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Declaración de Renta y Complementario o de Ingresos y Patrimonio
para Personas Jurídicas y Asimiladas y Personas Naturales y Asimiladas Privada
no Residentes y Sucesiones Ilíquidas de Causantes no Residentes
UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL DIRECCÓN DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACIONALES UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL DIRECCÓN DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACIONALES UNIDAD ADMINIS
1. Año 2 0 1 8
4. Número de formulario
le
Por una Colombia Honesta
Lea cuidadosamente las instrucciones
5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6. DV. 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
iab
declarante
Datos del
11. Razón social 12. Cód. Dirección
Seccional
24. Actividad económica Si es una corrección indique: 25. Cód. 26. No. Formulario anterior
27. Fracción año gravable siguiente (Marque “X”) 28. Renuncio a pertenecer al régimen tributario especial (Marque “X”) 29. Vinculado al pago de obras por impuestos (Marque “X”)
Datos 30. Total costos y 31. Aportes al sistema 32. Aportes al SENA, ICBF,
informativos gastos de nómina de seguridad social cajas de compensación
Efectivo y equivalentes al efectivo 33 Renta exenta 69
Inversiones e instrumentos financieros
derivados 34 Rentas gravables 70
(Continuación)
Cuentas, documentos y arrendamientos financieros Sin dividendos gravados al 5% , 35% y 33% de
35 personas naturales sin residencia fiscal (a la mayor 71
Rentas líquidas
por cobrar
Renta
entre 67 y 68 reste 69 y sume 70)
gravables
Inventarios 36 Dividendos gravados a la tarifa del 5% 72
Patrimonio
Activos intangibles 37 Dividendos gravados a la tarifa del 35% 73
Activos biológicos
Propiedades, planta y equipo, propiedades
de inversión y ANCMV
Otros activos
Total patrimonio bruto (sume 33 a 40)
Pasivos
Total patrimonio líquido (41 - 42)
Ingresos brutos de actividades ordinarias
Ingresos financieros
38
39
40
41
42
43
44
45
nc ocasionales
Ganancias
Dividendos gravados, a la tarifa del 33% Personas
Naturales sin residencia fiscal (año 2016 y anteriores) 74
Ingresos por ganancias ocasionales
Costos por ganancias ocasionales
Ganancias ocasionales no gravadas y exentas
Ganancias ocasionales gravables (75 - 76 - 77)
Impuesto sobre la renta líquida gravable
Descuentos tributarios
Impuesto neto de renta (79 - 80)
75
76
77
78
79
80
81
ige
Dividendos y/o participaciones recibidos o capitalizados por
sociedades extranjeras (año 2016 y anteriores) 46 Sobretasa 82
o nacionales cualquier año
Dividendos y/o participaciones recibidos por declarantes 83
diferentes a sociedades nacionales, años 2017 y siguientes 47 Impuesto de ganancias ocasionales
Ingresos
Dividendos y/o participaciones recibidos por Personas 48 Descuento por impuestos pagados en el exterior 84
Naturales sin residencia fiscal (año 2016 y anteriores) por ganancias ocasionales
Otros ingresos 49 Impuesto dividendos gravados a la tarifa del 5% 85
Total ingresos brutos (sume 44 a 49) 50 Impuesto dividendos gravados a la tarifa del 35% 86
Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas 51 Impuesto dividendos gravados a la tarifa del 33% 87
Ingresos no constitutivos de renta Total impuesto a cargo
ni ganancia ocasional 52 (81 + 82 + 83 + 85 + 86 +87 - 84) 88
Ingresos no constitutivos de renta de dividendos y/o participaciones Valor inversion obras por impuestos hasta del 50%
Personas Naturales sin residencia fiscal (año 2016 y anteriores) 53 del valor de la casilla 88 (Modalidad de pago 1) 89
Liquidación privada
Descuento efectivo inversión obras por impuestos 90
Total ingresos netos (50 - 51 - 52 - 53) 54 (Modalidad de pago 2)
Costos 55 Anticipo renta liquidado año gravable anterior 91
Costos y deducciones
dil
Gastos de administración 56 Anticipo sobretasa liquidado año gravable anterior 92
Gastos de distribución y ventas 57 Saldo a favor año gravable anterior sin solicitud 93
de devolución y/o compensación
Retenciones
Gastos financieros 58 Autorretenciones 94
Otros gastos y deducciones 59 Otras retenciones 95
Total costos y gastos deducibles Total retenciones año gravable a declarar
(sume 55 a 59) 60 (94 + 95) 96
Inversiones efectuadas en el año 61 Anticipo renta para el año gravable siguiente 97
ESAL
(R.T.E)
Inversiones liquidadas de periodos Saldo a pagar por impuesto
gravables anteriores 62 (88 + 97 - 89 - 90 - 91 - 92 - 93 - 96) 98
Renta Pasiva - ECE sin residencia fiscal 63 Sanciones 99
en Colombia
Total saldo a pagar
Renta líquida ordinaria del ejercicio sin casillas 64 (88 + 97 + 99 - 89 - 90 - 91 - 92 - 93 - 96) 100
47 y 48 (53 + 54 + 62 + 63 - 47 - 48 - 60 - 61)
Pérdida líquida del ejercicio sin casilla 47 y 48 Total saldo a favor
(60 + 61 + 48 + 47 - 53 - 54 - 62 - 63) 65 (89 + 90 + 91 + 92 + 93 + 96 - 88 - 97 - 99) 101
Renta
No
Compensaciones 66 Valor impuesto exigible por obras por 102
impuestos modalidad de pago 1
Valor total proyecto obras por impuestos 103
Renta líquida sin casilla 47 y 48 (64 - 66) 67 modalidad de pago 2
Renta presuntiva 68 104. No. Identificación signatario 105. DV
NO
997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaudadora
UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL DIRECCÓN DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACIONALES UNIDAD ADMINISTRATIVA ESPECIAL DIRECCIÓN DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACIONALESDIRECCION DE IM
981. Cód. Representación
Firma del declarante o de quien lo representa 980. Pago total $
996. Espacio para el número interno de la DIAN / Adhesivo
DILIGENCIABLE
982. Código Contador o Revisor Fiscal
Firma Contador o Revisor Fiscal. 994. Con salvedades
983. No. Tarjeta profesional
