Instituto Universitario De Tecnología De Administración Industrial
Carrera: Administración Tributaria
Sección: 242A1
Unidad Curricular: Legitimación de Capitales
Profesora: Patricia Castro
Unidad: 3
Trabajo: 3
Alumna: Liliana Gimón
C.I.: 28.219.208
CARACAS MARZO 2020
EVASIÓN DE CAPITALES. EL LAVADO DE DINERO La corrupción bancaria, Fraude
bancario, estafa financiera o fraude
La fuga de capitales, dependiendo El lavado de dinero (también conocido como corrupción, lavado de bursátil.
de la ley de cada país, puede ser
capitales, lavado de activos, blanqueo de dinero, blanqueo de
legal o ilegal. En el caso de la fuga Es el delito de fraude o estafa por prácticas
capitales u operaciones con recursos de procedencia
de capitales bajo el marco de la ley, ilegales ya sea realizado por
se registran, las ganancias, ilícita o legitimación de capitales) es una operación que consiste en
los bancos, entidades financieras o sus
dividendos, etc. de la entidad o hacer que los fondos o activos obtenidos a través de actividades
directivos en la comercialización de
individuo que hace la transferencia. ilícitas aparezcan como el fruto de actividades legales y circulen sin productos -hipoteca, depósito
problema en el sistema financiero bancario, créditos, acciones, preferentes,
entre otros.
LA ECONOMÍA SUMERGIDA
Es el conjunto de actividades económicas no
declaradas que escapan del control de la .
Administración y de las estadísticas oficiales
CONSECUENCIAS DEL
LAVADO DE DINERO Objeto del lavado de dinero.
CAUSAS DEL LAVADO DE DINERO.
Algunos de los efectos del lavado El objetivo del lavado (también conocido como
El lavado de dinero es el proceso a través del cual es de dinero y la financiación del blanqueo) es que el dinero aparezca como el
terrorismo son: Aumento del fruto de una actividad económica o financiera
encubierto el origen de los fondos generados mediante el
Delito y la Corrupción: El lavado legal.
ejercicio de algunas actividades ilegales (siendo las más
comunes, tráfico de drogas o estupefacientes, contrabando de de dinero exitoso ayuda a mejorar
armas, corrupción, fraude, trata de personas, prostitución, los aspectos rentables de las
extorsión, piratería, evasión. actividades delictivas. Los países
considerados como paraísos para CLASES DE DINERO NEGRO.
el lavado de dinero, atraen a
gente que comete delitos. Dinero negro en sentido estricto: Es aquel que procede de
actividades ilegales (robo, malversación de fondos, tráfico de
drogas, tráfico de armas, prostitución, contrabando, etc.). No
1.- estructurar, trabajo de hormiga o puede ser declarado ante el fisco nacional porque supondría una
pitufeo confesión del delito en cuestión.
2.- Complicidad de un funcionario u
organización Dinero negro en sentido amplio (también llamado dinero sucio):
3.- Complicidad de la banca Es todo dinero que no haya sido declarado, sea cual sea el
4.- Mezclar motivo. El caso más frecuente es la evasión de impuestos.
5.- Empresas fantasmas
6.- Compra de bienes o instrumentos
monetarios
7.- Contrabando de efectivo
PITUFEO. Se empieza a utilizar en nuestro
8.- Transferencias bancarias o electrónicas
9.- Transferencias inalámbricas o entre lenguaje financiero el sustantivo pitufeo para
corresponsales designar una modalidad de lavado de dinero
10.- Falsas facturas de importación que consiste en depositar pequeñas
/exportación o “doble facturación” cantidades en efectivo para evitar los
11- Garantías de préstamos controles de ley.
12.- Acogerse a ciertos tipos de amnistías
fiscales PROCEDIMIENTOS
DEL LAVADO DE
DINERO.
