EMPRESA MOLINERA INDUSTRIAL PERUANA SAC.

(MOLIPESA)

ACTIVIDAD: FABRICACION DE HARINA

RUC: 20273155938
DIRECCION: Avenida Aviación km. 6.5 Cerro Colorado - Arequipa
CASO PRÁCTICO:
ALUMNA: Soto Velásquez Ruth Karina

DOCENTE: Mgter. CPCC. JORGE HERNANI RODRIGUEZ

AREQUIPA 2019
OLIPESA)
EMPRESA MOLINERA INDUSTRIAL PERUANA SAC. (MOLIPESA)
CENTROS DE COSTOS
CENTROS DE SERVICIOS

Desarrollo Técnico
 
Asesoría Técnica
 
Almacén General
 
Área de Calidad
 
Producción
 
CENTROS DE PRODUCCION

Recepción de la materia prima

 
Selección y Clasificación
 
Lavado
 
Secado
 
Molienda
 

Cernido
 

Envase
 

Empaquetado
OLIPESA)
ENUNCIADO DE OPERACIONES PARA LA DETERMIACION DE LOS COSTOS UNITARIOS EN LA PRO
DATOS DE LAS OPERACIONES CORRESPONDIENTES A UN MES:
Operación Nº 1
Se compra materia prima de la empresa, según factura 005-6734
Cantidad Unidad Detalle Precio Unit. Importe
20000 Kg Harina de trigo 4.50
90 000
12000 Kg Sémola 4.00
9000 Kg Salvado de trigo 5.00 48 000

6000 Kg Moyuelo de trigo 3.50 45 000

10500 Kg Afrecho 1.00 21 000
10 500
Sub Total 214 500
Embalajes 5 000
IGV 38 610
Total 258 110

Operación Nº 2
Adquisición a fabricantes nacionales de materiales y tecnologías, según factura 002-4593
Precio
Cantidad Unid. Detalle Importe
unit.

Recipientes de acero
inoxidable, diámetro 2.5
7 Pza. m, 0.9 m de altura, de 250.00 1750
500 kg de capacidad.

3 Pza. Secador 400.00 1200

4 Pza. Molinos de martillos 450.00 1800

Sub Total 4750

IGV 855
Total 5605
Operación Nº 3
Nos llega recibo de la Municipalidad Distrital por S/. 2000 `por el impuesto predial
Operación Nº4
Se compra una computadora para el área administrativa al precio de S/. 2000, según factura Nº 005-3856
Distribución: 100% Administración
Operación Nº 5
Nos llega recibo del mes, por el alquiler de un local temporal de S/.1350
Distribución: 100% Administración
Operación Nº6
Nos presentan las facturas correspondientes a los servicios prestados en el mes:
Valor Venta IGV Precio Venta
Telefónica del Perú SAA (servicio telefónico) 1512.50 272.16 1784.66
Sedapar por el servicio de agua 3518.35 633.303 4151.653
Seal por consumo de energía eléctrica 5500.75 990.135 6490.885
Vigilancia 2000.00 360.00 2360.00

Operación Nº 7
Se adquiere inscripción a una agencia de Marketing por un monto de S/. 2500
Operación Nº 8
Elaborar la Planilla de Sueldos
Elaborar la Planilla de Salarios
Operación Nº 9
Provisionar 1/6 de gratificaciones Empleados
Provisionar 1/6 de gratificaciones Obreros
Operación Nº 9
Provisionar 1/12 de vacaciones Empleados
Provisionar 1/12 de vacaciones Obreros
Operación Nº10
Provisionar CTS Empleados
Provisionar CTS Obreros

Operación Nº 11
Preparar cuadro de Consumo de Materiales y Suministros
Operación Nº 12
Cuadro de distribución de Energía Eléctrica
Cuadro de distribución de Agua
Cuadro de distribución de Teléfono
Cuadro de distribución de Vigilancia
Operación Nº 13
Centralización de los costos directos e indirectos
Operación Nº 14
Elaborar la hoja de costos
OS UNITARIOS EN LA PRODUCCION DE LA INDUSTRIA MOLINERA

002-4593

según factura Nº 005-3856

 MOLINERA INDUSTRIAL PERUANA SAC.
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y 2017
ACTIVO 2018 2017
AVTIVO CORRIENTE
Efectivo 24 893 16 433
Cuentas por cobrar comerciales, netas 417 163 394 394
Otras cuentas por cobrar a partes 37 840 61 505
Otras cuentas por cobrar 123 837 56 372
Existencias 533 495 476 089
Activos disponibles para las ventas, netas 6 258 0
Gastos contados por anticipado 17 730 12 729
Total del activo corrientes 1 161 216 1 017 522
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones financieras 561 108 420 097
Inmueble, maquinaria y equipo. Net 588 025 490 450
Activos disponibles para las ventas, netas 8 612 2 8140
Activos intangibles netos 344 628 241 103
TOTAL DE ACTIVO NO CORRIENTE 1 502 373 1 179 790
TOTAL DE ACTIVO 2 663 589 2 197 312
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Sobre giros y préstamos bancarios 552 572 349 276
Cuentas por pagar comerciales 267 788 214 033
Otras cuentas por pagar relacionad 45 196 5 535
Papeles comerciales 0 35 979
Impuesto a la renta y participaciones corrientes 20 505 45 620
Otras cuentas por pagar 79 408 59 603
Parte corriente de obligaciones financieras - largo pla 40 864 30 692
TOTAL DE PASIVO CORRIENTE 1 006 333 740 738
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones financieras 266 716 94800
Pasivos por impuesto a la renta y participaciones 54 501 53079
Ganancias diferidas 2 190 1 549
TOTAL DE PASIVO NO CORREIENTE 323 407 149 428
TOTAL DE PASIVO 1 329 740 890 166
PATRIMONIO NETO
Capital social 847 192 847 192
Acciones por inversión 7 388 7 388
Excedentes de revaluación 37 206 37 206
Reserva legal 37 492 25 390
Resultados no realizados -13 745 5 134
Resultados acumulados 418 316 384 836
TOTAL DE PATRIMONIO NETO 1 333 849 1 307 146
TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO NETO 2 663 589 2 197 312
INDUSTRIAL PESQUERA SAC.
CUADRO CONSUMO DE MATERIALES Y SUMINISTROS MES: ENERO 2019

Fecha Numero Importe VENTAS ADMINIST. FABRICAC. DESARROLLO ASESORIA ALMACEN AREA DE SELECCIÓN LAVADO SECADO MOLIENDA CERNIDO ENVASE ETIQUETAD
Requisición TECNICO TECNICA GENERAL CALIDAD Y OY
CLASIFICACI ENCAJONA
ON DO

3/1/2019 1 94.25 94.25 94.25

4/1/2019 2 114.00 114.00 114.00
5/1/2019 3 50.00 50.00 50.00
6/1/2019 4 253.70 253.70 253.00
7/1/2019 5 295.00 295.00
10/1/2019 6 119.90 119.90 119.00
11/1/2019 7 210.00 210.00
12/1/2019 8 156.50 156.50 156.50
1/13/2019 9 87.30 87.30
1/14/2019 10 259.35 259.35
Costos Indirectos 1,640.00 259.35 87.30 1,293.35 114.00 156.50 94.25 50.00 253.00 119.00
03/1/2019 1 5,855.00 5,855.00 5,855.00
04/1/2019 2 5,757.00 5,757.00 5,757.00
1/5/2019 3 5,457.50 5,457.50 5,457.50
1/6/2019 4 41,215.54 41,215.54 41,215.54
1/7/2019 5 155,057.10 155,057.10 155,057.10
1/11/2019 7 45035.12 45035.12 45035.12
Costos Directos 258,377.26 259.35 87.30 258,377.26 114 155,057.10 156.6 5,855.00 94.2 5,507.50 5,757.00 253 119 41,215.54 45035.12
Fileteado 340
EMPRESA MOLINERA INDUSTRIAL PERUANA SAC. (MOLIPESA)
REQUISICION DE ALMACEN Nº 01 FECHA : 02-01-19
Orden de Producción: 320
Centro de Costos: CORTE Destino : Fabricación
CODIGO CANTIDAD DETALLE Cant/Entreg COSTO IMPORTE
170 Trigo 170 13.00 2 210.00
80 Centeno 80 11.00 880.00
110 Cebada 110 11.50 1 265.00
150 Maiz 150 10.00 1 500.00
Sub-total 5 855.00
15 Detergentes 15 0.9500 14,2514,25
8 Escobas 8 10.00 80.00
TOTAL 5 935.00
__________ ____________ ____________ ___________
Pedido Por Jefe de Planta Jefe Almacen Recibido Por

REQUISICION DE ALMACEN Nº 02 FECHA : 03-01-19

Orden de Producción: 321
Centro de Costos: CORTE Destino : Fabricación
CODIGO CANTIDAD DETALLE Cant/Entreg COSTO IMPORTE
190 Trigo 190 13.00 2 470.00
50 Centeno 50 11.00 550.00
125 Cebada 125 11.50 1 437.50
130 Maiz 130 10.00 1 300.00
Sub-total 5 757.50
3 Escobas 3 10.00 30.00
12 Focos 12 7.00 84.00
TOTAL 5 871.50
__________ ____________ ____________ ___________
Pedido Por Jefe de Planta Jefe Almacen Recibido Por

REQUISICION DE ALMACEN Nº 03 FECHA : 04-01-19

Orden de Producción: 322
Centro de Costos: CORTE Destino : Fabricación
CODIGO CANTIDAD DETALLE Cant/Entreg COSTO IMPORTE
140 Trigo 140 13.00 1 820.00
70 Centeno 70 11.00 770.00
145 Cebada 145 11.50 1 667.50
120 Maiz 120 10.00 1 200.00
Sub-total 5 457.50
4 Trapeadores 4 8.00 32.00
6 Lejias 6 3.00 18.00
TOTAL 5 507.50
__________ ____________ ____________ ___________
Pedido Por Jefe de Planta Jefe Almacen Recibido Por

05-01-19

REQUISICION DE ALMACEN Nº 04 FECHA : 6-Jan-19

Centro de Costos: Envasado Destino : Fabricación
CODIGO CANTIDAD DETALLE Cant/Entreg COSTO IMPORTE
79568 Pza Bolsas de papel 79568 0.249600 19 860.17
804233 Pza Bolsas de plastico 65483 0.014800 969.15
52910 Pza Cajas 52910 0.385300 20 386.22
Sub-Total 41 215.54
45 Mts Alambre electrico 45 0.950000 42.70
2 Kls Waipe 2 5.500000 11.00
0.00
50 Lts Aceite lubricante 50 4.00 200.00
Sub-Total 253.70
 TOTAL 41 469.24
__________ ____________ ____________ ___________
Pedido Por Jefe de Planta Jefe Almacen Recibido Por

INDUSTRIAL PESQUERA SAC

REQUISICION DE ALMACEN Nº 05 FECHA : 7-Jan-19

Centro de Costos: Precocinado y Sella Destino : Fabricación

CODIGO CANTIDAD DETALLE Cant/Entreg COSTO IMPORTE
317 Kls Sal Comun 317 1.300000 412.10
30929 Lts Aceite Vegetal 30929 5.000000 154 645.00
Sub-Total 155 057.10
1 Pza Rodajes 1 110.500000 110.50
3 Pza Valvulas de Vapor 3 35.000000 105.00
5 Glns Aceite Shell 5 12.600000 63.00
Sub-Total 295.00
TOTAL 155 352.10
__________ ____________ ____________ ___________
Pedido Por Jefe de Planta Jefe Almacen Recibido Por

REQUISICION DE ALMACEN Nº 06 FECHA : 10-Jan-19

Centro de Costos: Esterilizado Destino : Fabricación

CODIGO CANTIDAD DETALLE Cant/Entreg COSTO IMPORTE
1 Pza Focos 1 5.000000 5.00
2 Pza Tubos de luz 2 2.200000 4.40
1 Pza Rodajes 1 110.500000 110.50
TOTAL 119.90
__________ ____________ ____________ ___________
Pedido Por Jefe de Planta Jefe Almacen Recibido Por

REQUISICION DE ALMACEN Nº 07 FECHA : 11-Jan-19

Centro de Costos: Etiquetado y Encajo Destino : Fabricación

CODIGO CANTIDAD DETALLE Cant/Entreg COSTO IMPORTE
1751 Mlls Etiquetas 2 Mod 140 95.000000 13 300.00
53 Mlls Etiquetas Medianas 224 85.937500 19 250.00
1103 Cjs Carton 450 gr 1429 0.480700 686.92
36450 Cjs Carton 225 gr 23620 0.499500 11 798.19
Sub-Total 45 035.12
15 Mts Detergente 20 0.950000 19.00
1 Pzas Focos 1 5.000000 5.00
70 Kls Cola Sintetica 30 6.200000 186.00
Sub-Total 210.00
TOTAL 45 245.12
__________ ____________ ____________ ___________
Pedido Por Jefe de Planta Jefe Almacen Recibido Por

REQUISICION DE ALMACEN Nº 08 FECHA : 12-Jan-19

Centro de Costos: Taller de Mecanica EDestino : Fabricación

CODIGO CANTIDAD DETALLE Cant/Entreg COSTO IMPORTE
70 Kls Alambre electrico 70 0.950000 66.50
10 Kls Varillas para soldar 10 7.500000 75.00
3 Pzas Focos 3 5.000000 15.00
TOTAL 156.50
__________ ____________ ____________ ___________
Pedido Por Jefe de Planta Jefe Almacen Recibido Por

INDUSTRIAL PESQUERA SAC

REQUISICION DE ALMACEN Nº 409 FECHA : 13-Jan-19
Centro de Costos: Almacen General Destino : Fabricación
CODIGO CANTIDAD DETALLE Cant/Entreg COSTO IMPORTE
10 Pza Lapiceros 10 0.450000 4.50
2 Mlls Papel Bond 80gr 2 23.000000 46.00
8 Pza Archivadores de Pal 8 4.600000 36.80
TOTAL 87.30
__________ ____________ ____________ ___________
Pedido Por Jefe de Planta Jefe Almacen Recibido Por

REQUISICION DE ALMACEN Nº 410 FECHA : 15-Jan-19

Centro de Costos: Contabilidad Destino : ADMINISTRACION
CODIGO CANTIDAD DETALLE Cant/Entreg COSTO IMPORTE
15 Pza Lapiceros 15 0.450000 6.75
8 Mlls Papel Bond 80gr 8 23.000000 184.00
7 Pza Archivadores de Pal 7 4.600000 32.20
15 Pza Cera Liquida 15 1.600000 24.00
2 Kls Cola Sintetica 2 6.200000 12.40
TOTAL 259.35
__________ ____________ ____________ ___________
Pedido Por Jefe de Planta Jefe Almacen Recibido Por
 RUC: 20273155938 PERÍODO:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EMPRESA MOLINERA INDUSTRIAL PERUANA SAC. (MOLIPESA)
DESCRIPCIÓN: Harina de Trigo
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA: KG MÉTODO DE VALUACIÓN: Primeras entradas, primeras en salir
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, TIPO DE ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR OPERACIÓN CANTIDAD COSTO COSTO CANTIDAD COSTO COSTO CANTIDAD COSTO COSTO
FECHA NÚMERO (TABLA 12) UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL
01-01-19 320 1º Compra 150 10.00 1,500.00 30 13.00 390.00
2/2/2019 RETIRO 180 13.00 650.00 180 13.00 2,340.00
1/3/2019 321 2º Compra 100 11.00 1,100.00 100 13.00 1,300.00
1/4/2019 RETIRO 150 13.50 1,215.00
1/5/2019 322 3º Compra 180 12.00 2,160.00 180 13.00 2,340.00
RETIRO 4,760.00 200 14.00 1,680.00 100 13.00 1,300.00
TOTALES 430 530 3,545.00 590.00 7,670.00

RUC: PERÍODO:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EMPRESA MOLINERA INDUSTRIAL PERUANA SAC. (MOLIPESA)
DESCRIPCIÓN: Harina de Cebada
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): MÉTODO DE VALUACIÓN:
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, TIPO DE ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR OPERACIÓN CANTIDAD COSTO COSTO CANTIDAD COSTO COSTO CANTIDAD COSTO COSTO
FECHA NÚMERO (TABLA 12) UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL
01-01-19 320 1º COMPRA 200 9.00 1,800.00 50 11.00 550.00
1/2/2019 RETIRO 250 12.00 3,000.00 250 11.00 2,750.00
1/3/2019 321 2º COMPRA 150 10.00 1,500.00 30 11.50 149.50
1/4/2019 RETIRO 180 12.50 2,250.00 180 11.50 2,070.00
05(01/2019 322 3º COMPRA 110 10.50 1,155.00 20 11.50 230.00
RETIRO 130 13.00 1,690.00
TOTALES 460 560 6,940.00 530 5,749.50
 KARDEX FISICO VALORADO
Artículo : Codigo:
Cuenta : Mes/Año: Jan-2016
Unidad : Metodo de Valuacion : Promedio

F I SICO Costo Costo VALORADO

Fecha
Salida Saldo Unitario Promedio Entrada Salida Saldo

KARDEX FISICO VALORADO

Articulo : Codigo:
Cuenta : Mes/Año: Jan-2016
Unidad : Metodo de Valuacion : Promedio

F I SICO Costo Costo VALORADO

Fecha
Salida Saldo Unitario Promedio Entrada Salida Saldo

KARDEX FISICO VALORADO

Articulo : Codigo:
Cuenta : Mes/Año: Jan-2016
Unidad : Metodo de Valuacion : Promedio
 F I SICO Costo Costo VALORADO
Fecha
Salida Saldo Unitario Promedio Entrada Salida Saldo

KARDEX FISICO VALORADO

Articulo : Codigo:
Cuenta : Mes/Año: Jan-2016
Unidad : Metodo de Valuacion : Promedio

F I SICO Costo Costo VALORADO

Fecha
Salida Saldo Unitario Promedio Entrada Salida Saldo
 PLANILLA DE SUELDOS ENERO 2019
Cargo u Jornada Remun Remuner. Importe Comisio. Asign. Remuner. Descuentos al Empleado Impto Otros Total Saldo a Aportac.del Empl. DESCUENTOS AF.P
Num. Nombres y Apellidos Ocupac. Vacac. Basica H.Extras
Dias Hrs.H.Extras Fam. Asegur. ONP AFP 10% Seg Inv. Com.% 5ta Ctg Desctos Dsctos Pagar Essalud 9% Senati 0.75% T. Aport. Seg.Inv. Com.%
Administración
1 Cesar Herrera Castillo Gte.General 30 240 5,000.00 93.00 5,093.00 509.30 68.76 78.94 477.27 1,134.27 3,958.73 458.37 38.20 496.57 Integra 1.35% 1.55%
Contabilidad
2 Lucia Chirinos Molmenti Contador G. 30 240 3,200.00 93.00 3,293.00 329.30 44.46 51.04 180.65 605.45 2,687.55 296.37 24.70 321.07 Integra 1.35% 1.55%
3 Andre Lopez Jara Sub-Contad 1,000.00 93.00 1,093.00 109.30 14.76 16.94 141.00 952.00 98.37 8.20 106.57 Integra 1.35% 1.55%
Finanzas
4 Victor Soto Rosas tesorero 30 240 1,600.00 93.00 1,693.00 169.30 22.86 26.24 218.40 1,474.60 152.37 12.70 165.07 Integra 1.35% 1.55%
Logistica
5 Mauricio Gutierrez Jefe logistica 30 240 1,500.00 1,500.00 150.00 20.25 23.25 193.50 1,306.50 135.00 11.25 146.25 Integra 1.35% 1.55%
Total Administración - 12,300.00 - - 372.00 12,672.00 - 1,267.20 171.07 196.42 657.92 - 2,292.61 10,379.39 1,140.48 95.04 ### 1,235.52
Ventas
6 Belen Torres Zuñiga Gte. Ventas 30 240 2,800.00 800.00 3,600.00 360.00 48.60 55.80 180.65 645.05 2,954.95 324.00 27.00 351.00 Integra 1.35% 1.55%
Total Ventas - 2,800.00 - 800.00 - 3,600.00 - 360.00 48.60 55.80 180.65 - 645.05 2,954.95 324.00 27.00 ### 351.00
Fabricación
Producción
7 Alejandro Colque Vega Gte.Produc 30 240 3,500.00 - 3,500.00 rt uuu 54.25 54.25 3,445.75 315.00 26.25 341.25 Integra 1.35% 1.55%
8 Nicoll Hernandez Perez Jefe Laborat 30 240 1,300.00 93.00 1,393.00 v 18.81 21.59 40.40 1,352.60 125.37 10.45 135.82 Integra 1.35% 1.55%
Mantenimiento General 93.00 4,893.00 - 75.84 - - 94.65 4,798.35 440.37 36.70 ### 477.07
9 Alfredo Mendoza Diaz Jefe Mant. 30 240 1,000.00 1,000.00 100.00 13.50 15.50 129.00 871.00 90.00 7.50 97.50 Integra 1.35% 1.55%
Almacen General t
10 Brenda Patiño Rojas Jefe Almac. 30 240 1,100.00 93.00 1,193.00 j 18.49 18.49 1,174.51 107.37 8.95 116.32 Integra 1.35% 1.55%

Total Fabricación - 6,900.00 - - 93.00 7,086.00 - 13.50 109.83 - - 242.14 6,843.86 637.74 53.15 ### 690.89
- 22,000.00 - 800.00 465.00 23,358.00 - 233.17 362.05 838.57 - 3,179.80 20,178.20 2,102.22 175.19 ### 2,277.41

PLANILLA DE SALARIOS ENERO 2019

Cargo u Jornada Remun Sueldo Bonif. Comisio. Asign. Remuner. Descuentos al Empleado Impto Otros Total Saldo a Aportac.del Empl. DESCUENTOS AF.P
Num. Nombres y Apellidos Ocupac. Dias Hrs. H.ExtrasVacaci. Basico D.L. Fam. Asegur. ONP AFP 10% Seg Inv. Com.% 5ta Ctg Desctos Dsctos Pagar Essalud 9%
Senati 0.75% T. Aport. Seg.Inv. Com.%
Centro de Servicios
Desarrollo tecnico -
1 Luz Vera Cruz Capataz 30 240 1,100.00 1,100.00 143.00 143.00 957.00 99.00 8.25 107.25 onp 13%
2 Julio Sotomayor Condori Operario 30 240 930.00 930.00 120.90 120.90 809.10 83.70 6.98 90.68 onp 13%
Asesoria tecnica 2,030.00 263.90 - - - - - 263.90 1,766.10 182.70 15.23 ### 197.93
3 Pablo Peña Duran Tecnico 30 240 1,100.00 1,100.00 143.00 143.00 957.00 99.00 8.25 107.25 onp 13%
Almacen general -
4 Patricio Espinoza Adco Ayudante 30 240 930.00 930.00 120.90 120.90 809.10 83.70 6.98 90.68 onp 13%
Area de calidad -
5 Ana Moscoso Zapata Operario 30 240 1,100.00 1,100.00 143.00 143.00 957.00 99.00 8.25 107.25 onp 13%
6 Jorge Fernandez Cruz Ayudante 30 240 930.00 930.00 120.90 120.90 809.10 83.70 6.98 90.68 onp 13%
2,030.00 263.90 - - - - - 263.90 1,766.10 182.70 15.23 ### 197.93
Total Mano de obra Indirecta - 6,090.00 - - - 6,090.00 1,319.50 - - - - - 1,319.50 8,830.50 548.10 45.68 ### 989.63
Centros de Producción
Selección y Clasificacion
7 Rafael Carcausto Capataz 30 240 1,330.00 1,330.00 133.00 17.96 20.62 171.57 1,158.43 119.70 9.98 129.68 Integra 1.35% 1.55%
8 Grace Huarca Zuñiga Operarios 30 2400 8,500.00 8,500.00 850.00 114.75 131.75 1,096.50 7,403.50 765.00 63.75 828.75 Integra 1.35% 1.55%
Lavado 9,830.00 - 983.00 132.71 152.37 - - 1,268.07 8,561.93 884.70 73.73 ### 958.43
9 Dos Trabajadores I. I. I. Tecnicos 30 480 1,600.00 1,600.00 160.00 21.60 24.80 206.40 1,393.60 144.00 12.00 156.00 Integra 1.35% 1.55%
Secado
10 Manuel Lujan Torres Capataz 30 240 1,200.00 1,200.00 120.00 16.20 18.60 154.80 1,045.20 108.00 9.00 117.00 Integra 1.35% 1.55%
11 Veinticinco Trabajadores J.Operarios 30 4800 17,000.00 17,000.00 1,700.00 229.50 263.50 2,193.00 14,807.00 1,530.00 127.50 1,657.50 Integra 1.35% 1.55%
Molienda 18,200.00 - 1,820.00 245.70 282.10 - - 2,347.80 15,852.20 1,638.00 136.50 ### 1,774.50
12 Estefano Perez Snchez Capataz 30 240 1,100.00 1,100.00 110.00 14.85 17.05 141.90 958.10 99.00 8.25 107.25 Integra 1.35% 1.55%
13 Diez Trabajadores O. O. OOperarios 30 1920 6,800.00 6,800.00 680.00 91.80 105.40 877.20 5,922.80 612.00 51.00 663.00 Integra 1.35% 1.55%
Cernido 7,900.00 - 790.00 106.65 122.45 - - 1,019.10 6,880.90 711.00 59.25 ### 770.25
14 Dos Trabajadores P. P. P.Tecnicos 30 480 2,000.00 2,000.00 200.00 27.00 31.00 258.00 1,742.00 180.00 15.00 195.00 Integra 1.35% 1.55%
Envase
15 Angel Puma Fuentes Tecnico 30 240 1,000.00 1,000.00 100.00 13.50 15.50 129.00 871.00 90.00 7.50 97.50 Integra 1.35% 1.55%
16 Tres Trabajadores R.R.R.Operarios 30 1200 4,250.00 4,250.00 425.00 57.38 65.88 548.25 3,701.75 382.50 31.88 414.38 Integra 1.35% 1.55%
Etiquetado y Encajonado 5,250.00 - 525.00 70.88 81.38 - - 677.25 4,572.75 472.50 39.38 ### 511.88
17 Andy Soto Florez Capataz 30 240 980.00 980.00 98.00 13.23 15.19 126.42 853.58 88.20 7.35 95.55 Integra 1.35% 1.55%
18 Seis Trabajadores Z. Z. Z.Operarios 30 1440 5,100.00 5,100.00 510.00 68.85 79.05 657.90 4,442.10 459.00 38.25 497.25 Integra 1.35% 1.55%
6,080.00 - 608.00 82.08 94.24 - - 784.32 5,295.68 547.20 45.60 ### 592.80
Total Mano de Obra Directa - 50,860.00 - - - 50,860.00 - 5,086.00 686.61 788.33 - - 6,560.94 44,299.06 4,577.40 381.45 ### 4,958.85 -
- 56,950.00 - - - 56,950.00 5,086.00 686.61 788.33 - - 7,880.44 53,129.56 5,125.50 427.13 ### 5,948.48
6,560.94
Buscar Dato s
Seleccione Periodo
EMPRESA MOLINERA INDUSTRIAL PERUANA SAC. (MOLIPESA) EMPRESA MOLINERA INDUSTRIAL PERUANA SAC. (MOLIPESA)

APLICACION SERVICIO DE TELEFONO ANEXO No. APLICACION CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA ANEXO No.

Centro de Costos No.anexos Factor Importe Centro de Costos Kw / h. Factor Importe

Ventas 3 63. 02083333 189.06 Ventas 100 0.95867847 95.86
Administración 6 63. 02083333 378.13 Administración 150 0.95867847 143.80
Fabricación 15 63. 02083333 945.31 Fabricación 3420 0.95867847 3278.68
24 1512.5 3670 3518.34

Desarrollo Tecnico 1 63. 02083333 63. 02083333 Desarrollo Tecnico 120 0.95867847 115.04
Asesoria Tecnica 1 63. 02083333 63. 02083333 Asesoria Tecnica 130 0.95867847 124.63
Almacen General 1 63. 02083333 63. 02083333 Almacen General 100 0.95867847 95.87
Area de calidad 1 63. 02083333 63. 02083333 Area de calidad 110 0.95867847 105.45

Selección y Clasificacion 3 63. 02083333 189.06 Selección y Clasificacion 150 0.95867847 143.80
Lavado 2 63. 02083333 126.04 Lavado 200 0.95867847 191.74
Secado 2 63. 02083333 126.04 Secado 250 0.95867847 239.67
Molienda 3 63. 02083333 189.06 Molienda 400 0.95867847 383.47
Cernido 2 63. 02083333 126.04 Cernido 200 0.95867847 191.74
Envase 3 63. 02083333 189.06 Envase 300 0.95867847 287.60
Etiquetado y Encajonado 3 63. 02083333 189.06 Etiquetado y Encajonado 130 0.95867847 124.63
22 1386.44 2280 2003.64

EMPRESA MOLINERA INDUSTRIAL PERUANA SAC. (MOLIPESA) EMPRESA MOLINERA INDUSTRIAL PERUANA SAC. (MOLIPESA)

APLICACION CONSUMO DE AGUA ANEXO No. APLICACION SERVICIO DE VIGILANCIA ANEXO No.

Centro de Costos M3 Factor Importe Centro de Costos No.Trab. Factor Importe

Ventas 50 1. 80945723 90.47 Ventas 1 26. 31578947 26. 31578947
Administración 90 1. 80945723 162.85 Administración 5 26. 31578947 131.58
Fabricación 2900 1. 80945723 5247.42 Fabricación 70 26. 31578947 1842.11
3040 5500.74 76 2000.01

Desarrollo Tecnico 30 1. 80945723 54.28 Desarrollo Tecnico 2 26. 31578947 52.63

Asesoria Tecnica 100 1. 80945723 180.95 Asesoria Tecnica 1 26. 31578947 26. 31578947
Almacen General 150 1. 80945723 271.42 Almacen General 1 26. 31578947 26. 31578947
Area de Calidad 150 1. 80945723 271.42 Area de Calidad 2 26. 31578947 52.63

Selección y Clasificacion 50 1. 80945723 90.47 Selección y Clasificacion 2 26. 31578947 52.63

Lavado 1900 1. 80945723 3437.97 Lavado 2 26. 31578947 52.63
Secado 30 1. 80945723 54.28 Secado 26 26. 31578947 684.21
Molienda 20 1. 80945723 36.19 Molienda 11 26. 31578947 289.47
Cernido 50 1. 80945723 90.47 Cernido 2 26. 31578947 52.63
Envase 15 1. 80945723 27.14 Envase 4 26. 31578947 105.26
Etiquetado y Encajonado 15 1. 80945723 27.14 Etiquetado y Encajonado 7 26. 31578947 184.21
2510 4541.73 60 1578.93

EMPRESA MOLINERA INDUSTRIAL PERUANA SAC. (MOLIPESA) EMPRESA MOLINERA INDUSTRIAL PERUANA SAC. (MOLIPESA)

APLICACION IMPUESTO PREDIAL ANEXO No. APLICACION UNIFORME DEL PERSONAL ANEXO No.

Centro de Costos M 2 Factor Importe Centro de Costos No.Trab. Factor Importe

Ventas 162 2.47844682 401.51 Ventas 0 56.40242857 0.00
Administración 200 2.47844682 495.69 Administración 0 56.40242857 0.00
Fabricación 1688 2.47844682 4183.62 Fabricación 70 56.40242857 3948.17
2050 2.47844682 5080.82 70 3948.17

Desarrollo Tecnico 120 2.47844682 297.41 Desarrollo Tecnico 2 56.40242857 112.80

Asesoria Tecnica 150 2.47844682 371.77 Asesoria Tecnica 1 56.40242857 56.40
Almacen General 125 2.47844682 309.81 Almacen General 1 56.40242857 56.40
Area de Calidad 60 2.47844682 148.71 Area de Calidad 2 56.40242857 112.80

Selección y Clasificacion 160 2.47844682 396.55 Selección y Estibado 2 56.40242857 112.80

Lavado 128 2.47844682 317.24 Lavado 2 56.40242857 112.80
Secado 340 2.47844682 842.67 Secado 26 56.40242857 1466.46
Molienda 130 2.47844682 322.20 Molienda 11 56.40242857 620.43
Cernido 140 2.47844682 346.98 Cernido 2 56.40242857 112.80
Envase 105 2.47844682 260.24 Envase 4 56.40242857 225.61
Etiquetado y Encajonado 135 2.47844682 334.59 Etiquetado y Encajonado 7 56.40242857 394.82
1688 3948.17 60 3384.13
INDUSTRIAL PESQUERA SAC
CUADRO DE APLICACIÓN DE LA DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS POR CENTRO DE COSTOS ENERO 2019
Total Activo Dep.
Fecha Dep. Acum. Dep. Anual Administrac
CTA DETALLE Fijo 01-01- Tasa Deprec. Mensual Ventas
Adquisic 01-01-2019 2019 ión
19 2019
331 TERRENOS 662 m2 650 m2
Avenida Aviación km. 6.5 (4150 6/7/2000 550 000.00 - - - -
332 EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES 162 m2 200 m2
1a2m12dConstrucciones semi rural Pachacu11/1/2016 950 000.00 0.05 57 000.00 47,500.00 3,958.33
950,000.00 57,000.00 47,500.00 3,958.33 - -
333 MAQUINARIA Y EQUIPO
1a 2 Lavadoras especiales 8/5/2001 215 364.00 0.10 21 536.40 21,536.40 1,794.70
1a 2 Secadoras especiales 12/13/2001 158 936.00 0.10 15 893.60 15,893.60 1,324.47
1a 5 Molinos industriales 6/7/2000 850 123.00 0.10 85 012.30 85,012.30 7,084.36
1a 4 Cernidor conico 3/9/2002 594 867.00 0.10 59 486.70 59,486.70 4,164.24
1a 3 Embolsadora 6/16/2006 420 921.00 0.10 42 092.10 42,092.10 2,761.52
1a 3000 Bolsas valvuladas 3/30/2016 200 658.00 0.10 20 065.80 20,065.80 1,185.69
1a ### 244,086.90 244,086.90 18,314.98
334 UNIDADES DE TRANSPORTE
2a Automovil Toyota WH-3590 Rojo 8/24/2011 35 850.00 0.20 14 340.00 7,170.00 597.50
2a Camion Ford Super D. WH-6110 A 2/12/2010 60 200.00 0.20 24 080.00 12,040.00 1,003.33
-
96,050.00 38,420.00 19,210.00 1,600.83 - -
335 MUEBLES Y ENSERES
4a 15/50 Escritorios y Sillas 1/14/2012 14 500.00 0.10 5 800.00 1,450.00 120.83
4a 6/7 Maquinas de Escribir y Calcul 8/25/2010 8 600.00 0.10 3 440.00 860.00 71.67
1a.6m 15/8 Estantes y Mesas 7/1/2010 14 450.00 0.10 2 167.50 1,445.00 120.42

37,550.00 11,407.50 3,755.00 312.92 - -

336 EQUIPOS DIVERSOS
2a 2 Separadores magneticos 4/20/2010 68 230.00 0.10 14 520.00 6,823.00 568.58
2a 1 Instalaciones de agua y bombas 4/20/2010 45 674.00 0.10 9 134.80 4,567.40 380.62
1a.6m 12 Extinguidores 7/1/2011 8 800.00 0.10 1 320.00 880.00 73.33
2a 2 Despredadora 7/1/2011 60 949.00 0.10 12 189.80 6,094.90 507.91
1a1m19d3 Planschiter 12/1/2013 88 376.00 0.10 10 031.86 8,837.60 736.47
1a.6m 20 Plataformas , mesas, tablas 12/1/2013 79 440.00 0.10 11 916.00 7,944.00 662.00
1a 4 Equipos de computo 1/11/2014 16 800.00 0.25 4 200.00 4,200.00 350.00
1a 3 Impresoras 6/1/2014 4 200.00 0.25 1 050.00 1,050.00 87.50
1a Balanzas grandes y pequeñas 1/1/2015 28 900.00 0.10 2 890.00 2,890.00 240.83
1a Eq. Ensunchadora y cerradora de 1/1/2015 3 200.00 0.10 320.00 320.00 26.67
404,569.00 67,572.46 43,606.90 3,633.91 - -
### - 418,486.86 358,158.80 27,820.97 - -
INDUSTRIAL PESQUERA SAC
CUADRO DE APLICACIÓN DE LA DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS POR CENTRO DE COSTOS ENERO 2005
Total Activo Dep.
Fecha Dep. Acum. Dep. Anual Administrac
CTA DETALLE Fijo 01-01- Tasa Deprec. Mensual Ventas
Adquisic 01-01-2005 2005 ión
05 2005
331 TERRENOS 662 m2 650 m2
Av La Marina s/n. 1/1/1998 196,250.00 - - - -
332 EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES 162 m2 200 m2
Construcciones y Ed. La Marina s/n. 1/1/1998 724,820.00 0.03 43,489.20 21,744.60 1,812.05
Estructura Triangular y techo metalic 1/1/1998 137,680.00 0.03 8,260.80 4,130.40 344.20
862,500.00 51,750.00 25,875.00 2,156.25 170.40 210.37
333 MAQUINARIA Y EQUIPO
2 Maquina Linea Portola oval 1/1/1999 667,998.00 0.10 66,799.80 66,799.80 5,566.65
2 Maquina Linea de 1/2 y 1 Libra 1/1/1999 539,937.00 0.10 53,993.70 53,993.70 4,499.48
2 Maquina Autoclaves 1/1/1999 772,966.00 0.10 77,296.60 77,296.60 6,441.38
2 Calderos 1/1/1999 704,765.00 0.10 70,476.50 70,476.50 5,873.04
 1 Molino 1/1/1999 139,432.00 0.10 13,943.20 13,943.20 1,161.93
2 Canatilla metalica 1/1/1999 92,665.00 0.10 9,266.50 9,266.50 772.21
### 291,776.30 291,776.30 24,314.69 - -
334 UNIDADES DE TRANSPORTE
Automovil Toyota WH-3590 Rojo 31/1/1998 36,700.00 0.20 14,068.33 7,340.00 611.67
Camioneta Ford OH-1670 Blanco 31/1/1998 45,000.00 0.20 17,250.00 9,000.00 750.00
Camion Ford Super D. WH-6110 Azul 1/2/1998 58,900.00 0.20 22,578.33 11,780.00 981.67
-
140,600.00 53,896.66 28,120.00 2,343.33 865.83 611.67
335 MUEBLES Y ENSERES
15/50 Escritorios y Sillas 1/1/1998 14,500.00 0.10 2,900.00 1,450.00 120.83
6/7 Maquinas de Escribir y Calcular 1/1/1998 8,600.00 0.10 1,720.00 860.00 71.67
15/8 Estantes y Mesas 1/7/1998 14,450.00 0.10 2,167.50 1,445.00 120.42
37,550.00 6,787.50 3,755.00 312.92 99.92 151.54
336 EQUIPOS DIVERSOS
1 Instaciones de Vapor 1/1/1998 76,081.00 0.10 15,216.20 7,608.10 634.01
1 Instalaciones de agua y bombas 1/1/1998 45,674.00 0.10 9,134.80 4,567.40 380.62
12 Extinguidores 1/7/1998 8,800.00 0.10 1,320.00 880.00 73.33
2 Tanque de Petroleo 1/1/1998 60,949.00 0.10 12,189.80 6,094.90 507.91
2 Equipo de soldar y compresora 1/1/1998 88,376.00 0.10 17,675.20 8,837.60 736.47
Plataformas , mesas, tablas 1/7/1998 79,440.00 0.10 11,916.00 7,944.00 662.00
4 Equipos de computo 1/1/1999 16800.00 0.25 4200.00 4,200.00 350.00
3 Impresoras 1/1/1999 4200.00 0.25 1050.00 1,050.00 87.50
Balanzas grandes y pequeñas 1/1/1999 18900.00 0.10 1890.00 1,890.00 157.50
Eq. Ensunchadora y cerradora de env. 1/1/1999 3200.00 0.10 320.00 320.00 26.67
402,420.00 74,912.00 43,392.00 3,616.00 209.40 121.90
### - 479,122.46 392,918.30 32,743.19 1,345.55 1,095.48

INDUSTRIAL PESQUERA SAC

CUADRO DE APLICACIÓN DE LA DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS POR CENTRO DE COSTOS ENERO 2005
 Total Activo Dep.
Fecha Dep. Acum. Dep. Anual Administrac
CTA DETALLE Fijo 01-01- Tasa Deprec. Mensual Ventas
Adquisic 01-01-2005 2005 ión
05 2005
331 TERRENOS 662 m2 650 m2
Av La Marina s/n. 1/1/1998 196,250.00 - - - -
332 EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES 162 m2 200 m2
Construcciones y Ed. La Marina s/n. 1/1/1998 724,820.00 0.03 43,489.20 21,744.60 1,812.05
Estructura Triangular y techo metalic 1/1/1998 137,680.00 0.03 8,260.80 4,130.40 344.20
862,500.00 51,750.00 25,875.00 2,156.25 170.40 210.37
333 MAQUINARIA Y EQUIPO
2 Maquina Linea Portola oval 1/1/1999 667,998.00 0.10 66,799.80 66,799.80 5,566.65
2 Maquina Linea de 1/2 y 1 Libra 1/1/1999 539,937.00 0.10 53,993.70 53,993.70 4,499.48
2 Maquina Autoclaves 1/1/1999 772,966.00 0.10 77,296.60 77,296.60 6,441.38
2 Calderos 1/1/1999 704,765.00 0.10 70,476.50 70,476.50 5,873.04
1 Molino 1/1/1999 139,432.00 0.10 13,943.20 13,943.20 1,161.93
2 Canatilla metalica 1/1/1999 92,665.00 0.10 9,266.50 9,266.50 772.21
### 291,776.30 291,776.30 24,314.69 - -
334 UNIDADES DE TRANSPORTE
Automovil Toyota WH-3590 Rojo 31/1/1998 36,700.00 0.20 14,068.33 7,340.00 611.67
Camioneta Ford OH-1670 Blanco 31/1/1998 45,000.00 0.20 17,250.00 9,000.00 750.00
Camion Ford Super D. WH-6110 Azul 1/2/1998 58,900.00 0.20 22,578.33 11,780.00 981.67
-
140,600.00 53,896.66 28,120.00 2,343.33 865.83 611.67

REDISTRIBUCION DE LA DEPRECIACION POR CENTROS DE COSTOS DE LOS GASTOS DE FABRICACION

Taller Almacen Mant. Selección y
Taller de Mecanica Calderos Cocinado Fileteado Envasado
Electrico General General Estivado
Base de 120 m2 95 m2 150 m2 125 m2 60 m2 160 m2 128 m2 340 m2 130 m2

Base de 120 95 150 125 60 160 128 340 130

M2
M2
Prec-Sellado100
Envasado 100%
Estirilizado100%
Cocinado 100%
Fileteado 100%
Selec-Estiv.100%
019

Fabricación

1688 m2 Base de Distrib.

2050
1688 m2 Base de Distrib.
M2
- -

Lavado 100%
Secado100%
Molienda 100%
Cernido 100%
Embase 100%
Empaquetado 100%
- - -

Administ
Vta50-S.yEst50 -

- - -

V35,A40,F25c/c
V30,A60,F10alm
V30,A50,F20alm

- - -

Lavado
Lavado
1 por C/Centro
Molienda
 T Mec-Elect100
Clasificacion
2A,1V,1FabAlm
1A,1V,1FabAlm
Envasado 100%
Etiq. Encaj.100%
- - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
005 REDISTRIBUCION DE LA DEPRECIACION POR CENTROS DE COSTOS DE LOS GASTOS DE FABRICACION
Pre-
Taller de Almacen Mant. Selección y
Fabricación Calderos Cocinado Fileteado Envasado cocinado y
Mecanica General General Estivado
Sellado
1688 m2 Base de Distrib. 120 m2 150 m2 125 m2 60 m2 160 m2 128 m2 340 m2 130 m2 140 m2

1688 m2 Base de Distrib. 120 150 125 60 160 128 340 130 140
M2
M2
1,775.49

Prec-Sellado100 -
Envasado 100% -
Estirilizado100%
Cocinado 100% -
 Fileteado 100% -
Selec-Estiv.100% -
24,314.69 - - - - -
-
Administ
S.y Estiv-Vt. -
Vta-S.yEstiv -

865.83 -

V35,A40,F25
V30,A60,F10
V30,A50,F20
61.46 2.52 2.52 33.77 2.52 2.52 2.52 2.52 2.52 2.52

Calderos 100%
Calderos 100%
1 por Centro
Calderos 100%
Taller electri100
Fileteado 100%
2A,1V,1FabAlm
1A,1V,1FabAlm
Envasado 100%
Etiq. Encaj.100%
3,284.68 5.24 1,527.77 121.89 5.24 5.24 5.24 667.24 162.74 5.24
30,302.15 133.98 1688.08 287.15 70.87 1814.09 6015.43 2189.32 4801.48 5721.67

005
 Fabricación

1688 m2 Base de Distrib.

1688 m2 Base de Distrib.

M2
M2
1,775.49

Prec-Sellado100
Envasado 100%
Estirilizado100%
Cocinado 100%
Fileteado 100%
Selec-Estiv.100%
24,314.69
-
Administ
S.y Estiv-Vt.
Vta-S.yEstiv

865.83

ASTOS DE FABRICACION Jan-05

Pre-
Encajonado y
cocinado y Estirilizado
Etiquetado
Sellado
140 m2 105 m2 135 m2

140 105 135

- -

-
- -
- -
 Jan-05
Encajonado y
Estirilizado
Etiquetado
105 m2 135 m2

105 135

-
 -

2.52 2.49

5.24 31.87
6559.58 176.36
INDUSTRIAL PESQUERA S.A.C.
CUADRO DISTRIBUCION DE SEGUROS POR CENTRO DE COSTOS ENERO 2019
2050
Vigencia : 01-07-2018 al 30-06-2019 Metros Cuadrad
Valor Asegurado Gasto Año Gasto Año Distribuc.
Nº Poliza Cobertura D E T A L L E Prima Anual Prov. Mensual Dist. Administ. Dist. Fabricac.
m/e 2 018 2 019 Ventas
145. 185. 2560
Incendio y linea Edificio Inst. Local "A" 2,500,000.00 733.30 45.00 98.50 589.80
Aliada

208564 Muebles y Enseres, utiles. 50,258.00 29,500.00 14,789.00 14,789.00 14.74 5.56 8.14 1.04

Existencias 1,996,530.00 585.62 585.62

Maquinaria y Equipo 3,856,471.00 1,131.18 1,131.18

8,403,259.00 14,789.00 2,464.83 50.56 106.64 2,307.64

Deshonestidad y Deshonestidad Empleados 13,500.00 33.28 16.64 16.64

Robo

208664 Perd.Dinero Int.Local, Transi 42,000.00 50,000.00 29,200.00 29,200.00 103.54 51.77 51.77

Bienes Mat. Existencias 32,000.00 78.89 78.89

Maquinaria y Equipo 1,886,524.00 4,650.95 4,650.95

1,974,024.00 29,200.00 4,866.67 68.41 68.41 4,729.84

Respons. Automovil Toyota WH-3590 37,800.00 198.53 198.53

208764 Civil Vehiculos Camioneta Ford OH-1670 45,000.00 9,000.00 4,500.00 4,500.00 236.34 236.34
Linea Aliada Camion Ford WH-6110 60,000.00 315.13 315.13
142,800.00 4,500.00 750.00 198.53 551.47
Productos Terminados 4,934,191.00 467.49 467.49
208864 Existencias Materias Primas 58,540.00 5,780.00 2,890.00 2,890.00 5.55 5.55
Envases y Embalajes 61,112.00 5.79 5.79
Suministros diversos 30,000.00 2.84 2.84
5,083,843.00 2,890.00 481.67 481.67
15,603,926.00 51,379.00 8,563.17 118.97 373.58 8,070.62
INDUSTRIAL PESQUERA SAC.
CUADRO DE CENTRALIZACION DE COSTOS Y GASTOS DE FABRICACION MES: ENERO 2018 ANEXO Nro:

CUADRO IMPORTE Desarrollo Asesoria Almacen Area de Selección y Encajonado y

CUENTA DETALLE Nro. Lavado Secado Molienda Cernido Envase
TOTAL. Tecnico Tecnica General Calidad Clasificacion Etiquetado

Gastos de Fabricación
Gtos. Personal Plla. Sueldos 1 7 086.00
Essalud - Empleados 1 637.74
Senati - Empleados 1 53.15
Gtos. Personal Plla. Salarios 2 50 860.00 2 030.00 1 100.00 930.00 2 030.00
Essalud - Obreros 2 4 577.40 186.30 99.00 83.70 182.70
Senati - Obreros 2 381.45 15.23 8.25 6.98 15.23
Gratificaciones de Empleados 3 1 475.90
Gratificaciones de Obreros 4 164.90
Vacaciones de Empleados 5 535.62
Vacaciones de Obreros 6 535.86
Comp.Tiemp. Serv. Empleados 7 834.40
Comp.Tiemp.Serv. Obreros 8 670.55
Telefonos y Fax. 9 1 386.44 63.02 63.02 63.02 63.02 189.06 126.04 126.04 189.06 126.04 189.06 189.06
(8,15) Honorarios Profes.y Notariales 10 4 554.77 4 554.77
(3,14,17) Mantenimiento y Repuestos 11 9 863.63 586.90
Energia Electrica 13 2 003.64 115.04 124.63 95.87 105.45 143.80 191.74 239.67 383.43 191.74 287.60 124.63
Suministro de Agua 14 4 541.73 54.28 180.95 271.42 271.42 90.47 3 437.97 54.28 36.19 90.47 29.14 29.14
Vigilancia y Seguridad 15 1 845.22 52.63 26.32 26.32 52.63 52.63 52.63 684.21 289.47 52.63 105.26 184.21
Impuesto Predial 16 3 948.17 389.75 159.90 233.56 165.81 339.21 236.87 145.76 234.67 245.97 324.86 298.65
Seguros de Activos fijos 17 4 118.23 83.40 56.70 179.34 134.89 176.80 1 567.98 305.78 1 025.87 1 056.34 834.67 914.67
Consumo de Mat.y Suministros 18 773.22 246.90 107.56 1 000.00 89.45 67.90 354.67 572.89 569.67 349.38 245.90 267.43
Depreciación Activo Fijo 19 4 479 038.00 1 435.87 1 843.56 590.70 3 567.00 1 876.54
Uniforme del Personal 20 3 384.13 2 347.12 170.50 189.65 434.60 1 114.87
(10) Arrendamiento de local almac 21 15 000.00
(5,12) Servicios Diversos/C.Calidad 22 23 020.36
4 621 290.51 7 606.44 3 940.39 3 670.56 11 666.97 4 051.28 5 967.90 2 128.63 2 728.36 2 112.57 2 016.49 2 007.79
Redistribución Produccion 7 606.44 - 7 606.44 93.64 174.78 198.34 1 029.45 165.87 178.90 478.32 245.87 195.38 1 010.40
0.00 4 034.03
Redistribución Almacen Gral. 4 034.03 - 4 034.03 143.89 234.89 578.09 1030.76 234.89 569.23 478.30 290.45 1 033.70
0.00 3 989.23
Redistribución Mantenim. Gral. 3 989.23 - 3 989.23 9.56 0.00 4 590.23 0.89 2.30 129.50 56.89 79.69
0.00 12 109.76
- 12 109.76 349.80 267.84 578.23 672.45 1 020.45 298.32 1 290.47
0.00 6 008.62
- 6 008.62 1 905.34 2 894.26 1 789.34 2 954.27 3 189.45 2 893.08
COSTOS DE PRODUCCION 12 897.18 6 015.80 6 240.00 6 940.96 6 046.98 8 315.13
Materia Prima Req 23 3 183 435.06
Materiales Auxiliares Req 23 1 179 346.21 168 392.67
Envases y Embalajes Req 23 34 965.24
Mano de Obra Directa Plla 2 11 439.04 2 789.54 2 693.48 13,389,42 2 701.45 8 437.21

3 194 874.10 8 805.34 8 933.48 1 186 287.17 177 141.10 51 717.58

 PROCEDIMIENTO GENERAL: La presente hoja de costos es general para determinar el costo por cada produc
INDUSTRIAL PESQUERA SAC.
HOJA DE COSTOS DE PRODUCCIÓN ANEXO:
CENTRO DE COSTOS
A.1 SELECCION Y CLASIFICACION KILOS COSTO IMPORTE KILOS
Inventario Inicial 0 0.000 0.00
Mas: Producción del mes
'Materia Prima 170 13.000 2 210.00 180,000
'Mano de Obra 67.345 14 349.07
'Gastos de Fabricación 89.356 13 843.56
Sub - Total 170 170 30 402.63 180,000
Menos: Desperdicio 10% 17 18,000
153 198.710 30 402.63 162,000
Menos:Transferencia a Cocinado 310,500 0.098 30 402.63 162,000
Inventario Final al 31-Enero. 0 0.000 0.00 0

A.2 LAVADO
Inventario Inicial
Mas: de Selección y Estibado 310,500 0.098 30 402.63 162,000
Mas: Producción del mes
'Materia Prima 0.00
'Mano de Obra 0.008 2 335.56
'Gastos de Fabricación 0.079 24 598.57
Sub - Total 310,500 0.185 57 336.76 162,000
Menos: Desperdicio 4% 12,420 6,480
298,080 0.192 57 336.76 155,520
Menos:Transferencia a Fileteado 298,080 0.192 57 336.76 155,520
Inventario Final al 31-Enero.

A.3 SECADO
Inventario Inicial
Mas: de Cocinado 298,080 0.192 57 336.76 155,520
Mas: Producción del mes
'Materia Prima
'Mano de Obra 0.089 26 566.94
'Gastos de Fabricación 0.056 16 685.10
Sub - Total 298,080 0.337 100 588.80 155,520
Menos: Desperdicio 25% 74,520 38,880
223,560 0.450 100 588.80 116,640
Menos:Transferencia a Envasado 223,560 0.450 100 588.80 116,640
Inventario Final al 31-Enero.

A.4 MOLIENDA
 Inventario Inicial
Mas: de Fileteado 223,560 0.450 100 588.80 116,640
Mas: Producción del mes
'Materiales Auxiliares 5.271 1 178 298.90
'Mano de Obra 0.052 11 531.81
'Gastos de Fabricación 0.095 21 279.94
Sub - Total 223,560 5.867 1 311 699.45 116,640
Menos:Transf. a Precoc.y Sellado 223,560 5.867 1 311 699.45 116,640
Inventario Final al 31-Enero. 0 0.000 0.00

CENTRO DE COSTOS
KILOS COSTO IMPORTE KILOS
A.5 CERNIDO
Inventario Inicial
Mas: de Envasado 223,560 5.867 1 311 699.45 116,640
Mas: Producción del mes
'Materiales Auxiliares 0.744 166 413.88
'Mano de Obra 0.013 2 919.44
'Gastos de Fabricación 0.074 16 592.56
Sub - Total 223,560 6.699 1 497 625.33 116,640
Menos:Transf. a Estirilizado 223,560 6.699 1 497 625.33 116,640
Inventario Final al 31-Enero.

A.6 ENVASE
Inventario Inicial
Mas: de Precocinado y Sellado 223,560 6.699 1 497 625.33 116,640
Mas: Producción del mes
'Materia Prima 0.00
'Mano de Obra 0.034 7 663.55
'Gastos de Fabricación 0.085 18 893.62
Sub - Total 223,560 6.818 1 524 182.50 116,640
Menos:Transf.Etiquetado y Encaj. 223,560 6.818 1 524 182.50 116,640
Inventario Final al 31-Enero.

A.7 ETIQUETADO Y ENCAJONADO

Inventario Inicial
Mas: de Estirilizado 223,560 6.818 1 524 182.50 116,640
Mas: Producción del mes
'Envases y Embalajes 0.201 45 035.12
'Mano de Obra 0.040 8 875.11
'Gastos de Fabricación 0.026 5 834.28
Sub - Total 223,560 7.085 1 583 927.01 116,640
Menos: Desperdicio 0 0.000 0.00
Inventario Final al 31-Enero. 223,560 7.085 1 583 927.01 116,640

CONVERSIÓN EN GRAMOS 116,640,000

CONTENIDO POR BOLSA EN GRS. 183
COSTO POR BOLSA 637,377
CONTENIDO POR CAJA 48
COSTO POR CAJA 13,279
el costo por cada producto, luego en cada producto se determinara el costo del sub-producto, Ejemplo: grated 225, sólido 225 y sólido 45

ANEXO:
TRIGO CENTENO
COSTO IMPORTE KILOS COSTO IMPORTE KILOS

11.475 2 065 448.54 120,000 12.579 1 509 432.00 45,000

67.345 ### 67.345 8 081 400.00
89.356 ### 89.356 ###
168.176 ### 120,000 169.280 ### 45,000
12,000 4,500
186.862 ### 108,000 188.088 ### 40,500
12.842 ### 108,000 14.068 ### 40,500
0.000 0.00 0 0.000 0.00 0

186.862 ### 108,000 188.088 ### 40,500

0.008 1 218.55 0.008 812.37

0.079 12 834.04 0.079 8 556.02
186.949 ### 108,000 188.175 ### 40,500
4,320 1,620
194.738 ### 103,680 196.016 ### 38,880
194.738 ### 103,680 196.016 ### 38,880

194.738 ### 103,680 196.016 ### 38,880

0.089 13 861.01 0.089 9 240.67

0.056 8 705.27 0.056 5 803.51
194.883 ### 103,680 196.161 ### 38,880
25,920 9,720
259.844 ### 77,760 261.548 ### 29,160
259.844 ### 77,760 261.548 ### 29,160
 259.844 ### 77,760 261.548 ### 29,160

5.267 614 318.92 6.718 522 429.76

0.052 6 016.60 0.052 4 011.06
0.095 11 102.58 0.095 7 401.72
265.258 ### 77,760 268.413 ### 29,160
265.258 ### 77,760 268.413 ### 29,160

TRIGO 460 CENTENO 225

COSTO IMPORTE KILOS COSTO IMPORTE KILOS

265.258 ### 77,760 268.413 ### 29,160

0.744 86 824.63 0.744 57 883.09

0.013 1 523.19 0.013 1 015.46
0.074 8 656.99 0.074 5 771.33
266.090 ### 77,760 269.245 ### 29,160
266.090 ### 77,760 269.245 ### 29,160

266.090 ### 77,760 269.245 ### 29,160

0.034 3 998.37 0.034 2 665.58

0.085 9 857.54 0.085 6 571.69
266.208 ### 77,760 269.364 ### 29,160
266.208 ### 77,760 269.364 ### 29,160

266.208 ### 77,760 269.364 ### 29,160

0.201 23 496.58 0.201 15 664.39

0.040 4 630.49 0.040 3 086.99
0.026 3 043.97 0.026 2 029.31
266.476 ### 77,760 269.631 ### 29,160
 266.476 ### 77,760 269.631 ### 29,160

0.266 ### 77,760,000 0.270 ### 29,160,000

Gramos 189 Gramos 378
48.765 ### 411,429 50.960 ### 77,143
Bolsas 48 Bolsas 24
2 340.722 ### 8,571 2 446.091 ### 3,214
ated 225, sólido 225 y sólido 450

CEBADA
COSTO IMPORTE

12.521 563 458.50 4138339.04

67.345 3 030 525.00 23234025.00
89.356 4 021 020.00 30827820.00
169.222 7 615 003.50

188.025 7 615 003.50 58200184.04

14.005 7 615 003.50
0.000 0.00

188.025 7 615 003.50

0.008 304.64 2335.56

0.079 3 208.51 24598.57
188.112 7 618 516.65

195.950 7 618 516.65 58227118.17

195.950 7 618 516.65 298,080

195.950 7 618 516.65

0.089 3 465.25 26566.94

0.056 2 176.32 16685.10
196.095 7 624 158.23

261.459 7 624 158.23 58270370.21

261.459 7 624 158.23 223,560
 261.459 7 624 158.23

1.425 41 550.22 1178298.90

0.052 1 504.15 11531.81
0.095 2 775.64 21279.94
263.031 7 669 988.24 59481480.86
263.031 7 669 988.24 223,560

CEBADA 225
COSTO IMPORTE

263.031 7 669 988.24

0.744 21 706.16 166413.88

0.013 380.80 2919.44
0.074 2 164.25 16592.56
263.863 7 694 239.44 59667406.74
263.863 7 694 239.44 223,560

263.863 7 694 239.44

0.034 999.59 7663.55

0.085 2 464.39 18893.62
263.982 7 697 703.42 59693963.91
263.982 7 697 703.42 223,560

263.982 7 697 703.42

0.201 5 874.15 45035.12

0.040 1 157.62 8875.11
0.026 760.99 5834.28
264.249 7 705 496.18 59753708.42
 264.249 7 705 496.18

0.264 7 705 496.18

Gramos
99.886 7 705 496.18
Bolsas
2 397.265 7 705 496.18 59753708.42