INVERSIONES TOTALES - PRODUCCION

PERIODO (AÑO) 1 2 3
TERRENOS
CONSTRUCCIONES
NUEVOS EQUIPOS
EQUIPOS USADOS
MANTENIMIENTO EXTRAORDINARIO
ACTIVOS FIJOS
LICENCIAS
PATENTES
OTROS GASTOS
GASTOS PREVIOS A LA OPERACIÓN
COSTOS DE INVERSION
CAJA
PROVEEDORES
EXISTENCIAS
DEUDAS A CORTO PLAZO
CAPITAL CIRCULANTE NETO
VARIACIONES DE CAPITAL CIRCULANTE
REPOCISIONES DE EQUIPOS DE CORTA VIDA
VALOR RESIDUAL
OTRAS PARTIDAS DE INVERSION
TOTAL COSTOS DE INVERSION

FLUJO DE CAJA ECONOMIC

PERIODO 1 2 3
INGRESO
VENTA ACTIVO
COSTOS FIJOS
DEPRECIACION DE CONSTRUCCION
DEPRECIACION DE MAQUINAS
VALOR LIBROS
UTILIDAD
IMPUETOS
UTILIDAD NETA
DEPRECIACION CONTRUCCION
DEPRECIACION MAQUINA
VALOR LIBROS
TEERENO
CONTRUCCION
MAQUINARIA
CAPITAL TERRENO
VALOR DESECHO
FLUJO DE CAJA ECONOMICO

FLUJO DE CAJA FINANCIER

PERIODO 1 2 3
FCE
PRESTAMO
SERVICIO DE DEUDA
AHORRO IR
FLUJO DE CAJA FINANCIERO
TALES - PRODUCCION DE HELADOS
4 5 6 7 8 9 10

O DE CAJA ECONOMICO
4 5 6 7 8 9 10
O DE CAJA FINANCIERO
4 5 6 7 8 9 10
 AÑOS
PROMEDIO DE PRODUCION
1 938057
2 952873
PROMEDIO DE
3 1121027
PRODUCION
4 1288537
1800000
5 1477611
1600000
f(x) = 130769.6786 x + 758703.5714 6 1558229
R² = 0.97210706524188
1400000 7 1636142
1200000 2019 8 1804861
1000000 2020 9 1935631
800000 2021 10 2066400
600000 2022 11 2197170
400000 2023 12 2327940
200000 2024 13 2458709
2025 14 2589479
0
0 1 2 3 4 5 6 7 8 2026 15 2720249
2027 16 2851018
2028 17 2981788
2029 18 3112558
PEN 130769.679
INT 758703.571
IO DE PRODUCION

50% 902431 60
52% 1006528
54% 1115856
56% 1230415
58% 1350205
60% 1475226
62% 1605477
64% 1740959
66% 1881672
68% 2027616
70% 2178790
 COSTOS FIJOS 2019 2020
ENERGIA ELECTRICA S/ 183,596.54
AGUA S/ 3,000.00
EDIFICACION
TRANSPORTE
MANO DE OBRA S/ 60,000.00
SEGURIDAD S/ 15,600.00
TELEFONIA E INTERNET S/ 1,000.00
TOTAL

2% 1.02
COSTO DE MATERIA PRIMA COSTO UNITARIO 2019
0.0918 AZUCAR S/ 1.96 S/ 162,372.52
0.4284 LECHE S/ 2.50 S/ 966,503.07
0.0306 EMULSIONANTES S/ 6.00 S/ 165,686.24
0.1836 ACEITES S/ 4.00 S/ 662,744.96
0.0306 ESTABILIZANTES S/ 8.60 S/ 237,483.61
ENVASE S/ 0.40 S/ 360,972.20
0.153 MANTECA S/ 5.00 S/ 690,359.33
0.102 SABORISANTES S/ 0.80 S/ 73,638.33
1.02 COSTO TOTAL S/ 3,319,760.25
PRODUCION UNIDADES 902431
COSTO UNITARIO S/ 3.68

MAQUINARIA Y EQUIPO POTENCIA KW CONSUMO KWH/AÑO

Tanque deposito de leche 45 103680
Fundidor de manteca 45 103680
Tanque mezclador 30 69120
Homogeneizador 45 103680
Pasteurizador 45 103680
Madurador 45 103680
Envasadora 10 23040
Congeladora 32 73728
Endurecedor 45 103680
TOTAL

SUELDOS POR
MANO DE OBRA DIRECTA SUELDO MESUAL
AÑO(x12)
OPERARIOS S/ 1,000.00 S/ 12,000.00
 SUELDOS POR
MANO DE OBRA DIRECTA SUELDO MESUAL
AÑO(x12)
G. GENERAL 6000 S/ 72,000.00
SECRETARIA 1000 S/ 12,000.00
G. MARKETING Y VENTAS 5000 S/ 60,000.00
[Link] 5000 S/ 60,000.00
ANALISTA DE FINANZAS 4000 S/ 48,000.00
JEFE DE CALIDAD 3000 S/ 36,000.00
OPERARIO DE MANTENCION 1000 S/ 12,000.00
OPERARIO ALMACEN 1000 S/ 12,000.00
 2021 2022 2023 2024 2025

2020 2021 2022 2023 2024

S/ 181,102.56 S/ 200,773.77 S/ 221,386.15 S/ 242,939.69 S/ 265,434.40
S/ 1,077,991.44 S/ 1,195,081.98 S/ 1,317,774.70 S/ 1,446,069.59 S/ 1,579,966.66
S/ 184,798.53 S/ 204,871.20 S/ 225,904.23 S/ 247,897.64 S/ 270,851.43
S/ 739,194.13 S/ 819,484.79 S/ 903,616.94 S/ 991,590.58 S/ 1,083,405.71
S/ 264,877.90 S/ 293,648.72 S/ 323,796.07 S/ 355,319.96 S/ 388,220.38
S/ 402,611.18 S/ 446,342.48 S/ 492,166.09 S/ 540,082.01 S/ 590,090.25
S/ 769,993.88 S/ 853,629.99 S/ 941,267.64 S/ 1,032,906.85 S/ 1,128,547.61
S/ 82,132.68 S/ 91,053.87 S/ 100,401.88 S/ 110,176.73 S/ 120,378.41
S/ 3,702,702.30 S/ 4,104,886.79 S/ 4,526,313.70 S/ 4,966,983.06 S/ 5,426,894.84
1006528 1115856 1230415 1350205 1475226
S/ 3.68 S/ 3.68 S/ 3.68 S/ 3.68 S/ 3.68

COSTO ANUAL
S/ 24,157.44
S/ 24,157.44
S/ 16,104.96
S/ 24,157.44
S/ 24,157.44
S/ 24,157.44
S/ 5,368.32
S/ 17,178.62
S/ 24,157.44
S/ 183,596.54

TOTAL ANUAL x
GRATIFICACION CTS CANT TOTAL ANUAL
OPERARIO
S/ 2,000.00 S/ 1,000.00 S/ 15,000.00 4 S/ 60,000.00
 TOTAL ANUAL x
GRATIFICACION CTS CANT TOTAL ANUAL
OPERARIO
S/ 12,000.00 S/ 6,000.00 S/ 90,000.00 1 S/ 90,000.00
S/ 2,000.00 S/ 1,000.00 S/ 15,000.00 1 S/ 15,000.00
S/ 10,000.00 S/ 5,000.00 S/ 75,000.00 1 S/ 75,000.00
S/ 10,000.00 S/ 5,000.00 S/ 75,000.00 1 S/ 75,000.00
S/ 8,000.00 S/ 4,000.00 S/ 60,000.00 1 S/ 60,000.00
S/ 6,000.00 S/ 3,000.00 S/ 45,000.00 1 S/ 45,000.00
S/ 2,000.00 S/ 1,000.00 S/ 15,000.00 1 S/ 15,000.00
S/ 2,000.00 S/ 1,000.00 S/ 15,000.00 1 S/ 15,000.00
TOTAL S/ 390,000.00
 2026 2027 2028 2029

2025 2026 2027 2028 2029

S/ 288,870.27 S/ 313,247.31 S/ 338,565.51 S/ 364,824.88 S/ 392,025.41
S/ 1,719,465.89 S/ 1,864,567.30 S/ 2,015,270.89 S/ 2,171,576.64 S/ 2,333,484.57
S/ 294,765.58 S/ 319,640.11 S/ 345,475.01 S/ 372,270.28 S/ 400,025.93
S/ 1,179,062.33 S/ 1,278,560.44 S/ 1,381,900.04 S/ 1,489,081.13 S/ 1,600,103.71
S/ 422,497.33 S/ 458,150.82 S/ 495,180.85 S/ 533,587.40 S/ 573,370.49
S/ 642,190.81 S/ 696,383.68 S/ 752,668.87 S/ 811,046.37 S/ 871,516.18
S/ 1,228,189.92 S/ 1,331,833.79 S/ 1,439,479.20 S/ 1,551,126.17 S/ 1,666,774.69
S/ 131,006.93 S/ 142,062.27 S/ 153,544.45 S/ 165,453.46 S/ 177,789.30
S/ 5,906,049.06 S/ 6,404,445.72 S/ 6,922,084.81 S/ 7,458,966.33 S/ 8,015,090.28
1605477 1740959 1881672 2027616 2178790
S/ 3.68 S/ 3.68 S/ 3.68 S/ 3.68 S/ 3.68
 COSTO MAQUINARIA
MAQUINARIA Y EQUIPO CAPACIDAD CANT COSTO UNIT
PROCESO
Tanque deposito de leche 500-12000 L/H 3 $ 10,000.00
Fundidor de manteca 1000 L/H 1 $ 2,000.00
Tanque mezclador 1000 L/H 1 $ 1,800.00
Homogeneizador 1500 L/H 1 $ 6,500.00
Pasteurizador 150 L/H 4 $ 5,000.00
Madurador 200-600 L/H 1 $ 8,500.00
SUB_TOTAL
ENVASE
Envasadora 2500 L/H 1 $ 4,000.00
Congeladora 1200 L/H 1 $ 2,000.00
Endurecedor 1500 Kg/H 1 $ 5,000.00
SUB_TOTAL
OTROS
Balanza MAX 200 Kg 3 $ 100.00
Estantes 1m x 0.5m x 0.02m 7 $ 250.00
Cañerias 21.3mm x 2.7m 50 $ 40.00
Cajas Plasticas 600x400x190mm 200 5.5
Faja Transportadora 1500x200x750mm 3 2000
SUB_TOTAL
TOTAL
 ACTIVO TANGIBLE MONTO
COSTO TOTAL ACONDICIONAMIENTO DE ZONA DE PRODUCCION S/ 300,000.00
TERRENO S/ 500,000.00
S/ 100,800.00 EDIFICACIONES S/ 600,000.00
S/ 6,720.00 MUEBLES S/ 30,000.00
S/ 6,048.00 ACONDICIONAMIENTO DE AREAS ADMINISTRATIVAS S/ 20,000.00
S/ 21,840.00 TOTAL S/ 1,450,000.00
S/ 67,200.00
S/ 28,560.00
S/ 231,168.00

S/ 13,440.00 ACTIVO INTANGIBLE MONTO

S/ 6,720.00 LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO S/ 4,000.00
S/ 16,800.00 GASTO DE PUESTA EN MARCHA S/ 10,000.00
S/ 36,960.00 INSTALACION DE MAQUINARIA S/ 50,000.00
RECLUTAMIENTO DE PERSONA S/ 2,000.00
S/ 1,008.00 CAPACITACIONES S/ 4,000.00
S/ 5,880.00 TOTAL S/ 70,000.00
S/ 6,720.00
S/ 3,696.00
S/ 20,160.00 CAP TRABAJO MONTO
S/ 37,464.00 ENERGIA ELECTRICA S/ 40,000.00
S/ 305,592.00 AGUA S/ 1,200.00
MANO DE OBRA S/ 25,000.00
TRANSPORTE S/ 58,000.00
MATERIA PRIMA E INSUMOS S/ 1,600,000.00
TELEFONIA E INTERNET S/ 1,200.00
MANTENIMIENTO S/ 1,000.00
TOTAL S/ 1,726,400.00

INVERSION TOTAL MONTO

ACTIVO TANGIBLE S/ 1,450,000.00
ACTIVO INTANGIBLE S/ 70,000.00
TOTAL ACTIVO S/ 1,520,000.00
CAP TRABAJO S/ 1,726,400.00
TOTAL S/ 3,246,400.00
CAPITAL MONTO
KS S/ 1,298,560.00
DEUDA S/ 1,947,840.00 40%
TOTAL S/ 3,246,400.00