I.E.S.T.P.

ARGENTINA
Departamento : Contabilidad
Unidad Didáctica : APLICATIVOS
INFORMATICOS Semestre / Turno. : Noche
Profesor: cpc Victor Leo Llagas Ñiquen
MONOGRAFIA

La Empresa ROMY S.A.C. con Ruc Nº 20100176701, cuyo giro es de Muebleria , con
Domicilio en [Link] N° [Link] sus Operaciones el 02 de Enero del 2017
La Empresa se Constituyo el 15 de Abril del 2016, obteniendo el resultado :
Impuesto calculado S/. 1,400.00 , Ingresos Netos S/.70,000.00

Dinero en Efectivo 6,000.00

Banco Continental 9,000.00
Facturas por Cobrar F/.001-1200 Indunet SAC 1,200.00
Mercaderias en Almacen 120,000.00
400 Escritorios de Gerencia c/u S/.300.00
Edificio de la Empresa 400,000.00
Depreciacion 13,000.00
Facturas por Pagar F/.002-1800 500.00
Capital Social 520,000.00
Reserva Legal 700.00
Utilidad no Distribuida. 2,000.00

OPERACIONES:

Acti vo :
02/ene F/.001-1000 Nissan SAA 20553312551 1 Camioneta S/.3,000 50% con Ch/016
saldo pend.
Mercaderias :
06/ene F/.002-2000 Cedros S.A 20554125512 4 U. 250 40% con Ch/017
Saldo Pend.
07/ene F/.003-3000 Caoba SAC 20553312553 4 U. 250 30% con Ch/018
Saldo Pend.
08/ene F/.004-4000 Algarrobo SRL 20553312554 2 U. 250 35% CON Ch/019
Saldo Pend.
09/ene F/.005-5000 Espino SRL 20553312555 3 U. 250 20% con Ch/020
Saldo Pend.
10/ene Aceptamos el canje del saldo de la F/005-5000 por la Letra Nº 001-60 a 30 dias fecha
fija a Espino SRL , con un interés mensual del 5% [Link] emiten una N/D Nº 001-200.
Servicios :

11/ene F/.006-6000 Luz del Sur SAA 20553312556 300.00 Cancela en Efectivo.
12/ene F/.007-7000 Sedapal 20553125571 200.00 Cancela en Efectivo.

Ventas Afectas al IGV.

12/ene F/001-1201 Indumet SAC 20554125512 50 U. 600
13/ene F/001-1202 Gloria SAC 20351648002 70 U. 600
14/ene F/001-1203 Rivas SAC 20351648003 50 U. 600
15/ene F/001-1204 Iris SAC 20351648004 75 U. 600
16/ene F/001-1205 Safersi S.A.C. 20351648009 105 U. 600 (Agente de retención
17/ene F/001-1206 Marlone S.A.C. 20351648007 40 U. 600 de IGV. Comprob.
de retención Nº 001-40)
18/ene El cliente Marlone SAC acepta el canje del saldo de la F/ 001-1206
por una L/ 001-50, a 30 dias fecha fija, con un interés mensual de
5%,para lo cual se emite una N/D Nº 001-300
NOTA: El cliente nos deposita en nuestra cuenta corriente el 90% del importe de la Factura

Egresos
18/ene Se cancelan el pago a cuenta del Impuesto a la Renta teniendo como Venta
del mes anterior S/.3,070.00

31/ene Indumet SAC nos paga en efectivo el importe de la F/ 001-1200 .

Pla nilla de Rem uneraciones

31/ene Se elabora la Planilla del mes de Enero del 2017 con los Siguientes Datos:
Se paga 70% con Cheque.
COD NOMBRE CARGO Fecha Ing. [Link]. Bonif [Link] Grat. Dic 2015 Afiliado Cod Forma /Pago
10 Rios Ruiz José Gerente 15/04/2016 3,000.00 85.00 3,085.00 ONP 1 Ch/ 021
11 Ponte Perez Carmen Contador 24/05/2016 2,500.00 85.00 2,585.00 Integra 2 Ch/ 022
12 Huanca Pérez Carlos Asesor Legal 02/05/2016 2,200.00 150.00 85.00 2,435.00 Profuturo 3 Ch/ 023
13 Tinoco Pacheco María Secretaria 04/06/2016 1,400.00 50.00 1,450.00 Prima 4 Ch/ 024
14 Torres [Link] Marco Ventas 05/07/2016 1,100.00 50.00 1,150.00 Habitat 5 Ch/ 025

COD. NOMBRES PENSION COMIS. SEG.

1 ONP 13%
2 INTEGRA 10% 1.55% 1.36%
3 PROFUTURO 10% 1.69% 1.36%
4 PRIMA 10% 1.60% 1.36%
5 HABITAT 10% 1.47% 1.36%
31/ene El Banco Continental nos remite la Nota de Cargo Nº 200 por Mantenimiento y portes S/. 90.00
31/ene El Banco Continental nos remite la Nota de Cargo Nº 201 por ITF del mes S/. 13.00
31-ene Calcular y registrar el asiento contable en el Libro Diario el Costo de Ventas del mes de enero de

NOTA: Gastos Administrativos 60% y Gastos de Ventas 40%.

SE PIDE :
Elaborar Los Libros Contables Principales y Auxiliares a Valores Históricos

30000
42000
ROMY S.A.C. PRINCIPAL
20100176701
Maximiliano Carranza Nº 612
MUEBLERIA
ALESSANDRA VILCA CHACON
MARIA MORENO GONZALES
4821889

Inventario Inicial al 02 de Enero del 2017

I ACTIVO
10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 18,000.00
101 Caja 8,000.00
10111 Caja 8,000.00
104 Cuentas Corrientes 10,000.00
10411 Cuentas Corrientes Operativas 10,000.00
12 Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros 1,500.00
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 1,500.00
12121 Emitidas en cartera 1,500.00
20 Mercaderías 150,000.00
201 Mercaderías Manufacturadas 150,000.00
20111 Costo 150,000.00
33 Inmuebles Maquinarias y Equipo 400,000.00
332 Edificaciones 400,000.00
33211 Costo de Adquisición o Construcción 400,000.00
39 Depreci aci ón, Amortizaci ón y Agotamiento Ac. 13,000.00
391 Depreciación Acumulada 13,000.00
39131 Edificaciones 13,000.00
TOTAL ACTIVO 556,500.00
II PASIVO
42 Cuentas por Pagar Comerciales-Terceros 500.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 500.00
42121 Emitidas 500.00
TOTAL PASIVO 500.00
III PATRIMONIO
50 Capital 548,000.00
501 Capital Social 548,000.00
50111 Acciones 548,000.00
58 Reservas 5,000.00
582 Reserva Legal 5,000.00
58211 Legal 5,000.00
59 Resultados Acumulados 3,000.00
591 Utilidades no Distribuidas 3,000.00
59111 Utilidades Acumuladas 3,000.00
TOTAL PATRIMONIO 556,000.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 556,500.00

GERENTE CONTADOR
ROMY S.A.C.
20100176701
Maximiliano Carranza Nº 612
MUEBLERIA
ALESSANDRA VILCA CHACON
MARIA MORENO GONZALES
4821889

Balance del Inventario Inicial al 02 de Enero del 2017

10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 18,000.00
12 Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros 1,500.00
20 Mercaderías 150,000.00
33 Inmuebles Maquinarias y Equipo 400,000.00
39 Depreciación, Amortización y Agotamiento 13,000.00
42 Ac. Cuentas por Pagar Comerciales- 500.00
50 Terceros Capital 548,000.00
58 Reservas 5,000.00
59 Resultados Acumulados 3,000.00
TOTAL 569,500.00 569,500.00

Lima. 02 de Enero del 2017

GERENTE CONTADOR.
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E
INGRESOS PERIODO 2017
RUC 20100176701
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ROMY S.A.C.
OTROS
NÚMERO FECHA DE COMPROB. DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE VALOR BASE IMPORTE TOTAL DE LA OPERAC. IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROB. DE PAGO
FECHA TRIBUTOS

Y CARGOS
CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE O DOCUMENTO FACTURADO IMPONIBLE EXONERADA O INAFECTA TOTAL O DOC. ORIGINAL QUE SE MODIFICA
QUE

DEL REGISTRO O COMPROBA, VENCIMIE N° SERIE O DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, N° DEL
NT,

Y/O N° DE SERIE EXONER

CÓDIGO UNICO DE PAGO TIPO NÚMERO TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN INAFECTA FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE
PAGO DE LA ADA

MAQUINA
DE LA (TABLA DE PAGO O
O DOCUMENTO REGISTRADOR (TABLA 2) O RAZÓN SOCIAL (TABLA 10)
OPERACIÓN 10) DOCUMENTO
A

01001 12-1 01 001 1201 6 20554125512 INDUMET SAC 30,000.00 5,400.00 35,400.00 31,860.00
01002 13-1 01 001 1202 6 20351648002 GLORIA SAC 42,000.00 7,560.00 49,560.00 44,604.00
01003 14-1 01 001 1203 6 20351648003 RIVAS SAC 30,000.00 5,400.00 35,400.00 31,860.00
01004 15-1 01 001 1204 6 20351648004 IRIS SAC 45,000.00 8,100.00 53,100.00 47,790.00
01005 16-1 01 001 1205 6 20351648009 SAFERSI S.A.C. 63,000.00 11,340.00 74,340.00 64,898.82
01006 17-1 01 001 1206 6 20351648007 MARLONE S.A.C. 24,000.00 4,320.00 28,320.00 25,488.00
SUB TOTAL FACTURAS 70111 234,000.00 42,120.00 276,120.00 246,500.82
01007 18-1 08 001 300 6 20351648007 MARLONE S.A.C. 77221 150.00 27.00 177.00 ##### 01 001 1206
TOTALES 234,150.00 42,147.00 276,297.00

40111 12121 10411

Calculo de la retencion del IGV CALCULO DEL IMPORTE DE LA N/D Y DE LA LETRA

ret. de igv 2,007.18 66,906.00 2,832.00 28320

-2,007.18 167.09 -25488
64,898.82 2,999.09 12311 2832
141.6
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: 2017
RUC: 20100176701
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ROMY S.A.C.
ADQUISICIONES
GRAVADAS REFERENCIA DEL
N° DEL ADQUISICIONES
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A CONSTANCIA
COMPROBANTE DE PAGO COMPROBANTE INFORMACIÓN DEL GRAVADAS DESTINADAS A
OPERACIONES
N° DE COMPROBANTE DE
DESTINADAS A OPERACIONES DE DEPÓSITO
DE PAGO, GRAVADAS Y/O DE PAGO
OPERACIONES
EXPORTACION

GRAVADAS Y/O DE
COMPR DE O DOCUMENTO
DOCUMENTO, N° DE EXPORTACIÓN Y A Y A
NÚMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENTO PROVEEDOR OPERACIONES NO OPERACIONES
VALOR OBANT DETRACCIÓN ORIGINAL QUE SE
ORDEN DEL
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN GRAVADAS GRAVADAS E (3) MODIFICA

CORREL EMISIÓN FORMULARIO DOCUMENTO DE N°

DE SERIE O AÑO DE APELLIDOS DE LAS OTROS
ATIVO DEL FÍSICO O VIRTUAL, IDENTIDAD DEL

DEL COMP
COMPROB VENCIMIEN EMISIÓN N° DE DUA, DSI O FECH SE
REGIST TIPO CÓDIGO DE LA Y NOMBRES, BASE BASE BASE FECHA TIPO ROBA
ANTE TO DE LIQUIDACIÓN DE A RIE
RO O NTE

NÚ DE
CÓDIGO COBRANZA U (TABL
DE PAGO O FECHA (TABLA 10) DEPENDENCIA LA DUA TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV ME DE PAGO
UNICO OTROS A 10)
RO O
DOCUMENTOS

DE LA O DOCU
DE PAGO
OPERAC DOCUMEN ADUANERA O DSI (TABLA 2) O RAZÓN EMISIÓN MENT
(1) EMITIDOS POR
IÓN TO O
SUNAT PARA CODIGO
(TABLA 11) ACREDITAR SOCIAL 18%
01001 02/ene 01 001 1000 6 20553312551 NISSAN SAA 33411 3,000.00 540.00 3,540.00 1,770.00
46541
01002 06/ene 01 002 2000 6 20554125512 CEDROS SAC 60111 1,000.00 180.00 1,180.00 472.00
42121
01003 07/ene 01 002 3000 6 20553312553 CAOBA SA 60111 1,000.00 180.00 1,180.00 354.00
42121
01004 08/ene 01 004 4000 6 20553312554 ALGARROBO SRL 60111 500.00 90.00 590.00 206.50
42121
01005 09/ene 01 005 5000 6 20553312555 ESPINO SRL 60111 750.00 135.00 885.00 177.00
42121
01006 10/ene 08 001 200 6 20553312555 ESPINO SRL 67361 40.00 7.20 47.20 9/1/13 01 005 5000
42121
01007 11/ene 14 006 6000 6 20553312556 LUZ DEL SUR SAA 63611 300.00 54.00 354.00
42121
01008 12/ene 14 007 7000 6 20553125571 SEDAPAL 63631 200.00 36.00 236.00
42121
6,790.00 1,222.20 8,012.20
TOTALES
(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del calculo del importe de la N/D y de la
letra
IGV. (2) Sólo para los casos de utilización de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
885
(3) Sólo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha información y se pueda identificar los
708 -177
41.77 708
42311 749.77
35.4 67361

CUENTAS DE CARGO CUENTAS DE ABONO

33411 60111 63611 63631 67361 42121 46541
3,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,540.00
0.00 1,000.00 0.00 0.00 0.00 1,180.00 0.00
0.00 1,000.00 0.00 0.00 0.00 1,180.00 0.00
0.00 500.00 0.00 0.00 0.00 590.00 0.00
0.00 750.00 0.00 0.00 0.00 885.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 40.00 47.20
0.00 0.00 300.00 0.00 0.00 354.00 0.00
0.00 0.00 0.00 200.00 0.00 236.00 0.00
sub Tot 3,000.00 3,250.00 300.00 200.00 40.00 0.00 3,540.00
Total 3,000.00 3,250.00 500.00 40.00 4,472.20 3,540.00

Gastos Administrativos 300.00

Gastos de Ventas 200.00 500.00
Gastos financieros 40.00
Total 540.00
PERIODO 2017
RUC 20100176701 PRINCIPAL
RAZON SOCIAL ROMY S.A.C.
ESTABLECIMIENTO Maximiliano Carranza Nº 612
CODIGO DE EXISTENCI 01 TABLA 5
DESCRIPCION MERCADERIAS
CODIGO DE LA UNIDAD DE ME 07 (UNIDADES) TABLA 6

METODO P.E.P.S.
COMPROBANTE ENTRADAS SALIDAS SALDOS
DETALLE
FECHA T/D SERIE Nº CANTIDAD C/U C. TOTAL CANTIDAD C/U C. TOTAL CANTIDAD C/U C. TOTAL
02/ene -- -- --- INVENTARIO INICIAL 500 300.00 150,000.00
06/ene 01 002 2000 CEDROS SAC -Tab 12 (02) 4 250.00 1,000.00 504 400 A 300
3 A 250 151,000.00
07/ene 01 003 3000 CAOBA SA (02) 4 250.00 1,000.00 508 400 A 300
7 A 250 152,000.00
08/ene 01 004 4000 ALGARROBO SRL (02) 2 250.00 500.00 510 400 A 300
9 A 250 152,500.00
09/ene 01 005 5000 ESPINO SRL (02) 3 250.00 750.00 513 400 A 300
12 A 250 153,250.00
12/ene 01 001 1201 INDUMET S.A.C. (01) 55 300.00 16,500.00 458 350 A 300
12 A 250 136,750.00
13/ene 01 001 1202 GLORIA SAC (01) 70 300.00 21,000.00 388 280 A 300
12 A 250 115,750.00
14/ene 01 001 1203 RIVAS SAC (01) 50 300.00 15,000.00 338 230 A 300
12 A 250 100,750.00
15/ene 01 001 1204 IRIS SAC (01) 75 300.00 22,500.00 263 155 A 300
12 A 250 78,250.00
16/ene 01 001 1205 SAFERSI S.A.C. (01) 105 300.00 31,500.00 158 50 A 300
12 A 250 46,750.00
17/ene 01 001 1206 MARLONE S.A.C. (01) 40 300.00 12,000.00 118 10 A 300
12 A 250 34,750.00
13 3,250.00 395 118,500.00
400 120,000.00 22 34,750.00
413 123,250.00 417 153,250.00
ROMY S.A.C. PRINCIPAL
20100176701 UIT 4050

Maximiliano Carranza Nº 612

MUEBLERIA
ALESSANDRA VILCA CHACON
MARIA MORENO GONZALES
4821889

PLANILLA DE REMUNERACIONES
MES DE ENERO DEL 2017
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23

DATOS PERSONALES REMUNERACIONES DESCUENTOS AL TRABAJADOR APORTES DEL EMPLEA

PAGO CON

FECHA DE COD. DE NOMBRE REM REMUNERA ONP SPP TOTAL ESSALUD TOTAL
COD. NOMBRE CARGO BONIF. ASIG. FAM. OTROS COMISION SEGURO I. RENTA
INGRESO PENSIO SISTEMA BASICA C TOTAL DCTO APORTES
N 13% 10% % S/. % S/. 9% 70%
10 RIOS RUIZ JOSE Gerente 15-4-16 1 ONP 3,000.00 85.00 3,085.00 401.05 102.64 503.69 2,581.31 277.65 277.65 1,806.92
11 CARMEN PONTE PEREZ Contador 24-5-16 2 Integra 2,500.00 85.00 2,585.00 258.50 1.55% 40.07 1.36% 35.16 55.37 389.09 2,195.91 232.65 232.65 1,537.14
12 HUANCA PEREZ CARLOS Asesor Lega 2-5-16 3 Profuturo 2,200.00 150.00 85.00 2,435.00 243.50 1.69% 41.15 1.36% 33.12 41.19 358.96 2,076.04 219.15 219.15 1,453.23
13 TINOCO PACHECO Secretaria 4-6-16 4 Prima 1,400.00 50.00 1,450.00 145.00 1.60% 23.20 1.36% 19.72 187.92 1,262.08 130.50 130.50 883.46
14 MARIA Ventas 5-7-16 5 Habitat 1,100.00 50.00 1,150.00 115.00 1.47% 16.91 1.36% 15.64 147.55 1,002.46 103.50 103.50 701.72
TOTAL 10,200.00 250.00 255.00 10,705.00 401.05 762.00 121.32 103.63 199.19 1,587.20 9,117.80 963.45 963.45 6,382.46

AFP 986.96
REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS
PERÍODO 2017
RUC 20100176701
RAZÓN SOCIAL ROMY S.A.C.
CÓDIGO CUENTA DETALLE DEL ACTIVO FIJO VALOR VALOR
ADQUISICION
RELACIONADO CONTABLE MARCA MODELO NÚMERO DE SERIE SALDO MEJORAS RETIROS OTROS HISTÓRICO AJUSTE POR AJUSTADO
ES
CON EL DEL DESCRIPCIÓN DEL DEL Y/O PLACA DEL INICIAL ADICIONES Y/O AJUSTES DEL ACTIVO FIJO INFLACIÓN DEL ACTIVO FIJO

ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO BAJAS AL 31.01.2017 AL 31.01.17

01 33211 Local 400,000.00 - - - 400,000.00 - 400,000.00

02 33411 CAMIONETA NISSAN CALDINA 1584-HYG - 3,000.00 - - - 3,000.00 - 3,000.00

TOTALES 400,000.00 3,000.00 403,000.00 403,000.00

FECHA DE DEPRECIACIÓ DEPRECIACI DEPRECIA

DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN AJUSTE POR DEPRECIACIÓN
INICIO N ÓN CIÓN

PORCENTAJ ACUMULADA DEPRECIACI DEL

FECHA DE DEL USO MÉTODO N° DE DOCUMENTO RELACION ACUMULADA INFLACIÓN ACUMULADA
E AL ÓN EJERCICIO
ADA CON
RELACIONA
DEL ACTIVO AL CIERRE DEL OTROS
ADQUISICIÓN APLICADO DE DE DA CON HISTÓRICA DE LA AJUSTADA POR
FIJO DEL EJERCICIO
LOS
AJUSTES
DEPRECIACI EJERCICIO RETIROS
AUTORIZACIÓN DEPRECIACIÓN INFLACIÓN
ÓN ANT. Y/O BAJAS

15/04/16 15/04/2016 Linea Recta 5% 13,000.00 1,666.67 - - 14,666.67 14,666.67

02/01/17 02/01/2017 Linea Recta 20% - 50.00 50.00 50.00

- -

1,716.67 14,716.67 14,716.67

 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS
ENERO DEL 2017
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Cod. Nombres Cargo Fecha Ingreso Remun. Basica Bonific. [Link] TOTAL REM 1/6 GRATIF CTS SEMESTRE CTS ENERO
10 RIOS RUIZ JOSE Gerente 15/04/2016 3,000.00 85.00 3,085.00 560.44 1,822.72 303.79
11 CARMEN PONTE PEREZ Contador 24/05/2016 2,500.00 85.00 2,585.00 469.61 1,527.30 254.55
12 HUANCA PEREZ CARLOS Abogado 02/05/2016 2,200.00 150.00 85.00 2,435.00 417.36 1,426.18 237.70
13 TINOCO PACHECO MARIA Secretaria 04/06/2016 1,400.00 50.00 1,450.00 255.08 852.54 142.09
14 TORRES MONTES MARCOS Ventas 05/07/2016 1,100.00 50.00 1,150.00 200.58 675.29 112.55

1,050.67
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
PERÍODO: 2017
RUC 20100176701
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ROMY S.A.C.
ENTIDAD FINANCIERA: Banco Continental
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: 102-553436

NÚMERO
OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELA
TIVO

DEL
MEDIO NÚMERO DE
REGISTR
FECHA DE DE DESCRIPCIÓN DE APELLIDOS Y NOMBRES, TRANSACCIÓN
O O
PAGO BANCARIA,
CÓDIGO

ÚNICO DE
LA DE DOCUMENTO
LA (TABLA DENOMINACIÓN O RAZÓN
OPERACI LA OPERACIÓN SUSTENTATORIO O
OPERACIÓN 1) SOCIAL
ÓN DE
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

CONTROL INTERNO
DE LA OPERACIÓN

01001 04-01-17 007 Cancelación de la F/.001-1000 NISSAN SAA CH/ Nº 016 46541 Inmuebles Maquinaria y Equipo 1,770.00
01002 06-01-17 007 Cancelación de la F/.002-2000 CEDROS SAC CH/ Nº 017 42121 Emitidas 472.00
01003 07-01-17 007 Cancelación de la F/.003-3000 CAOBA SA CH/ Nº 018 42121 Emitidas 354.00
01004 08-01-17 007 Cancelación de la F/.004-4000 ALGARROBO SRL CH/ Nº 019 42121 Emitidas 206.50 ESUMEN
01005 09-01-17 007 Cancelación de la F/.005-5000 ESPINO SRL CH/ Nº 020 42121 Emitidas 177.00 12121 246,500.82
01006 12-01-17 001 Cobro de la F/001-1201 INDUMET SAC Papeleta de Dep. 101 12121 Emitidas en cartera 31,860.00 42121 1,209.50
01007 13-01-17 001 Cobro de la F/001-1202 GLORIA SAC Papeleta de Dep. 102 12121 Emitidas en cartera 44,604.00 41111 6,382.46
01008 14-01-17 001 Cobro de la F/001-1203 RIVAS SAC Papeleta de Dep. 103 12121 Emitidas en cartera 31,860.00 46541 1,770.00
01009 15-01-17 001 Cobro de la F/001-1204 IRIS SAC Papeleta de Dep. 104 12121 Emitidas en cartera 47,790.00 63911 90.00
01010 16-01-17 001 Cobro de la F/001-1204 SAFERSI S.A.C. Papeleta de Dep. 105 12121 Emitidas en cartera 64,898.82 64121 13.00
01011 17-01-17 001 Cobro de la F/001-1204 MARLONE S.A.C. Papeleta de Dep. 106 12121 Emitidas en cartera 25,488.00
01013 30-01-17 007 Pago de Remuneraciones RIOS RUIZ JOSE CH/ Nº 021 41111 Sueldos y Salarios por Pagar 1,806.92
01014 30-01-17 007 Pago de Remuneraciones CARMEN PONTE PEREZ CH/ Nº 022 41111 Sueldos y Salarios por Pagar 1,537.14
01015 30-01-17 007 Pago de Remuneraciones HUANCA PEREZ CARLOS CH/ Nº 023 41111 Sueldos y Salarios por Pagar 1,453.23
01016 30-01-17 007 Pago de Remuneraciones TINOCO PACHECO MARIA CH/ Nº 024 41111 Sueldos y Salarios por Pagar 883.46
01017 30-01-17 007 Pago de Remuneraciones TORRES MONTES MARCOS CH/ Nº 025 41111 Sueldos y Salarios por Pagar 701.72
01018 31-01-17 9991 Nota de cargo Bco Continental N/C Nº 200 63911 Portes y Mantenimiento de Cta 90.00
01019 31-01-17 9991 Nota de cargo Bco Continental N/C Nº 201 64121 ITF 13.00
SUB_TOTAL 246,500.82 9,464.96
Saldo Inicial 10,000.00
Saldo Final 0.00 247,035.86
TOTALES 256,500.82 256,500.82
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL
EFECTIVO" PERÍODO: 2017
RUC 20100176701
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ROMY S.A.C.
Nº
CORRELA
CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
TIVO DEL
REG.
FECHA DE DESCRIPCIÓN DE
O LA LA OPERACIÓN
CÓD.ÚNIC OPERACIÓ
N CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
O DE LA
OPERAC.
02-01-17 Saldo Inicial 8,000.00 Resumen
01001 10-01-17 Pago F/006 -6000 Luz del Sur 42121 Emitidas 354.00 40171 61.40
01002 11-01-17 Pago F/007 -7000 Sedapal. 42121 Emitidas 236.00 42121 590.00
01003 18-01-17 Pago Acuenta del [Link] 40171 Renta de 3ra. Categoría 61.40 12121 1,200.00
01004 31-01-17 Cobro de la F/ Nº 001-1200 12121 Emitidas en cartera 1,200.00
SUB_TOTAL 9,200.00 651.40
Saldo Final 8,548.60
TOTALES 9,200.00 9,200.00
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: 2017
RUC: 20100176701
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ROMY S.A.C. 1,268,647.00 1,268,647.00
Nº
CORRE FECHA GLOSA O REF. DE LA OP CTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
LATIVO
CÓDI
DEL
GO Nº Nº
ASIENT DE LA DESCRIPCIÓN DE
DEL DEL
O
O LIBR CO
O
CÓDIG OPERACIÓ RR
LA OPERACIÓN REGI DOC DENOMINACIÓN DEBE HABER
O N EL
STRO .
ÚNICO ATI SUS
DE LA
(TABL TEN
OPERA CODIGO
A 8) TAT
CIÓN
ORI
01001 02/01/17 Asiento de Apertura 3 10 Efectivo y Equivalente de Efectivo
01001 02/01/17 Asiento de Apertura 3 10111 Caja 8,000.00
01001 02/01/17 Asiento de Apertura 3 10411 Cuentas Corrientes Operativas 10,000.00
01001 02/01/17 Asiento de Apertura 3 12 Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros
01001 02-01-17 Asiento de Apertura 3 12121 Emitidas en cartera 1,500.00
01001 02-01-17 Asiento de Apertura 3 20 Mercaderías
01001 02-01-17 Asiento de Apertura 3 20111 Costo 150,000.00
01001 02-01-17 Asiento de Apertura 3 33 Inmuebles Maquinarias y Equipo
01001 02-01-17 Asiento de Apertura 3 33211 Costo de Adquisición o Construcción 400,000.00
01001 02-01-17 Asiento de Apertura 3 39 Depreciación, Amortización y Agotamiento Ac.
01001 02-01-17 Asiento de Apertura 3 39131 Edificaciones 13,000.00
01001 02-01-17 Asiento de Apertura 3 42 Cuentas por Pagar Comerciales-Terceros
01001 02-01-17 Asiento de Apertura 3 42121 Emitidas 500.00
01001 02-01-17 Asiento de Apertura 3 50 Capital
01001 02-01-17 Asiento de Apertura 3 50111 Acciones 548,000.00
01001 02-01-17 Asiento de Apertura 3 58 Reservas
01001 02-01-17 Asiento de Apertura 3 58211 Legal 5,000.00
01001 02-01-17 Asiento de Apertura 3 59 Resultados Acumulados
01001 02-01-17 Asiento de Apertura 3 59111 Utilidades Acumuladas 3,000.00
01002 31-01-17 Centralización Registro de Vtas 14 12 Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros
01002 31-01-17 Centralización Registro de Vtas 14 12121 Emitidas en cartera 276,297.00
01002 31-01-17 Centralización Registro de Vtas 14 40 Tributos, Contrap. y Ap. al Sist. de Pens. y de S. por Pagar
01002 31-01-17 Centralización Registro de Vtas 14 40111 I.G.V. Cta Propia 42,147.00
01002 31-01-17 Centralización Registro de Vtas 14 70 Ventas
01002 31-01-17 Centralización Registro de Vtas 14 70111 Terceros 234,000.00
01002 31-01-17 Centralización Registro de Vtas 14 77 Ingresos Financieros
01002 31-01-17 Centralización Registro de Vtas 14 77221 Cuentas por Cobrar Comerciales 150.00
01003 31-01-17 Canje de F/ por Letra por cobrar 5 12 Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros
01003 31-01-17 Canje de F/ por Letra por cobrar 5 12311 En Cartera 2,999.09
01003 31-01-17 Canje de F/ por Letra por cobrar 5 12 Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros
01003 31-01-17 Canje de F/ por Letra por cobrar 5 12121 Emitidas en cartera 2,999.09
01004 31-01-17 Centralización Reg, de Compras 8 33 Inmuebles Maquinarias y Equipo
01004 31-01-17 Centralización Reg, de Compras 8 33411 Costo 3,000.00
01004 31-01-17 Centralización Reg, de Compras 8 60 Compras
01004 31-01-17 Centralización Reg, de Compras 8 60111 Mercaderías Manufacturadas 3,250.00
01004 31-01-17 Centralización Reg, de Compras 8 63 Gastos de Servicios Prestados por Terceros
01004 31-01-17 Centralización Reg, de Compras 8 63611 Electricidad 300.00
01004 31-01-17 Centralización Reg, de Compras 8 63631 Agua 200.00
01004 31-01-17 Centralización Reg, de Compras 8 67 Gastos Financieros
01004 31-01-17 Centralización Reg, de Compras 8 67361 Obligaciones comerciales 40.00
01004 31-01-17 Centralización Reg, de Compras 8 40 Tributos, Contrap. y Ap. al Sist. de Pens. y de S. por Pagar
01004 31-01-17 Centralización Reg, de Compras 8 40111 I.G.V. Cta Propia 1,222.20
01004 31-01-17 Centralización Reg, de Compras 8 42 Cuentas por Pagar Comerciales-Terceros
01004 31-01-17 Centralización Reg, de Compras 8 42121 Emitidas 4,472.20
01004 31-01-17 Centralización Reg, de Compras 8 46 Cuentas por Pagar Diversas-Terceros
01004 31-01-17 Centralización Reg, de Compras 8 46541 Inmuebles Maquinaria y Equipo 3,540.00
01005 31-01-17 Transferencia de la compra 5 20 Mercaderías
01005 31-01-17 Transferencia de la compra 5 20111 Costo 3,250.00
01005 31-01-17 Transferencia de la compra 5 61 Variación de Existencias
01005 31-01-17 Transferencia de la compra 5 61111 Mercaderías Manufacturadas 3,250.00
01006 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 94 Gastos de Administración
01006 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 94111 Gastos de Administración 300.00
01006 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 95 Gastos de Ventas
01006 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 95111 Gastos de Ventas 200.00
01006 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 97 Gastos Financieros
01006 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 97111 Gastos Financieros 40.00
01006 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 79 Cargas Imp. a Cuentas de Costos y G.
01006 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 79111 Cargas Imp. a Cuentas de Costos y G. 540.00
01007 31-01-17 Canje de f/ por Letras por pagar 5 42 Cuentas por Pagar Comerciales-Terceros
01007 31-01-17 Canje de f/ por Letras por pagar 5 42121 Emitidas 749.77
01007 31-01-17 Canje de f/ por Letras por pagar 5 42 Cuentas por Pagar Comerciales-Terceros
01007 31-01-17 Canje de f/ por Letras por pagar 5 42311 Letras por Pagar 749.77
01008 31-01-17 Planilla de Remuneraciones 31 62 Gastos del Personal, Directores y Gerentes
01008 31-01-17 Planilla de Remuneraciones 31 62111 Sueldos y Salarios 10,200.00
01008 31-01-17 Planilla de Remuneraciones 31 62211 Bonificación 250.00
01008 31-01-17 Planilla de Remuneraciones 31 62221 Asignación Familiar 255.00
01008 31-01-17 Planilla de Remuneraciones 31 62711 Régimen de Prestación de Salud 963.45
01008 31-01-17 Planilla de Remuneraciones 31 40 Tributos, Contrap. y Ap. al Sist. de Pens. y de S. por Pagar
01008 31-01-17 Planilla de Remuneraciones 31 40173 Renta de 5ta. Categoría 199.19
01008 31-01-17 Planilla de Remuneraciones 31 40311 ESSALUD 963.45
01008 31-01-17 Planilla de Remuneraciones 31 40321 ONP 401.05
01008 31-01-17 Planilla de Remuneraciones 31 40711 Admnistración de Fondos de Pensiones 986.96
01008 31-01-17 Planilla de Remuneraciones 31 41 Remuneraciones y Participaciones por Pagar
01008 31-01-17 Planilla de Remuneraciones 31 Sueldos y Salarios por Pagar
41111 9,117.80
01009 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 94
Gastos de Administración
01009 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 94111
Gastos de Administración 7,001.07
01009 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 95
Gastos de Ventas
01009 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 95111
Gastos de Ventas 4,667.38
01009 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 79
Cargas Imp. a Cuentas de Costos y G.
01009 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 79111
Cargas Imp. a Cuentas de Costos y G. 11,668.45
01010 31-01-17 Cent. de ingresos de Caja Efectivo 1 10
Efectivo y Equivalente de Efectivo
01010 31-01-17 Cent. de ingresos de Caja Efectivo 1 10111
Caja 1,200.00
01010 31-01-17 Cent. de ingresos de Caja Efectivo 1 12
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros
01010 31-01-17 Cent. de ingresos de Caja Efectivo 1 12121
Emitidas en cartera 1,200.00
01011 31-01-17 Cent. de egresos de Caja Efectivo 1 40
Tributos, Contrap. y Ap. al Sist. de Pens. y de S. por Pagar
01011 31-01-17 Cent. de egresos de Caja Efectivo 1 40171
Renta de 3ra. Categoría 61.40
01011 31-01-17 Cent. de egresos de Caja Efectivo 1 42
Cuentas por Pagar Comerciales-Terceros
01011 31-01-17 Cent. de egresos de Caja Efectivo 1 42121
Emitidas 590.00
01011 31-01-17 Cent. de egresos de Caja Efectivo 1 10111
Caja 651.40
01012 31-01-17 Cent. de Ingresos de Caja Cta Cte 1 10
Efectivo y Equivalente de Efectivo
01012 31-01-17 Cent. de Ingresos de Caja Cta Cte 1 10411
Cuentas Corrientes Operativas 246,500.82
01012 31-01-17 Cent. de Ingresos de Caja Cta Cte 1 12
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros
01012 31-01-17 Cent. de Ingresos de Caja Cta Cte 1 12121
Emitidas en cartera 246,500.82
01013 31-01-17 Cent. de egresos de Caja Cta Cte 1 41
Remuneraciones y Participaciones por Pagar
01013 31-01-17 Cent. de egresos de Caja Cta Cte 1 41111
Sueldos y Salarios por Pagar 6,382.46
01013 31-01-17 Cent. de egresos de Caja Cta Cte 1 42
Cuentas por Pagar Comerciales-Terceros
01013 31-01-17 Cent. de egresos de Caja Cta Cte 1 42121
Emitidas 1,209.50
01013 31-01-17 Cent. de egresos de Caja Cta Cte 1 46
Cuentas por Pagar Diversas-Terceros
01013 31-01-17 Cent. de egresos de Caja Cta Cte 1 46541
Inmuebles Maquinaria y Equipo 1,770.00
01013 31-01-17 Cent. de egresos de Caja Cta Cte 1 63
Gastos de Servicios Prestados por Terceros
01013 31-01-17 Cent. de egresos de Caja Cta Cte 1 63911
Portes y Mantenimiento de Cta 90.00
01013 31-01-17 Cent. de egresos de Caja Cta Cte 1 64
Gastos por Tributos
01013 31-01-17 Cent. de egresos de Caja Cta Cte 1 64121
ITF 13.00
01013 31-01-17 Cent. de egresos de Caja Cta Cte 1 10
Efectivo y Equivalente de Efectivo
01013 31-01-17 Cent. de egresos de Caja Cta Cte 1 10411
Cuentas Corrientes Operativas 9,464.96
01014 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 94
Gastos de Administración
01014 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 94111
Gastos de Administración 61.80
01014 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 95
Gastos de Ventas
01014 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 95111
Gastos de Ventas 41.20
01014 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 79
Cargas Imp. a Cuentas de Costos y G.
01014 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 79111
Cargas Imp. a Cuentas de Costos y G. 103.00
01015 31-01-17 Por la retención del IGV 5 40
Tributos, Contrap. y Ap. al Sist. de Pens. y de S. por Pagar
01015 31-01-17 Por la retención del IGV 5 40114
IGV-Régimen de retenciones 2,007.18
01015 31-01-17 Por la retención del IGV 5 12
Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros
01015 31-01-17 Por la retención del IGV 5 12121
Emitidas en cartera 2,007.18
01016 31-01-17 Costo de Ventas 5 69
Costo de Venta
01016 31-01-17 Costo de Ventas 5 69111
Terceros 118,500.00
01016 31-01-17 Costo de Ventas 5 20
Mercaderías
01016 31-01-17 Costo de Ventas 5 20111
Costo 118,500.00
01017 31-01-17 Depreciación de Activos Fijos 7 68
Valuación y Deterioro de Activos y Provisiones
01017 31-01-17 Depreciación de Activos Fijos 7 68141
Edificaciones 1,666.67
01017 31-01-17 Depreciación de Activos Fijos 7 68143
Equipo de Transporte 50.00
01017 31-01-17 Depreciación de Activos Fijos 7 39
Depreciación, Amortización y Agotamiento Ac.
01017 31-01-17 Depreciación de Activos Fijos 7 39131
Edificaciones 1,666.67
01017 31-01-17 Depreciación de Activos Fijos 7 39133
Equipo de Transporte 50.00
01018 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 94
Gastos de Administración
01018 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 94111
Gastos de Administración 1,030.00
01018 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 95
Gastos de Ventas
01018 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 95111
Gastos de Ventas 686.67
01018 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 79
Cargas Imp. a Cuentas de Costos y G.
01018 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 79111
Cargas Imp. a Cuentas de Costos y G. 1,716.67
01019 31-01-17 CTS 5 62
Gastos del Personal, Directores y Gerentes
01019 31-01-17 CTS 5 62911
Compensación por Tiempo de Servicios 1,050.67
01019 31-01-17 CTS 5 41
Remuneraciones y Participaciones por Pagar
01019 31-01-17 CTS 5 41511
Compensación por Tiempo de Servicios 1,050.67
01020 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 94
Gastos de Administración
01020 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 94111
Gastos de Administración 630.40
01020 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 95
Gastos de Ventas
01020 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 95111
Gastos de Ventas 420.27
01020 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 79
Cargas Imp. a Cuentas de Costos y G.
01020 31-01-17 Transferencia de los gastos 5 79111
Cargas Imp. a Cuentas de Costos y G. 1,050.67
1,268,647.00 1,268,647.00
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE
COMPROBACIÓN" EJERCICIO O PERÍODO: 2017
RUC:
20100176701
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ROMY S.A.C.
CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES TRANSFERENCIAS SALDOS FINALES DEL ALDOS FINALES EST. DEALDOS FINALES EST. D
BALANCE GENERAL DIDAS Y G. POR NATURALRDIDAS Y G. POR FUNCI
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO Y PAT PÉRDIDAS GANANCIAS PÉRDIDAS GANANCIAS
10111 Caja 8,000.00 1,200.00 651.40 8,548.60 8,548.60
10411 Cuentas Corrientes Operativas 10,000.00 246,500.82 9,464.96 247,035.86 247,035.86
12121 Emitidas en cartera 1,500.00 276,297.00 252,707.09 25,089.91 25,089.91
12311 En Cartera 2,999.09 2,999.09 2,999.09
20111 Costo 150,000.00 3,250.00 118,500.00 34,750.00 34,750.00
33211 Costo de Adquisición o Construcción 400,000.00 400,000.00 400,000.00
33411 Costo 3,000.00 3,000.00 3,000.00
39131 Edificaciones 13,000.00 1,666.67 14,666.67 14,666.67
RESUMEN
39133 Equipo de Transporte 50.00 50.00 50.00
10 255,584.46
40111 I.G.V. Cta Propia 1,222.20 42,147.00 40,924.80 40,924.80
33 403,000.00
40114 IGV-Régimen de retenciones 2,007.18 2,007.18 2,007.18
40171 Renta de 3ra. Categoría 61.40 61.40 61.40
39 14,716.67
40173 Renta de 5ta. Categoría 199.19 199.19 199.19
40 41,406.87
40311 ESSALUD 963.45 963.45 963.45
41 3,786.01
40321 ONP 401.05 401.05 401.05
42 3,172.70
40711 Admnistración de Fondos de Pensiones 986.96 986.96 986.96
46 1,770.00
41111 Sueldos y Salarios por Pagar 6,382.46 9,117.80 2,735.34 2,735.34
41511 Compensación por Tiempo de Servicios 1,050.67 1,050.67 1,050.67
42121 Emitidas 500.00 2,549.27 4,472.20 2,422.93 2,422.93
42311 Letras por Pagar 749.77 749.77 749.77
46541 Inmuebles Maquinaria y Equipo 1,770.00 3,540.00 1,770.00 1,770.00
50111 Acciones 548,000.00 548,000.00 548,000.00
58211 Legal 5,000.00 5,000.00 5,000.00
59111 Utilidades Acumuladas 3,000.00 3,000.00 3,000.00
60111 Mercaderías Manufacturadas 3,250.00 3,250.00 3,250.00
61111 Mercaderías Manufacturadas 3,250.00 3,250.00 118,500.00 115,250.00
62111 Sueldos y Salarios 10,200.00 10,200.00 10,200.00
62211 Bonificación 250.00 250.00 250.00
62221 Asignación Familiar 255.00 255.00 255.00
62711 Régimen de Prestación de Salud 963.45 963.45 963.45
62911 Compensación por Tiempo de Servicios 1,050.67 1,050.67 1,050.67
63611 Electricidad 300.00 300.00 300.00
63631 Agua 200.00 200.00 200.00
63911 Portes y Mantenimiento de Cta 90.00 90.00 90.00
64121 ITF 13.00 13.00 13.00
67361 Obligaciones comerciales 40.00 40.00 40.00
68141 Edificaciones 1,666.67 1,666.67 1,666.67
68143 Equipo de Transporte 50.00 50.00 50.00
69111 Terceros 118,500.00 118,500.00 118,500.00 118,500.00
70111 Terceros 234,000.00 234,000.00 234,000.00 234,000.00
77221 Cuentas por Cobrar Comerciales 150.00 150.00 150.00 150.00
79111 Cargas Imp. a Cuentas de Costos y G. 15,078.79 15,078.79 15,078.79
94111 Gastos de Administración 9,023.27 9,023.27 9,023.27 9,023.27
95111 Gastos de Ventas 6,015.52 6,015.52 6,015.52 6,015.52
97111 Gastos Financieros 40.00 40.00 40.00 40.00
TOTALES 569,500.00 569,500.00 699,147.00 699,147.00 875,399.62 875,399.62 133,578.79 133,578.79 723,492.04 622,920.83 133,578.79 234,150.00 133,578.79 234,150.00
100,571.21 100,571.21 100,571.21
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO
723,492.04 723,492.04 234,150.00 234,150.00 234,150.00 234,150.00
TOTALES

ROMY S.A.C. CHACON MARIA MORENO

20100176701 GONZALES
Maximiliano Carranza Nº 612 4821889
MUEBLERIA
ALESSANDRA VILCA
 ESTADO DE RESULTADO
INTEGRAL
ESTADO DE SITUACION (POR
FINANCIERA FUNCION)
AL 31 DE ENERO DEL AL 31 DE ENERO DEL
2017 (EN NUEVOS 2017 (EN NUEVOS
SOLES) SOLES)
ACTIVO PASIVO Y
PATRIMONIO ACTIVO CORRIENTE
PASIVO CORRIENTE
10111 Caja 8,548.60 40111 I.G.V. Cta Propia 40,924.80 70111 Terceros
234,000.00
10411 Cuentas Corrientes Operativas 247,035.86 40114 IGV-Régimen de retenciones -2,007.18
69111 Terceros
12121 Emitidas en cartera 25,089.91 40171 Renta de 3ra. Categoría 27,233.63
118,500.00
12311 En Cartera 2,999.09 40173 Renta de 5ta. Categoría 199.19
UTILIDAD BRUTA
20111 Costo 34,750.00 40311 ESSALUD 963.45 115,500.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 318,423.46 40321 ONP 401.05 94111 Gastos de Administración
-9,023.27
ACTIVO NO CORRIENTE 40711 Admnistración de Fondos de Pensiones 986.96
95111 Gastos de Ventas
33211 Costo de Adquisición o Construcción 400,000.00 41111 Sueldos y Salarios por Pagar 2,735.34
-6,015.52
33411 Costo 3,000.00 41311 Participaciones de los Trabajadores por Pagar 8,045.70
UTILIDAD ANTES DE PARTICIP. E IMPUESTOS
39131 Edificaciones -14,666.67 41511 Compensación por Tiempo de Servicios 1,050.67 100,461.21
39133 Equipo de Transporte -50.00 42121 Emitidas 2,422.93 77221 Cuentas por Cobrar Comerciales
150.00
97111 Gastos Financieros
42311 Letras por Pagar 749.77 -40.00
46541 Inmuebles Maquinaria y Equipo 1,770.00 Resultado antes de las Part. E IR
TOTAL PASIVO CORRIENTE 85,476.31 100,571.21
PASIVO NO CORRIENTE 41311
0.00 8%
PATRIMONIO 40171 Participaciones de los Trabajadores por Pagar-8,045.70

50111 Acciones 548,000.00 Renta de 3ra. Categoría 29.5%

-27,295.03
58211 Legal 5,000.00
59111 Utilidades Acumuladas 68,230.49 Utilidades Acumuladas
59111 65,230.4
621,230.49
9

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 388,283.33 TOTAL PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO 706,706.79 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 706,706.79