UNIVERSIDAD TECNOLOGICA DE
HONDURAS
CATEDRATICA:
GUSTAVO JEFFS
ASIGNATURA:
ADMINISTRACION FINANCIERA
ALUMNO: JEFFRIN EDUARDO PORTILLO
#CUENTA: 201530020077
FECHA: 28 DE MARZO DEL 2019
LA CEIBA, ATLANTIDA
Investiguen más acerca de la gran estafa de Bernard Madoff
Bernard Lawrence "Bernie" Madoff (Ciudad de Nueva York - 29 de abril de 1938) es un
antiguo creador de mercado, asesor de inversiones y financiero estadounidense de origen
judío, fue el presidente de una firma de inversión que lleva su nombre y que él fundó en
1960. Fue una de las más importantes en Wall Street. En diciembre de 2008 el banquero
fue detenido por el FBI y acusado de fraude. En ese entonces el l juez federal Louis L.
Stanton congeló los activos de Madoff. El fraude alcanzó los 64.800 millones de dólares, lo
que lo convirtió en el mayor fraude llevado a cabo por una sola persona. El 29 de junio de
2009 fue sentenciado a cadena perpetua de facto, pero oficialmente a 150 años en prisión,
el máximo permitido.
Ha sido miembro activo de la National Association of Securities Dealers (NASD),
organización autorregulada en la industria de activos financieros norteamericanos. Su
empresa estuvo entre las cinco que impulsaron el desarrollo del NASDAQ, y él mismo
trabajó como coordinador jefe del mercado de valores.
El grupo incluía dos áreas separadas: Bernard Madoxx Investment Securities LLC, con las
funciones de corredor de bolsa (broker) y creador de mercado en acciones
norteamericanas (market maker), donde trabajaba la mayoría del personal, y el área de
Investment Advisory, foco de todo el fraude. En esta última, Bernard Madoff realizaba las
inversiones para hedge funds como Fairfield Sentry, Kingate u Optimal (grupo banco
Santander). Esta área de inversiones no se registró en la SEC hasta el año 2006.
A pesar del éxito histórico en los resultados de los fondos manejados por su empresa,
desde 1992 la gestión en su fondo recibió algunas críticas aisladas. Se descubrió
posteriormente cómo los auditores de Madoff formaban un pequeño despacho,
prácticamente sin personal.
En 1999, un gestor de inversiones experto en el mercado de derivados, presentó una carta
a la SEC en Boston denunciando y describiendo exactamente lo que sucedía,
transcurriendo nueve años hasta que reconocieron la validez de su denuncia. El nombre
del denunciante, una especie de "garganta profunda", es Harry Markopolos.
Tras ser encontrado culpable, a Madoff se le impuso una condena de 150 años de cárcel
por realizar una de las mayores estafas de la historia, cuyo monto se calcula por los
50.000 millones de dólares.
Los afectados se agruparon en tres categorías: 1) bancos y aseguradoras; 2) banca
privada y fondos; y 3) fundaciones y personas físicas. A ellos puede agregarse, en una
cuarta categoría, a otros afectados sobre los cuales no se pudo determinar la cuantía de lo
perdido.
El 11 de diciembre del 2010, en el segundo aniversario del arresto de Bernard, se encontró
muerto a su hijo menor, Mark Madoff, de 46 años. Éste, y su hermano Andrew,
denunciaron las estafas de su padre después de que él mismo les revelara la forma en que
ganaba tanto dinero. Si bien se demostró que los hijos no tenían conocimiento de los
negocios de su padre, Mark y su hermano han sido víctimas de numerosas acusaciones y
demandas durante estos años. El cuerpo fue encontrado colgado, con una correa de perro,
de una tubería del techo, con señales de suicidio. El mismo día vencía el plazo del
abogado encargado de liquidar los fondos del financiero para reunir el dinero para
indemnizar a las víctimas. Por eso, en los últimos días el liquidador demandó a cientos de
personas y entidades que cree que colaboraron en la estafa (que Madoff cifró en 50 mil
millones de dólares), la consintieron o hicieron oídos sordos.
GRUPOS INVERSORES USADOS POR MADOFF
Access International Advisors LLC (a través del American Selection Fund)
Ascot Partners
Banco Espirito Santo
Banque Bénédict Hentsch
Banco Santander
BBVA
BNP PARIBAS
NPB Neue Privat Bank (Zúrich)
Bramdean Alternatives
Fairfield Sentry Ltd
Fairfield, Connecticut
Kingate Global Fund Ltd
Robert I. Lappin Charitable Foundation
M&B Capital Advisers
Maxam Capital Management
Nomura Holdings
North Shore-Long Island Jewish Health System
Sterling Equities, Inc. led by New York Mets co-owner Fred Wilpon
Tremont Capital Management
