Style Definition: Heading 3,Nivel 3: Justified

CURSO ADUANERO TRIBUTARIO

FORTALECIMIENTO DE LA GESTIÓN DE
RIESGO FRENTE AL TRÁFICO IÍLICITO
ILÍÌCITO DE DROGAS EN LA ADUANA
FRONTERIZA DE LA REGION DE TACNA
Formatted: Font: 36 pt

2018

2018

Arque Rodríguez Fiorella Cynthia

Gamero Quispe Dilcia Melissa
Mango Cuno Huber Russell
Mango Cuno Jakelyne Ximena
Romero Téllez Fernando Humberto
Yucra Aliaga Jimmy Wilder
CALLAO - 2018
 CONTENIDO

INTRODUCCIÓN ............................................................................................................................................... 1
CAPÍTULO I ....................................................................................................................................................... 3
MARCO TEÓRICO ............................................................................................................................................ 3
GENERALIDADES ........................................................................................................................... 3
1.1.1. DEFINICIÓN DE DROGA. ....................................................................................................... 3
1.1.2. TIPOS DE DROGAS EN EL PERÚ ......................................................................................... 4
1.1.3. MODUS OPERANDI Y RUTAS DEL TID EN LA ACTUALIDAD ............................................. 6
MARCO NORMATIVO POLITICO DE LA LUCHA CONTRA LAS DROGAS .................................. 8
1.2.1. LEY N° 4428 CENTRALIZANDO EN EL PUERTO DEL CALLAO, LA IMPORTACIÓN Y
EXPORTACIÓN DEL OPIO, MORFINA, COCAINA, HEROINA, SUS SALES Y DERIVADOS ................ 8
1.2.2. LEY SOBRE EL TRÁFICO ILÍCITO DE ESTUPEFACIENTES - DECRETO LEY N° 11005 . 10
1.2.3. DECRETO LEY N° 19505, LEY QUE MODIFICA ARTÍCULOS DE LA LEY N° 11005 QUE
REPRIME EL TRAFICO DE ESTUPEFACIENTES ................................................................................ 10
1.2.4. LEY DE REPRESIÓN DEL TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS- DECRETO LEY N° 22095 ... 11
1.2.5. LEY DE LUCHA CONTRA EL TRAFICO ILICITO DE DROGAS - DECRETO LEGISLATIVO
N° 824 12
1.2.6. DECRETO LEGISLATIVO N° 1241....................................................................................... 14
1.2.7. DECRETO LEGISLATIVO 1235 ............................................................................................ 16
1.2.8. CREACIÓN QUE APRUEBA LA ESTRATEGIA NACIONAL DE LUCHA CONTRA DROGAS
2017 – 2021, DECRETO SUPREMO N°061-2017-PCM ........................................................................ 18
1.2.9. CONVENIO ENTRE EL GOBIERNO DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMÉRICA Y EL
GOBIERNO DEL PERÚ APROBADO POR EL DECRETO SUPREMO N°091-2016-RE ..................... 20
GESTÓN DE RIESGOS EN EL CONTROL FRONTERIZO ............................................................... 23
.............................................................................................................................................................. 23
1.3.1. MARCO SAFE ....................................................................................................................... 23
1.3.2. MODELO FAST- FACILITACIÓN ADUANERA, SEGURIDAD Y TRANSPARENCIA OK .... 26
1.3.3. MECANISMOS DE CONTROL .............................................................................................. 27
NORMATIVA INSTITUCIONAL DE LA SUNAT ............................................................................. 30
1.4.1. ROF DE LA SUNAT RESPECTO AL TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS ............................... 30
1.4.2. POTESTAD ADUANERA EN EL TRAFICO ILICITO DE DROGAS ...................................... 34
1.4.3. PRONUNCIAMIENTO JURIDICO DE LA COMPETENCIA DE LA SUNAT EN EL TID ........ 36
1.4.4. PROCEDIMIENTOS VINCULADOS AL TID - PROCEDIMIENTO GENERAL CONTROL-
PG.12: ACCIONES EN CASO DE TRÁFICO ILÍCITO DE MERCANCÍAS ............................................. 39
1.4.5. PROCEDIMIENTOS VINCULADOS A LA GESTIÓN DE RIESGOS ..................................... 41
1.4.6. PLAN ESTRATEGICO INSTITUCIONAL Y PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL .............. 43
CAPITULO II .................................................................................................................................................... 51
PROBLEMÁTICA DEL TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS EN LAS FRONTERAS DEL PERÚ ........................ 51
 2.1. PRODUCCIÓN DE DROGAS EN EL PERÚ ...................................................................................53
2.1.1. ZONAS DE PLANTACIÓN Y CANTIDAD DE PRODUCCIÓN ANUAL DE COCAÍNA .......... 53
2.1.2. ZONAS DE PLANTACIÓN Y CANTIDAD DE PRODUCCIÓN ANUAL DE MARIHUANA ..... 55
2.2. TRÁFICO DE DROGAS ................................................................................................................. 57
2.2.1. DESPACHO DE DROGAS POR AIRE, MAR Y TIERRA ...................................................... 57
2.2.2. OTROS MODOS DE ELUDIR LOS CONTROLES ................................................................ 58
2.2.3. Situación del Tráfico Ilícito de Drogas en Zonas de Fronteras .............................................. 59
2.2.4. ENTIDADES ENCARGADAS DE LA REPRESIÓN DEL TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS. . 62
2.3. DEMANDA DE LA DROGA A NIVEL INTERNACIONAL ............................................................... 64
2.4. PROGRAMAS DESARROLLADOS PARA LA LUCHA CONTRA EL TID ...................................... 66
2.4.1. GETAA-GRUPO ESPECIAL DE TAREAS ANTIDROGAS EN AEROPUERTOS ................. 66
2.4.2. AEROPORTUARIAS ............................................................................................................. 67
2.4.3. PROGRAMA GLOBAL DE CONTROL DE CONTENEDORES ............................................. 67
2.4.4. SISTEMA DE INFORMACION AVANZADA DE PASAJEROS – APIS.................................. 67
CAPÍTULO III ................................................................................................................................................... 69
Formatted: Default Paragraph Font, Check spelling
LA GESTIÓN DE RIESGOS EN EL TID DE LA FRONTERA DE TACNA ....................................................... 69 and grammar

3.1. PLATEAMIENTO DE LA PROBLEMÁTICA ................................................................................... 69 Formatted: Default Paragraph Font, Spanish (Peru),
Check spelling and grammar
3.2. ACCIONES DE CONTROL EXTRAORDINARIO EN LA INTENDENCIA DE ADUANA DE TACNA
Formatted: Default Paragraph Font, Spanish (Peru),
71
Check spelling and grammar
3.3. PROBLEMATICA EN LOS PUESTOS DE CONTROL TOMASIRI Y VILA-VILA ........................... 75
Formatted: Default Paragraph Font, Check spelling
3.4. EL FORTALECIMIENTO DEL CONTROL FRONTERIZO EN TUMBES Y LA MARIHUANA CRIPPY and grammar
77 Formatted: Default Paragraph Font, Check spelling
3.5. FORTALECIMIENTO LEGAL DE FACULTADES Y ATRIBUCIONES DE LA AUTORIDAD and grammar
ADUANERA RESPECTO DEL TID ............................................................................................................. 85 Formatted: Default Paragraph Font, Check spelling
and grammar
CONCLUSIONES ............................................................................................................................................ 88
Formatted: Default Paragraph Font, Check spelling
RECOMENDACIONES .................................................................................................................................... 90 and grammar
BIBLIOGRAFÍA ................................................................................................................................................ 92 Formatted: Default Paragraph Font, Check spelling
LISTA DE ACRÓNIMOS .................................................................................................................................. 95 and grammar
Formatted: Default Paragraph Font, Check spelling
INTRODUCCIÓN ............................................................................................................................................... 1
and grammar
CAPÍTULO I ....................................................................................................................................................... 3 Formatted: Default Paragraph Font, Check spelling
MARCO TEORICO ............................................................................................................................................ 3 and grammar

1.1. GENERALIDADES ........................................................................................................................... 3 Formatted: Default Paragraph Font, Check spelling

and grammar
1.1.1. DEFINICIÓN DE DROGA. ....................................................................................................... 3
Formatted: Default Paragraph Font, Check spelling
1.1.2. TIPOS DE DROGAS EN EL PERÚ ......................................................................................... 4 and grammar
1.1.3. MODUS OPERANDI Y RUTAS DEL TID EN LA ACTUALIDAD ............................................. 5 Formatted: Default Paragraph Font, Check spelling
and grammar
1.2. MARCO NORMATIVO POLITICO DE LA LUCHA CONTRA LAS DROGAS .................................. 7
Formatted: Default Paragraph Font, Spanish (Peru),
1.2.1. LEY N° 4428 CENTRALIZANDO EN EL PUERTO DEL CALLAO, LA IMPORTACIÓN Y Check spelling and grammar
EXPORTACIÓN DEL OPIO, MORFINA, COCAINA, HEROINA, Y SUS SALES Y DERIVADOS ............ 7
Formatted: Default Paragraph Font, Spanish (Peru),
Check spelling and grammar
 Formatted ...
Formatted ...
Formatted ...
Formatted ...
1.2.2. LEY SOBRE EL TRÁFICO ILÍCITO DE ESTUPEFACIENTES - DECRETO LEY N° 11005 ... 9 Formatted ...
1.2.3. DECRETO LEY N° 19505, LEY QUE MODIFICA ARTÍCULOS DE LA LEY N° 11005 DEL 28 Formatted ...
DE MARZO DE 1949 QUE REPRIME EL TRAFICO DE ESTUPEFACIENTES ..................................... 10
Formatted ...
1.2.4. LEY DE REPRESIÓN DEL TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS- DECRETO LEY N° 22095 ... 10 Formatted ...
1.2.5. LEY DE LUCHA CONTRA EL TRAFICO ILICITO DE DROGAS - DECRETO LEGISLATIVO Formatted ...
N° 824 11
Formatted ...
1.2.6. DECRETO LEGISLATIVO N° 1241....................................................................................... 12
Formatted ...
1.2.7. DECRETO LEGISLATIVO 1235 ............................................................................................ 14 Formatted ...
1.2.8. CREACIÓN QUE APRUEBA LA ESTRATEGIA NACIONAL DE LUCHA CONTRA DROGAS Formatted ...
2017 – 2021 DECRETO SUPREMO N°061-2017-PCM ......................................................................... 17
Formatted ...
1.2.9. CONVENIO ENTRE EL GOBIERNO DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMÉRICA Y EL
Formatted ...
GOBIERNO DEL PERÚ APROBADO POR EL DS N°091-2016-RE ...................................................... 19
Formatted ...
1.3. GESTÓN DE RIESGOS EN EL CONTROL FRONTERIZO ........................................................... 21
Formatted ...
1.3.1. MARCO SAFE ....................................................................................................................... 21
Formatted ...
1.3.2. MODELO FAST- FACILITACIÓN ADUANERA, SEGURIDAD Y TRANSPARENCIA ........... 23
Formatted ...
1.3.3. MECANISMOS DE CONTROL .............................................................................................. 24 Formatted ...
1.4. NORMATIVA INSTITUCIONAL DE LA SUNAT ............................................................................. 27 Formatted ...
1.4.1. ROF DE LA SUNAT RESPECTO AL TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS ............................... 27 Formatted ...
1.4.2. POTESTAD ADUANERA EN EL TRAFICO ILICITO DE DROGAS ...................................... 30 Formatted ...
1.4.3. INFORME N° 055-2009-SUNAT/2B4000 .............................................................................. 31 Formatted ...
1.4.4. PROCEDIMIENTOS VINCULADOS AL TID - PROCEDIMIENTO GENERAL CONTROL- Formatted ...
PG.12: ACCIONES EN CASO DE TRÁFICO ILÍCITO DE MERCANCÍAS ............................................. 33 Formatted ...
1.4.5. PROCEDIMIENTOS VINCULADOS A LA GESTIÓN DE RIESGOS..................................... 35 Formatted ...
1.4.6. PLAN ESTRATEGICO INSTITUCIONAL Y PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL .............. 37 Formatted ...
CAPITULO II .................................................................................................................................................... 44 Formatted ...
PROBLEMÁTICA DEL TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS EN LAS FRONTERAS DEL PERÚ ........................ 44 Formatted ...

2.1. PRODUCCIÓN DE DROGAS EN EL PERÚ .................................................................................. 45 Formatted ...

Formatted ...
2.1.1. ZONAS DE PLANTACIÓN Y CANTIDAD DE PRODUCCIÓN ANUAL DE COCAÍNA .......... 46
Formatted ...
2.1.2. ZONAS DE PLANTACIÓN Y CANTIDAD DE PRODUCCIÓN ANUAL DE MARIHUANA ..... 48
Formatted ...
2.2. TRÁFICO DE DROGAS ................................................................................................................. 50
Formatted ...
2.2.1. DESPACHO DE DROGAS POR AIRE, MAR Y TIERRA ...................................................... 50
Formatted ...
2.2.2. OTROS MODOS DE ELUDIR LOS CONTROLES ................................................................ 51
Formatted ...
2.2.3. Situación del Tráfico Ilícito de Drogas en Zonas de Fronteras .............................................. 52
Formatted ...
2.2.4. ENTIDADES ENCARGADAS DE LA REPRESIÓN DEL TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS. . 54 Formatted ...
2.3. DEMANDA DE LA DROGA A NIVEL INTERNACIONAL ............................................................... 56 Formatted ...
2.4. PROGRAMAS DESARROLLADOS PARA LA LUCHA CONTRA EL TID ...................................... 58 Formatted ...
2.4.1. GETAA-GRUPO ESPECIAL DE TAREAS ANTIDROGAS EN AEROPUERTOS ................. 58 Formatted ...
2.4.2. AEROPORTUARIAS ............................................................................................................. 58 Formatted ...
2.4.3. PROGRAMA GLOBAL DE CONTENEDORES ..................................................................... 58 Formatted ...
Formatted ...
Formatted ...
Formatted ...
Formatted ...
Formatted ...
Formatted ...
Formatted ...
Formatted ...
Formatted ...
Formatted ...
Formatted ...
Formatted ...
 2.4.4. SISTEMA DE INFORMACION AVANZADA DE PASAJEROS – APIS...................................59 Formatted: Default Paragraph Font, Check spelling
CAPÍTULO III ................................................................................................................................................... 59 and grammar
Formatted: Default Paragraph Font, Check spelling
LA GESTIÓN DE RIESGOS EN EL TID DE LA FRONTERA DE TACNA ....................................................... 59
and grammar
3.1. PLATEAMIENTO DE LA PROBLEMÁTICA ................................................................................... 59 Formatted: Default Paragraph Font, Check spelling
3.2. ACCIONES DE CONTROL EXTRAORDINARIO EN LA INTENDENCIA DE ADUANA DE TACNA and grammar
61 Formatted: Default Paragraph Font, Check spelling
and grammar
3.3. PROBLEMATICA EN LOS PUESTOS DE CONTROL TOMASIRI Y VILA-VILA ........................... 65
Formatted: Default Paragraph Font, Check spelling
3.4. EL FORTALECIMIENTO DEL CONTROL FRONTERIZO EN TUMBES Y LA MARIHUANA CRIPY
and grammar
67
Formatted: Default Paragraph Font, Check spelling
3.5. FORTALECIMIENTO LEGAL DE FACULTADES Y ATRIBUCIONES DE LA AUTORIDAD and grammar
ADUANERA RESPECTO DEL TID ............................................................................................................. 75
Formatted: Default Paragraph Font, Check spelling
CONCLUSIONES ............................................................................................................................................ 78 and grammar

RECOMENDACIONES .................................................................................................................................... 80 Formatted: Default Paragraph Font, Check spelling

and grammar
BIBLIOGRAFIA ................................................................................................................................................ 82
Formatted: Default Paragraph Font, Check spelling
LISTA DE ACRÓNIMOS .................................................................................................................................. 84 and grammar
Formatted: Default Paragraph Font, Check spelling
and grammar
Formatted: Default Paragraph Font, Check spelling
and grammar
Formatted: Default Paragraph Font, Check spelling
and grammar
Formatted: Default Paragraph Font, Check spelling
and grammar
Formatted: Default Paragraph Font, Check spelling
and grammar
Formatted: Default Paragraph Font, Check spelling
and grammar
Formatted: Default Paragraph Font, Check spelling
and grammar
Formatted: Default Paragraph Font, Check spelling
and grammar
Formatted: Default Paragraph Font, Check spelling
and grammar
 1

INTRODUCCIÓN

El comercio internacional en los últimos años ha tenido un desarrollo

considerable en el Perú en nuestro país, este crecimiento tiene como indicador los
diversos tratados de libre comercio (TLC) y convenios que se han firmado con
países interesados que se han interesado en adquirir los productos peruanosque
ofrecemos, principalmente, productos orgánicos y materias primas los mismos que
ingresan a países de Europa, Asia, Oceanía y , América del Norte. OK

Este crecimiento en las de nuestras exportaciones también se debe a que la

Autoridad Aduanera ha simplificado sus diversos procedimientos que facilitan el
comercio internacional. S, sin embargo, dicha facilitación no implica que se deba
dejar de controlar, por ello se ha ido implementando diversas herramientas que
permitan la gestión del riesgo a efectos de evitar actuaciones de personas que se
traduzcan en delitos o infracciones, las mismas que se encuentran reguladas en la
Ley de Delitos Aduaneros – Ley N° 28008; a su vez, es de conocimiento público
que dicho crecimiento del comercio internacional viene siendo utilizado para el
tráfico ilícito de drogas, el mismo que sale de lasnuestras fronteras peruanas
burlando los controles de aduana.

Formatted: Indent: First line: 0.2"

Ahora bien, el Perú nuestro país ha emitido normas que atacan directamente el
tráfico ilícito de drogas, como la Ley de Lucha Contra el Tráfico Ilícito de Drogas –
Decreto Legislativo N° 824 y el Decreto Legislativo que Fortalece la Lucha Contra
el Tráfico Ilícito de Drogas – Decreto Legislativo N° 1241; sin embargo, dichas
normativas no reconocen la labor que realiza la Autoridad Aduanera en las fronteras
del nuestro territorio.

En ese sentido, el trabajo monográfico que se presenta a continuación recoge

un análisis de toda la normativa que se ha dado a lo largo de la e nuestra historia,
al mismo tiempo asimismo, se hace mención sobre a la gestión del riesgo como
una herramienta fundamental que debe ser implementada en todas las aduanas del
nuestro territorio nacional.
 2

Finalmente, se hace hacemos hincapié en la necesidad de contar con una

gestión de riesgo en la Aaduana de Tacna, debido a que a raíz de la intensificación
den los controles den los principales puntos de exportación del país, como son los
puertos de APM Terminals, DP World y el Aaeropuerto Iinternacional Jorge Chávez,
esto han generado como consecuencia, la formaciónoriginado que delas bandas
organizadas que esténestán en la búsqueda constante de nuevas rutas para poder
burlar los controles aduaneros de las fronterasen nuestras fronteras.
 3

REVISAR LOS ASENTOS EN LAS MAYUSCULAS..DEBEN ESTAR ASENTUADAS

CAPÍÍTULO I

MARCO TEÓÒORICO

GENERALIDADES

1.1.1. DEFINICIÓN DE DROGA.

Según el Decreto Ley de Represión del Tráfico Ilícito de Drogas:

Define a las drogas como “cualquier sustancia natural o sintética que, al ser

administrada al organismo, altera el estado de ánimo, la percepción o el

comportamiento, provocando modificaciones físicas o psíquicas y que son

susceptibles de causar dependencia (…) indicando que las principales drogas

que se producen en el Perú son la cCocaína y la marihuana o cannabis. La

cocaína es un que son los “alcaloides extraídos de las hojas del arbusto de la

coca o preparados por síntesis a partir de la ecgonina, en todas sus formas o

derivados, que tienen la capacidad de crear dependencia” y a la Marihuana o

Cannabis;, y la marihuana deefinida como Cannabis Sativa L, planta dioica que

contiene principios psicoactivos.Fuente especificada no válida..

Por otro lado, en su segunda acepción señala , laFuente especificada no

válida. indica que la droga “es una sustancia o preparado medicamentoso de

efecto estimulante, deprimente, narcótico o alucinógeno”, y define al Tráfico de

Drogas como el “delito que consiste en cultivar o elaborar drogas tóxicas y

comerciar con ellas sin los controles legales.”

Y según la Organización Mundial de la Salud (OMS, 1994) es:

 4

Un término de uso variado que en la medicina se refiere a toda sustancia con

potencial para prevenir o curar una enfermedad (…). En el lenguaje coloquial en

castellano, el término suele referirse concretamente a las sustancias

psicoactivas y,, a menudo,, de forma aún más concreta, a las drogas ilegales.

(Organizacion Mundial de la Salud, 1994, pág. 34)1

1.1.2. TIPOS DE DROGAS EN EL PERÚ

La evolución de los tipos de drogas en el Perú durante estos últimos años ha ido

variando, encontrándose en la actualidad como drogas de mayor circulación y

tránsito el clorhidrato de cocaína, drogas sintéticas y, la marihuana.

La cocaína: es un estimulante extremadamente adictivo al cerebro obtenido

mediante las hojas de coca, mientras que la sustancia química pura (…) hHoy

en día, la cocaína es una droga clasificada bajo la Lista II (“Schedule II”) de la

Ley sobre sSustancias cControladas, lo que significa que se considera que tiene

un gran potencial para ser abusada. Existen dos formas químicas de la cocaína

que suelen consumirse: la sal de clorhidrato (que es soluble en agua) y los

cristales de cocaína o base, conocida en inglés como freebase (que no son

solubles en agua). La sal de clorhidrato, o la forma en polvo de la cocaína, se

consume de forma inyectada o inhalada snorting. Los cristales de cocaína o

freebase han sido procesados con amoniaco o bicarbonato sódico y agua y luego

calentados para eliminar el clorhidrato y producir una sustancia que se puede

fumar (NIDA, 2016).2. (National Institute on Drug Abuse, 2016) Field Code Changed
Field Code Changed

Formatted: English (United States)

Field Code Changed
1 (Organizacion Mundial de la Salud, 1994, pág. 34) Formatted: English (United States)
2 (National Institute on Drug Abuse, 2016) Formatted: English (United States)
 5

La marihuana en el Perú a pesar de no ser una droga tan producida en el mismo

territorio, tiene gran relevancia debido a que el Perú es considerado como país de

tránsito, teniendo en cuenta que Chile y Ecuador son los países consumidores.

“Según los informes epidemiológicos de DEVIDA (2010 y 2012) y de CEDRO (2015)

es una de las sustancias ilegales más consumidas en el mundo (UNODC, 2016;

CEDRO, 2015; DEVIDA, 2014)”. (DECRETO SUPREMO Nº 061-2017-PCM, 2017)3 Field Code Changed

“El término marihuana se refiere a las hojas secas, flores, tallos y semillas de la

planta Cannabis sativa o Cannabis indica. La planta contiene tetrahidrocanabidol

(THC), una sustancia química que provoca alteraciones mentales, además de otros

compuestos similares.” (National Institute on Drug Abuse, 2017) Field Code Changed

Drogas sintéticas: generalmente las drogas sintéticas son importadas o bien son

producidas en laboratorios que elaboran antigripales, dentro de las drogas

conocidas se tiene la metanfetamina y MDMA.,

La metanfetamina es una droga estimulante que generalmente se consume en

forma de polvo blanco y amargo o en píldoras. La metanfetamina de cristal es una

forma de la droga con aspecto de fragmentos de vidrio o piedras blanco azuladas

brillantesla droga con aspecto de fragmentos de vidrio o piedras blanco – azulada

y brillante. Su estructura química es similar a la de la anfetamina, (una droga que

se usa para tratar el trastorno de déficit de atención e hiperactividad y la

narcolepsia, un trastorno del sueño). (National Institute on Drug Abuse, 2017)4 Field Code Changed
Field Code Changed
(DECRETO SUPREMO Nº 061-2017-PCM, 2017).
Formatted: English (United States)
Field Code Changed
3 (DECRETO SUPREMO Nº 061-2017-PCM, 2017) Formatted: English (United States)
4 (National Institute on Drug Abuse, 2017) Formatted: English (United States)
 6

La MDMA: es una droga sintética que actúa como estimulante y alucinógeno, p.

Produce un efecto energizante, distorsiona la percepción sensorial y temporal y

hace que las experiencias sensoriales se disfruten más profundamente. También

se lea ha descrito como un entactógeno que es una droga que puede aumentar la

conciencia de uno mismo y la empatía . (National Institute on Drug Abuse, 2017). Field Code Changed

1.1.3. MODUS OPERANDI Y RUTAS DEL TID EN LA ACTUALIDAD

1.1.3.1. Terrestre.
El tráfico ilícito de drogas de ahora en adelante TID,TID es trasladada la droga

desde los valles productores principalmente hacia la costa del país: vías

carreteras, caminos carrózales o trochas. La droga es acopiada en lugares

cercanos a muelles de pequeño calado y/o puertos importantes para su

exportación vía marítima. (DECRETO SUPREMO Nº 061-2017-PCM, 2017)5

1.1.3.2. Marítima.
“Para exportar la droga, la vía marítima es la es la preferida por por las

organizaciones del TID. Los principales puertos son: Callao, Paita, Chimbote, Pisco,

Matarani e Ilo Ho. La mayor parte de esta droga es producida en el VRAEM.”

(DECRETO SUPREMO Nº 061-2017-PCM, 2017)

Este medio representa para los traficantes uno de los medios más beneficiosos,

debido a la gran cantidad de toneladas de droga que se puede realizar a través de

los contenedores y que son difíciles de detectar.

5 (DECRETO SUPREMO Nº 061-2017-PCM, 2017)

 7

1.1.3.3. Fluvial.
“El gran sistema hidrográfico Amazónico que integra más de 4,800 kilómetros de

frontera amazónica entre Perú, Colombia, Brasil y Bolivia, facilita la salida de la

droga a estos países.” (DECRETO SUPREMO Nº 061-2017-PCM, 2017)

1.1.3.4. Aérea.
Aunque la grana parte de la droga se mueve a través de la vía marítima y

terrestre, existe un significativo porcentaje que se realiza mediante avionetas,

siendo una de las carencias que tiene el país alpor interceptar las avionetas y sus

pistas clandestinas.

En el 2011, se estableció el puente aéreo de la cocaína, desde las zonas

productoras hasta Bolivia y Brasil. Los vuelos salían de Pichis Palcazú a Bolivia,

teniendo como principal destino a Santa Cruz de la Sierra. A partir del 2013,

después de que la PNP desactiva el 80% de las pistas en esta zona, el puente

aéreo se trasladó al VRAEM. (DECRETO SUPREMO Nº 061-2017-PCM, 2017)

1.1.3.5. “Burriers”.
“El Tráfico Ilícito de Drogas usa esta modalidad para transportar droga desde

aeropuertos internacionales del país hacia puntos de consumo final.” (DECRETO

SUPREMO Nº 061-2017-PCM, 2017)

Las personas que transportan esta droga a otros países la ingieren en cápsulas

con cocaína, a pesar de representar una de las modalidades más peligrosas,

existiendo la posibilidad de que estas puedan reventarse en su interior.

Por otro lado, la modalidad de la momia también suele ser una de las más

utilizadas, estas drogas suelen ser camufladas adheridas a su cuerpo.

Esta modalidad sigue siendo innovada con nuevas prácticas, por ejemplo en el

caso de drogas liquidas camufladas en envases de botellas porde los “burriers”

 8

encontrados en el en Aeroopuerto Internacional Jorge Chávez. se han presentado

casos de drogas liquidas camufladas en envases de botellas que aparentemente

son bebidas de consumo común.

1.1.3.6. “Curriers”.
“El Tráfico Ilícito de Drogas emplea diversas formas para exportar la droga. En

lo que atañe al correo o encomiendas” (DEVIDA, 2017) (DECRETO SUPREMO Nº

061-2017-PCM, 2017)6

MARCO NORMATIVO POLITICO DE LA LUCHA CONTRA LAS DROGAS

1.2.1. LEY N° 4428 CENTRALIZANDO EN EL PUERTO DEL CALLAO, LA

IMPORTACIÓN Y EXPORTACIÓN DEL OPIO, MORFINA, COCAINA,
HEROINA, Y SUS SALES Y DERIVADOS

En la historia del país, el tratamiento relacionado al tráfico de drogas ha tenido

diversos matices, en ese sentido (Soberon Garrido, Los Usuarios de Drogas en el

Perú. Politicas Derechos y Problemas, 2015) afirma que:

La respuesta normativa institucional del Perú puede clasificarse en cuatro

momentos en el tiempo: (i) la aduanera, (ii) la penal, (iii) la incorporación de los

aspectos sanitarios y por último, (iv) la profundización de la respuesta penal,

particularmente durante la década fujimorista y luego, con el retorno a la

democracia (durante los mandatos de los presidentes Alejandro Toledo, Alan

García y Ollanta Humala, desde el 2001 hasta el 2013). ,

Por lo que, podemos afirmar que el tratamiento del tráfico ilícito de drogas ha

pasado, a través de distintas instituciones que han visto desde su perspectiva la

forma de abordar esta problemática, a ello debemos sumar el contexto en el que se

6 (DECRETO SUPREMO Nº 061-2017-PCM, 2017)

 9

han promulgado las distintas normativas a fin de regular esta actividad que en un

principio tuvo como antecedente al :

Código de Aduanas del 11 de marzo de 1920 el cual estableció los primeros

criterios administrativos para poder exportar sustancias provenientes de la coca u

otras sustancias psicoactivas, al que tuvieron que acogerse los empresarios

peruanos que eran dueños de haciendas, laboratorios y tiendas comerciales de

coca y sus productos (Soberon Garrido, 2015)7. P

Posteriormente, la (Ley N° 4428, 1921) en su artículo 2°, dispone centralizar los

controles de importación y exportación del opio, morfina, cocaína, heroína y sus

sales y derivados en el Puerto del Callao; asimismo, el artículo 3°, del mismo cuerpo

normativo, establece que la importación y la exportación de dichas sustancias debe

ser autorizada por la Dirección de Salubridad, la misma que otorga un visto bueno

con la finalidad de que la Aduana permita el despacho de dichas mercancías; por

otro lado, el artículo 10°, establece sanciones penales para quienes lucren con esas

sustancias y sus derivados, sancionando con pena privativa de a quienes

introduzcan clandestinamente dichas mercancías en beneficio directo.

En ese sentido, (Prado Saldarriaga, 1988)8, afirma que “tanto la Ley 4428 de

1921, así como sus normas conexas habían cumplido más bien una función

administrativa, y de refuerzo a la normativa de fiscalización, sin que haya una real

preocupación por la plantaciones de coca y la producción de estupefacientes”,

incluso (Soberon Garrido, Los Usuarios de Drogas en el Perú. Politicas Derechos y

Problemas, 2015) indica que esta norma amplía la perspectiva de comercio exterior,

7 (Soberon Garrido, Los Usuarios de Drogas en el Perú. Politicas Derechos y Problemas, 2015)
8 Op. Cit.
 10

estableciendo un procedimiento de autorización previa de las operaciones de

comercio exterior de los estupefacientes producidos en aquella época.

Por lo tanto, de lo descrito podemos establecer que la normativa peruana tuvo

en un primer momento, un enfoque mercantilista, pues dichos dispositivos legales

regularon los procedimientos que se debían realizar para el comercio legal de

drogas, sancionando únicamente el enriquecimiento ilegal por el comercio de

dichas sustancias sin tener en cuenta las posibles consecuencias que en la

actualidad ya no es solamente un problema local sino regional y mundial.

1.2.2. LEY SOBRE EL TRÁFICO ILÍCITO DE ESTUPEFACIENTES -

DECRETO LEY N° 11005

Ley Sobre el Tráfico Ilícito de Estupefacientes, que establece como delitos, el

tráfico ilícito de drogas castigándolo con penas privativas de libertad a quienes

cultiven, produzcan o cosechen la hoja de coca y marihuana cuyo destino sea la

producción de drogas, además tipifica como delito a quienes aporten capitales,

maquinarias, vehículos o implementos que colaboren al TID.

Asimismo, dentro de los alcances del decreto ley se imponen medidas

restrictivas para la siembra de la hoja de coca, siendo el ente encargado del control,

la entidad estatal ENACO (Empresa Nacional de la Coca S.A.) (DECRETO LEY

N°1105, 1949).

1.2.3. DECRETO LEY N° 19505, LEY QUE MODIFICA ARTÍCULOS DE LA

LEY N° 11005 DEL 28 DE MARZO DE 1949 QUE REPRIME EL
TRAFICO DE ESTUPEFACIENTES
 11

Siguiendo la línea del tiempo, en cuanto a normativa legal, se tiene que hasta

fines de la década del cuarenta, el cultivo de la hoja de coca con fines lícitos no se

encontraba tipificada como delito en la nuestra legislación peruana. Sin embargo, a

través del D.L. N° 1105, del 26 de marzo de 1949, se establece el primer intento

por caracterizar el delito de tráfico ilícito, mediante diferentes supuestos,

penalizando el cultivo, producción o cosecha de la hoja de coca cuando finalidad

sea la se efectuará con la finalidad de obtener estupefacientes. Criterio que fue

ratificado por el Decreto Ley N° 19505 del año 1972, (CEDRO, 2006)

En ese entender, el (Decreto Ley N° 19505, 1972), considera al consumidor de

drogas como una víctima que debería recibir protección, por lo que es la primera

normativa en diferenciar el lucro del consumo, despenalizando su adquisición o

consumo individual y dicta medidas de protección al consumidor, tratando la

toxicomanía como un problema social; además, dispone la creación de centros de

tratamiento y rehabilitación del drogadicto, para superar su adicción, ello reflejado

en su artículo 8°.

En ese contexto, se observa que el Decreto Ley N° 19505, ataca principalmente

la problemática de las drogas desde una perspectiva de protección de la salud

pública dentro del país, lamentablemente, no se hace mención a políticas de

prevención o fortalecimiento institucional para la lucha contra el comercio de

drogas.

1.2.4. LEY DE REPRESIÓN DEL TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS- DECRETO

LEY N° 22095
 12

Ley de Represión del Tráfico Ilícito de Drogas que producen la dependencia de

personas, considera medidas para la prevención del uso indebido de

estupefacientes, adoptando medidas de control en las instituciones públicas y

privadas referidos a sus registros e información relacionada a drogas; la misma que

se extiende a los importadores de productos que se utilicen en la fabricación de

drogas y al comercio de hoja de coca.

Así pues,Y fija medidas para la reducción de los cultivos de la planta de coca en el

país y la , así también medidas para la rehabilitación del drogadicto. (DECRETO

LEY N° 22095, 1978)9

1.2.5. LEY DE LUCHA CONTRA EL TRAFICO ILICITO DE DROGAS -

DECRETO LEGISLATIVO N° 824

Mediante el presente Decreto Legislativo en su Artículo 1° se creó la Comisión

de lucha contra el consumo de drogas contradrogas y su posterior modificación de

denominación. ,D de conformidad con el Artículo 2° del Reglamento aprobado por

el Decreto Supremo N° 032-2002-PCM, publicada el 11 de- mayo del 05-2002, se

establece a partir de la vigencia del citado dispositivo la que la nueva denominación

en adelante es: comisionComisión Nnacional para el Ddesarrollo y Vvida sin

Ddrogas – DEVIDA.

Día a día, esta nos vamos dando cuenta que esta amenaza ha crecido y se ha

diversificado en forma alarmante, debiendo ser enfrentada en todas sus

manifestaciones porque genera inestabilidad política, pone en riesgo la seguridad

interna y el orden jurídico establecido, distorsiona la economía, produce corrupción

9 (DECRETO LEY N° 22095, 1978)

 13

en todos los estratos sociales, fomenta la violencia y atenta contra la vida, salud y

moral de los ciudadanos.

Por otro lado, la política antidrogasantidroga aplicada en el país no ha tenido

resultados positivos, porque se enfrenta a una amenaza de naturaleza no militar,

de alcance multidimensional y de carácter transnacional con estrategias y medios

esencialmente militares, y en un espacio geográfico limitado. Ppese a ser una

amenaza a escala nacional que ha convertido al país en el primer productor y

exportador mundial de cocaína. Se requiere reducir su poder y frenar su violencia

con la aplicación de una estrategia nacional que cuente con la dirección de una

autoridad del más alto nivel (primer ministro) que lidere un consejo de lucha

integrado por todas las instituciones y organismos relacionados con la lucha contra

el delito de tráfico ilegal de drogas. (CHIABRA LEON, 2014)10

En ese orden de ideas, el Decreto Legislativo delega en gran mayoría las

facultades de control y lucha a la Policía Nacional del Perú y como apoyo a las

Fuerzas Armadas, sin embargo, en su Artículo 6° (Decreto Legislativo N° 1053,

2008) menciona que: el Ministerio del Interior en uso de sus facultades solicitará a

los demás sectores e Instituciones Públicas el apoyo que requiera la Policía

Nacional para el mejor cumplimiento de lo dispuesto, estando estos obligados a

prestarlo, bajo responsabilidad. En una interpretación extensiva del artículo se

considera dentro de Instituciones Públicas a la Superintendencia Nacional de

Aduanas y de Administración Tributaria – SUNAT como una de las instituciones

públicas del Estado que coadyuvara a la lucha contra el Tráfico Ilícito de drogas en

el ejercicio de sus diferentes funciones.

10 (CHIABRA LEON, 2014)

 14

1.2.6. DECRETO LEGISLATIVO N° 1241

El (Decreto Legislativo N° 1241, 2015), es una normativa emitida con la finalidad

de fortalecer la lucha contra el tráfico ilícito de drogas, ello se ve reflejado en su

artículo 1° que establece como su objeto fortalecer la lucha contra el tráfico ilícito

de drogas TID en sus diversas manifestaciones, mediante la prevención,

investigación y combate de dicho delito; así como el apoyo a la reducción de los

cultivos ilegales de hoja de coca, incluso en su articulo 2° menciona las autoridades

competentes y entidades de apoyo; los cuales son los siguientes:

 La Comisión Nacional para el Desarrollo y Vida sin Drogas – DEVIDA, propone

las políticas y estrategias contra el TID y ejerce funciones de articulación con

los sectores e instituciones involucrados en la lucha contra el TID, conforme a

Ley.

 El Ministerio del Interior, conduce y supervisa las políticas sectoriales en

materia de lucha contra las drogas, insumos químicos y productos fiscalizados

decomisados por tráfico ilícito de drogas, erradicación de los cultivos ilegales y

destrucción de drogas ilegales decomisadas.

 La Policía Nacional del Perú, ejecuta las operaciones policiales de interdicción

del TID.

 Todas las personas naturales, jurídicas e instituciones públicas y privadas

tienen la obligación de coadyuvar con las autoridades competentes en la lucha

contra el TID.
 15

Se puede apreciar que, dentro de las autoridades competentes y entidades de

apoyo, arriba detallas, no se menciona a la SUNAT como institución competente, a

pesar de que la SUNAT ejerce el control de entrada y salida de mercancías,

personas y medios de transporte, en las fronteras del nuestro territorio.

Por otro lado, se sabe que la producción de droga en el nuestro país tiene como

principal destino Europa, Asia, Oceanía, América del Norte, es decir, para que toda

la droga producida en elnuestro país llegue a su destino se debe evitar los controles

en frontera, por lo que es sumamente importante brindar de las herramientas de

control necesarias a la Aduana, sobre todo a aquellas que se ubican en las fronteras

del nuestro país.

Ahora bien, se debe indicar que el numeral 3.2.4 del artículo 3° del Decreto

legislativo N° 1241, se establece apoyar a la Superintendencia Nacional de

Aduanas y de Administración Tributaria - SUNAT en la labor de verificación y

certificación de la existencia de condiciones o controles mínimos de seguridad

sobre las sustancias químicas controladas, en los establecimientos donde se

realizan actividades o manipulación de dichas sustancias. (Decreto Legislativo N°

1241, 2015); sin embargo, la normativa en mención tiene como propósito

implementar las labores de control de la SUNAT, en cuanto a insumos químicos los

mismos que podrían usarse en la elaboración de drogas, mas no se menciona que

se debe implementar con mejores herramientas (gestión de riesgo, equipos no

intrusivos, apoyo canino, etc.), en el control de las mercancías que ingresan y salen

por las fronteras del nuestro país; y así también lo menciona (Soberon Garrido,

lamula.pe, 2015) al afirmar que:

“En el control de Aduanas, el dilema fundamental es que el mayor control,

obstaculiza el libre comercio de mercancías: se tiene mayor control en Callao, pero

 16

no en Paita/Pisco (falta de equipos scanner móviles disponibles y en

funcionamiento). La competencia en el espacio aduanero no ha permitido aúun, una

eficaz colaboración, / coordinación con Operadores, / Aduana, / PNP, / Ministerio

Público y / Capitanía. Problemas con formalización de estibadores”.

1.2.7. DECRETO LEGISLATIVO 1235

La finalidad de este Decreto Legislativo N° 1235, que constituye como tercera

modificatoria a la Ley General de Aduanas, es incrementar el número de

importadores que gestionen el despacho anticipado y asegurar la cadena logística

del comercio internacional, permitiendo la participación de un equipo de gestión de

riesgo para la lucha contra el tráfico ilícito de drogas conformado por la Policía

Nacional del Perú, los Institutos Armados, el Ministerio Público y la SUNAT.

Artículo 192, iInherente para un mayor control al Tráfico Ilícito de Drogas,

muestra iInfracciones sancionables con multa: cCometen infracciones

sancionables con multa: (…) k) Sin perjuicio de las medidas establecidas por las

demás Entidades Públicas competentes, los administradores o concesionarios de

los puertos, aeropuertos o terminales terrestres internacionales. (DECRETO Formatted: Font: (Default) Arial, 12 pt

LEGISLATIVO N° 1235, 2015). Se puede apreciar que lo

Este artículo son sanciones establecidos para todos los operadores que realizan

actividades de comercio exterior. Cada inciso del 1 al 7 es rígidamente aplicable

para cualquier desviación ilícita que se pueda realizar dentro de sus instalaciones.

1. No cuenten con la infraestructura física, los sistemas o los dispositivos que

garanticen la seguridad o integridad de la carga o, de los contenedores o

similares, de acuerdo a lo que establezca el Reglamento.

 17

No proporcionen, exhiban, entreguen o transmitan la información o

documentación requerida en la fEste artículo son sanciones establecidos para

todos los operadores que realizan actividades de comercio exterior. Cada inciso del

1 al 7 es rígidamente aplicable para cualquier desviación ilícita que se pueda

realizar dentro de sus instalaciones.

2. No cuenten con la infraestructura física, los sistemas o los dispositivos que

garanticen la seguridad o inorma, plazo o condiciones establecidas

legalmente o por la autoridad aduanera.

3. Impidan u obstaculicen a la autoridad aduanera las labores de

reconocimiento, inspección o fiscalización; o no presten los elementos

logísticos ni brinden el apoyo para estos fines.

4. No implementen las medidas operativas de seguridad dispuestas por la

autoridad aduanera, o no cautelen, no mantengan o violen la integridad de

estas o de las implementadas por la Administración Aduanera o por los

operadores de comercio exterior por disposición de la autoridad aduanera.

5. No pongan a disposición de la autoridad aduanera las instalaciones,

infraestructura, equipos o medios que permitan el ejercicio del control

aduanero

6. No permitan el acceso a sus sistemas de control y seguimiento para las

acciones de control aduanero, de acuerdo a lo que establezca la

Administración Aduanera

7. No permitan u obstaculicen a la Administración Aduanera la instalación de

los sistemas o dispositivos para mejorar sus acciones de control.

(DECRETO LEGISLATIVO N° 1235, 2015)

 18

Como podemos apreciar estos incisos de este artículo facilitan la accesibilidad del

control aduanero y, la funcionalidad impecable de la potestad aduanera; por lo tanto

se realiza un mejor control y fiscalización a los ingresos y salidas de mercancías,

combatiendo el narcotráfico y el comercio ilícito de mercancías prohibidas.

Artículo 46 de la modificación del Decreto Legislativo 1235:

Administradores o concesionarios de los puertos, aeropuertos o terminales

terrestres internacionales.

Quinta.- (…) Sin perjuicio de lo expuesto en el párrafo precedente, la Policía

Nacional del Perú, a través de sus unidades especializadas previamente

acreditadas y en presencia de la autoridad aduanera, podrá intervenir en la zona

primaria aduanera que no tenga el carácter de restringida, para prevenir, investigar

y combatir los delitos, comunicando inmediatamente los hechos y resultados

detectados al Ministerio Público. El ingreso a zonas restringidas de la zona primaria

así como la inspección de carga, contenedores y similares, se efectuara previa

coordinación y conjuntamente con la autoridad aduanera. Crease un equipo de

gestión de riesgo para la lucha contra el tráfico ilícito de drogas conformado por la

Policía Nacional del Perú (PNP), los Institutos Armados, el Ministerio Público y la

Superintendencia Nacional de Aduanas y Administración Tributaria. (DECRETO

LEGISLATIVO N° 1235, 2015)

En este artículo podemos apreciar que la PNP solo podrá manipular cualquier

mercancía que esté en zona primaria en presencia de la autoridad aduanera.

1.2.8. CREACIÓN QUE APRUEBA LA ESTRATEGIA NACIONAL DE LUCHA

CONTRA DROGAS 2017 – 2021, DECRETO SUPREMO N°061-2017-
PCM
 19

En el TablaCuadro N° 1X se describe los antecedentes legales que regulan la

creación que aprueba la Estrategia Nacional de Lucha contra Drogas 2017 – 2021.

Así pues, los antecedentes señalan el proceso histórico y el sustento legal otorgado

desde la nuestra Carta Magna en su capítulo II De los Derechos Sociales y

Económicos hasta las últimas disposiciones de hoy en día. Como consecuencia del

impacto de este ilícito a la sociedad peruana, es que el estado reconoce al tráfico

ilícito de drogas como una amenaza para la seguridad y el desarrollo económico

del Perú, motivo por el cual ve la necesidad de implementar una estrategia a nivel

nacional que pueda hacer frente a este reto de escala mundial que cada vez se va

convirtiendo en una constante amenaza internacional. (Decreto Supremo N°061-

2017-PCM, 2017).

Tabla N° 1

Antecedentes Legales que regulan la Estrategia Nacional de Lucha contra Drogas

2017 -2021

Se dispone que el: Norma Formatted: Font: 12 pt, Not Bold

Estado combate y sanciona el Tráfico Constitución Política del Perú. Formatted: Font: 12 pt

Ilícito de Drogas. Art.8. Formatted: Line spacing: 1.5 lines

Formatted: Indent: Left: 0.42", Line spacing: 1.5 lines
Competencia exclusiva del Gobierno Ley N° 27783 “Ley de Bases de
Formatted: Font: 12 pt
Nacional, en el diseño de políticas Descentralización”
Formatted: Line spacing: 1.5 lines
nacionales y sectoriales. Formatted: Indent: Left: 0.42", Line spacing: 1.5 lines
Poder Ejecutivo tiene competencia Ley N° 29158 “Ley orgánica del Formatted: Font: 12 pt

exclusiva de diseñar y supervisar Poder Ejecutivo”. Art.4. Formatted: Line spacing: 1.5 lines
Formatted: Indent: Left: 0.42", Line spacing: 1.5 lines
políticas nacionales.
 20

Comisión Nacional para el Desarrollo y Decreto Legislativo N° 824 “Ley Formatted: Font: 12 pt

Vida sin Drogas – DEVIDA diseña y de Lucha contra el Tráfico Ilícito Formatted: Line spacing: 1.5 lines
Formatted: Indent: Left: 0.42", Line spacing: 1.5 lines
conduce la Política Nacional de lucha de Drogas”
contra el Tráfico Ilícito de Drogas y sus
delitos conexos, y asimismo, formula,
diseña y propone la Estrategia
Nacional de Lucha contra las Drogas.
La Estrategia Nacional de Lucha contra Reglamento de Organización y Formatted: Font: 12 pt

las Drogas es el documento rector que Funciones DEVIDA. Art.54. Formatted: Line spacing: 1.5 lines

aprueba el Consejo de Ministros para

un periodo de cinco (5) años y que se
actualiza anualmente.
Elaboración Propia Formatted: Line spacing: single
Fuente: D.S. N°061-2017-PCM

Al respecto, es necesario precisar la labor que tiene la Comisión Nacional para

el Desarrollo y Vida sin Drogas – DEVIDA, quien por designación del Poder

Ejecutivo, se va a encargar de resguardar tan importante misión en representación

del estado, todo ello gracias al diseño de políticas y estrategias de alcance nacional,

los cuales serán proyectados por un periodo de cinco (5) años y actualizados

anualmente, considerando los cambios sociales, las recientes necesidades y los

nuevos retos a enfrentar. Debe señalarse que el financiamiento de la Estrategia

Nacional de Lucha contra Drogas 2017-2021 es con recursos públicos (con

presupuesto institucional de las entidades respectivas – Presupuesto Anual) y

recursos provenientes de la cooperación internacional. (Decreto Supremo N°061-

2017-PCM, 2017)

1.2.9. CONVENIO ENTRE EL GOBIERNO DE LOS ESTADOS UNIDOS DE

AMÉRICA Y EL GOBIERNO DEL PERÚ APROBADO POR EL
DECRETO SUPREMO N°091-2016-RE
 21

En la siguiente Figura 1X se muestra el proceso que antecedieron la ratificación

del Convenio entre el Gobierno de los Estados Unidos de América y el gobierno del

Perú aprobado por el DS N°091-2016-RE, en el cual se detalla los acuerdos que a

lo largo de la línea del tiempo el estado peruano ha ido estableciendo con el estado

americano. Se puede inferir que ya desde 1951, ha existido un interés de

cooperación y comunicación para enfrentar este tema tan sensible como es el

tráfico ilícito de drogas, ya que ambos países reconocen que una de las formas de

poder enfrentar este problema emergente es mediante la colaboración mutua.

Motivo por el cual, el gobierno de Estados Unidos brinda apoyo técnico, operacional

y financiero, a las entidades competentes del Perú. (Decreto Supremo N° 091-2016-

RE, 2016).

Figura x.

Línea de Tiempo sobre los Convenios entre el Gobierno Peruano y el Gobierno de los
Estados Unidos de América.

1951 1966 1988

1996 2008
Convenio Convenio Para Convención de las 2010
Acuerdo Operativo Enmienda del
General Combatir el uso Naciones Unidas Proporcion
entre el Gobierno Acuerdo
indebido y la contra el Tráfico a fondos a
Perú-EEUU para el Operativo de
producción y Ilícito de Perú
proyecto de Control 1996
tráfico ilícito de Estupefacientes y
de Drogas
drogas SustancSustancia.
Sicotrópicas
 22

Figura 1. Línea de Tiempo sobre los Convenios entre el Gobierno Peruano y el Gobierno de los
Estados Unidos de América. De

Elaboración Propia, de
Fuente: Convenio entre el Gobierno de los Estados Unidos de América y el Gobierno del Perú
aprobado por el DS N°091-2016-RE

Ya desde el año de 1951, se suscribió el Convenio General entre el Perú y los

Estados Unidos de América sobre Cooperación Técnica, en el cual se detalla que

ambos estados están obligados a cooperar entre sí con el intercambio de

conocimientos tanto técnicos como prácticos, que les permita contribuir con el

desarrollo económico (productividad). Posteriormente, en 1966 se celebraron el

Convenio para combatir el Uso Indebido y la Producción y el Tráfico Ilícito de

Drogas a fin de armonizar políticas y realizar programas específicos que permitan

acciones más eficaces en materia de prevención y control de la producción y tráfico

ilícitos. En el año 1988 ambos países se vuelven parte de la Convención de las

Naciones Unidas contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias

Sicotrópicas donde se establece que ambas partes podrán fijar acuerdos ya sea

bilaterales o multilaterales con respecto al intercambio rápido y seguro de

información, así como con la realización de indagaciones respecto a delitos

tipificados según la misma convención. Y es en año 1996 donde se suscribió el

Acuerdo Operativo entre el Gobierno de la República del Perú y el Gobierno de los

Estados Unidos de América para el proyecto de control de drogas. Finalmente, el

Ministerio de Relaciones Exteriores acepta la enmienda al Acuerdo Operativo de

1996, para el Proyecto de Control de Drogas y su modificatoria de septiembre de

2008, referido a la cooperación para el fortalecimiento institucional para el combate

de drogas. En el cual menciona que con respecto a los controles e inspección de

 23

Terminales Aéreos, Marítimos y Pasos de Frontera (…) La aduana del Perú tiene

la responsabilidad de revisar a los pasajeros, vehículos y mercancía que ingresan

y salen por los terminales marítimos y aéreos de Lima, y en otros puertos aéreos y

marítimos de entrada, y en los puntos del control de las fronteras terrestres y pasos

de frontera del Perú. En el año 2010, se proporcionará fondos que permitan

expandir la capacitación del personal y proveer artículos tales como equipos de

inspección no intrusivos, lo cual permitirá intensificar la cooperación en las

actividades de lucha contra las drogas. La continua asignación de fondos permitirá

a la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT), a la

Dirección Antidrogas de la Policía Nacional del Perú (DIRANDRO) y la Dirección

General de Capitanías y Guardacostas (DICAPI) concertar mayores esfuerzos en

detectar las actividades de tráfico ilícito de drogas en los aeropuertos y puertos

marítimos como en los pasos de frontera y en otros terminales de menor volumen

de exportaciones (Decreto Supremo N° 091-2016-RE, 2016).

GESTÓN DE RIESGOS EN EL CONTROL FRONTERIZO Formatted: Line spacing: Double

Formatted: Heading 2,Nivel 2, Indent: Left: 0",

Hanging: 0.39", Line spacing: Double
1.3.1. MARCO SAFE Formatted: Line spacing: Double

1.3.1. (QUE ES EL SAFE. DEFINIR Formatted: Highlight

El marco SAFE fue creado con la finalidad de asegurar el comercio internacional Formatted: No bullets or numbering

a través de estándares y recomendaciones que facilitan el comercio y permiten que

dicha actividad se realice de una forma dinámica y segura para ello se plantea

objetivos, principios, pilares.

El marco SAFE está orientado a la utilización de herramientas tecnológicas como

es el internet, a efectos de contar con información anticipada, asimismo, la

cooperación en el intercambio de información entre aduanas del mundo, gestión

 24

del riesgo y el otorgar las facilidades a las empresas que cumplen con asegurar la

cadena logística de sus importaciones y exportaciones.

Como se sabe el mMarco SAFE, fue concebido como consecuencia de hechos

que generaron alarma y preocupación a nivel mundial, y uno de estos fue el

atentado terrorista contra las Torres Gemelas en EEUU, el 11 de setiembre del

2001, dicha preocupación se centró, entre otras cosas, en la seguridad, por ello, el

comercio mundial debía adoptar medidas que aseguraran la cadena logística de los

envíos de mercancías a nivel mundial, en ese contexto, es que nace el Marco SAFE

en el año 2005, el cual tiene como objetivos y principios los siguientes:

Grafico 1

OBJETIVOS Y PRINCIPIOS DEL MARCO SAFE

Seguridad y
facilitación para
promover la
seguridad y
Promover el previsibilidad.
movimiento fluido
de las mercaderías
Control integrado
a través de cadenas
y armonizado.
logísticas
internacionales
seguras.

OBJETIVOS
Y
Ampliar el rol, las
Cooperación
entre las Aduanas y
PRINCIPIOS funciones y las
capacidades de las
las Empresas.
Aduanas.

Cooperación Cooperación
entre las Aduanas y entre las Aduanas
los demas para mejorar
organsmos detección de envíos
gubernamentales de alto riesgo

Figura N°2. Objetivos y principios del marco SAFE. Fuente: Marco SAFE, versión
2015. De
eElaboración: Propia.
 25

De los objetivos y principios detallados en la Figura N°el grafico 21, se

aprecia que la gestión de riesgo estaestá vinculado al apoyo que se debe dar

entre Aduanas, es decir, que la información que va alimentar las bases de datos,

las mismas que van a generar conocimiento sobre posibles envíos riesgosos,

sones de caráctersumamente importante, pues va permitir realizar una mejor

tarea en la prevención de hechos riesgosos de forma anticipada; sin embargo,

dicha cooperación aún es insuficiente en algunos casos, por lo que es necesario

fortalecer las relaciones a través de cooperación entre aduanas, así como

también a nivel de gobierno mediante el Ministerio de Relaciones Exteriores.

Ahora bien, el Marco SAFE, también cuenta con eElementos bBásicos que

deben ser tomados en cuenta, tal como se detalla en la Figura N°3:

Grafico 2
 26

ELEMENTOS BASICOS DEL MARCO SAFE

Informacion Inspección Alianzas con

Gestión de
electronica de Carga de el Sector
Riesgos
anticipada Exportacion Privado

beneficios que las Aduanas

A solicitud del país de
armonizar los requisitos de la se compromete a aplicar un ofrecerán a las empresas que
destino, la Aduana podrá
información electrónica enfoque coherente en cumplan con los estándares
realizar una inspección de la
anticipada sobre los envíos materia de gestión de riesgo mínimos de seguridad para la
carga y/o de los medios de
entrantes, en tránsito y para abordar las amenazas cadena logística y que
transporte de alto riesgo con
salientes de la seguridad apliquen las mejores
destino al exterior.
prácticas

Figura N°3. Elementos básicos. De elaboración propia, teniendo como fuente el Marco SAFE,
versión 2015.
Fuente: Marco SAFE, versión 2015.
Elaboración: Propia.

1.3.2. MODELO FAST- FACILITACIÓN ADUANERA, SEGURIDAD Y

TRANSPARENCIA OK

La Administración con la mira de convertirse en una aduana de clase mundial

busca agilizar y simplificar los procesos aduaneros a través del uso intensivo de

herramientas tecnológicas, siendo uno de sus objetivos la reducción del tiempo y el

empleo de mejores prácticas mediante mecanismos de cooperación:

a) Mandato electrónico para agentes de aduanas.

b) Nuevos servicios electrónicos para agentes de aduanas, puertos y almacenes:

b)
 27

• Consulta Web Service para la programación del reconocimiento físico.

• Consulta Web Service de autorización de levante.

• Web Service para registro de salida de los almacenes aduaneros

c) Nuevos servicios para envíos de entrega rápida o courier:

c)

• Despacho anticipado.

• Tarja al detalle.

• Reimportación simplificada.

(SUNAT, 2017)

1.3.3. MECANISMOS DE CONTROL

SUNAT optimiza sus mecanismos de control aduanero para poder impulsar el

comercio exterior de modo tal que pueda realizar las revisiones que permitan un

control más ágil y seguro, es por ello que la administración apunta en obtener

mayores equipos modernos no intrusivos que ayuden a detectar eficientemente

aquellos potenciales riesgos de ilícitos que se podrían cometer. De lo expuesto,

según el procedimiento de la inspección no intrusiva la define como:

“La acción de control realizada por la autoridad aduanera mediante la utilización

de sistemas tecnológicos que permitan visualizar y analizar a través de imágenes

las mercancías”Fuente especificada no válida.

Así pues, se cuenta con otros mecanismos especializados como el programa de

buzos y operaciones subacuáticas, programa k9 y equipos no intrusivos utilizados

en puertos, aeropuertos y zona primaria y secundaria.

 28

1.3.3.1. PROGRAMA DE BUZOS Y OPERACIONES SUBACUÁTICAS

Este programa es relativamente nuevo, se encarga de realizar las acciones de

control de la autoridad aduanera en altamar e inspeccionar naves, algunos

operativos en coordinación con la DICAPI y Policía Nacional. Este programa viene

obteniendo resultados como el importante hallazgo:

“SUNAT interviene 418 kilos de marihuana en embarcación en el Callao.

Programa de Buzos aduaneros detectó ilegal mercancía que se trasladaba de

Colombia con destino a Chile.”Fuente especificada no válida.

1.3.3.2. PROGRAMA DE CANES ANTIDROGAS K-9

Nace con el objetivo de tomar medidas para prevenir y reprimir el tráfico ilícito

de drogas en los recintos aduaneros, el cual viene funcionando desde hace 24

años. Este programa consiste en el trabajo conjunto que se realiza como binomio

entre los canes antidrogas y sus guías, estos últimos son responsables de los

cuidados que necesitan darles con lo que respecta al aseo, alimentación y el reporte

de incidencias del estado de salud, de modo tal que los canes puedan estar aptos

para cumplir con sus funciones junto con su guía, ellos pueden actuar dentro de las

Intendencias de Aduana de Lima y provincias, además pueden trabajar de manera

conjunta en operativos coordinados con otras instituciones como el Ministerio

Público, Policía Nacional del Perú u otras instituciones que estén participando en la

lucha contra el TID, cabe indicar que la planificación del trabajo desarrollados se

elaboran confidencialmente, debido a que en casos de acciones extraordinarias la

información podría ser filtrada. (SUNAT, 2005)

1.3.3.3. EQUIPAMIENTO TECNOLÓGICO

 29

La autoridad aduanera cuenta con equipos no intrusivos utilizados en puertos,

aeropuertos y zona primaria y secundaria.

 Ion Scan – 500DT: es un detector simultáneo de explosivos y narcóticos el cual

cuenta con características especiales, las aduanas de control de fronteras que

necesitan la capacidad de detectar narcóticos y explosivos a la vez a partir de

una sola muestra son capaces de cumplir su función con la ayuda de un sólo

instrumento.Fuente especificada no válida.

 Implant Science QS-b220

 SINI marítimo

 SINI aéreo

 Body Scan_

 Scan Van 8585

 ZBV AS&E

 Kit anticontrabando

 Identificador de sustancias químicas Hazmatid Elite

 OK SI ESTAN BIEN , ME PARECE BIEN MENCIONARLO

 30

Figura N° 4X. Equipos No Intrusivos. De elaboración propia, teniendo con fuente la información
PowerPoint equipamiento tecnológico- IAT 2018.

NORMATIVA INSTITUCIONAL DE LA SUNAT

1.4.1. ROF DE LA SUNAT RESPECTO AL TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS

Ahora bien, en el inciso a) del artículo 267° del ROF de la SUNAT, se establece

como una de lassus funciones de la División de Acciones Inmediatas y Masivas:

(…) “ssupervisar las acciones de coordinación y ejecución de las acciones

preventivas de control aduanero, los operativos, inspecciones, verificaciones y

otras acciones orientadas a reprimir el fraude aduanero, incluyendo el tráfico ilícito

 31

de mercancías, el contrabando, otras modalidades de delitos aduaneros, y otros

ilícitos cuya regulación contenga disposiciones de control aduanero”. Asimismo, en

el art. 263° inciso h) la Gerencia de Prevención del Contrabando y Operaciones

Especiales, señala que tiene como una de sus funciones, conducir las acciones

referidas al procesamiento y evaluación de datos e información complementarios

orientados a prevenir y controlar el tráfico ilícito de mercancías, el contrabando,

otras modalidades de delitos aduaneros, y otros ilícitos cuya regulación contenga

disposiciones de control aduanero (Decreto Supremo N°115-2002-PCM)11.

Con respecto a la Sección de Acciones Inmediatas, en relación a la ejecución de

acciones en Zona Primaria el ROF de la SUNAT en su artículo 269°.- establece las

Funciones de la Sección de Acciones Inmediatas, las siguientes:

a) Ejecutar, en zona primaria, acciones preventivas de control aduanero, en el

ámbito de su competencia.

b) Ejecutar, en zona primaria, operativos, inspecciones, verificaciones y otras

acciones inmediatas, orientados a reprimir el fraude aduanero incluyendo el tráfico

ilícito de mercancías, el contrabando, otras modalidades de delitos aduaneros, y

otros ilícitos cuya regulación contenga disposiciones de control aduanero.

c) Coordinar con el Ministerio Público, la Policía Nacional del Perú u otras entidades

públicas competentes, cuando corresponda la ejecución de acciones a su cargo.

d) Elaborar propuestas de mejora e informes sobre el desempeño de los sistemas

y procedimientos aplicados en el ámbito de su competencia.

11 (Decreto Supremo N°115-2002-PCM)

 32

e) Cumplir otras funciones que en el ámbito de su competencia le encomiende

la División de Acciones Inmediatas y Masivas.

FALTO LAS FUNCIONES DE LA SECCION DE ACCIONES INMEDIATAS…ES

LA UNIDAD QUE TIENE LAS BOES……..

También se debe indicar que el artículo 245°-AA (ROF SUNAT, 2017), indica

que la División de Procesos de Control, es la “encargada de la innovación y mejora

continua de los procesos de control aduanero, incluido lo relativo a la prevención,

detección y represión de los ilícitos e incumplimientos de las disposiciones tributario

- aduaneras y otras que contengan regulaciones de control aduanero, mediante la

gestión de riesgos”.

Cabe indicar que mediante artículo 256° (ROF SUNAT, 2017), La División de

Gestión de Riesgos Aduaneros, “es la encargada de la gestión operativa de riesgos

aduaneros; así como de la programación y/o selección de los controles aduaneros

en zona primaria y secundaria, conforme a los lineamientos establecidos por los

órganos competentes”. En ese sentido, en su literal b) del artículo 257° se tiene que

una de sus funciones es “eElaborar e implementar, en coordinación con las áreas

correspondientes, el marco de la gestión integral de riesgos aduaneros, de acuerdo

con los estándares y buenas prácticas internacionales, así como realizar el

seguimiento respectivo, de acuerdo a la política institucional establecida”.

 33

El articulo Artículo 258º (ROF SUNAT, 2017) indica que la División de

Inteligencia Aduanera, es la encargada de los procesos relacionados a la

conformación, la implementación y seguimiento de la red nacional de inteligencia

aduanera; así como la planificación operativa de los procesos aduaneros a nivel

nacional y la realización de investigaciones y acciones para prevenir y reprimir el

fraude aduanero incluido lo relativo a la prevención, detección y represión de los

ilícitos e incumplimientos de las disposiciones tributario-aduaneras y otras que

contengan regulaciones de control aduanero, y colaborar con la neutralización de

las organizaciones criminales vinculadas.

Por otro lado, se tiene que a nivel de Intendencias de Aduana de provincia, la

División Artículo 535°-AQ.- División de Control Operativo, artículo 535° (ROF

SUNAT, 2017), es la encargada de ejecutar las acciones de control aduanero

respecto de las mercancías, medios de transporte y personas que ingresan y salen

del país, aplicando las sanciones que correspondan, así como de ejecutar, en los

horarios y días no habituales de la prestación normal del servicio, los servicios

relativos a los regímenes aduaneros en sus distintas modalidades, excepto cuando

estas funciones deban ser ejecutadas por las unidades orgánicas a su cargo, en

cuyo caso las supervisa. Asimismo, en el artículo 535-AR, la Division de Control

Operativo tiene como una de sus funciones en el literal b) “Vigilar y controlar el

tráfico internacional de mercancías, medios de transporte y personas dentro de su

jurisdicción, mediante la investigación y planificación, utilizando técnicas de gestión

de riesgo, conduciendo aquellas que ejecutan las unidades orgánicas a su cargo”.

En ese sentido, la gestión de riesgo se encuentra regulada en el ROF de la

SUNAT, sin embargo, esta capacidad de gestionar el riesgo debe fortalecerse aún

más, capacitando permanentemente al personal de Aduanas en el uso de las

 34

herramientas de identificación de riesgos, dotar de equipos que permitan un control

no intrusivo, ello con la finalidad de no entorpecer la facilitación del comercio; y

finalmente tener una cooperación muchas más fortalecida con otras instituciones

que intervienen en la salida e ingreso de personas, mercancías y medios de

transporte, con acceso a base de datos en línea para una gestión del riesgo

efectiva.

1.4.2. POTESTAD ADUANERA EN EL TRAFICO ILICITO DE DROGAS

La Ley General de Aduanas y su reglamento no mencionan específicamente cual

es el alcance de la Potestad Aduanera de los funcionarios respecto al Tráfico Ilícito

de Drogas, sin embargo, en una interpretación extensiva de la norma podemos

decir que al ejecutar acciones de control, tales como la descarga, desembalaje,

inspección de equipajes, contenedores y medios de transporte, la autoridad

aduanera se encuentra en situaciones en las cuales en pleno ejercicio de su función

encuentra o véve un indicio de la posible comisión del delito de tráfico ilícito de

drogas, poniendo de conocimiento inmediatamente a las autoridades competentes

para que realicen las acciones correspondientes.

La potestad aduanera es la facultad que tiene todo funcionario de la

Administración Aduanera de realizar medidas de control en zona primaria como en

zona secundaria de las personas, mercancías y medios de transporte en el ingreso,

permanencia, traslado y salida del territorio nacional, realizando acciones de control

ordinarias y extraordinarias, tal es así, que la autoridad aduanera se encuentra en

situaciones en las cuales en pleno ejercicio de su función encuentra o véve un

indicio de la posible comisión del delito de tráfico ilícito de drogas, poniendo de

 35

conocimiento inmediatamente a las autoridades competentes para que realicen las

acciones correspondientes.

Potestad: según la Real Academia de la Lengua Española (Española, s.f.) la Formatted: Font: Not Italic
Formatted: Indent: First line: 0.2"
palabra Potestad proviene del latín potestas, -ātis, que significa: Dominio, poder,
Field Code Changed

jurisdicción o facultad que se tiene sobre algo.

En ese entender, se puede decir que la Potestad es el poder del Estado ya que

tiene la capacidad de ejecutar la coacción y la obligatoriedad para hacer cumplir los

mandatos emanados por éste.

Aduana: de acuerdo al Glosario de Términos Aduaneros (aduaneros, s.f.); Formatted: Indent: First line: 0.2", Tab stops: 0.1", Left
Formatted: Font: 12 pt
ADUANA es un organismo responsable de la aplicación de la Legislación Aduanera
Formatted: Font: 12 pt

y del control de la recaudación de los derechos de Aduana y demás tributos; Formatted: Font: 12 pt

encargados de aplicar en lo que concierne la legislación sobre comercio exterior,

generar las estadísticas que ese tráfico produce y ejercer las demás funciones que

las leyes le encomiendan. El término también designa una parte cualquiera de la

administración de la aduana, un servicio o una oficina.

Por otro lado, respecto al concepto de Aduana (BASALDUA, 2007), definiendo Formatted: Indent: First line: 0.2"
Field Code Changed
éste de la siguiente manera: “En referencia a los antecedentes históricos, la palabra

aduana tiene, entonces, varias acepciones designa el “lugar” por donde deben de

pasar las mercaderías, es decir una verdadera puerta de entrada y de salida de

mercaderías, designa el “organismo administrativo” habilitado para intervenir en

las operaciones de comercio exterior; designa a la “autoridad” que autoriza o

deniega el paso de las mercaderías, es decir su despacho, y que cobra los tributos

que gravan la importación y la exportación de las mercaderías. Así, también se nos

presenta como una persona jurídica, como una expresión del Fisco, como un sector
 36

especializado de la administración pública y, en definitiva, como una manifestación

del ejercicio de la soberanía del Estado que tiene lugar en las fronteras del territorio

nacional.

BIEN …. Formatted: Highlight

1.4.3. PRONUNCIAMIENTO JURIDICO DE LA COMPETENCIA DE LA

SUNAT EN EL TID INFORME N° 055-2009-SUNAT/2B400012

El Informe de la Intendencia Nacional Jurídica -– SUNAT (Informe N° 055-2009-

SUNAT/2B4000, 2009) emite una opinión legal respecto a que la SUNAT es la

entidad competente para el control, prevención y represión del Tráfico Ilícito de

Mercancías (TIM), entre ellos los estupefacientes, dentro de la zona primaria,

pudiendo realizar la Policía Nacional del Perú en adelante PNP, dentro de dichas

zonas, las investigaciones y pesquisas previo requerimiento y coordinación con las

Autoridades Aduaneras. Dicho informe concluye que la PNP si puede ingresar a la

zona primaria, toda vez que previamente lo requiera y coordine con la SUNAT,

dado que el ingreso y salida de mercancías dentro de la zona primaria está

asignado baja potestad exclusiva de la autoridad Aduanera a efectos de llevar a

cabo el control de mercancías y evidentemente también el control de mercancías

ilícitas.13 (Informe N° 055-2009-SUNAT/2B4000, 2009).

En ese sentido, es preciso mencionar que la Superintendencia Nacional de

Administración Tributaria en adelante SUNAT, tiene la facultad de realizar el

“Control” en el ingreso, permanencia, traslado y salida tanto de personas,

mercancías y medios de transporte dentro del territorio aduanero, el cual se divide

12 INFORME N° 055-2009-SUNAT/2B4000
13 (Informe N° 055-2009-SUNAT/2B4000, 2009)
 37

en dos zonas, una primaria y otra secundaria. Asimismo, en la Quinta disposición

complementaria Final de la Ley General de Aduanas se menciona que lo órganos

de la Policía Nacional sólo podrán intervenir auxiliarmente en actividades

relacionadas con funciones y materias aduaneras, mediante investigaciones y

pesquisas, previo requerimiento y coordinación con las Autoridades Aduaneras;

informando a éstas de los resultados de sus acciones (…) crease un equipo de

gestión de riesgo para la lucha contra el tráfico ilícito de drogas conformado por la

Policía Nacional del Perú, los institutos Armados, el Ministerio Público y la

Superintendencia Nacional de Aduanas y Administración Aduanera 14 (Decreto

Legislativo N°1053).

Por otro parte, en la Sexta Disposición Complementaria Final de la Ley General

de Aduanas, se menciona que el personal de la SUNAT que participe en la

intervención, investigación o formulación del documento respectivo por tráfico ilícito

de drogas, se encuentra comprendido en el art. 30° del Decreto Legislativo N°824.

En este sentido se comprende que el Ministerio Publico puede autorizar a los

órganos especializados comprometidos en la lucha contra el tráfico ilícito de drogas,

la ejecución de los procedimientos remesa controlada15 y agente encubierto16 .

(Decreto Legislativo N°824 ).

14 (Decreto Legislativo N°1053)

15 Se define como el procedimiento especial, debidamente planificado por la autoridad policial y autorizado con la reserva
del caso por el Ministerio Público, mediante el cual, en forma encubierta se efectúa la custodia y control de una transporte
de drogas verificado o presunto, durante un periodo de tiempo con el objeto de determinar las circunstancias, destino,
implicados directos e indirectos y las conexiones con asociaciones delictivas.
16 Se define como el procedimiento especial, planificado por la autoridad policial y autorizado con la reserva del caso por

el Ministerio Público o el órgano jurisdiccional mediante el cual un agente especializado, ocultando su identidad se infiltra
en una organización dedicada al tráfico ilícito de drogas, con el propósito de identificar su estructura, dirigentes e
integrantes, recursos, modus operandi y conexiones con asociaciones ilícitas.
 38

Potestad: según la Real Academia de la Lengua Española (Española) la palabra

Potestad proviene del latín potestas, -ātis, que significa: Dominio, poder, jurisdicción

o facultad que se tiene sobre algo.

En ese entender, se puede decir que la Potestad es el poder del Estado ya que

tiene la capacidad de ejecutar la coacción y la obligatoriedad para hacer cumplir los

mandatos emanados por éste.

Aduana: de acuerdo al Glosario de Términos Aduaneros (aduaneros); ADUANA es un

organismo responsable de la aplicación de la Legislación Aduanera y del control de la

recaudación de los derechos de Aduana y demás tributos; encargados de aplicar en lo que

concierne la legislación sobre comercio exterior, generar las estadísticas que ese tráfico

produce y ejercer las demás funciones que las leyes le encomiendan. El término también

designa una parte cualquiera de la administración de la aduana, un servicio o una oficina.

Por otro lado, respecto al concepto de Aduana (BASALDUA, 2007), definiendo

éste de la siguiente manera: “En referencia a los antecedentes históricos, la palabra

aduana tiene, entonces, varias acepciones designa el “lugar” por donde deben de

pasar las mercaderías, es decir una verdadera puerta de entrada y de salida de

mercaderías, designa el “organismo administrativo” habilitado para intervenir en

las operaciones de comercio exterior; designa a la “autoridad” que autoriza o

deniega el paso de las mercaderías, es decir su despacho, y que cobra los tributos

que gravan la importación y la exportación de las mercaderías. Así, también se nos

presenta como una persona jurídica, como una expresión del Fisco, como un sector

especializado de la administración pública y, en definitiva, como una manifestación

del ejercicio de la soberanía del Estado que tiene lugar en las fronteras del territorio

nacional.
 39

1.4.4. PROCEDIMIENTOS VINCULADOS AL TID - PROCEDIMIENTO

GENERAL CONTROL-PG.12: ACCIONES EN CASO DE TRÁFICO
ILÍCITO DE MERCANCÍAS

La (Real Academia de la Lengua Española, 2014) define al Tráfico “es el

movimiento o tránsito de personas, mercancías, etc., por cualquier medio de

transporte”; y al Ilícito como “no permitido legal o moralmente” y a mercancía como

“cosa o mueble que se hace objeto de trato o venta”.

Según la (Ley General de Aduanas, 2008) en su Art. 2 define a mercancía como

un “bien susceptible de ser clasificado en la nomenclatura arancelaria y que puede

ser objeto de regímenes aduaneros.”

Podemos afirmar entonces que el tráfico ilícito de mercancías es aquel

movimiento o transporte de aquellas mercancías restringidas que no cuenten con

la autorización del sector competente o de mercancías prohibidas que transiten

dentro del territorio aduanero según la normativa del país; encargándose la

Administración de Aduanera del control de este tipo de mercancías de acuerdo a la

Ley de Delitos Aduaneros, tipificada la sanción administrativa y penal en el artículo

8° de la Ley de Delitos Aduaneros, misma que señala:

El que utilizando cualquier medio o artificio o infringiendo normas específicas

introduzca o extraiga del país mercancías por cuantía superior a cuatro Unidades

Impositivas Tributarias cuya importación o exportación está prohibido o

restringido, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de ocho ni

mayor de doce años y con setecientos treinta a mil cuatrocientos sesenta días-

multa. (Ley N° 28008, 2003)

 40

Asimismo, el Procedimiento General Control-Pg.12: Acciones En Caso De

Tráfico Ilícito De Mercancías17 establece las medidas de actuación del funcionario

de SUNAT a aplicar en los casos de detectarse este tipo de ilícitos.

Dividiendo su actuación por tipos de acciones pudiendo ser: programadas,

selectivos y aleatorios; apoyados por sus unidades especializadas como la Brigada

de Operaciones Especiales (BOE) 18que tiene competencia a nivel nacional, el

programa de análisis TIM y el programa de canes detectores (K-9); utilizando

herramientas especializadas entre los que se encuentran equipos de inspección no

intrusivos, no invasivos, equipos electrónicos y reactivos para detección de drogas;

siendo sus actuaciones de carácter reservado.

Estas acciones pueden iniciarse por denuncias de instituciones públicas o

privadas, por información recibida de organismos internaciones o a solicitud de las

áreas de despacho de las intendencias de aduanas, estas acciones se deben

realizar conforme a la nNota de inteligencia o aAlerta enviada por el personal del

programa de análisis TIM, tomando en consideración criterios de riesgo.

En el desarrollo de estas acciones de control se pueden verificar precintos,

extraer muestras, inspeccionar las mercancías y medios de transporte

considerando la procedencia o destino de las mercancías, presentación, diferencia

de peso, manipulación, entre otros.

Al detectarse indicios que hicieran presumir que las mercancías, medios de

transporte y/o personas, que se someten al control pueden estar vinculados al TIM,

se convoca inmediatamente a la institución pública competente; en el caso de

17 APROBADO POR RESOLUCION DE SUPERINTEDNECIA NACIONAL NUMERO XXXXXXXXXXXXXXX COLO CAR

EL NUMERO DE RESOLUCION Y FECHA
18 En adelante (BOE)
 41

Drogas se debe comunicar inmediatamente al representante del Ministerio Público

y a la Dirección Anti Drogas de la Policía Nacional del Perú (DIRANDRO); de

manera telefónica, escrita, electrónica o en forma personal; de haber incidencia el

funcionario aduanero dejará constancia de lo actuado en actas respectivas según

el tipo de mercancías.

1.4.5. PROCEDIMIENTOS VINCULADOS A LA GESTIÓN DE RIESGOS

En el marco del procedimiento de Fiscalización y Prevención del Contrabando y

Control Fronterizo, se cuenta con un Procedimiento Específico, denominado

“CONTROL-PE.01.03 - INSPECCIÓN DE MERCANCÍAS EN ZONA PRIMARIA19”,

el cual tienen como objetivo: “eEstablecer las pautas a seguir para realizar las

inspecciones de mercancías en zona primaria a fin de verificar el cumplimiento de

las obligaciones tributario-aduaneras, así como prevenir y reprimir los delitos

aduaneros e infracciones administrativas”, que en su literal B), numeral 1) indica

que las Inspecciones Inmediatas son realizadas por los funcionarios aduaneros

designados por el Intendente Nacional de la INPCFA (ahora INCA) o por los

intendentes de aduana, según corresponda, los que realizan inspecciones

inmediatas en el almacén aduanero o terminal, tomando en cuenta determinados

criterios de riesgo, como el estado de los precintos, condición del embalaje, tipo de

mercancía, entre otros.

Asimismo, el Procedimiento General denominado CONTROL-

PG.0120: acciones de control aduanero tiene como objetivo “establecer las pautas

19 Aprobado por resolución de superintendencia numero xxxxxxxxx

20 Aprobado por Resolución de superintendencia nacional numero xxxxxxx
 42

para la programación y ejecución de las acciones de control aduanero, empleando

principalmente técnicas de gestión de riesgo.

En ese sentido, el procedimiento indicado en el párrafo anterior en su literal B)

referido a la programación de acciones de control aduanero indica lo siguiente:

1. En la programación de acciones de control sobre los medios de transporte,

personas y mercancías, se puede realizar un control selectivo mediante el

uso de técnicas de gestión de riesgo.

2. Todo operativo especial requiere un documento previo de evaluación del

riesgo, que es registrado y autorizado según los procedimientos respectivos.

Los operativos especiales pueden comprender la participación de otras

entidades en los casos que corresponda y pueden ser de carácter reservado

en la etapa previa a su ejecución.

- 3. La SUNAT a través de las unidades competentes, realiza la programación

de operativos para prevenir y reprimir el contrabando, y el tráfico ilícito de

mercancías, de manera conjunta o independiente, en forma coordinada con

las unidades participantes, en base a técnicas de gestión de riesgo. El

SIGAD selecciona o asigna el canal de control al que debe ser sometida la

Declaración Aduanera de Mercancías (DAM), sobre la base de la evaluación

de riesgo, considerando los criterios de selección de evaluación de riesgos,

normativos o aleatorios.
 43

Al respecto, se debe tener en cuenta que la División de Acciones Inmediatas y

Masivas, tiene ejecuta las programaciones realizadas, es decir, sobre la base de la

gestión de riesgo.

1.4.6. PLAN ESTRATEGICO INSTITUCIONAL Y PLAN OPERATIVO

INSTITUCIONAL

1.4.6.1. PLAN ESTRATEGICO INSTITUCIONAL 2017

1.4.6.1. Formatted: Heading 4,Nivel 4, Indent: Left: 0.39",
Hanging: 0.39", Outline numbered + Level: 4 +
Acciones estratégicas institucionales (Superintendecia Nacional de Aduanas y Numbering Style: 1, 2, 3, … + Start at: 1 + Alignment:
Left + Aligned at: 0.3" + Indent at: 1.05"
de Administración Tributaria):

OBJETIVO ACCION ESTRATEGICA DESCRIPCION - FINALIDAD

ESTRATEGICO INSTITUCIONAL (AEI) •Mejorar la capacidad de explotación de la
INSTITUCIONAL
•AE1.4: Mejora de la información para el desarrollo de perfiles de
(OEI)
gestión de riesgo y riesgo a ser utilizados en los procesos de
•OE1: Mejorar fortalecimiento de selección.
el las capacidades de •Desarrollo de estudios e investigaciones sobre las
cumplimiento control en las modalidades priorizadas de incumplimiento
tributario y operaciones de tributario y aduanero, a fin de identificar y
aduanero. ingreso y salida de desarrollar acciones de carácter estratégico y
mercancías. operativo orientadas a la reducción de
operaciones de origen ilícito; así como revisión y
mejora los componentes del modelo de control
del tráfico ilícito de drogas en zona primaria
para elevar el nivel de efectividad.

Figura N° 5. Acciones Estratégicas. Fuente: Informe de Gestión por Resultados año 2017 SUNAT,
deT
eElaboración: Propia.
 44

Uso de la información
anticipada de pasajeros
(Advanced Passenger
Information System -
APIS)
Uso de la herramienta
ATS G (Automated Implementación del
Targeting System Programa Global de
Global). Sistema de Contenedores (PGCC)
Evaluación de Pasajero

Respecto a la acción
estratégica, se ha
desarrollado acciones
de lucha contra el
fraude e ilícitos
aduanero mediante
el proceso de gestión
de riesgo

Figura N° 6. Acción Estratégica – Lucha contra fraude e ilícitos.

Fuente: Informe de Gestión por Resultados año 2017 SUNAT, de
eElaboración: Propia.

Respecto a la acción estratégica, se ha desarrollado acciones de lucha contra el

fraude e ilícitos aduanero mediante el proceso de gestión de riesgo, en ese sentido

la SUNAT ha incorporado diversas herramientas que soportan y nutren dichos

procesos:

Uso de la herramienta ATS G (Automated Targeting System Global), Sistema de

Evaluación de Pasajero, desde el mes de junio el equipo a cargo de la explotación

de información en coordinación con los equipos operativos (Brigada de

Operaciones Especiales – BOE) han seleccionado e inspeccionado más de 15

casos por tráfico ilícito de drogas, documentos falsos, trata de personas y dinero,

principalmente.

Uso de la información anticipada de pasajeros (APIS), los principales logros del

trabajo entre SUNAT, Migraciones y el CBP (Aduana de los EE.UU.) que forman

parte del programa APIS (Advanced Passenger Information System) – Sistema

 45

aAvanzado de Información de Pasajeros, fue el permanente intercambio de

información entre las instituciones participantes, el uso de la información entre las

instituciones participantes, el uso de la información de inteligencia, con el fin de –

en tiempo real – generar perfiles de riesgo haciendo uso de la herramienta API

ATS-G, principalmente por riesgos vinculados al tráfico ilícito de drogas (TID),

terrorismo, trata de personas, etc. Producto de este trabajo conjunto, a la fecha se

tiene registrado, en el control de salida del país, hallazgos referidos a TID, tráfico

de personas, documentos falsos, dinero no declarado, entre otros; y, en el ámbito

de control de ingreso al país, hallazgos relacionados a contrabando y dinero no

declarado, principalmente.

Implementación del Programa Global de Contenedores (PGCC) de la UNODC-

OMA, en el marco del Memorando de Entendimiento suscrito en noviembre del 216

entre las Naciones Unidas, Ministerio de Relaciones Exteriores del Perú, SUNAT,

Policía Nacional del Perú, Autoridad Portuaria Nacional y la Comisión Nacional para

el Desarrollo y la Vida sin Drogas, que inició actividades en julio del 2017. El

personal que lo integra recibió capacitación por parte de expertos extranjeros en el

análisis de información para la selección de carga de contenedores y en temas

especializados como el control de Comercio Estratégico, que busca prevenir la

proliferación transnacional de bienes de uso estratégico y duales relacionados con

armas de destrucción masiva.

En el marco, la SUNAT y la PNP vienen trabajando conjuntamente en el

perfilamiento de riesgo de los contenedores en el Puerto del Callao y en un futuro

en otros puertos a nivel nacional, con la finalidad de prevenir la utilización de

contenedores de carga marítima legitima para actividades ilícitas, principalmente

con tráfico de drogas.

 46

El programa busca un mayor compromiso por parte de las autoridades que la

conforman que tiene como objetivo la lucha contra los ilícitos en el comercio exterior

como el tráfico ilícito de drogas (TID), dinero, patrimonio cultural, contrabando,

mercancía falsificada, propiedad intelectual, tala ilegal; asimismo busca

incrementar el intercambio de información y experiencias con los diversos países

que conforman el PGCC.

Durante el año 2017 se realizaron 3864 acciones contra el trafico ilicito de drogas

logrando como resultado 7194,6 kilos de droga intervenidos, frente a los 3987,1

kilos obtenidos el año 2016, lo que significa un incremento de 180,5%.

Lucha Contra El Tráfico Ilícito De Drogas: En el año 2017, se estableció como

estrategia priorizar las acciones de control previa programación, ejecutándose 3864

acciones programadas de control para prevenir el tráfico ilícito de drogas,

obteniendo 334 acciones con resultado positivo en drogas.

Respecto al resultado de las acciones en la lucha contra el tráfico ilícito de drogas

para el año 2017 fue prevista la meta de 3500 kilogramos (kg), alcanzándose una

ejecución de 7194,6 kg . lo que representa un nivel de avance del 205,6%.

El resultado fue producto del nuevo enfoque que se vienen dando al control del

tráfico de drogas, como la programación de acciones orientadas a combatir ciertas

modalidades para cometer este ilícito (RIP OFF/ Contaminación), esta labor tuvo

como resultado hallazgos significativo en el control realizado en el medio marítimo,

aéreo y terrestre, que influyeron positivamente en el resultado del indicador.

Asimismo, resalta que la mejora de los resultados se debe: i) a los controles en

puertos, aeropuertos, Serpost y en depósitos temporales; ii) al fortalecimiento de

los equipos BOE; y, iii) al equipamiento con modernos scaners. Esto ha redundado
 47

en las importes capturas efectuadas, tales como: i) por medio marítimo 1417,4 kg

de alcaloide de cocaína en el caso de la pota congelada y 790,6 kg de alcaloide de

cocaína en el caso de toallas; ii) por viavía aérea a través a través de control de los

BOE, el caso de tara en polvo 398,1 kg de alcaloide de cocaína; y, iii) por vía

terrestre destacan las intervenciones en Tumbes y Puno que obtuvieron un

acumulado de 525,1 kg y 390,4 kg respectivamente por intervenciones en tráfico

ilícito de drogas.

Tabla N° 29:

Resultado de las acciones en la Llucha contra las Ddrogas

Año Número Intervenciones Formatted: Font: 12 pt

de en kilos Formatted Table

acciones
2014 479 3555,51 Formatted: Font: 12 pt

2015 470 8948,80 Formatted: Line spacing: 1.5 lines

Formatted: Font: 12 pt, Not Bold
2016 461 3987,12
Formatted: Font: 12 pt
2017 334 7194,60
Formatted: Font: 12 pt
Formatted: Line spacing: 1.5 lines
Fuente: Intendencia Nacional de Control Aduanero
Elaboración: DCCA – GPCOE – INCA Formatted: Font: 12 pt, Not Bold
Formatted: Font: 12 pt
El Plan Estratégico Institucional tiene como uno de sus objetivos estratégicos
Formatted: Font: 12 pt

institucionales el mejoramiento del cumplimiento tributario y aduanero, mejorando Formatted: Line spacing: 1.5 lines
Formatted: Font: 12 pt, Not Bold
la gestión de riesgo y fortaleciendo las capacidades de control en las operaciones Formatted: Font: 12 pt
Formatted: Font: 12 pt
de ingreso y salida de mercancías. A través, de la explotación de la información
Formatted: Line spacing: 1.5 lines
para el desarrollo de perfiles de riesgo a ser utilizados en los procesos de selección Formatted: Font: 12 pt, Not Bold
Formatted: Font: 12 pt
y desarrollo de estudios e investigaciones sobre las modalidades priorizadas de

incumplimiento tributario y aduanero, a fin de identificar y desarrollar acciones de

carácter estratégico y operativo orientadas a la reducción de operaciones de origen

 48

ilícito; así como revisión y mejora los componentes del modelo de control del tráfico

ilícito de drogas en zona primaria para elevar el nivel de efectividad.

1.4.6.2. PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL

El POI de la SUNAT (Superintendecia Nacional de Aduanas y de Administración Formatted: Font: 12 pt

Formatted: Font: 12 pt
Tributaria), aprobado por Resolución de Superintendencia N° 337-2017/SUNAT del
Formatted: Font: 12 pt

30 de diciembre 2016 y modificatorias, para el año 217 comprendió un set de 74

indicadores de resultados, que contribuyen al logro de objetivos estratégicos

establecidos en el PEI 2017 – 2019.

OBJETIVOS ESTRATEGICOS (S.F., 2018)

OE1: Mejorar el cumplimiento tributario y aduanero

INDICADORES OPERATIVOS META

Denominación N° Unidad de RESPONSABLE 2018
Medida
Acciones de control programadas y 21 Cantidad INCA 3,720
ejecutadas contra el tráfico ilícito de
drogas.
Resultado de las acciones en la lucha 22 Kilogramos INCA 4,000
contra el tráfico ilícito de drogas.

LINEAS DE ACCION (S.F., 2018): Formatted: Font: Not Bold

Formatted: Font: Not Bold
Formatted: Font: Not Bold
 49

Mejorar la
Enfrentar los
programacion de
riesgos TID por
las acciones de
modalidades.
control.

Fortalecimiento Uso de
de Capacidades herramientas
Operativas. tecnologicas.

Figura N° 7. Líneas de Acción – SUNAT. De elaboración Propia.

 50

Figura N°8. Resultados Indicadores POI 2017 – SUNAT.

Que paso acá

 51

CAPITULO II

PROBLEMÁTICA DEL TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS EN LAS FRONTERAS

DEL PERÚ

El presente capítulo, desarrollará el problema del tráfico Ilícito de drogas

teniendo en cuenta los temas de: producción, tráfico ilícito y la demanda de dos

principales drogas a nivel internacional la cocaína y la marihuana tal como se

muestra en la Figura N° 9.N° X. Ahora bien, esta problemática tiene un impacto a

escala mundial, debido a que tiene sus efectos en todos los países del mundo, por

lo tanto no se puede actuar aisladamente, ya que este mercado ilícito no respeta

fronteras, convirtiéndose por lo tanto en una responsabilidad compartida que

requiere de cooperación internacional. Así pues, es necesario sumar esfuerzos de

todas las entidades públicas, ante el aumento de la demanda global de droga.

Producción de Drogas Demanda

de
• Zonas de Plantación Drogas
• Cantidad aproximada de
producción en toneladas • Lícita
métricas • Ilícita

Tráfico de Drogas
• Despacho de las drogas
por aire, mar o tierra.
• Situación del TID en Zonas
de Fronteras.
• Entidades encargadas de
la represión del
narcotráfico
Figura 9X. Perspectivas de la problemática del Tráfico Ilícito de Drogas. Fuente: Información de la
UNODC, deDe eelaboración: Ppropia., teniendo con

fuente la información de la UNODC.

El fundamento por el cual la SUNAT forma parte de esta problemática se resume

en un solo principio: proteger y defender la vida de las amenazas y riesgos que

 52

acarrea el narcotráfico en relación al control fronterizo que realiza como parte de

sus funciones. Otras actividades ilícitas que se desarrollan en los ámbitos donde

existe el tráfico ilícito de drogas y por el cual es un tema de suma importancia para

el país, se muestra en la Figura N° 10.N° X.

Minería Ilegal

Corrupción Tala Ilegal

Lavado de Contrabando
activos
Tráfico
Ilícito de
Drogas
Trata de
Inseguridad personas
ciudadana

Infiltración en
partidos y Violencia de
movimientos Género
Políticos

Figura 10.X. Otras consecuencias del Tráfico Ilícito de Drogas. . Fuente:

Información de DEVIDA, de De eelaboración: Ppropia, teniendo con. fuente la
información de DEVIDA.
 53

2.1. PRODUCCIÓN DE DROGAS EN EL PERÚ

Según el informe de la Estrategia Nacional de Lucha contra las drogas 2017 –

2021 (DEVIDA, 2017) el tráfico ilícito de drogas ha incrementado la productividad

de la producción de toneladas métricas por hectárea, la adaptación de las plantas

a nuevas condiciones agroquímicas, la adopción de sistemas de riego tecnificado,

entre otros, lo que ha permitido encontrar zonas en el VRAEM con una

productividad superior a las 3.6 t/ha, frente a un promedio nacional de 2.39 t/ha. La

elaboración de drogas también tiene sus propias innovaciones. Se ha detectado la

aplicación del método de elaboración de drogas de Colombia que no requiere el

secado de la hoja de coca, la misma que es macerada directamente. El uso de los

insumos químicos también es un proceso de continuas innovaciones, para

reemplazar los insumos más controlados. Finalmente, el propio proceso de

elaboración viene siendo más eficiente, lo que significaría que cada vez requieren

un menor número de kilos de hoja de coca para producir un kilo de cocaína.

2.1.1. ZONAS DE PLANTACIÓN Y CANTIDAD DE PRODUCCIÓN ANUAL

DE COCAÍNA

Según el informe de Monitoreo de Cultivos de Coca (UNODC, 2016), en el país

al cierre del 2015, el área total de plantación de droga fue de 40,300 hectáreas,

existiendo 6,676 hectáreas que son consideradas legales correspondientes al

padrón actualizado ENACO. Por tal razón, los cultivos de hoja ilícita son 33,624

hectáreas. El 55% de ellas, es decir 18,333 hectáreas corresponden al VRAEM,

considerando la alta productividad de la zona, la actividad ilegal obtiene 65,999

toneladas métricas de su materia prima,: la “hoja de coca”. Si a ese volumen de

producción de materia prima se le aplica el factor de conversión que señala la

DIREJANDRO, la elaboración de cocaína sería el orden de 256 toneladas métricas.

 54

A partir de dicho año, la materia prima requerida para producir 1 kilogramo de

cocaína se ubica en alrededor de 258 kilogramos de hoja de coca.

La figura N° 11 N° X nos muestra que el 46% del total de las hectáreas de cultivo

de hoja Coca se van a dar dan en la zona de cultivo denominado “como el VRAEM”.

Asimismo, luego tenemos la Convención de Lares ubicado en el departamento de

Cusco con un 26% de cultivo, y en un tercer puesto a Tambopata – Inambari con

un 9% de cultivo en el departamento de Madre de Dios.

Koñispata Alto Chicama

Inambari – Putumayo
San 3%
Tambopata 3% Otros 1%
9% Bajo Gabán 1%
amazonas Marañon 2%
1% 3%
VRAEM
Aguaytia
46%
1%
Pichis
Palcazú-
Pachitea
1%
Alto
Huallaga
3%

La Convención –
Lares
26%

Figura 11X. Cultivos de Coca por Valle. Los % representan una parte del total de hectáreas.
Fuente: Datos de la UNODC, de eDe elaboración: Ppropia., como fuente los datos de la
UNODC.
 55

En la Figura N° 12X nos muestra las principales zonas de cultivo de hoja

Coca en el Perú, que se encuentran ubicados en el VRAEM (Cusco,

Apurímac, Ayacucho, Huancavelica y Junín), Cusco, San Martín, Pasco,

Madre de Dios, Ucayali, Loreto, la Región de Amazonas, Puno y por último

la Libertad.

Figura N° 12X. Zonas de Cultivo de Coca en el Perú. Los % representan una

parte del total de hectáreas. Fuente: Datos de DEVIDA, de eDe elaboración:
Ppropia., como fuente los datos de DEVIDA.

2.1.2. ZONAS DE PLANTACIÓN Y CANTIDAD DE PRODUCCIÓN ANUAL

DE MARIHUANA

La marihuana es una de las sustancias ilegales más consumidas en el mundo.

En el Perú, según los informes epidemiológicos (DEVIDA, 2017), la marihuana

 56

tiende a ser la droga con mayor índice de prevalencia de consumo local. Al igual

que la cocaína, el mercado ilegal de la marihuana responde a una demanda de

consumo local e internacional, fundamentalmente de Chile y Ecuador. Aunque Perú

no sea necesariamente no necesariamente Perú es uno de los principales

exportadores de marihuana del mundo, como si lo es Colombia y México. Por lo

inaccesible y clandestino que resulta la modalidad de producción, resulta complejo

establecer una medición exacta de la producción de marihuana, no obstante, el

reciente incremento en el consumo local, permite suponer una expansión de su

producción. Para la movilización de la marihuana del punto de acopio productivo,

las organizaciones criminales emplean diversas herramientas de logística con miras

a poder embalar y camuflar la droga, para su traslado en carretera, y para ser

derivados al punto de acopio para la micro comercialización, usualmente ubicados

en las principales ciudades del país o en zonas de frontera.

 57

Figura N° 13X. Zonas de Cultivo y zonas de comercialización de Marihuana en el

Perú. Fuente: Datos de DEVIDA, de De eelaboración: Ppropia., teniendo como
fuente los datos de DEVIDA. Formatted: Font: (Default) Arial, 10 pt

La Figura N° 13X, nos muestra la zona de cultivo y comercialización de la

marihuana. Siendo los principales lugares de comercialización los departamentos

de Lambayeque, Lima, Ica y Tacna. Para la movilización de la marihuana del punto

de acopio productivo, las organizaciones criminales emplean diversas herramientas

de logística con miras a poder embalar y camuflar la droga, para su traslado en

carretera, y para ser derivados al punto de acopio para la micro comercialización,

usualmente ubicados en las principales ciudades del país o en zonas de frontera.

2.2. TRÁFICO DE DROGAS

2.2.1. DESPACHO DE DROGAS POR AIRE, MAR Y TIERRA

Con respecto a la cocaína por vía aérea en el 2011, se estableció el puente

aéreo, que iba desde las zonas productoras del Perú hasta Bolivia y Brasil. En la

actualidad, se ha desactivado los vuelos de Pichis-Palcazú a Bolivia y se viene

estableciendo un control aéreo nacional, donde las Fuerzas Aéreas del Perú

pueden intervenir bajo la presunción de sospecha de tráfico ilícito de droga. Por

vía terrestre la droga es transportada con dirección principalmente a muelles y

puertos marítimos, y por otro lado se usan las carreteras para poder retirar la droga

hacia Bolivia, Brasil y Chile. En definitiva, la vía marítima es la preferida por las

organizaciones del tráfico ilícito de drogas, tal como se muestra en la Tabla N° 3X,

mediante los puertos del Callao, Paita, Chimbote, Pisco, Matarani e Ilo.
 58

Tabla N° 3X
Rutas Marítimas Identificadas por la DICAPI: 2015
PUERTOS DESTINO

Callao-Chimbote-Salaverry-Paita México y Estados Unidos

Callao-Paita España, Portugal, Bélgica, Holanda
y otros países de Europa.
Callao-Chimbote-Salaverry-Paita AfricaÁfrica-Europa, a través de
España, Italia, Francia, etc.
Playas tacneñas de Morro de Arica y, desde ahí, se transporta
Sama, Vila, La Yarada, Los Palos e hacia Centroamérica, Europa y
Ilo Australia
Puertos y caletas del Norte Australia y Oceanía
Fuente: Marina del Perú – Dirección General de Capitanías y Guardacostas.

En cuanto a la vía fluvial, el Perú cuenta con un sistema hidrográfico que integra

más de 4,800 kilómetros de frontera amazónica entre Perú, Colombia, Brasil y

Bolivia, que facilita la salida de droga hacia estos países.

2.2.2. OTROS MODOS DE ELUDIR LOS CONTROLES

Uno de los modos de eludir el control terrestre y aéreo es mediante los

burrieresburriers, quienes transportan fundamentalmente clorhidrato de cocaína tal

como se muestra en la Tabla N° 4X; estos casos se han presentado en los

aeropuertos internacionales del país hacia puntos finales como España, México,

Brasil, Holanda, Bélgica y República Dominicana.

 59

Tabla N° 4X
Droga decomisada a través de Burrieres 2011-2016
Droga Decomisada (Kg) 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Formatted: Line spacing: single

Pasta básica (PBC) 0 0 6 0 0 1 Formatted Table

Clorhidrato (CC) 818 779 794 753 755 571 Formatted: Line spacing: single
Formatted: Line spacing: single
Total 818 779 800 753 755 572
Formatted: Line spacing: single
Fuente: PNP-DIREJANDRO

Por otro lado, se han presentado diversos casos para exportar droga por ejemplo

mediante correo o encomiendas, también conocido como currieres, la siguiente

Tabla N° 5X, muestra la forma de envió y la droga decomisada en el periodo 2012-

2016.

Tabla N° 5X
Currieres: droga decomisada 2012 – 2016
(En kilogramos)

Modalidad: Currieres 2012 2013 2014 2015 2016

Sobres y Encomiendas 342 385 318 287 388
Pasta Básica (PBC) 0 0 186 386 0
Clorhidrato (CC) 846 902 1664 1484 1856
Marihuana 4 0 0 0 1
Fuente: PNP – DIREJANDRO

2.2.3. Situación del Tráfico Ilícito de Drogas en Zonas de Fronteras

a) Frontera Perú – Colombia (1,506 Kilómetros)

 60

Colombia es considerada con uno de los países con mayor producción de droga,

observándose en los últimos años un incremento de dicho cultivo, lo cual ha

generado el fomento integral de la producción cocalera entre Perú y Colombia, lo

que por efecto trae consigo, que se esté dando un traslado de la droga hacia el

territorio nacional (como país de tránsito) para su exportación a los mercados de

consumo. Según la UNODC, los niveles de decomiso de droga en Colombia son

muchos más efectivos que en el Perú; mediante la Resolución Legislativa N° 30523

de fecha 7 de diciembre del 2016, se aprueba el acuerdo para la creación del Fondo

de desarrollo de la Zona de Integración Fronteriza Perú – Colombia y el 24 de junio

del 2013 se ha aprobado el Plan de Desarrollo de la Zona de Integración Fronteriza

(ZIF) Perú – Colombia, donde se deja planteada la necesidad de trabajar de

manera paralela en la solución de esta realidad, donde se percibe una participación

evidente de organizaciones capitales y dinámicas de los tres países que comparten

el Trapecio Amazónico, como prioritario, a fin de que ambos países coordinen

acciones conjuntas en cuestión de lucha antinarcóticos y similares que apunten a

la adopción de medidas cautelares y efectiva, a través de los mecanismos

bilaterales (…).

b) Frontera Perú – Brasil (2,822 kilómetros)

En los últimos años, se presenta un fuerte incremento de la demanda brasileña

de drogas cocaínicas. Hecho que impacta en los tres países productores de coca

derivados (Colombia, Perú, Bolivia), los mismos que tienen fronteras con Brasil.

UNODC ha estimado un consumo mayo de 92 toneladas anuales de cocaína en la

población Brasileña, convirtiéndose en el primer hub mundial para la exportación

de drogas a nivel mundial. La cocaína procedente de Colombia, Perú y Bolivia

 61

ingresa a este país por todas las vías: a través de narcovuelos, de vuelos regulares

(burriers), de los ríos de la gran cuenca Amazónica y vía terrestre. La extensa

frontera peruano – brasileña de 2,822 kilómetros hace imposible poder tener un

control efectivo de estas tres vías de ingreso de la droga a Brasil.

c) Frontera Perú – Bolivia (1,047 kilómetros)

Bolivia es el tercer productor mundial de coca y hay una articulación con la

producción de drogas peruanas, que debe ser evaluada permanentemente. Bolivia

también es un país de tránsito de droga, principalmente hacia Brasil, pero también

Argentina y Chile. En la zona frontera también se ha detectado traslado de droga

por la vía terrestre y lacustre a través del Lago Titicaca. Existiría una articulación

de firmas peruanas y bolivianas de comercio de la droga.

 62

Figura 14X. Tráfico Ilícito de Drogas en Zonas de Frontera del territorio peruano.
De Eelaboración: Ppropia.

2.2.4. ENTIDADES ENCARGADAS DE LA REPRESIÓN DEL TRÁFICO

ILÍCITO DE DROGAS.
 63

A través de la articulación se busca unir los esfuerzos de las instituciones del

Estado para el logro de los objetivos nacionales. El Estado Peruano le asigna a

DEVIDA una función crucial: proteger a la sociedad de los efectos negativos del

tráfico ilícito y el consumo de drogas.

DEVIDA es miembro y coordinador del grupo GETAA, que realiza acciones

contra el tráfico ilícito de dDrogas y delitos relacionados, en los aeropuertos,

aeródromos y similares en el territorio nacional. En este marco, se aúna esfuerzos

con el MININTER, Ministerio Público y la SUNAT. La implementación de la

Estrategia Nacional de Lucha Contra las Drogas (ENLCD) requiere la participación

del sector público y privado; en tal sentido, por cada acción estratégica se han

identificado a las entidades involucradas, en el caso de entidades públicas, de

acuerdo a sus competencias y funciones, orientarán sus programas, proyectos y

actividades a la implementación de la ENLCD y reportarán los avances

periódicamente. La SUNAT se encuentra en el eje de intervención de Reducción

de la Oferta de Drogas, en el programa presupuestal 0110: Fiscalización Aduanera.

Con respecto a las líneas de acción la SUNAT se direcciona conen el objetivo

específico Insumos Químicos y drogas:

- Promover la interoperatividad de las acciones de las instituciones nacionales

responsables de la incautación de insumos químicos.

- Fortalecer la interdicción del tráfico ilícito de drogas, priorizando el control en

las principales rutas aéreas, terrestres, acuáticas, puertos, aeropuertos y

pasos de frontera, mediante el uso de tecnologías, grupos de trabajo

multisectoriales y con el apoyo de las FFAA, cuando sea necesario.

 64

Entre otro de los objetivos específicos, tenemos los de cooperación nacional e

internacional: diversificar las fórmulas de apoyo de la cooperación nacional e

internacional y el objetivo específico de incidencia internacional: posicionar el

interés del Perú frente al problema de las drogas en la Comunidad Internacional.

2.3. DEMANDA DE LA DROGA A NIVEL INTERNACIONAL

Según la UNODC, en los últimos años la variedad de sustancias que pueden

adquirirse en el mercado de drogas se ha ampliado considerablemente; si bien

persiste las sustancias tradicionales, cada año surgen nuevas sustancias

psicoactivas. En general el narcotráfico parece haber aumentado ligeramente en

2015, y los mercados de algunas drogas, especialmente cocaína y sustancia

sintéticas, parecen estar prosperando. Asimismo, se manifiesta que la demanda

básicamente está en los países de mayor ingreso relativo, sobre las principales

corrientes del tráfico de cocaína desde las fuentes de la oferta hasta los puntos de

consumo final.
 65

180
160
140
120
100
80
60
40
20
0
Estimula Nuevas
Sedantes
ntes de sustancia
Alucinóg y
Cannabis Cocaína Opiáceos tipo s
enos tranquili
anfetamí psicoacti
zantes
nico vas
Número de Países 164 153 143 128 95 78 67

Figura 15X. Número de Países que incautaron Droga. El tipo de droga que mayor incautación ha
tenido es Cannabis y Cocaína... Fuente: Datos de UNODC. De Eelaboración: Ppropia., como
fuente los datos de UNODC.

Tabla N° 6
X
Corrientes de Cocaína entre Países o regiones
Países con más frecuencia
como países de Tráfico Principal Otro Tráfico
procedencia
Perú - Centro América - Australia
(México-EEUU) - Bolivia (Paraguay)
- Brasil
- Chile
- Argentina
- Europa Occidental
- España
- China
- Malasia
Ecuador - Centro América
(México-EEUU)
- España – Europa
occidental y central.
Colombia - Centro América - África occidental
(México – EEUU) - Chile
- Caribe – EEUU - Asia Sudoriental
- China
Venezuela - España – Europa - África occidental
Occidental y Central
 66

Brasil - España – Europa - China

Occidental y Central - Malasia
- África Occidental - Hong Kong
Elaboración Propia
Fuente: UNODC

Gráfico N° 1. X. Tráfico de Cocaína a nivel internacional. Fuente: Datos UNODC. EDe elaboración:
Ppropia., como

fuente los datos UNODC

2.4. PROGRAMAS DESARROLLADOS PARA LA LUCHA CONTRA EL TID

2.4.1. GETAA-GRUPO ESPECIAL DE TAREAS ANTIDROGAS EN

AEROPUERTOS
2.4.1.

El Grupo Especial de Tarea Antidrogas tiene como función de encargarse de

realizar acciones contra el TID y delitos conexos en los aeropuertos, aeródromos y

similares en el territorio nacional, estando formado por agentes antidrogas de la

PNP, de funcionarios de aduanas, inmigración y por fiscales antinarcóticos

 67

regionales. Adicionalmente, el programa brinda control en el tráfico de pasajeros

criminales que ingresan y salen del país.

2.4.2. AEROPORTUARIAS

Este programa busca brindar información en los aeropuertos, respecto personas

y organizaciones criminales, permitiendo analizar información como los puntos de

origen o tránsito de las rutas empleadas para el tráfico de las drogas ilícitas.

2.4.3. PROGRAMA GLOBAL DE CONTROL DE CONTENEDORES

Programa tiene un alcance global y pretende fortalecer las estructuras y

procesos que permitan la aplicación de leyes sostenibles para los Estados y los

puertos seleccionados, con el fin de minimizar la explotación de contenedores

marítimos para el tráfico ilícito de drogas y otras actividades de la delincuencia

organizada transnacional (…) asimismo, el Programa facilita la cooperación contra

la delincuencia entre los Estados y los organismos internacionales involucrados en

la regulación del tráfico de contenedores, mediante alianzas estratégicas con

diversos cuerpos de seguridad dentro de los Estados con puertos operativos, entre

los cuales se incluyen la aduana, la policía e instituciones relacionadas con el sector

marítimo y el sector privado. (RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 288-

2016/SUNAT, 2016)

2.4.2.2.4.4. SISTEMA DE INFORMACION AVANZADA DE PASAJEROS

– APIS
 68

La herramienta APIS, presentada en el Perú en marzo de 2017, por el ex ministro

del interior, Carlos Basombrio, el cual se implementó en el Aeropuerto Internacional

Jorge Chávez y nos permite conocer los datos de los pasajeros de vuelos

internacionales con horas de anticipación, que tienen como destino el Perú.

El APIS requiere que las compañías aéreas brinden a las autoridades nacionales

(migraciones y SUNAT) datos e información de los pasaportes de los pasajeros que

arriban o parten al país de manera anticipada, por consiguiente esa información es

utilizada para realizar los respectivos controles, cruzando y filtrando información de

la identidad de los viajeros dando origen así a una importante herramienta para

gestionar el riego dentro del Aeropuerto Internacional Jorge Chávez.

Con el APIS se fortalece los controles migratorios y aduaneros ya que por medio

de esta se intercambia información en tiempo real, entre estas instituciones y con

otras aduanas ya que esta herramienta es utilizada cada vez más por autoridades

aduaneras alrededor del mundo, cumpliéndose así también el primer pilar del Marco

Safe 2015 que es la cooperación entre Aduanas.

 69

CAPÍTULO III

LA GESTIÓN DE RIESGOS EN EL TID DE LA FRONTERA DE TACNA

3.1. PLATEAMIENTO DE LA PROBLEMÁTICA

Debido al alarmante crecimiento en la producción y exportación de cocaína a

través de las fronteras y considerando que Perú forma parte del triángulo blanco de

manera conjunta con Colombia y Bolivia, es necesario que la administración

aduanera se adapte a los nuevos escenarios que se presentan en el tráfico ilícito

de drogas mediante el fortalecimiento de la gestión de riesgo estandarizando los

procedimientos, lineamientos y estableciendo protocolos que amparen las

actuaciones de los trabajadores.

El tráfico ilícito de droga ha dejado marcada naciones, huellas de subdesarrollo

y problemas sociales graves, convirtiéndose en un tema alarmante de interés a

nivel internacional y de problemática transversal sectorial, bajo ese mismo contexto

en nuestro país el crecimiento de la producción de cocaína y la exportación de las

mismas a través de las fronteras, se ha convertido en un tema que requiere atención

urgente, pues se ha venido descuidando las fronteras, haciéndolas vulnerables al

tránsito ilegal de drogas al tratar de brindar la facilitación en control fronterizo y

 70

descuidando por otro lado las acciones de control contra lucha de este ilícito, el cual

al ser de interés mundial no tiene que detenerse.

Adicionalmente, cabe precisar que quienes cometen el delito de tráfico ilícito de

drogas siempre vienen buscado nuevas formas, técnicas, mecanismos y lugares

cada vez más recónditos para burlar el control aduanero.

Es necesario precisar, que la ciudad de Tacna es considerada un lugar de

comercialización de droga ilícita y la principal acopiadora de marihuana y cocaína

en donde además se realiza la distribución de la droga mediante las llamadas

hormigas blancas hacia el país de Chile.

En la actualidad el control integrado de Chacalluta y Santa Rosa, ha generado

que las atribuciones aduaneras con la que se contaba se vean mermadas al

realizarse los controles de manera parcial en el control unificado, este centro de

control integral fronterizo fue creado con el propósito de facilitar el libre tránsito,

reduciendo los controles a un solo punto en cada país, siendo la autoridad chilena

la encargada de las revisiones respectivas a personas, vehículos y ambos países,

de realizar las revisiones de transportes de carga, esta última aún se encuentra

pendiente de implementación en la segunda fase de integración, fluye entonces que

quienes cuentan con el control son la autoridad chilena.

Por lo tanto, es necesario direccionar eficientemente los nuestros recursos,

enfocando los nuestros esfuerzos a otras zonas que son vulnerables al tránsito de

droga, mediante acciones de control extraordinario programados y el perfilamiento

en puestos de control de intermedios, en este contexto, específicamente se

requiere que las acciones de control se realice de forma anticipada antes de su

 71

ingreso al control de Santa Rosa, es decir en los puestos de control como Vila Vila,

Tomasiri y el control de ingreso que se realiza en Tumbes.

3.2. ACCIONES DE CONTROL EXTRAORDINARIO EN LA INTENDENCIA DE

ADUANA DE TACNA

Acciones de control extraordinario (Decreto Legislativo N° 1053, 2008)

Son aquellas que la autoridad aduanera puede disponer de manera adicional a

las ordinarias, para la verificación del cumplimiento de las obligaciones y la

prevención de los delitos aduaneros o infracciones administrativas, que pueden ser

los operativos especiales, las acciones de fiscalización, entre otros. La realización

de estas acciones no opera de manera formal ante un trámite aduanero regular,

pudiendo disponerse antes, durante o después del trámite de despacho, por las

aduanas operativas o las intendencias facultadas para dicho fin.

Para garantizar la efectividad de las acciones de control extraordinario la

Intendencia de Aduana de Tacna es que cuenta con un grupo TIM, quienes son los

encargados de realizar estas acciones en toda la jurisdicción de la Intendencia de

Tacna, toda vez, que éste grupo realiza labores de inteligencia similares a la

División de Inteligencia Aduanera, que según, (Reglamento de Organizacion y

Funciones - SUNAT) es la encargada de los procesos relacionados a la

conformación, la implementación y seguimiento de la red nacional de inteligencia

aduanera; así como de realizar investigaciones y acciones para prevenir y reprimir

el fraude aduanero incluido lo relativo a la prevención, detección y represión de los

ilícitos e incumplimientos de las disposiciones tributario - aduaneras y otras que

contengan regulaciones de control aduanero, y colaborar con la neutralización de

las organizaciones criminales vinculadas, teniendo como funciones:

 72

a) Conformar e implementar la red nacional de inteligencia aduanera, así como

realizar su seguimiento, coordinando, evaluando y retroalimentando su

funcionamiento.

b) Evaluar las denuncias sobre fraude aduanero incluyendo el tráfico ilícito de

mercancías, el contrabando, otras modalidades de delitos aduaneros, y otros

ilícitos cuya regulación contenga disposiciones de control aduanero.

c) Realizar investigaciones de campo y otras actividades relacionadas dentro

del ámbito de su competencia para obtener información sobre fraudes

aduaneros incluyendo el tráfico ilícito de mercancías, el contrabando, otras

modalidades de delitos aduaneros, y otros ilícitos cuya regulación contenga

disposiciones de control aduanero.

d) Programar acciones de control aduanero.

e) Programar acciones sobre control de obligaciones de los operadores de

comercio exterior autorizados por aduanas e inmovilizaciones en zona

primaria.

f) Coordinar como unidad central de inteligencia aduanera, con las otras

unidades de la SUNAT y con otras entidades nacionales e internacionales,

acciones así como actividades relacionadas con el intercambio de

información sobre los asuntos de su competencia.

g) Elaborar propuestas de mejora e informes sobre el desempeño de los

sistemas y procedimientos aplicados en el ámbito de su competencia.

h) Cumplir otras funciones, que en el ámbito de su competencia, le encomiende

la Gerencia de Investigaciones Aduaneras.

 73

Día a día el consumo de drogas y el tráfico ilícito de drogas van creciendo de

manera alarmante creando organizaciones criminales que se dedican a este ilícito,

para ello se necesita crear nuevos métodos, procedimientos y acciones que luchen

contra este mal que está perjudicando a la sociedad; ante esta amenaza constante,

Aduanas no es ajena a ello, por lo que, a través de la División de Inteligencia

Aduanera y los grupos TIM hacen labor de inteligencia para realizar acciones de

control extraordinario en zona secundaria, empezando por un análisis de la

situación o del acto delictivo, a través de:

Análisis
Táctico

Análisis de Análisis
Problemas Operacional

Análisis
Táctico

Análisis de Análisis
Problemas Operacional

Figura N° 16. Análisis de Riesgo. Fuente: Recomendaciones y estándares para un análisis

criminal más eficaz en organizaciones de prevención de delito en América Latina
Elaboracion: Propia.

- Análisis Táctico (GUAJARDO GARCIA, 2015).- Es el estudio de los hechos Formatted: Font: Not Bold

o sucesos criminales recientes y la actividad criminal posible y potencial,

 74

examinando las características fundamentales, tales como: cuándo, cómo, y

dónde ocurren lo sucesos. Considera la identificación diaria de patrones

delictuales emergentes o existentes incluyendo series y zonas de alto riesgo

(hot spots). Los objetivos del análisis táctico son: identificar patrones

delictuales emergentes tan pronto como sea posible; realizar un análisis

exhaustivo de todos los patrones; notificar la existencia de patrones y

trabajar para desarrollar las mejores estrategias para interrumpir, contener y

prevenir.

- Análisis de Problemas (GUAJARDO GARCIA, 2015).- Se enfoca más es el Formatted: Font: Not Bold
Formatted: Font: Not Bold
análisis de situaciones “crónicas”, latentes o de largo plazo para la
Formatted: Font: Not Bold

elaboración o desarrollo de estrategias ad hoc. Se concentra en la

identificación de causas, factores incidentales y/o determinantes y los

efectos. Es más focalizado en territorios y supone llegar a identificar la

mecánica de los problemas de inseguridad (objetiva y subjetiva) en grupos

vulnerables y de riesgo.

- Análisis Operacional (GUAJARDO GARCIA, 2015).- se enfoca en el estudio Formatted: Font: Not Bold
Formatted: Font: Not Bold
de caso de las intervenciones con una mirada ex ante / ex post (planificación
Formatted: Font: Not Bold

/ evaluación), considerando la cantidad de personal empleado, los procesos

de apoyo y soporte, eficiencia y eficacia de los equipos técnicos, precisión

de los insumos analíticos, entre otros recursos organizacionales

permanentes y temporales utilizados, para establecer si las tácticas fueron

acertadas.

En ese orden de ideas, habiendo analizado el modus operandi de las personas

y grupos de personas que cometen ilícitos (TID) se debe capacitar al personal y

suministrar de la tecnología que sea necesaria y adecuada, en el marco de las

 75

políticas internas de la institución para que de esta manera se maximice la eficacia

en las acciones de control extraordinario.

Por otro lado, la interacción constante con Migraciones contribuirá con el éxito

de las acciones extraordinarias realizadas en zona secundaria, ya que permitirá a

través de una base de datos compartida con Aduanas el movimiento migratorio de

las personas que presentan un perfil de riesgo.

3.3. PROBLEMATICA EN LOS PUESTOS DE CONTROL TOMASIRI Y VILA-

VILA

Si bien es cierto existe un procedimiento específico para los controles que se

realizaran en los PCA de Tomasiri y PCA Vila Vila (CONTROL-PE.10.01), este está

orientado en la mayor parte de su totalidad al control de vehículos particulares,

transporte público y de carga en la ruta de Tacna hacia las ciudades de Lima,

Arequipa, Puno, etc. Sin embargo el control que se realiza en sentido contrario, es

decir desde Lima, Arequipa, Puno, etc. hacia la ciudad Tacna no cuenta con un

procedimiento específico y en su mayoría se basa en el control aleatorio y en la

experiencia de sus funcionarios para realizar un control tanto aduanero como

tributario, que permita verificar las mercancías que ingresan a esta ciudad

fronteriza, principal salida de personas hacia el país de Chile.

Ilustración N°1: Puesto de Control Vila-Vila

 76

Ilustración N°2: Puesto de Control Tomasiri - Ingreso

Como resultado de la implementación de CCIF Santa Rosa - Chacalluta, que

sigue la tendencia internacional de facilitación del comercio, que busca agilizar el

tránsito transfronterizo, se vio conveniente realizar el control de la salida de

vehículos particulares, de personas y transporte público se efectúe en el Puesto de

control chileno de Chacalluta, determinándose que la Aduana Peruana se limitará

a ofrecer labores de apoyo en la búsqueda y control de mercancías ilícitas como

las drogas, y otra mercancías que salen del territorio peruano, teniendo la Aduana

de Chile total competencia en los temas relacionados a drogas y a la represión del

tráfico de este tipo de mercancías, es por eso que el control del TID concerniente a

la aduana peruana debe de ser reforzado y se genera una necesidad de

implementar la infraestructura e innovar los puestos de control aduaneros que están

ubicados en la ruta hacia la ciudad de Tacna, ya que el tráfico ilícito de mercancías

como drogas que logra llegar a la ciudad posteriormente será trasladado hacia el

país de Chile en diferentes modalidades.

Así también el PCA Tomasiri no cuenta con equipos no intrusivos, no cuenta con

personal del programa K-9, el control de ingreso a la ciudad de Tacna efectúa un

control ocasional para temas aduaneros, dado que actualmente el control que se

viene desarrollando es por temas tributarios, no verificando que la mercancía que

pudiese estar ingresando sea patrimonio cultural, contrabando procedente de

 77

Bolivia o drogas que pudieran estar viniendo desde Ecuador, como la marihuana

“ccrippy”.

Por el otro lado, en el PCA Vila Vila, no cuenta con la infraestructura adecuada,

el control del TIM y TID, en este puesto de control se ve limitado ya que no

cuentapor la escasa con una infraestructura adecuada con la que cuenta, para que

permitan realizar un control adecuado al no contar con equipos no intrusivos ni con

canes del programa K-9, ante esto es necesario que en este puesto de control se

deba de realizar en ambos sentidos las acciones que permitan reprimir el TIM y el

TID que ingrese a la ciudad de Tacna, que pretende salir por vía terrestre hacia

chile por el CCI Santa Rosa o en sentido contrario para poder cometer este ilícito

por vía marítima, en embarcaciones medianas y menores, desde los puertos de Ilo

y/o Tacna.

3.4. EL FORTALECIMIENTO DEL CONTROL FRONTERIZO EN TUMBES Y LA

MARIHUANA CRIPPY

El mundo va evolucionado a pasos gigantescosagigantados, lo que trae consigo

el desarrollo de nuevos procesos, mejoras en la tecnología y con ello los nuevos

escenarios delictivos. Los narcotraficantes hoy en día se preparan, estudian su

mercados, plantean nuevos métodos para burlar las fronteras y llegar a sus clientes

y es ilógico pensar que el control fronterizo realizado en la actualidad siga siendo

el mismo que en los años 90’, razón por la cual, la SUNAT viene fortaleciendo el

control realizado por vía marítima y aérea, por ser considerado como los principales

puntos de salida. Es preciso señalar que al enfocarse el control en una zona

determinada, genera la creación de nuevas rutas, accesos vulnerables y de menor

riesgo para sacar la droga. Por tal razón, el traslado de droga por vía terrestre y la
 78

salida de la misma, por las amplias fronteras, conforman el nuevo escenario para

el control aduanero.

La droga produce efectos negativos en la población de un estado, el cual limita

su desarrollo social y económico, así pues la calidad de recurso humano con el que

cuenta un país es por un lado necesario para aumentar la producción y mejorar su

índice de productividad. Dado que el consumo de droga aumenta el riesgo de

pérdida de memoria, causa enfermedades físicas y mentales, es muy probable que

surjan con ello los problemas sociales y la calificación de un país con alto nivel de

riesgo internacional lo cual produzca la pérdida de inversiones extranjeras. A nivel

mundial, según el estudio desarrollado por la UNODC (DEVIDA, 2017) se tiene que

un 29,, 5 millones de personas padecen de trastornos graves por el consumo de

drogas. según el estudio desarrollado en el año 2015 por la UNODC.

La marihuana “CripyCrippy”, más conocida como la madre de todas las

marihuanas a causa de los efectos nocivos que produce en las personas

consumidoras se ha convertido en el nuevo “boom” para los distribuidores de droga,

es así que de una manera veloz está alcanzando un crecimiento en la

comercialización de Latinoamérica, puesto que su valor en el mercado lo vuelve

muy atractivo. Asimismo, el hecho de que se pueda cosechar hasta cinco veces al

año mientras que la marihuana común se cosecha cada siete meses, la convierte

en una droga con potencial de producción masiva. Este tipo de droga, según los

científicos es un cannabis modificado genéticamente con componentes químicos

cinco veces mayores con respecto a la marihuana habitual, se produce

principalmente en el valle de Cauca en Colombia y desde ahí se comercializa en

todos los país de Latinoamérica.

 79

En el norte del territorio peruano, se cuenta con un control aduanero establecido

en la región de Tumbes y Piura tal como se muestra en la Tabla N° 7X,

específicamente en el departamento de Tumbes, la Superintendencia Nacional de

Aduanas y Administración Tributaria (SUNAT) cuenta con un CEBAF Eje Vial N°1

Control integral Integrado Perú – Ecuador, en estas instalaciones se llevan a cabo

los controles de entrada de Aduanas y Migraciones de personas, mercancías y

carga provenientes de Ecuador. Son aproximadamente cinco mi (DEVIDA, 2017)

cinco mil personas las que cruzan a diario por la frontera, y todos los pasajeros

están obligados a pasar por una inspección. El control que realizan los oficiales de

aduana es basado en su experiencia bajo el perfilamiento de los pasajeros.

Tabla N° 7X
Control Aduanero en la Zona Norte del Perú

Región Intendencia de Plataforma de Condición

Aduana Aduana
CEBAF21 Eje Vial 1 Habilitado
Tumbes Tumbes PCF22 Zarumilla Habilitado
PCI23 Carpitas Habilitado
PCF Alamor CEBAF en Proyección
PCF La Tina CEBAF por Inaugurar
Piura Paita PCI El Guineo Habilitado
PCF La Balsa CEBAF en proyección -
– Cajamarca
Instituto Aduanero y Tributario (s.f). Plataformas de Control Fronterizo Recuperado de Microsoft
Power Point – IAT.

21 Centro Binacional de Atención en Frontera

22 Puesto de Control Fronterizo
23 Puesto de Control Intermedio
 80

Ilustración 3X. Ubicación geográfica de los CEBAF entre Perú-

Ecuador. HernandezHernández, Lucio (s.f). Implementación de
los Controles de Frontera en el Perú. Recuperado de:
http://www.iirsa.org/admin_iirsa/buenosaires14_anexo10_hernan
dez_peru.pdf.

Según (S.F., 2018) La mayor cantidad de droga que ingresa ala nuestro territorio

es descubierta en el centro de control migratorio Centro BinancionalBinacional de

Atención Fronteriza en adelante CEBAF, ubicado en aguas verdes, provincia de

Zarumillia, Tumbes. En la tabla N° 8X, se señala que un 30.63% de las

intervenciones hasta el mes de mayo del 2018 provenía de la región de Tumbes y

según los datos registrados en el año 2017, los resultados por tráfico ilícito de

mercancías fueron de 46 intervenciones por tráfico ilícito de drogas en la

intendencia de Tumbes, convirtiéndose en la segunda intendencia de mayor

intervención después de la Intendencia Nacional de Control Aduanero (INCA) a

nivel nacional.
 81

Tabla N° 8X
Intervenciones con respecto al Tráfico Ilícito de Drogas periodo 2018
Aduana Cantidad %
(Peso Kg)
INCA 2,120.20 53.01%
Tumbes 1,225.00 30.63%
INCA - DCE 465.30 11.63%
Puno 74.00 1.85%
Tacna 71.06 1.79%
Paita 25.07 0.64%
Salaverry 8.70 0.22%
Chiclayo 5.00 0.13%
Iquitos 3.50 0.09%
Total 3,999.70 100%
Instituto Tributario y Aduaneroa (s.f). Tráfico Ilícito de
Mercancías. Recuperado de Microsoft Power Point –
Gerencia de prevención del contrabando y operaciones
Especiales –SUNAT.
Fuente: SIGEDA al 24 de mayo del 2018.

Así pues, el Perú se está convirtiendo en un lugar de tránsito de marihuana

Cripycrippy, a causa de que uno de los principales destinos de este tipo de droga

es elnuestro país fronterizo Chile. Según lo señala la UNODC (DEVIDA, 2017)

hHay que tener en cuenta que Chile es el tercer país a nivel mundial que se encarga

de acopiar y comercializar a nivel internacional la marihuana según lo señala la

UNODC. Asimismo, este país no es considerado como un productor de marihuana

Cripycrippy y dadas las cantidades que ingresan a su territorio, es casi imposible

que toda esa droga sea consumida por su población, motivo por el cual se ha

desarrollado investigaciones respecto a la cantidad de droga incautada en el

extranjero proveniente de Chile.

Por lo tanto, es muy probable que la ruta de la marihuana Cripycrippy atraviese

la frontera de Eecuador y se transite por las carreteras de Perú hasta llegar a Chile.
 82

Al mismo tiempo hay que tener en cuenta que según UNODC (DEVIDA, 2017)la

UNODC, la cocaína consumida en Chile tiene como procedencia los países de

Bolivia y Perú, datos registrados durante varios años a lo largo de la historia.

Además el último reporte mundial de la Oficina de las Naciones Unidas contra la

Droga y el Delito (UNODC), sitúa a Chile como uno de los países con mayor

consumo de marihuana y cocaína, posicionándose en el tercer puesto del ranking,

como se muestra en la Tabla N° 9X. En definitiva, la marihuana Cripycrippy se ha

ido convirtiendo muy popular entre la población Chilena, volviéndose día a día más

cotidiano y normal su consumo.

TABLA N° 9X

Ranking de Países de consumo de Marihuana y Cocaína en América

(% de la población de 15 A 64 años que la consume)

País Marihuana País Cocaína

Estados Unidos 16.5 Estados Unidos 2.3

Canadá 14.73 Uruguay 1.8

Chile 11.83 Chile 1.73

Bermudas 10.9 Canadá 1.46

Uruguay 9.3 Bermudas 1.3

Santa Lucia 8.87 Costa Rica 1.06

Belice 8.45 Brasil 1

Barbados 8.3 Jamaica 0.98

Jamaica 7.21 Haití 0.88

Bahamas 5.54 Honduras 0.87

Elaboración: Propia
Fuente: Datos de la UNODC – Oficina de la Organización de las Naciones Unidad contra la
Drogas y el Delito.
 83

Según (DEVIDA, 2017) cifras estadísticas de fuente Chilena, el Servicio Nacional

para la Prevención y Rehabilitación del Consumo de Drogas y Alcohol

(SENDAenda), señala que el consumo de marihuana es el que más ha crecido en

los últimos años, es decir que si en el 2010, 75 mil personas decían consumirla, en

el 2014 fueron 250 mil.

El control realizado en la frontera de Perú y Chile, consiste en un Control

Integrado de Doble Cabecera, donde se lleva a cabo un control únicamente al

ingresar al territorio país sede, es decir, que el ingreso a Chile (Salida a Perú) se

controla en el Complejo Fronterizo Chacalluta, registrándose una salida vehicular

en promedio mensualmente de 52,000 unidades. Por lo que, la marihuana

proveniente del norte pasa lasnuestras fronteras peruanas y son inspeccionadas

por los oficiales Chilenos. Visto que el Perú no tiene a cargo el control de salida de

esta droga, es necesario que ahora se fortalezca el control desde los puestos

intermedios y los puestos ubicados en la región norte, donde si realizamos la

función del control de ingreso, como es el caso de lanuestra frontera de Ecuador y

Tumbes, porque es bien sabido que la droga ingresa por la zona norte y se dirige

hacia la ciudad de Tacna.

Para concluir, es probable que se piense que si Chile es la que se encarga de

controlar el ingreso de droga a su país, ya no hace falta que el Perú se preocupe

por la salida de este tipo de droga a nivel de fronteras. No obstante, a pesar que el

Perú en la actualidad no es un país que cuenten con un alto índice de consumo de

droga de marihuana y cocaína a nivel internacional, no se encuentra exceptuado a

que en un futuro muy próximo se sume a las estadísticas, ya que al ser productores

y al mismo tiempo ser un país de tránsito de droga, podríamos ser considerados

como un país potencial de circulación de droga. Hay que destacar que en estos
 84

últimos de meses se ha ido encontrando más casos de intento de introducir

marihuana Cripycrippy al Perú. En el puesto de aduanas de quebrada Carpitas,

localizado en Tumbes, la principal modalidad que se usa es la de los burriers por

vía terrestre, por lo general son extranjeros provenientes de Colombia y Ecuador

captados por mafias internacionales, que buscan trasladar la droga hasta Chile. Se

camuflan principalmente por los extintores, cirios religiosos, rodillos, campanas

extractoras, en paquetes tipo ladrillo, en estructuras de automóviles, como puertas,

asientos, maletera, techos y otros compartimientos de los vehículos, incluyendo los

tanques de combustible, acondicionado en conservas, embutidos, pescados,

carnes, frutas, quesos y en encomiendas, casa rodantes procedentes de Ecuador

y entre otras modalidades inimaginables.

El control del ingreso de esta droga es complicado, debido a la falta de equipos

y de personal en esta zona, tanto de Oficiales de Aduana como de Policías. En la

actualidad, según la información registrada en SUNAT al 2018, aún no se cuenta

con máquinas de permitan visualizar el equipaje, solo se cuenta con un (1) detector

de trazas IOSCAN 400B, un (1) identificador de Sustancias Químicas, un (1) Equipo

Móvil de Inspección por rayos X24 y dos (2) Kit Anticontrabando y ahora último se

ha descentralizado el programa K-9 con el envío de 3 canes a Tumbes, los cuales

son insuficientes para hacer frente a este nuevo escenario que se viene

presentando.

Es por tal razón, que se debería focalizar los recursos de inversión en las zonas

de control fronterizas y puestos de control intermedios, especialmente los ubicados

en la frontera de Tumbes – Perú y en los puestos de control de Vila Vila y Tomasiri

24
Los equipos móvilmóviles de Inspección por Rayos X, aún no se encuentran habilitados por que
se ha resuelto el contrato por no haber sido aprobados las pruebas en fábrica.
 85

de la ciudad de Tacna. Es decir, una de las maneras en las que la SUNAT -

ADUANAS puede sumarse al objetivo de reducir el tráfico ilícito de drogas es

ampliando los recursos humanos y materiales para el control en Tumbes, con ello

se estimaría aumentar los hallazgos de marihuana Cripycrippy, al mismo momento

se reduciría la salida de dicha droga por la ciudad de Tacna. Es por ello, que es

necesario sumar esfuerzos y destinar un mayor presupuesto para fortalecer

lasnuestras fronteras del norte. Ya que esta droga traída desde el norte, se está

convirtiendo en un negocio muy rentable y atractivo para los narcos, en vista de

que la droga puesta en Chile puede llegar a costar casi 6000 dólares el kilo como

lo señala la UNODC.

En resumen, para poder hacer frente a estos nuevos retos, es necesario

desarrollar un control más sofisticado en la frontera con Ecuador, implementándolo

de mayores equipos, con un personal especializado y más capacitado en gestión

de riesgo y en uso de equipos modernos, a la vez la implementación de programas

de inteligencia y la planeación de operativos conjuntos con la Aduana de Ecuador.

Para tal fin, es necesario que se proyecte la instalación de una unidad de

inteligencia, es decir, de una descentralización de la División de Inteligencia

Aduanas y de la Gestión de Riesgos, que cuente con la accesibilidad de información

y la implementación de sistemas informáticos.

3.5. FORTALECIMIENTO LEGAL DE FACULTADES Y ATRIBUCIONES DE LA

AUTORIDAD ADUANERA RESPECTO DEL TID

Como se ha visto en los capítulos anteriores, la base legal referente al

tratamiento del tráfico ilícito de drogas en el marco de las facultades otorgadas a la

SUNAT, especificadamente, en lo relativo al control aduanero, en la actualidad es

limitado; ello se debe a que las normas que regulan la problemática en mención
 86

(Decreto Legislativo N° 824, Decreto Legislativo N° 1241) no consideran a la

SUNAT como ente competente que debe luchar directamente contra el tráfico ilícito

de drogas. Ok bien

No obstante, debemos indicar que el artículo 164° de la Ley General de Aduanas

(Decreto Legislativo N° 1053), otorga facultades y atribuciones a la Administración

Aduanera para controlar el ingreso, permanencia, traslado y salida de mercancía,

personas y medios de transporte en el territorio aduanero el mismo que se divide

en zona primaria y zona secundaria.

Asimismo, el artículo 247° del Reglamento de la Ley General de Aduanas

establece que la autoridad aduanera aplica las sanciones tributarias y

administrativas previstas en la ley, sin perjuicio de poner en conocimiento de las

autoridades pertinentes los casos que presentan indicios de delitos aduaneros u

otros ilícitos penales como podría evidenciarse en un caso vinculado al tráfico ilícito

de mercancías.

En ese entender, la Administración Aduanera emitió el Informe N.° 055-2009-

SUNAT/2B400025 el cual establece lo siguiente:

“Lla SUNAT es la autoridad competente en la Zona Primaria para ejercer las

acciones de control sobre las mercancías incluso las vinculadas al TIM,

restringiéndose la intervención de la PNP de acuerdo a lo establecido en la Quinta

Disposición Complementaria Final de la Ley General de Aduanas a intervenciones

en Zona Secundaria”.

Y en un párrafo siguiente el informe en mención afirma que:

25 Emitido por la xx
 87

“Debemos indicar que si la PNP tuviera el control del tráfico internacional de

mercancías con la justificación que es la competente para conocer del TIM en la

Zona Primaria, se duplicarían las funciones que por ley están otorgadas a la

SUNAT, toda vez que la PNP tendría que ejercer el control de todo el universo de

mercancías que ingresan al territorio nacional a fin de hallar estupefacientes y

detectar el TIM”.

Por lo tanto, queda claramente establecido que la Autoridad Aduanera ejerce

todas sus competencias, sin perjuicio de la actuación de la actuación de la PNP en

zona primaria previo requerimiento y coordinación con la Autoridad Aduanera, y así

concluyó el informe mencionado indicando que:

“La SUNAT es la entidad competente para el control, prevención y represión

del TIM, entre ellos los estupefacientes, dentro de la Zona Primaria, pudiendo

realizar la PNP dentro de dichas zonas, las investigaciones y pesquisas previo

requerimiento y coordinación con las Autoridades Aduaneras”.

De lo detallado, se infiere que la Administración aduanera, goza de facultades

y atribuciones en cuanto al control, prevención y represión del tráfico ilícito de

drogas, sin embargo, como se descrito líneas arriba, a la fecha no hay una norma

de carácter nacional que recoja dichas facultades y atribuciones y las fortalezca

convirtiendo a la Autoridad Aduanera como ente competente en la lucha directa

contra el tráfico ilícito de drogas, mas aun, si se tiene en cuenta que elnuestro país

es uno de los principales productores y exportadores de cocaína en el mundo.

 88

CONCLUSIONES Formatted: Font: 14 pt

 Las condiciones legalmente establecidas a raíz de la integración de los

controles entre Perú y Chile han generado que el control se vea mermado

en las actuaciones que la autoridad aduanera efectuaba, reduciendo

considerablemente el trabajo de prevención y represión del TID en la frontera

de Tacna, quedando a cargo solo de la autoridad chilena la revisión de

personas y vehículos particulares, los que representaban los mayores

casos de TID.

 La frontera de Tacna actualmente se ha convertido en una de las puerta de

salida para los traficantes de drogas al mercado internacional, perjudicando

la imagen, la salud, el comercio de esta región y del país; aprovechando que

el control que se efectúa en los PCA’s se realiza principalmente sobre las

mercancías nacionalizadas que salen de la ZOFRA TACNA, usando los

medios de transporte para ingresar mercancías ilícitas a través de los PCA

puestos de control intermedio de Vila-Vila y Tomasiri donde no se realiza un

control aduanero permanente que permita verificar la legalidad de las

mercancías ingresadas a esta región.

 En la actualidad no se cuenta con la infraestructura y el acondicionamiento

de los Puestos de control intermedio de Tomasiri y Vila Vila, que permitan

llevar a cabo el control de ingreso de los vehículos con alto riesgo a la ciudad

de Tacna.

 El nuevo escenario que enfrenta la Intendencia de Aduana de Tacna, es el

ingreso de la marihuana Crippy en tránsito, proveniente de la frontera entre

Perú - Ecuador hacia el país de Chile, quien es considerado acopiador y

distribuidor de droga.
 89

 La gestión del riesgo en la actualidad se ha aplicado de forma insuficiente

en las aduanas de provincia, debido a que las herramientas de mayor
efectividad con que cuenta la SUNAT se vienen aplicando de forma
centralizada, tanto en el Puerto del Callao como en el Aeropuerto
Internacional Jorge Chávez, asimismo, las aduanas de provincias cuentan
con una base de datos insuficiente que les permita realizar una gestión del
riesgo de forma adecuada.

 Las facultades y atribuciones legales respecto a las acciones de control con

las que cuenta la Autoridad Aduanera, en cuanto a la lucha contra el tráfico
ilícito de drogas, no se han recogido en una normativa de carácter nacional
que reconozca y fortalezca dichas acciones en las fronteras del nuestro
territorio peruano.

Ok
 90

RECOMENDACIONES Formatted: Font: 14 pt

 Se recomienda efectuar acciones de control extraordinarias en el complejo

de Santa Rosa donde aún se puede ejercer la potestad aduanera, basadas
en el análisis de información, para lo cual primero se debe fortalecer la
capacidad de la gestión de inteligencia en la intendencia de Tacna
brindando mayor posibilidad de realizar actuaciones exitosas sin llegar a r
afectar la finalidad del control unificado.


 Se estima conveniente la modificación del procedimiento PE 10.01: Control

de Artículos y Mercancías en los puestos de control de la IA Tacna. Siendo

necesario agregar al procedimiento no solo el control de salida si no también

el control de ingreso de vehículos de manera continua.

 Para poder optimizar el control que se ejerce en los Puestos de Control

Intermedio se recomienda implementar y mejorar su infraestructura, así

como el acondicionamiento de espacios idóneos para los equipos

tecnológicos no intrusivos, la presencia de la unidad canina K-9 y el

establecimiento de un sistema de gestión de riesgo, como es el semáforo de

canales de control de ingreso de vehículos.ok

 Se estima conveniente el fortalecimiento de las acciones de control de la IA

Tumbes, para poder hacer frente al nuevo reto que se viene presentando en

la IA Tacna con respecto a la droga proveniente de Ecuador, mediante la

implementación de modernos equipos y un personal capacitado en temas de

gestión de riesgo. Así como, el establecimiento de una unidad de inteligencia

 91

aduanera y de gestión de riesgo en la zona, que cuente con programas y

sistemas informáticos que permitan el manejo de datos e información y que

a la vez generen notas de inteligencia que puedan optimizar y permitan

alcanzar mayores resultados en los operativos de inspección.ok

 Se recomienda que la aplicación de las herramientas de gestión de riesgo

se descentralice, pues las aduanas de provincia cuentan con una base de
datos insuficiente lo cual no permite realizar un adecuado análisis de la
información, asimismo, es necesario fortalecer más los lazos de cooperación
con otras instituciones como es: Migraciones, Policía Nacional del Perú,
Ministerio de Transportes, entre otros, con la finalidad de mejorar el
intercambio de información.

 Se recomienda que la SUNAT a través de una comisión especializada,

proponga al Gobierno Central la creación de una norma con rango de ley, en
la cual se reconozca a la Autoridad Aduanera como ente competente en la
lucha contra el tráfico ilícito de drogas, dentro del territorio aduanero donde
ejerce plenamente sus facultades y atribuciones con apoyo de otras
instrucciones que también tenga la labor de detener el tráfico ilícito de
drogas.ok
 92

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Formatted: Font: 14 pt

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UNODC. (2016). Monitoreo de Cultivos de Coca . Viena.
 95

LISTA DE ACRÓNIMOS

ACE: ACCIÓN DE CONTROL EXTRAORDINARIA.

CAF: CENTRO DE ATENCION FRONTERIZA.

ENLCD ESTRATEGIA NACIONAL DE LUCHA CONTRA LAS DROGAS Formatted: Font: Bold

UNODC OFICINA DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL

DELITO

CEDRO: CENTRO DE INFORMACIÓN Y LA EDUCACIÓN. PARA LA

PREVENCIÓN DEL ABUSO DE DROGAS

DEVIDA: …COMISIÓN NACIONAL PARA EL DESARRALLO Y VIDA SIN

DROGASACILITEN UN CONTROL NO INTRUSIVO

Consiste en analizar la relación entre las variables gestión de riesgos y tráfico ilícito

de drogas.

El problema central radica en

Programa de Canes Antidrogas K-9: nace con el objetivo de tomar medidas para

prevenir y reprimir el tráfico ilícito de drogas en los recintos aduaneros, el cual viene
 96

funcionando desde hace 24 años. Este programa consiste en el trabajo conjunto

que se realiza como binomio entre los canes antidrogas y sus guías, estos últimos

son responsables de los cuidados que necesitan darles con lo que respecta al aseo,

alimentación y el reporte de incidencias del estado de salud, de modo tal que los

canes puedan estar aptos para cumplir con sus funciones junto con su guía, ellos

pueden actuar dentro de las Intendencias de Aduana de Lima y provincias, además

pueden trabajar de manera conjunta en operativos coordinados con otras

instituciones como el Ministerio Público, Policía Nacional del Perú u otras

instituciones que estén participando en la lucha contra el TID, cabe indicar que la

planificación del trabajo desarrollados se elaboran confidencialmente, debido a que

en casos de acciones extraordinarias la información podría ser filtrada. (SUNAT,

2005)

Mecanismos de control Formatted: Font: (Default) Arial, 12 pt, Bold

DICAPI: DIRECCIÓN GENERAL DE CAPITANÍAS Y GUARDACOSTAS DE LA

MARINA

ENLCD: ESTRATEGIA NACIONAL DE LUCHA CONTRA LAS DROGAS Formatted: Font: Bold

IA: INTENDENCIA DE ADUANA

INCA: INTENDENCIA DE CONTROL ADUANERO

PCA: PUESTO DE CONTROL ADUANERO

TID: TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS

TLC: TRATADO DE LIBRE COMERCIO.

 97

TIM: TRÁFICO ILÍCITO DE MERCANCÍAS.

OMS: ORGANIZACIÓN MUNDIAL DE LA SALUD.

UNODC: OFICINA DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL

DELITO.