  Definir grupos de tolerancia para los empleados.

Realizar un doble clic, en la sociedad para acceder a definir la tolerancia de los empleados.
 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 59 de: 70
5.

En donde se observa, la sociedad y la moneda.

Limite Superiores para Contabilizaciones:

Importe por documento: Importe máximo de contabilización por documento permitido para el
grupo de usuarios, el importe de contabilización es la suma de todas las posiciones Debe o,
igualmente, la suma de todas las posiciones Haber
Importe por posición de documento: Importe máximo de contabilización por posición de
deudor o acreedor, permitido para el grupo de usuarios.
DDP por pos, de documento: Porcentaje máximo de descuento que puede ser concedido por
usuario del grupo de usuarios.
Diferencias de pago:
 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 60 de: 70
5.

Ingresos: Diferencia de pago máxima en ingreso; se permiten diferencias de pago a nuestro

favor hasta el importe límite indicado aquí.
El importe se refiere siempre a moneda local. El sistema contabiliza automáticamente las
diferencias de pago hasta el importe aquí indicado, como aumentos del beneficio.
Se da en importe y porcentaje( %)
Gastos: Diferencia de pago máxima en gastos
Se permiten diferencias de pago a favor del cliente hasta el importe aquí indicado.
El importe se refiere siempre la moneda local. El sistema contabiliza automáticamente las
diferencias de pago hasta el importe aquí indicado, como reducciones del beneficio.
Ambas manejan una corrección máximo descuento [Link] por diferencias pago.
Las diferencias en la compensación de pagos se corrigen en la contabilización de
descuentos hasta el importe indicado aquí, siempre y cuando el importe de descuento sea
suficientemente alto. El valor tiene validez en aquellos casos en los que las diferencias
representen un ingreso

Almacenar cuentas para diferencias de compensaciones

RUTA DE ACCESO
Gestión financiera Contabilidad Principal Operaciones Contables  Compensación de
P.A.  Diferencias al compesar  Almacenar cuentas para diferencia de compensaciones.

Definir el plan de cuentas

 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 61 de: 70
5.

Recomendación: Se debe definir como primer paso a seguir, las a utilizar para la
asignación de las cuentas

Se definen hasta tres reglas fundamentales (y la combinación de las mismas), el Indicador

Debe/ Haber indica cuando la contabilización por el debe y por el haber van a diferentes
cuentas, es decir cuando la asignación de la misma depende del saldo; y en lo referente al
indicador de impuestos, no es más que un indicador de control para las contabilizaciones de
la cuenta y que depende del mismo.
De no tildar ninguno de los indicadores, la diferencia se irá a la cuenta de mayor que
configure el consultor de acuerdo a loa cordado con cliente.

Finalmente se realiza la asignación de las cuentas. Dependiendo de las normas asignadas.

Nota: si el cliente decide llevar la compensación de manera automática se debe

parametrizar el siguiente punto en el customizing siguiendo la siguiente ruta:

RUTA DE ACCESO

Gestión financiera Contabilidad Principal Operaciones Contables  Compensación de

P.A.  Preparar compensación automatica.
 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 62 de: 70
5.

Como en todos los casos se puede copiar el estandar, o crear por el icono de entradas
nuevas, dependiendo sea el caso del cliente.

PlCta: Clave que identifica de forma unívoca un plan de cuentas.

CLCta: determina si la contabilización afecta a la contabilidad de mayor o a una contabilidad

secundaria.

De Cuenta: Límite inferior de un intervalo de números de cuenta

A Cuenta: Límite superior de un intervalo de números de cuenta

Indica los rangos de números que van a ser considerados para la comparación con los
criterios.

Criterios: son los puntos tomados en cuentas para la realización de la compensación

automática (puedes cinco criterios de comparación) desde el punto de vista de análisis
comparativo.

9. VALORACION DE MONEDA EXTRANJERA

VI.1.3. PASOS A SEGUIR APARA LA CONFIGURACION

1. Definir Método de Valoración

 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 63 de: 70
5.

RUTA DE ACCESO: Gestión Financiera  Contabilidad Principal  Operaciones Contables

 Cierre  Valorar  Definir método de valoración

Tildar el icono de entradas nuevas o el metodo de valoración!!!

En la pantalla se visualiza el método de Valoración, en primer lugar el Método y la

descripción.

Método de Valoración: Se define sobre que valores contables se va a valorar, asi como las
partidas a valorar, según el proceso indicado, bien sea partidas de Acreedores, deudores o
Libro mayor, tambien aplica la valoración sobre los saldos y se define la clase de documento
de valoración.
 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 64 de: 70
5.

Determinación Tipo de Cambio: Se determina el tipo de cambio a utilizar, tanto para el debe
como para el haber, asi como el punto donde nace la tasa de cambio.

2. Preparar Contabilizaciones Automaticas

Ruta: Gestión Financiera  Contabilidad Principal  Operaciones Contables  Cierre 

Valorar  Preparar contabilizaciones automáticas para valoración de moneda extranjera.

Según las clases de operación descritas, para los posibles orígenes de la diferencia en
cambio, se asigna una determinación de Cuentas.

Se asigna el plan de cuentas según lo configurado previamente.

Se procede a definir las normas según la clase de operación, la misma se define en función
de lo solicitado en cada una de ellas.
 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 65 de: 70
5.

10. CUENTA DE REMANENTE

Cuenta de remanente a la cual se trasladan las pérdidas y ganancias.

VI.1.4. Paso 1. Definir cuenta de Remanente.

 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 66 de: 70
5.

Asigne una cuenta de remanente a cada cuenta de beneficios mediante un tipo de cuenta de
beneficios. Éste debe registrarse en el área del plan de cuentas de cada cuenta de
beneficios.

Al cambiar el ejercicio, el saldo de la cuenta de beneficios se arrastrará a la cuenta de

remanente. Puede definirse uno o varios tipos de cuentas de beneficios y asignarse a las
cuentas de remanente correspondientes.

Ruta: Gestión Financiera  Contabilidad Principal  Operaciones Contables  Cierre 

Arrastrar  Especificar Cuenta de Remanente

Se delimita el plan de cuentas sobre el cual va a actuar la cuenta de remanente.

Tipo de Cuenta Beneficios: determina para las cuentas de pérdidas y ganancias, a qué
cuenta de arrastre de beneficios ha de trasladarse el resultado en el marco del cierre del
ejercicio, se pueden crear varios con el icono de Crear (o copiar), según esta clasificación
para asignar diferentes cuentas según su naturaleza.
 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 67 de: 70
5.

11. ESTRUCTURAS DE BALANCE

Hace referencia a la disposición jerárquica de cuentas de mayor.

Es necesaria una estructura de balance/PyG para las funciones siguientes:

Para crear e imprimir balances contables.

Para ejecutar varios informes, como por ejemplo una lista estructurada de saldos.

Como base para la planificación en la Contabilidad principal.

Se pueden definir diversas estructuras de balance/PyG. Esto puede ser necesario si se

desea crear los balances contables utilizando formatos diferentes.

El sistema estándar se suministra con estructuras de balance/PyG predefinidas. Podrá

copiarlos o modificarlos para sus propias estructuras.

VI.1.5. PASOS A SEGUIR PARA LA CONFIGURACION

Definir estructura de balance

RUTA DE ACCESO

Gestión financiera Contabilidad Principal  Operaciones Contables  Cierre

Documentar  Definir estructura de balance/ P y G
 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 68 de: 70
5.

En el icono , se accede :

Se indica la clave que identificara la estructura de balance y la denominación que tendrá el

mismo.

Datos generales:

Idioma actualización: comúnmente es el español.

Pos. Automatica: Determina si en la definición de la estructura de balance/PyG, las claves de

posiciones las adjudica automáticamente el sistema o manualmente el usuario.

Nota: Generalmente debe seleccionarse siempre la adjudicación automática. Utilice la

adjudicación manual únicamente cuando asigne un significado a las claves de posición.

Plan de Cuentas : sencillamente indicar el plan de cuentas de la sociedad.

Nro cuenta grupo: Determina que al definir la versión de la cuenta de resultados no han de
asignarse números de cuenta, sino números de cuenta de grupo de empresas.

Área Func. Perm.: Permite asignar áreas funcionales en lugar de cuentas en la estructura de
balance/PyG.

Nota: las dos últimas sesiones no son de uso común.

Luego se pulsa el icono , y se llega a la siguiente pantalla.

 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 69 de: 70
5.

Se observa una serie de iconos que permiten conformar la estructura.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. Permite visualizar

Desplegar la estructura
Seleccionar
Crear las posiciones en el balance
Asignación de cuentas
Marcar
Reasignar
Borrar
Reasignar
Leyenda de Colores

12. PLANIFICACIÓN DE BALANCE.

RUTA DE ACCESO

Gestión financiera Contabilidad Principal  Operaciones Contables  Cierre

PlanificaciónDefinir periodos plan

Realiza las especificaciones de los periodos normales y especiales de la planificación del

balance, es decir:

De: Junto con la indicación del año, determina el inicio del period de contabilización
permitido.
A: Junto a la entrada del año, con este campo se consigue el final del período contable
permitido.

De Igual forma ocurre con el periodo 2 que hace referencia específicamente a los periodos
especiales,.
 Gestión Financiera Código: 3.
Fecha: 4.
Guía de Parametrización Pág.: 70 de: 70
5.

RUTA DE ACCESO
Gestión financiera Contabilidad Principal  Operaciones Contables  Cierre
PlanificaciónDefinir versión de plan.

Falta