ContaPlus 2012

Manual Oficial
1.1.1.
Índice
1. Acceso a la Aplicación y Alta de Empresas. .................................................. 13
1.1. Prestaciones, Funciones y Procedimientos ................................................................ 13
1.2. Acceso a la Aplicación ................................................................................................ 13
1.2.1. Panel de Gestión ................................................................................................ 14
1.2.2. Acceso a ContaPlus Elite ................................................................................... 22
1.2.3. Apariencia de ContaPlus Elite ............................................................................ 24
1.3. Creación de Empresas ............................................................................................... 41
1.3.1. Crear una Empresa Nueva ................................................................................. 44
1.3.2. Ruta de Programas ............................................................................................ 49
1.3.3. Opciones de Empresa ........................................................................................ 50
1.3.4. Parámetros de Empresa ..................................................................................... 52
1.3.5. Vencimientos ...................................................................................................... 54
1.4. Enlace con Otras Aplicaciones ................................................................................... 56
1.4.1. FacturaPlus/ TPVPlus ........................................................................................ 56
1.4.2. NominaPlus ........................................................................................................ 61
1.4.3. Word y Excel ...................................................................................................... 62
1.5. Opciones de Configuración ......................................................................................... 68
1.5.1. Gestión de Usuarios ........................................................................................... 68
1.5.2. Periféricos .......................................................................................................... 80
1.5.3. Correo electrónico .............................................................................................. 85
1.5.4. Configurar paquete ofimático ............................................................................. 86
1.5.5. Copias de Seguridad .......................................................................................... 86
1.5.6. Organización de Ficheros ................................................................................. 102

2. Plan General Contable .................................................................................... 107

2.1. Presentación y Objetivos .......................................................................................... 107
2.2. Las Cuentas .............................................................................................................. 107
2.2.1. Creación de Epígrafes ...................................................................................... 108
2.2.2. Dar de Alta Cuentas ......................................................................................... 111
2.2.3. Codificación ...................................................................................................... 113
2.2.4. Otras Opciones................................................................................................. 114
2.3. Subcuentas ............................................................................................................... 118
2.3.1. Modificación ..................................................................................................... 122
 2.3.2. Eliminación ....................................................................................................... 123
2.3.3. Subcuenta Moneda Extranjera ......................................................................... 124
2.3.4. Subcuentas IVA ................................................................................................ 125
2.3.5. Regímenes de IVA en ContaPlus ..................................................................... 130
2.3.6. Otras Opciones................................................................................................. 141
2.3.7. Utilidades de Subcuentas ................................................................................. 142

3. Gestión de Asientos Contables...................................................................... 155

3.1. Introducción de datos contables en la aplicación ...................................................... 155
3.2. Gestión de Asientos .................................................................................................. 155
3.2.1. Introducción de Asientos .................................................................................. 158
3.2.2. Introducción de Asientos que permiten el cálculo automático del IVA .............. 164
3.2.3. Introducción de Asientos a través de Predefinidos ........................................... 166
3.3. Utilización de Asientos Predefinidos para operaciones habituales en la Empresa ... 169
3.4. Asientos Periódicos................................................................................................... 185
3.5. Asientos en Moneda Extranjera ................................................................................ 190
3.5.1. Creación de una Subcuenta en Moneda Extranjera ......................................... 190
3.5.2. Asiento de Compra en Moneda Extranjera ....................................................... 192
3.5.3. Asiento de Pago Aplazado en Moneda Extranjera ........................................... 194
3.5.4. Ajuste en Moneda Extranjera en el Cierre del Ejercicio .................................... 196
3.6. Asiento de Regularización de IVA ............................................................................. 198
3.7. Opciones I.R.P.F. ...................................................................................................... 204
3.7.1. Listado de Retenciones Soportadas ................................................................. 206
3.7.2. Listado de Retenciones Repercutidas .............................................................. 207
3.7.3. Modelo 115 ....................................................................................................... 208
3.7.4. Modelo 130 ....................................................................................................... 209
3.7.5. Asiento Regularización ..................................................................................... 212
3.8. Utilidades de la Gestión de Asientos......................................................................... 213
3.8.1. Iconos Comunes............................................................................................... 213
3.8.2. Utilidades de Asientos ...................................................................................... 213
3.8.3. Acceso Directo a Otras Utilidades .................................................................... 226

4. Gestión de la Información Contable .............................................................. 261

4.1. Presentación y Objetivos .......................................................................................... 261
4.2. Balance de Comprobación de Sumas y Saldos ........................................................ 261

1.1.1.
 4.2.1. Balance de Sumas y Saldos “desde menú Financiera” .................................... 261
4.3. Obtención del Libro Mayor ........................................................................................ 267
4.4. Obtención del Libro Diario......................................................................................... 269
4.5. Obtención de Informes .............................................................................................. 273
4.5.1. Modificar Informes ............................................................................................ 274
4.5.2. Columnas ......................................................................................................... 282
4.5.3. Otras Opciones................................................................................................. 290
4.6. Modelos Fiscales ...................................................................................................... 292
4.6.1. Obtención del libro de IVA soportado ............................................................... 293
4.6.2. Obtención del libro de IVA repertutido .............................................................. 296
4.6.3. Modelo 303/420 ................................................................................................ 300
4.6.4. Modelo 340 ....................................................................................................... 304
4.6.5. Modelo 347/415 ................................................................................................ 307
4.6.6. Modelo 415 ....................................................................................................... 313
4.6.7. Modelo 349 ....................................................................................................... 315
4.6.8. Modelo 390 ....................................................................................................... 320
4.6.9. Asiento de Regularización ................................................................................ 325

5. Cierre del Ejercicio .......................................................................................... 331

5.1. Presentación y Objetivos .......................................................................................... 331
5.2. Operación de Cierre e Inversión del Ejercicio ........................................................... 331
5.2.1. Cierre del Ejercicio ........................................................................................... 331

6. Cuentas Anuales ............................................................................................. 341

6.1. Presentación y Objetivos .......................................................................................... 341
6.2. Balance de Situación ................................................................................................ 342
6.2.1. Borrador ........................................................................................................... 343
6.2.2. Comparativo Presupuesto ................................................................................ 347
6.3. Balance de Pérdidas y Ganancias ............................................................................ 347
6.3.1. Mantenimiento y Formulación .......................................................................... 348
6.3.2. Pérdidas y Ganancias. ..................................................................................... 349
6.3.3. Comparativo Presupuesto ................................................................................ 351
6.4. Estado de Cambios en el Patrimonio Neto ............................................................... 352
6.5. Estado de Flujos de Efectivo..................................................................................... 357
6.6. Memoria Anual .......................................................................................................... 362
 6.6.1. Formular, Editar y Visualizar Memoria .............................................................. 363
6.7. Consolidación ........................................................................................................... 366
6.8. Presentación Telemática ........................................................................................... 369
6.8.1. Mantenimiento de Datos ................................................................................... 370
6.8.2. Procesos de Datos ........................................................................................... 374
6.8.3. Mantenimiento de Autocartera.......................................................................... 375

7. Amortizaciones de Inmovilizado .................................................................... 379

7.1. Presentación y Objetivos .......................................................................................... 379
7.2. Códigos y Tablas ...................................................................................................... 379
7.2.1. Grupos de Amortización ................................................................................... 380
7.2.2. Cuentas de Amortización.................................................................................. 380
7.2.3. Códigos de Ubicación ....................................................................................... 382
7.2.4. Códigos de Naturaleza ..................................................................................... 383
7.2.5. Causas de Baja ................................................................................................ 383
7.3. Gestión de Inventario ................................................................................................ 384
7.3.1. Datos Generales............................................................................................... 385
7.3.2. Datos Contables ............................................................................................... 387
7.3.3. Datos Amortización .......................................................................................... 391
7.3.4. Datos Bienes de Inversión ................................................................................ 394
7.3.5. Histórico Amortizaciones .................................................................................. 394
7.4. Amortizaciones ......................................................................................................... 397

8. Otras Opciones Contables .............................................................................. 403

8.1. Presentaciones y Objetivos ....................................................................................... 403
8.2. Presupuestos ............................................................................................................ 404
8.2.1. Presupuestos Anuales ...................................................................................... 408
8.2.2. Modificación del Plan Presupuestario ............................................................... 411
8.3. Analítica .................................................................................................................... 413
8.3.1. Departamentos y Proyectos ............................................................................. 413
8.3.2. Informes Analíticos ........................................................................................... 422
8.4. Segmentos ................................................................................................................ 425
8.4.1. Actividades y Geográficos ................................................................................ 425

1.1.1.
Presentación
Este manual se presenta como un material complementario para la comprensión y
aprovechamiento óptimo de la herramienta de trabajo ContaPlus Elite por parte de la
organización.

En este caso la aplicación que tenemos entre manos está equipada con una tecnología
sofisticada, en lo que se refiere a seguridad, bases de datos, y manejabilidad, adecuándose con
los valores que caracterizan a Sage, sencillez, agilidad, integridad, confianza e innovación.

Las características de este manual son:

En el manual se tratarán desde el inicio conceptos básicos de la herramienta, que serán el

pilar fundamental a la hora de profundizar en temas más complejos.
Consolidar las bases del área contable y se pueda mover con seguridad en el desempeño
contable que le demande cualquier puesto de trabajo relacionado con la contabilidad
Uniremos el método tradicional de aprendizaje con el de las nuevas tecnologías realizando
las prácticas contables en una aplicación real de trabajo.
La necesidad de llevar a cabo los conocimientos contables adquiridos en la parte teórica a
un medio informático hoy en día es fundamental para la decisión de contratación por parte
de un empresario.
Hoy por hoy los conocimientos y la aplicación de estos sobre una herramienta de trabajo
como ContaPlus es algo fundamental para llevar una contabilidad, sea cual sea el nivel de
dicha contabilidad.
ContaPlus, el estándar de contabilidad más vendido del mercado.
Este manual va dirigido a los siguientes perfiles de personas:
Nuevos usuarios.
Usuarios que conocen versiones anteriores a ContaPlus Elite.
Este manual le servirá el usuario para adquirir los suficientes conocimientos como para
aplicar en ContaPlus Elite sus conocimientos Contables, además de obtener destreza y
agilidad en dicha aplicación.
Estas destrezas las conseguiremos a través de las prácticas contables desarrolladas en la
teoría.
1.1.1.
Objetivos
El objetivo del manual es asimilar y aprender las funcionalidades que caracterizan a la
aplicación para poder llevarlos a la práctica real de la mediana, pequeña y gran empresa en
España.

Este manual nos servirá para plasmar la contabilidad de una empresa en el software de gestión
más vendido en España, del modo más sencillo y ágil.

Una vez que sabemos las funcionalidades de la aplicación para aprovechar al 100% sus
posibilidades, podremos enmarcar el objetivo de este curso:

Conocer las funcionalidades, tanto básicas como avanzadas, de ContaPlus Elite.

Traducir al idioma contable documentos justificativos de operaciones comunes de una

empresa: facturas de compras, ventas, recibos de cobros, pagos, nominas, etc...

Realizar el cierre del ejercicio contable.

Elaborar los distintos informes contables que la legislación mercantil exige: Diario, Cuentas
Anuales, Modelos Fiscales (IVA)...etc.
1.1.1.
1. Acceso a la Aplicación
y Alta de Empresas
1.1.1.
1. Acceso a la Aplicación y Alta de Empresas.
1.1. Prestaciones, Funciones y Procedimientos
En esta unidad veremos los pasos para acceder a la aplicación de forma correcta, así como las
utilidades que nos ofrece el Panel de Gestión como herramienta de consulta e información.

También será objeto de estudio la creación de la empresa y las posibilidades de configuración,

dependiendo del tipo de sociedad.

Por último estudiaremos las ventajas de enlace con otras aplicaciones de Sage y la
compatibilidad con Office.

El objetivo principal de esta unidad es saber acceder al programa y la puesta en marcha de la

empresa de manera óptima, desde el comienzo, en ContaPlus Elite.

1.2. Acceso a la Aplicación

Para acceder a ContaPlus Elite, tenemos que acceder previamente al Panel de Gestión, este
panel, es el portal de acceso a las aplicaciones de Sage SP, en el encontraremos no sólo las
aplicaciones de Sage SP, también encontramos utilidades diversas, desde links a páginas de
interés como ayudas relacionadas con las aplicaciones.

Para acceder a la aplicación, dentro del Panel de Gestión, hacemos un clic en el icono
ContaPlus Elite.

13
 1.2.1. Panel de Gestión
El Panel de Gestión se crea en el escritorio cuando se instala la aplicación, también podemos
encontrarlo accediendo al menú Inicio / Todos los programas / Grupo SP

14 ContaPlus 2012
En la parte derecha del Panel de Gestión encontramos la Página Web de Sage SP por medio
de la cual estaremos informados de cualquier novedad, cambios legales, actualizaciones y
ofertas.

15
En la parte izquierda encontramos los accesos y las utilidades anteriormente comentadas.

Como se puede observar en la imagen anterior, aparecen los programas de Sage SP instalados
en el ordenador, si queremos acceder a otra aplicación, simplemente hacemos clic sobre ella y
aparecen los iconos relacionados con dicha aplicación.

[Link]. Configuración
Desde el botón Configuración podemos definir la manera de actuar del Panel de Gestión.

Si pulsamos en este icono podemos:

Configurar las Aplicaciones Visibles

Esta opción nos permite desactivar temporalmente del panel de gestión aquellas aplicaciones
antiguas que ya no usemos, desmarcando el check de la aplicación, ésta desaparecerá del
panel la próxima vez que accedamos al Panel.

16 ContaPlus 2012
Si más adelante necesitamos acceder a una aplicación desactivada, realizaremos los mismos
pasos, accedemos a configuración, marcamos la aplicación, cerramos el panel de gestión y
volvemos a abrirlo, la aplicación estará disponible de nuevo.

17
Conexión

Preguntar, si no hay conexión: Esta opción nos permite desmarcar el check para que no
aparezca la pregunta para conectar a Internet en caso de no disponer de conexión.
Deshabilitar comunicación con Sage: Si no queremos que se nos informe de las novedades
tanto legislativas como de producto desde el panel de gestión marcaremos esta opción.
Al marcar esta opción la aplicación nos avisará de la consecuencia de esta decisión mediante el
siguiente mensaje:

18 ContaPlus 2012
Opciones de Inicio

En esta pestaña podemos configurar el comportamiento del Panel de Gestión en el momento de

acceder a él:

19
 Detectar nuevas aplicaciones al inicio: Si tenemos marcado este check el panel de gestión
comprobará cada vez que accedamos si existe alguna aplicación nueva.
Avisar si se dispone de una versión actualizada instalada: Si dejamos este check marcado y
entramos en una versión anterior a la versión 2011 la aplicación nos avisará mediante esta
ventana.

Suscripciones

En esta pestaña podemos visualizar las licencias correspondientes a las aplicaciones de Sage

20 ContaPlus 2012
 [Link]. Otras Opciones
A continuación veremos los accesos de los cuales disponemos en el Panel de Gestión.

ContaPlus Elite: El más importante ya que pulsando en él accedemos a la aplicación.

Módulo Conversor: Aplicación complementaria a ContaPlus Elite que permite adaptar una
empresa con PGC del 90 a la contabilidad a la nueva normativa contable.

Copias de Seguridad: Para realizar las copias de seguridad tenemos que acceder a través
de este icono, esta utilidad será objeto de estudio en posteriores temas.(Apartado 1.5.5 )

Organización de Ficheros: Esta opción nos permite mantener las bases de datos del
programa depuradas de información innecesaria y comprobar la integridad de los datos, se
expondrá en capítulos posteriores (Apartado 1.5.6 )

Ayuda General: Accedemos a la ayuda y soporte técnico de Windows.

Desinstalación: Esta utilidad nos permite desinstalar la aplicación del ordenador, en caso de
realizar esta operación proceda con precaución.

21
 Registro: Esta utilidad nos permite desinstalar la aplicación del ordenador, en caso de
realizar esta operación proceda con precaución.

Añadir Aplicaciones: Sirve para forzar la búsqueda de alguna aplicación de Sage SP que se
haya instalado, para incluirla en el Panel de Gestión.

1.2.2. Acceso a ContaPlus Elite

Para acceder a ContaPlus Elite tenemos que hacer un solo clic en el icono de ContaPlus Elite.

IMPORTANTE
Es importante realizar un solo clic en el icono de acceso, ya que si realizamos más de un
clic, la aplicación intentará entrar tantas veces como clic de más hayamos realizado, y
mostrará ventanas informándonos de la imposibilidad de acceder más de una vez en el
mismo ordenador, molestando bastante la operativa.

A continuación se mostrará la ventana de acceso al usuario, para acceder al programa

necesitamos identificarnos como usuario.

22 ContaPlus 2012
Es obligatorio que el usuario acceda mediante una contraseña de al menos 8 caracteres,
distingue entre mayúsculas y minúsculas, para acceder necesitamos incluir dicha contraseña,
esta contraseña debe ser definida en la gestión de usuarios.

IMPORTANTE
Si es la primera vez que se accede a la aplicación, tenemos que añadir la contraseña al
usuario Supervisor, este usuario es el usuario especial, que se crea al instalar el programa
y va a tener todos los permisos posibles y no se puede configurar más adelante, por tanto
debemos añadir la contraseña, repetir la contraseña para confirmar el dato, y además
incluir una pregunta de control y una respuesta por si en un futuro no recordamos la
contraseña poder acceder respondiendo correctamente a esa pregunta.

Si queremos acceder con otro usuario hacemos clic en el desplegable para seleccionarle e
indicamos su clave de acceso.

Si el usuario estuviera bloqueado, al acceder, la aplicación nos mostraría la siguiente ventana

para poder liberarlo.

23
Los usuarios se bloquean al salir de la aplicación de forma anómala, por ejemplo, apagando el
ordenador con el programa abierto.

1.2.3. Apariencia de ContaPlus Elite

En la siguiente ventana se muestra la apariencia de ContaPlus Elite.

A continuación se mostrará las posibilidades de navegación dentro de la aplicación.

24 ContaPlus 2012
 [Link]. Barra Horizontal o Barra de Menús
En esta barra tenemos todas las opciones del programa ordenadas por categorías.

En estos menús encontramos todas las funcionalidades de la aplicación, estos menús no son
configurables.

[Link]. Barra de Botones

En la botonera que presenta ContaPlus Elite aparecen las funciones más usadas en la
aplicación en el día a día.

Sin embargo esta vista es configurable, por si deseamos realizar la visualización clásica el
programa.

Quedando de la siguiente manera.

25
Mediante la vista clásica es posible modificar los botones de la barra de botones por el usuario,
se pueden agregar y quitar botones para adaptar la barra al modo de trabajo de cada usuario,
para cambiar esta disposición accedemos al menú Útil / Perfiles de Usuarios, colores,
periféricos / Barra de Botones

26 ContaPlus 2012
IMPORTANTE
La adaptación de la barra de botones funciona por usuarios y solo en la visualización
clásica, es decir cada usuario configura su propia barra de botones.

[Link]. Menú Vertical o Panel de Exploración

También disponemos, en la vista clásica, de un Menú Vertical, el cual nos permite acceder a las
opciones de un modo más rápido.

27
IMPORTANTE
Con la introducción del Menú Vertical el acceso a las distintas opciones es más intuitivo y
rápido, sin embargo, en este manual se explicarán las distintas funcionalidades a través del
menú y la barra de botones superior clásica.

De todos modos siempre podrá acceder a las distintas opciones de la aplicación a través
del menú horizontal, de la botonera superior o mediante el nuevo Panel de Exploración
(Menú Vertical)

Como puede observar el desglose de menú es similar al menú superior u horizontal, Empresa,
Plan Contable, Asientos (gestión de asientos)...Navegar por el Panel de Exploración es muy
sencillo de ahí que recomendamos su uso. A continuación pasamos a explicar su composición y
funcionalidades.

28 ContaPlus 2012
 Barras de Menú
Para movernos por el Panel de Exploración debemos hacerlo a través de las barras de menú. Al
pulsar la barra, ésta cambiará de color azul a amarillo, el Título inicial tomará el nombre de la
barra de menú y las opciones de su menú se visualizarán. Las barras de menú pueden
configurarse, si desea saber más consulte la «Personalización del Panel».

Opciones
Dentro de cada barra de menú se encuentran las opciones (acciones) separadas por
CABECERAS, podemos encontrar:

Tareas
Contiene opciones de «añadir» nuevos registros en la aplicación, como nuevo asiento, nueva
empresa, nuevo vencimiento, etc.

Buscar
Le dará acceso directo a la opción para localizar un registro/s determinados dentro de la opción.
Para realizar de forma más fácil la búsqueda dispone de un filtro situado arriba a la derecha
para ordenar los registros de la opción.

Podremos tener abiertas simultáneamente varias opciones de búsqueda, para identificarlas

fíjese en las pestañas situadas en la parte inferior, estas pestañas sirven para seleccionar las
ventanas abiertas o cerrar las mismas.

En la parte superior se sitúa la botonera. Si pincha en la flecha situada a la izquierda de la

botonera, ésta, se ocultará. Para volver a visualizar la botonera vuelva a pinchar la misma flecha
que habrá cambiado de dirección.

29
 Utilidades
Engloba distintas opciones de «control y mantenimiento» dentro de un menú determinado, como
eliminar, comprobar, copiar asiento, etc.

Cuando tenemos varias ventanas abiertas y deseamos visualizarlas todas a la vez podremos
hacerlo situando el ratón sobre una de las pestañas y al pulsar el botón derecho seleccionar
alguna de las siguientes opciones.

Mosaico Horizontal, distribuye las ventanas abiertas de forma horizontal.

Mosaico Vertical, distribuye las ventanas abiertas de forma vertical.
Si pulsa la opción de «Maximizar» la ventana volverá a su estado normal. Para cerrar todas las
ventanas pulse «Cerrar todas».

30 ContaPlus 2012
 [Link]. Personalización del Escritorio Sage
El Panel de Exploración puede acomodarse a sus necesidades, para ello dispone de una serie
de opciones que le permitirán su configuración.

Arrastrando la barra superior formada por una línea de puntos podrá aumentar o disminuir el
tamaño del Panel de Exploración.

Al disminuir el tamaño del Panel las barras de menú que no quepan en el tamaño elegido se
minimizarán en la parte inferior en forma de iconos. Para seleccionar el menú minimizado sólo
deberá pulsar el icono, este se pondrá sobre un fondo amarillo y pasará al título inicial
visualizando las distintas opciones del menú seleccionado.

Menú de Control

Al pulsar este icono situado en la barra inferior del panel se desplegará un Menú de Control
con las siguientes opciones:

Mostrar más botones, le permite ir añadiendo barras de menú que se Encuentran

minimizadas en forma de icono.
Mostrar menos botones, minimiza la última barra de menú en forma de icono.
Opciones del Panel de Exploración, permite subir, bajar u ocultar los iconos de menú.

31
 Agregar o quitar botones, podrá añadir, ocultar botones del Panel de Exploración, así como
subir y bajar las opciones para obtener un orden personalizado.
Cada opción del panel de exploración incorpora un escritorio propio, relacionado con su
naturaleza, es decir en el escritorio de asientos tenemos herramientas relacionadas con Gestión
de Asientos.

Todos los paneles disponen de la opción Comenzar Tarea, en ella aparecen aquellas acciones
más utilizadas para tener un acceso a ellas más rápido, este apartado no es configurable.

En el caso de Asientos tenemos las siguientes opciones:

32 ContaPlus 2012
También disponemos de información tipo tabla o tipo gráfico, en este ejemplo disponemos de la
opción de ver el último asiento del diario.

Este icono nos permite imprimir la información.

Este icono nos permite maximizar el apartado.

Este icono nos permite actualizar la información.

En el siguiente gráfico disponemos del siguiente icono que nos permite cambiar la información

obtenida

Si pulsamos nos permite cambiar los datos.

33
Además y como módulos comunes podemos nombrar a los siguientes (para ambos se necesita
conexión a internet):

Información y lector de noticias.

34 ContaPlus 2012
El primero Información es donde se mostrarán las novedades tanto legales como técnicas del
producto, el segundo es un blog al cual podemos suscribirnos pulsando arriba en Suscripciones
Blog Sage.

Si pulsamos en suscripciones Blog Sage se muestra la siguiente ventana para poder suscribirse
en las distintas categorías y que aparezcan en el bloque Lector de Noticias.

Favoritos
Como panel interesante, disponemos de Favoritos, el cual nos permite añadir un acceso directo
de aquellas ventanas que usemos habitualmente marcando el botón Favoritos de dicha
ventana.

Además es posible incluir archivos o documentos externos, como Excel, Word, pdf...etc.,

35
Para poder incluir una hoja de Excel como vemos en la imagen tenemos que arrastras dicho
archivo hasta el apartado de favoritos.

PERSONALIZAR ESCRITORIO

Mediante esta utilidad podemos configurar cada panel.

Se mostrará la siguiente ventana la cual no permite añadir o quitar los paneles disponibles.

36 ContaPlus 2012
En la parte inferior podemos ordenar con los botones arriba/abajo, cambiar las propiedades de
cada apartado y añadir nuevos paneles.

Vamos a añadir un panel nuevo, pulsamos el botón Añadir.

Se muestran los posibles paneles a añadir, en nuestro ejemplo vamos a añadir el gráfico de
masas patrimoniales, nos situamos sobre él y pulsamos en Siguiente.

37
Nos pide que le indiquemos un nombre y pulsamos Aceptar.

En la parte inferior del escritorio de empresa se muestra el gráfico.

38 ContaPlus 2012
TRUCO
Si tenemos varias ventanas abiertas dentro del programa y queremos acceder rápidamente
al escritorio Sage, podemos llamarlo pulsando F3

DATOS EXCLUSIVO CLIENTES

Esta opción nos permite introducir el usuario y la clave para acceder a la zona de exclusivo
clientes de Sage y poder realizar esta conexión de forma más ágil

Si los datos son correctos se quedarán guardados para acceder desde la pestaña Zona de
Acceso Exclusiva.

Desde esta pestaña accedemos a la zona de exclusiva clientes.

39
Zona de acceso exclusiva

Sage Responde

Esta pestaña sirve para la interlocución del cliente con el servicio técnico desde dentro de la
aplicación. Su autorización se realiza con los datos almacenados en Datos Exclusivo Clientes.

40 ContaPlus 2012
 1.3. Creación de Empresas
Una característica fundamental de ContaPlus Elite es que las empresas son ejercicios
contables, por tanto tenemos que crear una empresa cada año, porque cada año tenemos un
nuevo ejercicio contable.

La operativa de crear el siguiente ejercicio nuevo se realiza de forma sencilla en el proceso de

cierre del ejercicio

Para crear por primera vez el ejercicio contable accedemos al menú Global / Selección de
empresas.

41
En esta ventana nos encontramos por primera vez con los botones comunes de la aplicación,
estos botones los tenemos en casi todas las ventanas

Añadir : Este botón sirve para crear nuevos registros.

Modificar : Nos permite cambiar datos del registro activo (línea señalada en azul)

Eliminar : Borraremos el registro activo, siempre que usemos este icono la aplicación nos
pide la confirmación del proceso mediante la siguiente ventana.

42 ContaPlus 2012
Zoom : Visualizamos datos sin posibilidad de cambiar nada.

Localizar : Esta botón nos permite buscar de forma rápida un registro dentro de la ventana
activa.

Consulta : Este botón permite realizar una búsqueda condicionada dentro de la ventana
activa, en esta ventana el botón se llama filtro de datos fiscales, es una excepción, en el resto
de ventanas podemos enlazar condiciones de búsqueda.

Seleccionar /Pegar : Este botón no aparece en todas las ventanas, sirve para elegir ese
dato, normalmente este icono no se usa porque se sustituye con el uso del doble clic que es
más rápido.

Fuentes : sirve para cambiar el tipo y tamaño de la letra de la ventana activa.

Imprimir : Imprime un listado relacionado con la ventana activa.

TRUCO
Podemos usar el botón derecho del ratón para ver el menú contextual que nos permite ver
todos los botones disponibles en la ventana activa, para que este modo funcione tenemos
que pulsar el botón derecho sobre alguna de las líneas.

43
 Obsérvese que en esta ventana aparecen subrayada una letra de cada palabra, esta letra
es la tecla de accedo rápida a la opción.

1.3.1. Crear una Empresa Nueva

Para crear la primera empresa de una sociedad usamos el botón Añadir dentro del menú
Global /Selección de Empresas.

44 ContaPlus 2012
Completamos los siguientes campos:

Código: Un campo de dos caracteres alfanuméricos, es un campo obligatorio, que necesita la

aplicación para identificar la empresa, en ningún caso es el año contable.

Nombre: Nombre interno del ejercicio que estamos creando, se recomiendo escribir al final del
nombre el año contable, es un campo opcional.

Fecha Inicio Ejercicio: Fecha en la cual comienza el ejercicio contable, campo obligatorio.

Fecha Fin Ejercicio: Fecha en la que finalizar el ejercicio contable, campo obligatorio.

Fuera de este periodo de fechas no se pueden introducir asientos contables, campo obligatorio.

Fecha de Acceso Contable: Es un campo opcional, si indicamos aquí una fecha, no podremos
añadir asientos anteriores a esa fecha, se usa una vez comenzado el ejercicio para cerrar
partes del mismo.

Plan General Contable: En este campo seleccionamos el tipo de Plan General Contable que
deseamos usar en la empresa, este campo es obligatorio, y una vez creada la empresa no se
puede cambiar.

45
 Planes "Antiguos": Estos planes son compatibles con el PGC del 90 por lo tanto para
ejercicios anteriores a 2008.

Estándar: Creará la estructura necesaria en la aplicación para poder

presentar las cuentas anuales Normales bajo PGC'90.

Abreviado: La estructura de cuentas tendrá menos detalle y se podrán

presentar las cuentas anuales Abreviados.

Personalizado: La estructura de cuentas aparece en blanco, y es el usuario el

que tiene que dar de alta toda la estructura de cuentas, (epígrafes y cuentas),
para PGC'90, sólo recomendado para aquellas sociedades que se acojan a
planes sectoriales.

De otra empresa: esta opción nos permite crear una empresa copiándonos parte o
todo de otra.

Planes Nuevos: Los tipos de planes de los cuales disponemos para ejercicios
contables en el que su fecha de inicio está dentro del año 2008 son los siguientes:

Nuevo PGC Estándar: Crea la estructura de cuentas con máximo desglose

para presentar las cuentas anuales Normales bajo nueva normativa contable.

Nuevo PGC Abreviado: Se crea una estructura de cuentas con menos

desglose, permitiendo a la sociedad generar las cuentas anuales Abreviadas

Nuevo PGC Pymes: Se crea una estructura similar al abreviado, sin cuentas
del grupo 8 y 9, para poder presentar cuentas anuales abreviadas bajo el PGC
para Pymes.

Nuevo PGC Personalizado: La estructura de cuentas aparece en blanco, y

es el usuario el que tiene que dar de alta toda la estructura de cuentas,
(epígrafes y cuentas), bajo nueva normativa, sólo recomendado para aquellas
sociedades que se acojan a planes sectoriales.

Dígitos Subcuenta: Son la cantidad de números que van a tener las subcuentas, este dato
puede ser desde un 5 hasta un 12, es un campo obligatorio que posteriormente a la creación de
la empresa no se puede modificar.

46 ContaPlus 2012
IMPORTANTE
Debemos tener claro el número a indicar en Dígitos Subcuentas, porque no se puede
modificar más adelante, y si ponemos un número bajo, en pocos años podemos quedarnos
cortos en subcuentas como clientes, por ello se aconseja usar 7 o 9 dígitos como mínimo.

Histórico: campo que nos informa de que ejercicio es el anterior.

Año: Año contable, campo informativo

Restaurar Plan General Contable: Este botón sólo se usará en caso de querer recuperar la
configuración inicial del Plan Contable, se recomienda usar sólo en caso de emergencia.

Una vez completados los datos de la primera pestaña podemos pulsar Aceptar para crear la
empresa, el resto de pestañas se pueden completar más adelante

La aplicación comienza el proceso de creación de la empresa.

47
Una vez creada la empresa aparece en el listado de la ventana de empresas.

48 ContaPlus 2012
En la parte inferior de la ventana tenemos dos botones Histórico y Liberar

Histórico: Sirve para asignar como histórico de la empresa activa, la empresa seleccionada en
azul, este proceso no es necesario su manipulación porque la aplicación asigna el histórico en
el proceso de cierre

Liberar: Este botón sirve para actualizar la información de la columna Usuarios, existen
procesos de trabajo único, quiere decir que existen opciones que sólo debe existir un usuario en
la aplicación, de este modo liberamos la empresa de usuarios.

1.3.2. Ruta de Programas

A continuación hacemos un clic en la empresa, modificamos y accedemos a la pestaña de
Ruta de Programas

En esta pestaña podemos enlazar las aplicaciones FacturaPlus/TPVPlus o NominaPlus, si

tenemos estos programas instalados, este enlace permite visualizar datos de estas aplicaciones
desde ContaPlus Elite.

En el campo Facturación seleccionaríamos la carpeta donde tenemos instalado

FacturaPlus/TPVPlus y la empresa de esta aplicación con la que queremos enlazar, el archivo
que buscamos es [Link]

49
En el campo NominaPlus seleccionamos la carpeta donde está instalada la aplicación
NominaPlus y la empresa de este programa con la cual queremos enlazar, el archivo que
buscamos es [Link]

TRUCO
Si no aparece el archivo [Link] dentro de la carpeta exe, tenemos que poner en
nombre *..* y pulsar intro, para que aparezcan todos los archivos.

En Correo Electrónico podemos completar una cuenta de correo electrónico de modo

informativo y posteriormente que aparezca en listados

Clave de Acceso Empresa: Si indicamos una clave en este campo, nos pedirá dicha clave
cuando queramos acceder a la empresa

1.3.3. Opciones de Empresa

En la siguiente pestaña configuramos ciertas opciones que permiten a la empresa trabajar de un
modo u otro.

50 ContaPlus 2012
Acceso a Campos Analíticos: Si activamos este check podemos usar la contabilidad analítica

Acceso a Campo de Documento en Asientos: Si marcamos este check podemos usar el

campo documento en la Gestión de Asientos

Tiempo de Espera con Contador: Si marcamos este check podemos ver las barras de
progreso de ciertas operaciones

Borrado de Vencimientos Después de Preprocesar: Si activamos este check cuando

pasemos los vencimientos a asientos, estos se borrarán automáticamente.

51
Eliminar Cheques y Pagarés después de pasar al Diario: Si activamos este check, los
cheques y pagarés se borrarán cuando los pasemos a Asientos.

Acceso a Serie de Facturación: Si marcamos este check podremos usar el campo serie en las
facturas

Acceso a Segmentos en Asientos: Si marcamos este check podemos hacer uso de la

información segmentada en asientos

1.3.4. Parámetros de Empresa

En la siguiente pestaña Parámetros de Empresa podemos configurar más datos de la empresa.

52 ContaPlus 2012
Nivel de Seguridad: Representado por un valor que oscila de 1 a 9, donde el 1 es el nivel
mínimo y el 9 el máximo, permite acceder a la empresa a usuarios que tenga el mismo nivel de
seguridad o superior.

Subcuenta de Banco más Utilizada: Es un campo opcional, si indicamos una subcuenta de

bancos, cuando la aplicación necesite incorporar este dato en vencimientos, cheques y pagarés,
usará la indicada aquí

Nº Máximo de Asientos en la Sesión para paso al maestro: Aquí indicamos cada cuantos
asientos se graban al mayor los asientos, por ello se recomienda indicar un 1

Asiento de Apertura: En este campo la aplicación completa el número del asiento de apertura
en el proceso de cierre, si se trata del primer ejercicio creado en ContaPlus y somos nosotros
quien añadimos el asiento de apertura indicaremos el número del asiento en este campo

Asiento de Regularización /Asiento de Apertura: Estos campos se rellenan automáticamente

en el proceso de cierre, son datos informativos

Fecha Ultima Liquidación de IVA: Cuando realicemos la regularización de IVA a través de la

opción de asiento de regularización, la aplicación indicará aquí cuando fue la última vez que
liquidamos el IVA, de este modo si introducimos un asiento con IVA anterior a esta fecha la
aplicación nos avisará de la incidencia

Tratamiento de IVA como IGIC: En caso de que la empresa declare IGIC (Impuesto General
Indirecto Canario), marcaremos este check

53
Fecha Ultima Liquidación de IRPF: Cuando realicemos la regularización de IRPF a través de
la opción de asiento de regularización, la aplicación indicará aquí cuando fue la última vez que
liquidamos el IRPF, de este modo si introducimos un asiento con IRPF anterior a esta fecha la
aplicación nos avisará de la incidencia.

Tratamiento de IVA como IGIC: En caso de que la empresa declare IGIC (Impuesto General
Indirecto Canario), marcaremos este check.

Comentarios: En este campo podemos incluir cualquier información adicional, para guardar los
datos tenemos que pulsar en Grabar y Salir

1.3.5. Vencimientos
Por último en la pestaña de Vencimientos podemos programar la empresa para que nos avise
de la proximidad de vencimientos.

54 ContaPlus 2012
Si desmarcamos el check No Avisar se habilitan el resto de opciones que nos permiten
configurar los avisos, estos checks son complementarios

Fecha de vencimiento: Si marcamos este check la aplicación nos avisará de los vencimientos
que finalizan en el día de la fecha de trabajo.

Anterior al vencimiento: si marcamos este check la aplicación nos avisará con antelación en el
número de días indicado a la fecha de vencimiento

Posterior al vencimiento: Si marcamos este check la aplicación nos avisará posteriormente en

los días indicados

Día de la Semana: Nos avisará sólo en el día de la semana indicada

55
Día del Mes. Nos avisará sólo el día del mes indicado

Fecha a elegir: Sólo nos avisará en la fecha indicada

Pulsamos Aceptar para guardar los cambios

1.4. Enlace con Otras Aplicaciones

ContaPlus Elite nos permite enlazar con otras aplicaciones de gestión de Sage SP y con otras
aplicaciones, como pueden ser Word y Excel.

1.4.1. FacturaPlus/ TPVPlus

Para enlazar con FacturaPlus o TPVPlus debemos acceder a Ruta de Programas (apartado
1.3.2.) y, como hemos visto anteriormente indicar donde está instalada la aplicación FacturaPlus
o TPVPlus, y seleccionar la empresa de dicha aplicación con la que queremos enlazar.

Posteriormente accedemos al menú Financiera / Plan General Contable / Subcuentas.

56 ContaPlus 2012
Buscamos una subcuenta que exista en FacturaPlus (cliente o proveedor, hacemos un clic

sobre ella, es decir la seleccionamos y usamos el icono FacturaPlus

Si la subcuenta existe en FacturaPlus como cliente nos aparece la pestaña General, en ella
podemos visualizar los datos generales del cliente en FacturaPlus.

57
La siguiente pestaña Comercial observamos los datos por defecto a la hora de facturar al
cliente.

Por último en la pestaña Documentos aparecen todos los documentos generados a este cliente.

58 ContaPlus 2012
También podemos consultar datos de los clientes a través de la Gestión del Conocimiento

, nos situamos sobre el cliente y usamos este icono se muestra la siguiente ventana.

59
En ella vemos, si la subcuenta presenta movimientos, el mayor, y con doble clic o pulsando el
botón Ver, el asiento, pero si pulsamos en el botón FacturaPlus podemos ver información del
cliente en dicha aplicación.

60 ContaPlus 2012
En ella podemos consultar:

Deudas Pendientes: Los recibos pendientes de pago

Pendientes de Servir: Pedidos pendientes de entregar al cliente

Condiciones Particulares: Condiciones particulares de precios y rebajas (atípicas)

% Contribución Ventas: Del total de ventas en cuanto a participado este cliente

Condiciones Comerciales: Forma de pago, riesgo máximo autorizado, y riesgo alcanzado.

Llamadas: Llamadas telefónicas registradas a este cliente.

1.4.2. NominaPlus
Para enlazar con NominaPlus debemos acceder a Ruta de Programas (apartado 1.3.2.) y, como
hemos visto anteriormente indicar donde está instalada la aplicación NominaPlus, y seleccionar
la empresa de dicha aplicación con la que queremos enlazar.

Posteriormente accedemos al menú Financiera / Plan General Contable / Subcuentas

Buscamos una subcuenta que represente a Sueldos y Salarios de un trabajador, nos situamos

sobre ella y pulsamos el icono NominaPlus

Se muestra la siguiente ventana donde podemos consultar en la parte superior las nominas de
este trabajador y en la inferior el desglose de cada una de ellas.

61
 1.4.3. Word y Excel
La aplicación presenta compatibilidad tanto con Word como con Excel.

[Link]. Enlace con Word

En la aplicación podemos enviar cartas a Word a través de las siguientes opciones:

Modelo 347 / 415: A través del menú Financiera/ Opciones de IVA Modelo 347.

62 ContaPlus 2012
Si pedimos el modelo Oficial o Telemática y pulsamos Aceptar accedemos a la siguiente
ventana en la cual podemos obtener las cartas del modelo 347 en Word.

Se muestra la siguiente ventana.

63
En ella podemos modificar los datos si están incompletos o incorrectos y a continuación
pulsamos el botón Imprimir cartas

Y nos pide confirmación para imprimir la carta a terceros a través de la siguiente ventana.

Pulsamos Aceptar y nos muestra en Word la carta a terceros:

64 ContaPlus 2012
IMPORTANTE
Esta carta es configurable desde el menú Financiera / Opciones de IVA / Configuración de
Cartas

65
Emisión de Cheques: A través del menú Cheques / Emisión podemos enviar a Word la carta
de información de los cheques emitidos

Se muestra la siguiente ventana y en la parte inferior debemos marcar el check "Imprimir por
Editor de texto".

Pulsamos Aceptar y se lanza a Word la siguiente información.

66 ContaPlus 2012
IMPORTANTE
Esta carta es configurable a través del menú Cheques/ Configuración de Formatos

67
 1.5. Opciones de Configuración
El objeto de estudio de este apartado es la configuración de usuarios y el modo de adaptar la
aplicación a los cada uno de ellos, según su tipo de implicación.

1.5.1. Gestión de Usuarios

Desde el menú Útil / Perfiles de Usuarios, colores, periféricos / Gestión de Usuarios podemos
configurar los usuarios de la aplicación.

El usuario Supervisor es el usuario “especial” del programa, no se puede eliminar ni configurar,

siempre tendrá acceso a todas las opciones, lo que podemos hacer con él es cambiar el nombre
y añadirle una contraseña de acceso.

IMPORTANTE
Solamente el supervisor puede cambiar la contraseña del supervisor

68 ContaPlus 2012
Se puede liberar el usuario mediante esta opción

En la columna Situación nos informa si el usuario está dentro de la aplicación (o está

bloqueado) cuando el círculo aparezca en rojo, si aparece en verde significa que el usuario no
está dentro de la aplicación (o esta liberado).

Para cambiar la contraseña a un usuario, modificamos el usuario y pulsamos en Definir

Contraseña.

69
IMPORTANTE
La contraseña tiene que contener al menos 8 caracteres y distingue entre mayúsculas y
minúsculas.

A continuación vamos a crear un usuario. Dentro de la ventana de Usuarios pulsamos el icono

Añadir

Completamos el nombre del usuario.

70 ContaPlus 2012
Tenemos que definir una contraseña, recordad que es obligatorio indicar una contraseña de al
menos 8 caracteres.

Si queremos que este usuario se pueda usar dejaremos “Activo”, si no queremos usarlo de
momento pondremos “Baja”.

IMPORTANTE
Un usuario diferente al supervisor tiene tres oportunidades para escribir correctamente la
contraseña cuando intenta acceder a la aplicación, si agota esas tres oportunidades la
aplicación cambia automáticamente el estado al usuario a “Baja”, impidiendo acceder de
nuevo aunque complete correctamente la contraseña, hasta que otro usuario con permisos
cambie el estado a “Activo”.

El campo grupo es opcional, podemos crear un grupo de accesos, este grupo de accesos es
quien tiene la restricción a ciertos menús, por defecto la aplicación crea el grupo
Administradores , este grupo tiene acceso a todos los menús del programa, de momento
dejamos este campo en blanco más adelante explicaremos como configurar los grupos.

El check “caduca contraseña” nos permite configurar el tiempo de vigencia de la contraseña,

pasados estos días el usuario deberá cambiar la contraseña, también podemos indicar con
anterioridad los días en los que nos avisaría de dicho cambio.

Por último el check “Cambiar contraseña en próximo inicio aplicación” permite cambiar la
contraseña al usuario en el siguiente acceso a ContaPlus, para que sólo este usuario sea quien
conozca la contraseña.

Pulsamos Aceptar y aparece la siguiente ventana de Nivel de Seguridad, este nivel, ya

comentado en el apartado 1.3.4. Parámetros de Empresa, nos permite designar el número de
nivel de seguridad para no permitir el acceso a empresas con nivel de seguridad superior,
dejamos 9 para que el usuario pueda acceder a todas las empresas.

71
Pulsamos Continuar y el usuario se crea.

[Link]. Mapas

A través del menú botón Mapas asignamos los menús a los cuales queremos que el
usuario tenga acceso y a cuáles no.

En la siguiente ventana se muestran todos los menús del programa, por defecto como se puede
observar aparecen todos con un aspa roja, esto significa que el usuario, por defecto, no tiene
acceso a ningún menú.

Para otorgar los permisos tenemos que usar los iconos que aparecen en la parte derecha.

72 ContaPlus 2012
Los tres botones que aparecen debajo de Opción Seleccionada sirven para dar el acceso
correspondiente al menú que tenemos resaltado en azul.

Los tres botones que aparecen debajo de Menú Completo sirven para dar el acceso
correspondiente a todos los menús.

Los tres tipos de permisos que existen son:

Acceso total : El usuario puede acceder al menú, puede consultar

datos y puede añadir, modificar y eliminar

73
 Solo Lectura : El usuario puede acceder al menú, y consultar datos,
pero NO puede añadir, modificar ni eliminar.

Sin Acceso : El usuario no puede acceder al menú, NO puede

consultar ni añadir, modificar o eliminar.

En el ejemplo queremos que el usuario acceda a todos los menús, para ello pulsamos
en el botón Acceso Total que tenemos en Menú Completo.

Pulsamos Continuar.

[Link]. Informes
También tenemos que dar accesos a los informes, que listamos desde Informes/Estadísticas e

Informes, que permitimos listar o modificar a los usuarios a través del botón Informes

Aparece la siguiente ventana donde tenemos que dar accesos a los informes, el funcionamiento
es el mismo que el anteriormente explicado en mapas.

74 ContaPlus 2012
Los permisos que tenemos en esta ventana son:

Total: Puede modificar y listar el informe.

Sólo Ejecución: Puede listar el informe pero NO modificar su estructura.

Sin Acceso: No puede ni siquiera listarlo.

Todos

Daremos el acceso elegido para todos los informes.

75
 Categoría

Daremos el acceso elegido a todos los menús de la carpeta seleccionada.

Informe

Daremos el acceso elegido al informe en el que estamos situados.

Para nuestro usuario daremos acceso a todos los informes.

76 ContaPlus 2012
Pulsamos Aceptar.

[Link]. Creación de Grupos de Usuarios

Un grupo de usuarios es un grupo de accesos a la aplicación, todos los usuarios que
pertenezcan a este grupo se les asignarán los accesos que tenga el grupo

Para crear un grupo accedemos al menú de usuarios y usamos el icono grupos

Se muestra la siguiente ventana donde aparecen los grupos creados.

77
IMPORTANTE
El grupo administradores, es el grupo especial que se crea por defecto por el programa,
este grupo no se puede eliminar ni modificar.

Para crear un grupo pulsamos Añadir.

78 ContaPlus 2012
Completamos el campo código y opcionalmente podemos añadir una descripción, disponemos
de las mismas opciones que permiten que caduque la contraseña de los usuarios, porque los
usuarios que pertenezcan a este grupo, heredarán los días en el que caduca su contraseña.

Pulsamos Aceptar.

A continuación tenemos que acceder al botón Mapas de accesos para asignar a los
menús que van a tener acceso aquellos usuarios que pertenezcan a este grupo.

En el ejemplo, los usuarios que pertenezcan al grupo auxiliares contables tendrán acceso total
únicamente a Asientos.

79
Pulsamos Continuar y la aplicación nos pide confirmación para aplicar los cambios a usuarios
que previamente ya pertenecieran a este grupo, pulsamos en Sí.

De este modo se crean los grupos de usuarios.

1.5.2. Periféricos
Dentro del menú Útil / Perfiles de Usuarios, colores, periféricos/ Periféricos debemos configurar
las impresoras con las que queremos trabajar en ContaPlus Elite.

80 ContaPlus 2012
Estas impresoras se añaden por usuarios, por lo tanto este proceso debemos hacerlo por cada
usuario.

Pulsamos en el botón Añadir, que tenemos en la parte izquierda, aparecen las impresoras
instaladas en Windows.

81
Hacemos doble clic sobre la impresora deseada y pulsamos Aceptar.

Una vez añadida la empresa debemos configurar el tamaño de la letra, para ello usamos el
botón que aparece a la izquierda llamado Opciones.

82 ContaPlus 2012
En opciones tenemos tres tipos de letra Normal, Comprimida y Expandida, se recomienda la
siguiente configuración.

Tipo de Letra Tamaño

Courier New
Normal o 11
Arial

Courier New
Comprimida o 7
Arial

Courier New
Expandida o 21
Arial

83
Pulsamos Aceptar.

Este proceso debemos hacerlo con todas las impresoras que queramos usar en la aplicación y
para cada usuario.

TRUCO
Para trabajar más rápido con la aplicación podemos cerrar las ventanas que vayamos
abriendo usando la tecla ESC.

84 ContaPlus 2012
 1.5.3. Correo electrónico
Desde el menú Útil podemos configurar la cuenta de correo con la que queremos trabajar en
nuestra aplicación e indicar qué puerta de enlace desea utilizar.

85
 1.5.4. Configurar paquete ofimático
Desde el menú Útil también podemos configurar el paquete ofimático con el que contamos en
nuestro ordenador, o con el que quiere que se abran los documentos que le ofrece la aplicación.
Disponemos de dos opciones que son: Microsoft Office y OpenOffice.

1.5.5. Copias de Seguridad

Es muy importante la realización de copias de seguridad periódicas de la información, debido a
que en caso de incidencias no deseadas podemos perder valiosa información y trabajo.

La opción para realizar o recuperar una copia de seguridad está disponible en el Panel de
Gestión.

86 ContaPlus 2012
 [Link]. Realización de una copia de Seguridad
Desde el escritorio, abrimos la aplicación haciendo doble clic en el icono de acceso directo al
Panel de Gestión.

El panel nos muestra la entrada a todas las aplicaciones de Sage SP, pulsamos en el icono de
Copias de Seguridad.

Accedemos a la pantalla de usuarios, seleccionamos nuestro usuario completamos la clave y a

continuación pulsamos el botón Aceptar.

87
Dentro de la nueva ventana, tenemos tanto la opción de hacer copias de seguridad como de
recuperarlas, comencemos por la copia.

88 ContaPlus 2012
En la parte superior izquierda, tenemos la casilla de validación "Copia completa", si la
marcamos, la copia, se realiza de todas las empresas, y lo que es más importante, guarda en la
copia todos los ficheros maestros de la empresa, convenios, impresoras, usuarios,
personalizaciones del generador de informes, etc.
Al pulsarlo, se activan todas las empresas.

89
Pulsamos ahora en el botón Destino, que aparece en la parte inferior de la
pantalla, mediante este botón podemos acceder al lugar donde queremos guardar la copia de
seguridad.

90 ContaPlus 2012
Seleccionaremos la carpeta donde queremos guardar la copia. Si fuera necesario podemos
crear una carpeta nueva pulsando el botón Nueva Carpeta.

91
Aceptamos de nuevo, y tenemos preparada la opción para poder realizar la copia.

Pulsamos el botón Aceptar y seguimos los pasos.

La aplicación comenzará a comprimir los datos para posteriormente guardarlos en el directorio

donde hemos seleccionado el destino.

92 ContaPlus 2012
Para terminar pulsamos el botón Finalizar de la ventana Comprimiendo empresas.

En la ventana de atención, nos indica el espacio que necesitamos para guardar la copia,
pulsamos Sí y, a continuación, en el botón Aceptar.

93
La copia se ha realizado con éxito. Pulsamos en Aceptar .

A continuación, se muestra un resumen de las operaciones realizadas: un pequeño informe que

nos muestra la hora y el día en que se realizó la copia, localización, tipo de copia etc.

94 ContaPlus 2012
Disponemos del botón Enviar por correo parea enviar por correo
electrónico la copia de seguridad, si pulsamos en dicho botón se muestra la siguiente ventana
para completar los datos de la dirección de correo, asunto y cuerpo del mensaje.

95
Pulsamos Enviar para completar el proceso.

[Link]. Recuperar Copias de Seguridad

Desde el escritorio, abrimos la aplicación haciendo doble clic en el icono de acceso directo al
panel.

El panel nos muestra la entrada a todas las aplicaciones de Sage SP, pulsamos en el icono de
Copias de Seguridad.

IMPORTANTE
La opción de recuperar copias de seguridad reemplaza información, por lo tanto debemos
estar seguros de los pasos que realizamos, porque podemos perder información si
recuperamos una copia “antigua”.

96 ContaPlus 2012
Accedemos a la pantalla de usuarios. A continuación pulsamos el botón Aceptar.

Dentro de la pantalla, tenemos tanto la opción de hacer copias de seguridad como de

recuperarlas.

Para recuperar la copia pulsamos en la pestaña de la ficha Recuperar.

97
El único botón que está activo es Origen, en él localizaremos el fichero de copia de seguridad

donde lo tenemos guardado, Pulsamos en él.

98 ContaPlus 2012
Localizamos la ruta donde está guardada la copia de seguridad y en la parte superior izquierda
de la pantalla, aparece ya el catálogo de copias de seguridad, hacemos doble clic sobre él.

Aquí nos aparece la empresa de pruebas que se incluye en la copia.

99
Pulsamos el botón Aceptar.

100 ContaPlus 2012

La aplicación nos avisa que vamos a recuperar una copia completa, lo que quiere decir que
eliminara todos los datos del programa y que será sustituido por el contenido de la copia, es
decir por los datos originales de la empresa

Pulsamos el botón Sí.

La aplicación descomprime los datos para posteriormente recuperarlos.

101
Pulsamos en Finalizar.

Se nos informa de la finalización del proceso correctamente.

1.5.6. Organización de Ficheros

La aplicación dispone de la utilidad de organización de ficheros, esta opción borrará toda la
información temporal que se genera durante la introducción de registros, además borrará
definitivamente registros previamente borrados, esta opción es recomendable realizarla cada
cierto tiempo con el fin de mantener en un estado saludable las bases de datos de la aplicación.

Para realizar esta operación disponemos de dos vías, la primera dentro del menú Útil/
Organización de Ficheros, esta vía únicamente organizará ficheros de la empresa activa, la
segunda aparece en el Panel de Gestión, mediante esta segunda se puede organizar ficheros
de varias empresas a la vez.

Accedemos al Panel de Gestión a través del acceso directo disponible en el escritorio llamado
Organización de Ficheros.

102 ContaPlus 2012

Nos validamos como usuario y accedemos a la aplicación.

Se muestra la siguiente pantalla con todas las empresas creadas en ContaPlus.

Para organizar ficheros marcamos las empresas que queremos organizar pulsando en el menú
marcar o en todas si lo que queremos en organizar todas las empresas, de este modo se
observará que la/s empresa/s marcadas aparecen con un aspa azul.

103
Una vez marcadas la/s empresa/s que queremos organizar ficheros pulsamos en Generar, la
aplicación comenzará con el proceso

Este proceso puede durar varios minutos, más tiempo cuantos más datos tengamos en la
aplicación, se recomienda, una vez iniciado el proceso, no cancelarlo.

Se recomienda organizar ficheros en los siguientes casos:

Antes de actualizar la aplicación a una versión superior o más moderna

Antes de realzar una Copia de Seguridad
Periódicamente

IMPORTANTE
Si alguna empresa está bloqueada, porque se ha quedado dentro un usuario, al intentar
marcarla para organizar ficheros la aplicación nos mostrará el siguiente mensaje:

Para liberarla pulsaremos en Liberar y de este modo podremos organizarla.

104 ContaPlus 2012

2. Plan General Contable

105
106 ContaPlus 2012
2. Plan General Contable
2.1. Presentación y Objetivos
Esta unidad nos sirve para conocer la estructura de cuentas creada en la empresa, (también
llamado estructura del Plan General Contable), esta estructura es fundamental para la que la
información contable que introducimos a través de asientos sea correcta y para la obtención
posterior de las Cuentas Anuales.

Además estudiaremos como crear las subcuentas, tanto subcuentas “normales” como las
especiales, subcuentas que serán usadas en el día a día.

2.2. Las Cuentas

Cuando creamos la empresa y seleccionamos el tipo de Plan General Contable la aplicación
crea las estructura de cuentas que podemos ver en el menú Financiera / Plan General Contable
/ Estructura del PGC.

Esta estructura de cuentas es en la que se basa la aplicación para la generación de las cuentas
anuales.

En la parte superior izquierda tenemos un autofiltro para ver partes de la estructura de cuentas.

107
En la siguiente tabla se muestran las diferencias al elegir un Plan u otro en la creación de la
empresa.

Cambios en el Patrimonio Neto Gestión de Segmentos

(Grupo 8 y 9) Operaciones
Interrumpidas

Nuevo PGC Sí Sí Sí
Estándar

Nuevo PGC Sí No Sí
Abreviado

Nuevo PGC No No Sí
Pymes

Nuevo PGC En blanco, con posibilidad de Sí Sí

Personalizado añadir

Se pueden crear y modificar la estructura del PGC, para adaptarlo a la contabilidad de cada
compañía, el modo para crear nuevos registros en esta ventana se basa en un sistema
jerárquico, es decir, es muy importante situarse en el registro superior para crear un registro que
pertenezca a este.

2.2.1. Creación de Epígrafes

Para crear un epígrafe debemos situarnos sobre el epígrafe superior al cual pertenece, por
ejemplo si queremos crear un epígrafe perteneciente a Inmovilizado Intangible, nos situamos
sobre dicho epígrafe, y pulsamos el botón Añadir.

108 ContaPlus 2012

Aparece la siguiente ventana.

Clase del Balance

Aparece la siguiente ventana donde la aplicación nos permite crear un epígrafe, o un epígrafe
inicial (Activo, Pasivo, etc., son epígrafes iniciales).

109
Naturaleza

La aplicación recoge esta información del epígrafe en el que nos hemos situado para crear la
cuenta, por ello sabe qué tipo de naturaleza tiene este nuevo sub-epígrafe.

Tenemos que indicar la finalización del código, ese cuarto dígito no debe estar creado por un
epígrafe anterior, si está ya creado la aplicación no nos deja continuar.

El código libre que nos queda en el 7

Datos

Añadimos la descripción

Pulsamos en Aceptar para crear el nuevo epígrafe.

110 ContaPlus 2012

 2.2.2. Dar de Alta Cuentas
Para crear una cuenta nueva, es muy importante situarnos sobre el epígrafe donde pertenezca
dicha cuenta en el PGC, porque el saldo de todas las subcuentas que pertenezcan a esa cuenta
se acumula en dicho epígrafe.

Si lo que queremos añadir es un epígrafe tenemos que situarnos sobre el epígrafe superior al
cual pertenezca, para que se cree dentro de dicho epígrafe.

Si nos situamos en una cuenta no podemos crear nada, la aplicación nos muestra la siguiente
ventana.

Resumiendo para añadir algún registro tenemos que situarnos en el epígrafe inmediatamente
superior al cual queremos que pertenezca en Balances.

Creación de la cuenta 208, perteneciente al epígrafe Proyecto A.N.D.A.:

Nos situamos en Proyecto A.N.D.A y usando el botón derecho del ratón pulsamos Añadir.

111
Aparece la siguiente ventana donde configuramos la cuenta.

112 ContaPlus 2012

 2.2.3. Codificación
Clase de Balance

En la parte superior está marcada la opción cuenta, porque al situarnos en el epígrafe

Investigación, la aplicación sabe que debajo sólo se puede añadir cuentas, la parte de
naturaleza aparece inactiva porque recoge los valores de naturaleza que tiene el epígrafe
Proyecto A.N.D.A.

Código en el Balance

Este dato proviene del epígrafe, la aplicación sumara el saldo de todas las subcuentas que
pertenezcan a la cuenta al epígrafe con dicho código.

Cuenta

En cuenta añadimos el número 208 y en desglose, aparece por defecto, es la cantidad de

números que tiene la cuenta, en nuestro caso 208 tiene tres números

Datos

En Descripción completamos el nombre de la cuenta

Balances: En la pestaña Balances añadimos en el caso de ser epígrafes iniciales las formulas
para el cálculo y los números de presentación en el balance oficial son los números de
codificación que aparecen publicados en el BOE.

Pulsamos Aceptar.

De este modo creamos la cuenta perteneciente al epígrafe concreto.

113
 2.2.4. Otras Opciones
Además a través de esta ventana podemos consultar saldos por subcuentas.

Ver Saldos: La opción ver saldos nos permite ver saldos mensuales de la cuenta.

En la imagen aparece por meses y también el asiento de apertura y totales.

114 ContaPlus 2012

Ver Mayor: si nos situamos sobre una cuenta que presenta saldos y pulsamos este icono nos
aparece el mayor de la cuenta.

En opciones podemos filtrar por fechas.

Podemos ver el asiento de un apunte haciendo doble clic sobre este o usando el botón Asiento
que aparece en la parte inferior.

115
También es posible localizar un asiento por su fecha, usando la utilidad fecha a localizar y el
botón de la parte inferior Localizar.

Cambiar Nivel : Mediante esta opción podemos añadir (o contraer) un número más a
las cuentas, por ejemplo a la cuenta 430, si usamos cambiar nivel se añadirá un cero mas y
quedaría la cuenta 4300.

116 ContaPlus 2012

IMPORTANTE
Es muy importante no usar estos iconos si no estamos seguros de su finalidad, porque
según el ejemplo anterior no podríamos crear la subcuenta 4302008, porque no existe la
cuenta 430 ni la 4302

Cambio de Desglose: Esta opción nos cambia a una nueva cantidad de dígitos para
mostrar en los balances.

117
 2.3. Subcuentas
Mediante el uso de las subcuentas podemos llevar a cabo la gestión contable, podemos
acceder desde el menú Financiera / Plan General Contable /Subcuentas.

La aplicación crea una serie de subcuentas al crear la empresa, a pesar de ello el usuario
tendrá que crear sus subcuentas, estas se pueden crear desde esta ventana pero también se
pueden dar de alta en la gestión de asientos.

Para crear una subcuenta desde esta ventana pulsamos Añadir.

118 ContaPlus 2012

Esta ventana nos permite configurar la subcuenta dependiendo del tipo y funcionamiento de la
misma dentro de la aplicación.

Subcuenta: Completamos el campo subcuenta y una descripción, si el campo descripción se

queda corto podemos usar el campo descripción larga pulsando en este botón

En el campo subcuenta tenemos que completar hasta la cantidad de los dígitos subcuenta que
hemos designado en la creación de la empresa.

119
TRUCO
Para agilizar la introducción de subcuentas existe la opción de usar el punto para
completar de ceros las subcuentas, es decir, si escribimos 43. y pulsamos intro, la
aplicación nos rellena de ceros hasta completar los dígitos subcuenta, rellenando de este
modo 4300000, si tenemos 7 en dígitos subcuenta.

Otro ejemplo es escribir 472.16, la aplicación rellena de ceros hasta el siguiente número
completando la subcuenta de la siguiente manera 4720016.

Cuando completamos el campo subcuenta, la aplicación nos habilita el resto de campos, a no

ser que la subcuenta que estemos creando sea una subcuenta especial.

120 ContaPlus 2012

 Identificación Fiscal

Los datos incluidos en Identificación Fiscal añadimos los datos generales del cliente, es
conveniente rellenar los datos para que posteriormente el modelo 347 de IVA se genere con
estos datos.

El botón Integrar Datos está relacionado con el servicio Si Online

permitiendo, en caso de estar registrado obtener los datos fiscales del cliente a través del CIF.

Ordenante

En el campo Ordenante podemos incluir los datos sobre nuestros datos bancarios que
posteriormente se usarán en la banca electrónica (sólo para pagos).

Parámetros

En la pestaña Parámetros tenemos las siguientes opciones dependiendo del uso que
necesitemos dar a la subcuenta.

121
 2.3.1. Modificación
Para modificar una subcuenta nos situaremos sobre ella y pulsaremos el botón Modificar

122 ContaPlus 2012

TRUCO
En casi todas las ventanas de la aplicación el doble clic es igual a usar el botón modificar,
por lo tanto simplemente con hacer doble clic sobre la subcuenta podemos acceder a
modificar la subcuenta para ver o cambiar datos

2.3.2. Eliminación
Si queremos eliminar una subcuenta, nos situamos sobre ella y pulsamos el botón Eliminar.

Si pulsamos el botón Eliminar se muestra la siguiente pantalla, donde podemos elegir un rango
de subcuentas a eliminar.

OJO!
Si una subcuenta tiene saldos es imposible su eliminación, antes debemos cambiar los
saldos a otra subcuenta para poder eliminarla.

123
 2.3.3. Subcuenta Moneda Extranjera
Si se trata de una subcuenta que trabaja en una moneda distinta al Euro, marcaremos este
check, esta marca habilitará el campo Divisa, donde tenemos que indicar el tipo de moneda en
la cual opera la subcuenta.

Usando la lupa seleccionaríamos la Divisa.

También configuramos los siguientes checks:

124 ContaPlus 2012

Documento Obligatorio en asientos: si marcamos este check el campo documento de la
ventana de asientos es obligatorio su cumplimentación, el dato añadido en este campo se
asocia con el tipo de cambio original de la operación, de este modo la aplicación nos recuerda el
tipo de cambio mediante el número de documento, por tanto se aconseja su marcado.

Regularización automática: Si marcamos este check la aplicación nos añadirá

automáticamente la subcuenta de diferencia positiva o negativa de cambio y el importe, por lo
tanto se aconseja su marcado.

2.3.4. Subcuentas IVA

Si queremos añadir una subcuenta de IVA, es decir, una subcuenta que comience por 472 o
477, debemos acceder a la pestaña Parámetros, e indicar el tipo de IVA y porcentaje que vamos
a aplicar a esta subcuenta.

Obsérvese que al tratarse de una cuenta especial los campos de identificación fiscal
permanecen inactivos.

125
IMPORTANTE
En caso de pulsar” Aceptar” antes de acceder a la pestaña de parámetros, la aplicación
nos avisa de dicha incidencia.

Si pulsamos en Sí la subcuenta se crea sin la información de IVA necesaria, por tanto

hablamos de que la subcuenta de IVA está “mal creada”, los saldos no serán procesados
para los modelos de IVA correctamente y no se puede modificar la subcuenta para cambiar
los datos, porque una vez creada esos campos quedan inactivos.

126 ContaPlus 2012

Completamos los datos de IVA en la pestaña Parámetros

Los distintos regímenes de IVA soportado con los que trabaja la aplicación son los siguientes:

127
Soportado:

IVA deducible en operaciones interiores

IVA deducible en importaciones
IVA deducible en adquisiciones intracomunitarias
Régimen especial Agricultura, Ganadería y Pesca
Regularización de inversiones
Deducible por inversión del sujeto pasivo
No sujeto

Y a continuación completamos el porcentaje de IVA, si fuera necesario.

Estos porcentajes de IVA son los que aparecen en el menú Financiera / Configuración/ Tipos de
IVA.

128 ContaPlus 2012

Esta tabla es modificable, no se recomienda su manipulación en caso innecesario.

IMPORTANTE
En caso de que nuestra empresa tribute por IGIC (Impuesto General Indirecto Canario),
cambiaremos aquí los porcentajes.

129
Los regímenes de IVA repercutido que soporta la aplicación son:

IVA devengado en Régimen General

IVA devengado en operaciones intracomunitarias
Entregas intracomunitarias exentas
Devengado en Exportaciones
Devengado por inversión del sujeto pasivo
No sujeto
Devengado en adquisiciones Intraco. De servicios
Entregas Intracomunitarias exentas de servicios
Entregas Intraco. Ex tras import ex (Importador ident)
Entregas Intraco. Ex tras import ex (Repr fiscal)

Igualmente debemos indicar, si aplica, el porcentaje de IVA.

2.3.5. Regímenes de IVA en ContaPlus

En este apartado estudiaremos las diferentes configuraciones para tratar correctamente el IVA
en ContaPlus.

[Link]. Régimen General

Para el régimen general de IVA añadiremos las subcuentas, de IVA soportado (472) para
compras y de IVA repercutido (477) para ventas, con la configuración que se muestra a
continuación:

IVA deducible en operaciones interiores: Este régimen de IVA se usará para compras
que estén sujetas al Régimen General de IVA, debemos crear una subcuenta de IVA por
cada tipo de porcentaje de este modo se usará cada subcuenta dependiendo del porcentaje
de IVA a aplicar.

130 ContaPlus 2012

El asiento tipo de una compra, en este caso al 18% sería como se muestra a continuación.

IVA devengado en Régimen General: Usaremos este régimen de IVA para ventas que
estén sujetas al Régimen General de IVA, igualmente debemos crear una subcuenta de IVA
por cada porcentaje de IVA que se aplique en la empresa.

El asiento tipo de una venta, en este caso al 18% sería como se muestra a continuación.

Cada vez que introduzcamos una subcuenta de IVA en un asiento, la aplicación interpretará,
por defecto, una factura, donde nos pedirá información adicional de la factura con la
siguiente pantalla.

131
Facturas Libro IVA

Si dejamos el marcado el campo Facturas Libro IVA, la aplicación enviará esta información a los
procesos de IVA, es decir, al libro de facturas Emitidas o Expedidas (recibidas) (menú:
Financiera / Opciones de IVA) y a los modelos correspondientes, en el caso de Régimen
General enviará la información a los modelos 303, 340 y al modelo 347

Partida de Regularización

Activaremos este check cuando no se trate de una factura, se usa cuando añadimos el asiento
de regularización de IVA “a mano”

Incluir en el Doc. 347/349

Este check aparece marcado por defecto para que la factura se tenga en cuenta para el
documento 347 o 349, se desmarcará para facturas realizadas a clientes varios.

132 ContaPlus 2012

Fecha de Operación

Campo informativo en el cual podemos indicar la fecha de la factura cuando se contabilice en

otro día distinto, posteriormente podemos obtener desde el listado de facturas esta información.

Factura Rectificativa

Si se trata de una factura rectificativa, introduciremos en Clave de operación que es una factura
rectificativa, así se habilita el botón Datos Factura Rectificativa donde completaremos los datos
de la factura original que se rectifica

En esta ventana indicamos la fecha, Serie, nº de Factura y Base Imponible de la factura original,
de este modo en el listado de facturas podemos obtener esta información.

Serie: Campo donde indicamos el número de serie de la factura, si este campo aparece
inactivo, es porque no hemos activado en la empresa (1.3.3 Opciones de Empresa).

Factura: Aquí indicamos el número de la factura.

133
Base Imponible: En este campo indicamos la base imponible de la factura, por defecto la
aplicación nos recoge el importe de la línea anterior que hemos introducido, si por cualquier
caso, el importe que aparezca en el campo base imponible no fuera correcto, debemos
modificarlo.

Clave de Operación: Para la correcta cumplimentación del modelo 340, debemos incluir el tipo
de operación relacionada con la factura que estamos contabilizando.

Disponemos de las siguientes opciones:

Operación Habitual: aparecerá por defecto, usaremos esta opción cuando contabilicemos una
factura relacionada con la actividad de la empresa.

A - Asiento resumen de facturas.

B - Asiento resumen de tique.

C - Factura con varios asientos (varios tipos impositivos).

D - Factura rectificativa.

E - IVA-IGIC devengado pendiente de emitir factura.

F - Adquisiciones realizadas por las agencias de viajes en interés del viajero (Régimen
especial de agencias de viajes).

G - Régimen especial de grupo de entidades en IVA o IGIC (Incorpora la

contraprestación real a coste).

H - Régimen especial de oro de inversión.

I - Inversión del sujeto pasivo (ISP).

J - Tiques.

K - Rectificación de errores registrales.

134 ContaPlus 2012

 L - Adquisiciones a comerciantes minoristas del IGIC.

M- IVA/IGIC facturado pendiente de devengar (emitida factura).

N- Facturación de las prestaciones de servicios de agencias de viaje que actúan como

mediadoras en nombre y por cuenta ajena (disposición adicional 4ª RD 1496/2003)

O- Factura emitida en sustitución de tiques facturados y declarados.

P- Adquisiciones intracomunitarias de bienes.

Q- Operaciones a las que se aplique el Régimen especial de bienes usados, objetos de

arte, antigüedades y objetos de colección según los artículos del 135 al 139 de la Ley
37/1992 de 28 de diciembre del Impuesto sobre el Valor Añadido.

% IVA: Aquí se puede observar el porcentaje de IVA aplicado en la subcuenta de IVA usada.

% R.E... Aquí observamos el porcentaje de recargo de equivalencia de la subcuenta de IVA.

Contrapartida: Es un campo obligatorio donde tenemos que indicar el cliente o el proveedor al

que asignamos la factura.

IMPORTANTE
Es muy importante la correcta cumplimentación del campo Contrapartida porque la
aplicación asignará la factura a la subcuenta que seleccionemos en este campo, por lo
tanto para que los listados de facturas y el modelo 347 sea correcto en este campo tiene
que aparecer el tercero que nos factura o a quién facturamos.

[Link]. IVA con Recargo de Equivalencia

Determinados sectores minoristas aplican a sus ventas un porcentaje de recargo de
equivalencia, este porcentaje está configurado en el menú Financiera / Configuración / Tipos de
IVA y por ley está asociado a los porcentajes de IVA, para adaptar esta circunstancia a la
aplicación tenemos que crear una subcuenta de IVA repercutido en Régimen General y
asociarle una subcuenta y un porcentaje de Recargo como se muestra en la siguiente ventana.

La subcuenta asociada al recargo de equivalencia tiene que ser una subcuenta que empiece
por 475, esto es debido a que la cuenta de recargo de equivalencia está considerada como
cuenta especial en el menú Financiera / Configuración / Cuentas Especiales.

135
IMPORTANTE
El fichero de cuentas especiales es modificable por el usuario, pero NO se aconseja su
manipulación porque cualquier cambio puede significar errores en procesos internos.

Cuando realicemos el asiento debemos añadir las dos subcuentas, la subcuenta de IVA y la de
recargo de equivalencia asociada.

[Link]. Importaciones
Para gestionar este tipo de operaciones en ContaPlus debemos crear una subcuenta de IVA
Soportado (472) seleccionando en parámetros el régimen de IVA “Deducible en Importaciones”
y el porcentaje a aplicar.

Este tipo de operaciones, tienen un tratamiento especial, ya que se liquidan en aduana,

formando parte de la base imponible los siguientes conceptos:

Precio de adquisición del bien

Arancel Aduanero
Tributos que graven dicha operación del país fuera del entorno del IVA.
Transporte y seguro del mismo.
Otros gastos

Sobre esta base imponible se calcularía el IVA que la empresa se deduciría como mayor IVA
soportado en la liquidación correspondiente a la emisión del documento de aduana.

Cuando realizamos una adquisición fuera del territorio nacional e intracomunitario, debemos
tener en cuenta la creación de la subcuenta de IVA correspondiente para contabilizar esa
factura.

En el asiento usaremos esta subcuenta aplicando el porcentaje en cuestión

136 ContaPlus 2012

Estas facturas aparecerán en el listado de facturas recibidas y en el modelo 300.

[Link]. Exportaciones
Para gestionar correctamente las exportaciones en ContaPlus, tenemos que crear una
subcuenta de IVA Devengado en Exportaciones, este régimen está exento de IVA, por lo que
debemos añadir la subcuenta de IVA en el asiento a cero.

La subcuenta quedará configurada de la siguiente forma:

El asiento que realizar sería el siguiente

Si configuramos la subcuenta y realizamos el asiento de este modo la factura aparecerá tanto

en el listado de facturas expedidas como en el modelo 300.

[Link]. IVA Intracomunitario

Para tratar de forma correcta el IVA intracomunitario en ContaPlus y obtener el Modelo 303 y
349 debemos realizar las siguientes configuraciones:

[Link].1. Compras Intracomunitarias

En el caso de compras intracomunitarias se soporta y repercute el IVA en el mismo asiento, por
ello debemos crear dos subcuentas, una de IVA soportado y otra de IVA repercutido

Subcuenta IVA soportado para compras intracomunitarias de bienes o de servicios: La

subcuenta se parametriza como Deducible en adquisiciones Intracomunitarias de bienes o de
servicios con el porcentaje de IVA aplicado.

137
Subcuenta de IVA repercutido para compras intracomunitarias de bienes y de servicios:
La subcuenta se parametriza como Devengado en Operaciones Intracomunitarias y el
porcentaje de IVA a aplicar.

El asiento contable de una operación de estas características quedaría como se muestra a

continuación.

De este modo la factura aparecería en el listado de facturas recibidas y en los modelos 303 y
349.

[Link].2. Ventas Intracomunitarias

En las ventas intracomunitarias usaremos sólo la cuenta de IVA Repercutido a cero, ya que este
tipo de operaciones están exentas de IVA, sin embargo debemos notificar de ello en el modelo
349, por eso tenemos que crear una subcuenta de IVA repercutido específica y usarla con
importe cero en el asiento contable.

Subcuenta de IVA repercutido para ventas intracomunitarias de bienes y de servicios: La

subcuenta de IVA tiene que parametrizarse como Entregas Intracomunitarias Exentas.

El asiento contable sería el siguiente:

138 ContaPlus 2012

De este modo la factura aparecerá tanto en el listado de facturas expedidas y en los modelos
303 y 349.

[Link]. Inversión del Sujeto Pasivo

Este tipo de operaciones resultan cuando el sujeto pasivo en el IVA, obligado a repercutir la
cuota del Impuesto y a ingresar su importe en el Tesoro es, con carácter general, el empresario
o profesional que realiza la entrega de bienes o la prestación de servicios. Sin embargo, en
algunos casos, la Ley le exime de esta obligación, que pasa a recaer en el adquirente de los
bienes o el destinatario de los servicios.

Este debe elaborar un documento equivalente a la factura, que le servirá de título para poderse
deducir la cuota auto repercutida, en la medida en que pueda hacerlo por cumplirse los
requisitos y limitaciones al derecho a deducir que se establecen con carácter general.

Contablemente en la aplicación debemos crear el asiento de la factura y el de la auto factura por

inversión del sujeto pasivo.

Previamente, como siempre debemos configurar las subcuentas de IVA, parametrizando como
inversión del sujeto pasivo, debemos crear tres subcuentas.

Subcuenta IVA Soportado: Deducible por inversión del sujeto pasivo con porcentaje cero.

Subcuenta IVA Soportado: Deducible por inversión del sujeto pasivo con el porcentaje de la
operación.

Subcuenta IVA Repercutido: Devengado por inversión del sujeto pasivo con el porcentaje de
la operación.

139
El asiento se realiza de la siguiente forma:

[Link]. Regularización por Inversiones

En el caso de tener que regularizar a final de año IVA en concepto de regularización de
Inversiones usaremos en el asiento de regularización una subcuenta de IVA configurada como
regularización por inversiones.

Soportado en caso de ser superior al provisionalmente aplicado durante el ejercicio económico.

Repercutido en caso de ser inferior al provisionalmente aplicado durante el ejercicio económico.

140 ContaPlus 2012

 [Link]. No Sujeto
Cuando se traten de operaciones no sujetas a IVA, pero se quiere que aparezcan en el listado
de facturas tenemos que crear las subcuentas de IVA tanto para compras y para operaciones
de ventas, es decir, tanto Soportado como Repercutido y configurarlas como no sujetas en
Parámetros.

Soportado:

Repercutido:

2.3.6. Otras Opciones

Además existen una serie de opciones dentro de la ficha de la subcuenta, pasamos a detallarlas
a continuación.

Analítica: En este campo podemos añadir el proyecto al cual vamos a imputar por defecto los
saldos de esta subcuenta, de esta forma cuando añadamos en un asiento esta subcuenta por
defecto se añadirá este proyecto, evitándonos errores y olvidos.

Segmentos: Al igual que con la analítica, si asignamos aquí un segmento la aplicación imputará
el saldo de esta subcuenta a ese segmento por defecto.

Subcuenta contrapartida para el cierre: sólo se activará para cuentas del grupo 8 y 9, en este
campo indicaremos la subcuenta de cierre que salda las subcuentas del grupo 8 y 9, debe ser
una subcuenta que comience por 13.

Comentarios: En la parte inferior podemos escribir cualquier información adicional a la

subcuenta, recordar que para guardar lo escrito debemos pulsar en Grabar y Salir.

Vencimientos: En la pestaña Vencimientos podemos buscar y consultar los vencimientos

asociados a la subcuenta.

141
Cheques: En la pestaña Cheques podemos localizar y consultar los cheques asociados a esta
subcuenta.

2.3.7. Utilidades de Subcuentas

Desde la ventana de subcuentas disponemos de una serie de utilidades, estos botones
representan opciones de la subcuenta que tenemos seleccionada.

Los seis primeros son los botones comunes ya explicados anteriormente.

Ver Saldos Mensuales: , este botón nos permite ver los saldos mes a mes de la
subcuenta seleccionada.

142 ContaPlus 2012

Mayor: pulsando este botón accedemos al mayor de la subcuenta por pantalla,
podemos usar la opción de localizar por fecha.

143
Al igual que en las cuentas, podemos ver el asiento completo haciendo doble clic sobre
cualquier apunte o usando el botón Asientos.

Lo único que podemos modificar es el comentario, el asiento sólo es modificable desde Gestión
de Asientos.

Gestión del Conocimiento: , tenemos el acceso directo a la gestión del conocimiento

(visto anteriormente en el apartado 1.4.1. FacturaPlus/TPVPlus), desde esta opción podemos
consultar el mayor de la subcuenta.

144 ContaPlus 2012

También podemos ver el asiento si pulsamos en el botón Ver

Si tuviéramos hecho el enlace con Facturación y esta subcuenta existiera en dicha aplicación, el
botón FacturaPlus estará habilitado para consultar más información.

Gestión Documental: Esta opción nos permite asociar ficheros a una subcuenta, se
pueden asociar desde imágenes hasta documentos de Word, Excel...etc.

145
Si pulsamos en Añadir completamos el campo descripción y a continuación podemos escanear
el documento desde aquí o bien seleccionarlo si ya lo tenemos guardado en alguna carpeta de
nuestro PC.

IMPORTANTE
No necesita tener ningún tipo de escáner predeterminado, puede utilizar cualquier tipo de
dispositivo TWAIN, de captura de imagen. (Escáner, Cámara digital...).

146 ContaPlus 2012

Si pulsamos en Obtener Imagen desde Scanner , se
muestra la siguiente ventana donde seleccionamos el formato de imagen, se recomienda usar el
formato jpg.

Pulsamos Continuar, escribimos un nombre y escogemos un lugar para guardar el archivo.

En la siguiente imagen se muestran los Scanners instalados en Windows, seleccionaríamos uno

de ellos y empezaría la digitalización del documento.

147
Si seleccionamos Obtener Documento desde Fichero , el
proceso sería buscar en nuestro PC donde tenemos guardado el archivo.

Por defecto la aplicación sólo busca imágenes, pero podemos cambiar la búsqueda marcando
Todos.

Buscaríamos el archivo y pulsamos en Abrir y Aceptar y el archivo quedaría asociado a la

subcuenta, se pueden añadir tanto archivos a una subcuenta como se deseen.

148 ContaPlus 2012

Para ver un archivo asociado a la gestión documental simplemente pulsaremos el botón Ver, de
este modo se abre el archivo mediante el programa asociado a ese archivo.

La opción de Gestión documental la tenemos disponible en:

Subcuentas
Gestión de Asientos
Gestión de Inventario

IMPORTANTE
Los ficheros quedarán guardados en una carpeta denominada Images, que se creará
automáticamente en su ordenador dentro de la carpeta (EMP) de su empresa activa.

Si eliminamos una asociación se eliminará la asociación y el fichero creado en la carpeta

EMP. Es conveniente no borrar la primera ubicación de los ficheros, de esta forma si
eliminamos la asociación y queremos volver a asociarlos con posterioridad los tendremos
disponibles.

149
En la copia de seguridad existe una opción llamada Copiar imágenes, dicha acción incluirá las
imágenes asociadas en la gestión documental en la Copia de Seguridad.

Correo Electrónico: Si en los datos de identificación de la subcuenta seleccionada

hemos incluido una dirección de correo electrónico, este botón nos abrirá el programa de correo
electrónico predeterminado con dicha dirección para enviar un email.

150 ContaPlus 2012

Evaluación del Riesgo: vinculado al servicio Si-online, nos sirve
para conocer el riesgo financiero de un tercero a través de su CIF, para ello debemos estar
dados de alta en el servicio SI-online.

Buscador de Informes: vinculado al servicio Si-online, nos

permite obtener informes relacionados con este cliente o proveedor a través de su CIF, para ello
es necesario estar registrado en el servicio Si-online.

Imprimir: Esta opción nos permite imprimir el listado de subcuentas, con o sin saldos,
a continuación podemos ver todas las opciones de impresión.

151
Activar/Desactivar información extendida: Esta opción, nos permitirá visualizar los
datos fiscales de la subcuenta, sin necesidad de entrar en ella.

152 ContaPlus 2012

3. Gestión de Asientos
Contables

153
154 ContaPlus 2012
3. Gestión de Asientos Contables
3.1. Introducción de datos contables en la
aplicación
Esta tema nos sirve para practicar la gestión de asientos en ContaPlus Elite puesto que es la
opción a través de la cual se van a registrar los distintos hechos contables que tengan lugar en
el día a día de la actividad empresarial.

La gestión de asientos, lleva además aparejada determinadas funcionalidades que convierten la

introducción de asientos en una tarea sencilla.

Entre las funcionalidades de asientos de manejo avanzado veremos, los asientos predefinidos,
los asientos periódicos, asientos en moneda extranjera y el tratamiento del IVA

Por último se explicarán las utilidades de asientos de las que disponemos.

3.2. Gestión de Asientos

A continuación accederemos a la ventana más importante de ContaPlus, se trata de la ventana
de trabajo, donde introducimos los asientos contables, desde el menú Financiera / Opciones de
Diario / Gestión de Asientos accedemos a ella

También podemos acceder a través del icono de acceso de la barra de botones

En esta ventana es donde añadimos y modificamos los asientos.

155
En esta ventana añadiremos los asientos de uno en uno, es decir no podremos ver más de un
asiento a la vez.

Configurar Entorno

Antes de añadir nada vamos a configurar el modo de trabajar dentro de esta ventana, mediante

el botón Configurar Entorno , mediante esta utilidad se configura por usuario el modo de
introducir asientos, disponemos de las siguientes opciones:

Cálculo de impuesto automático: si activamos este check la aplicación nos calculará la cuota
de IVA sobre el importe de la base imponible, siempre y cuando línea de la base imponible la
introduzcamos antes de la cuota.

Cuadre Automático por partida: Si tenemos activado este check la aplicación nos cuadrará el
asiento automáticamente por el importe restante para el cuadre.

Caja de Edición con contrapartida: El campo contrapartida sólo es obligatorio en las líneas de
IVA, pero si queremos añadir en el resto de líneas la contrapartida tenemos que marcar este
check

Edición de partidas en Modo Extendido: Existen tres formas de añadir asientos en la

aplicación.

Modo tradicional o línea a línea: este modo es el más usado, cuando pulsamos
Añadir se habilita una línea para completar los datos de la primera partida del
asiento, para usarlo el check Edición de partidas en Modo Extendido tiene que estar
sin marcar.

156 ContaPlus 2012

Modo Extendido o ventana a ventana: Cuando pulsamos en Añadir se muestra
una ventana, donde aparecen todos los datos de la primera línea del asiento, es
menos usado, para habilitarlo tenemos que activar el check Edición de Partidas en
Modo Extendido.

157
 A través de un Predefinido: Mediante este modo se puede realizar asientos “tipo”,
es decir asientos que siempre tienen la misma estructura a través de una plantilla o
predefinido.

3.2.1. Introducción de Asientos

Fecha del Asiento

Antes de añadir el asiento debemos indicar la fecha contable del mismo, la fecha que aparece
por defecto es la fecha del sistema, siempre y cuando dicha fecha esté comprendida en el
ejercicio contable, si no fuera así la fecha que aparece es el primer día del ejercicio contable.

También podemos cambiar la fecha del asiento antes de grabarle.

Asiento

En el campo Asiento vemos el número del asiento que tomará el siguiente asiento que
hagamos, también podemos buscar un asiento, grabado anteriormente, mediante la lupa.

Añadir

Si pulsamos Añadir crearemos un asiento línea a línea.

Subcuenta

Se habilita el campo subcuenta, en él debemos completar la subcuenta con todos los dígitos
subcuenta.

158 ContaPlus 2012

TRUCO
Cuando estemos situados sobre el campo subcuenta, si queremos buscar o añadir una
subcuenta debemos usar la tecla + del teclado, de este modo aparece la siguiente ventana,
en la cual podemos buscar subcuentas o añadir en caso de no existir previamente.

Para buscar escribimos en Búsqueda por Nombre, la subcuenta, podemos buscar por
número o por descripción, debido a que la búsqueda aparece en Auto por defecto.

Si queremos buscar la subcuenta de Bancos escribimos el código 572 como se muestra a

continuación y la aplicación nos lleva a esa subcuenta.

159
 Una vez encontrada la subcuenta se puede seleccionar de varias formas, con el icono

Pegar , haciendo doble clic sobre la subcuenta deseada o, la forma más rápida,
pulsando Intro.

Para añadir una subcuenta desde esta ventana, simplemente pulsamos en el icono Añadir,
completamos los datos de la subcuenta y pulsamos Aceptar para crearla, una vez creada
podemos seleccionarla como hemos visto anteriormente.

160 ContaPlus 2012

Concepto

Una vez completado el campo subcuenta, pasamos al campo Concepto, en el indicamos el

concepto del asiento, esta descripción nos sirve para posteriormente buscar o conocer de un
vistazo rápido el contenido del asiento

Pulsamos Intro para pasar de campo.

TRUCO
Para agilizar la introducción de asientos se aconseja el uso del teclado, para pasar por
todos los campos se recomienda el uso del Intro.

Debe / Haber

Si el importe fuera en el Debe anotaríamos el importe en dicho campo, como en el ejemplo el

importe de la subcuenta de bancos tenemos que introducirlo en el Haber, pulsaremos Intro
para “saltar” al Haber y completar el importe del pago.

161
Pulsamos intro una vez completado el importe.

[Link]: Este campo es el campo analítico, si no marcamos en Opciones de empresa el

check, Acceso a campos analíticos, este campo esta deshabilitado, y por lo tanto no se puede
usar, aquí es donde añadimos a qué proyecto analítico imputamos el gasto o ingreso.

Segmentos

Al igual que el [Link], si no marcamos en Opciones de empresa el check Acceso a

segmentos en asientos , el campo aparecerá desactivado, por tanto no podemos usarlo, en este
campo es donde asignamos la venta al segmento geográfico (sólo obligatorio para gran
empresa)

Documento

Este campo está reservado para indicar el número organizativo que la empresa ha otorgado al
documento real, para posteriormente realizar una búsqueda por este campo.

Contrapartida

Este campo aparece habilitado porque en Configurar Entorno, hemos marcado el check Caja de
Edición con Contrapartida, es obligatorio completar si se trata de una línea de IVA, si se tratará
de otra subcuenta el campo es opcional e informativo.

Interrumpidas

Este campo nos permite gestionar actividades interrumpidas si fuera el caso (sólo obligatorio
para gran empresa), estará activo para subcuentas de gastos e ingresos que tengan marcado el
check Gestionar actividades continuadas/ interrumpidas

162 ContaPlus 2012

A = Aceptar

Por último para completar la línea pulsaremos, bien con el ratón o mejor con Intro, la A de
Aceptar

Al Aceptar la primera línea y al no estar cuadrado el asiento, la aplicación nos añade

automáticamente otra línea, situándonos en el campo subcuenta de la segunda línea.

Al tener marcado en Configurar Entorno el Check Cuadre Automático por Partida la aplicación
nos añade los 250 € en el debe, como en este caso nos sirve dejaremos el dato, pero si no
fuera así lo cambiaríamos.

TRUCO
Si conocemos la subcuenta y nos disponemos a completarla, podemos usar el . (punto)
para completar de ceros, por ejemplo si fuéramos a usar al proveedor 4000000, podemos
escribir 4. y pulsar intro, obtendríamos el mismo resultado que escribir los 6 ceros, con lo
que ganaremos tiempo.

TRUCO
Si en el concepto pulsamos intro, la aplicación nos copia el concepto de la línea anterior,
evitándonos así escribir de nuevo el texto.

Pasamos con intro por todos los campos hasta llegar a la A de Aceptar, como el asiento está
cuadrado el asiento se queda en “azul”, esto significa que podemos grabarlo.

163
IMPORTANTE
Si el asiento no está en “azul” no se pueden usar los iconos de la barra de botones de la
ventana de Gestión de Asientos

Para grabar el asiento usaremos el icono Grabar Asiento

El asiento queda guardado en el número de asiento que aparecía en el campo asiento, si

quisiéramos consultarlo, podemos escribir el número en dicho campo para que aparezca.

De este modo se introducen asientos simples dentro de la ventana de Gestión de Asientos.

IMPORTANTE
Si queremos anular una línea abierta en la aplicación y queremos anularla la única opción
es usar la tecla ESC.

3.2.2. Introducción de Asientos que permiten el

cálculo automático del IVA
En caso de introducir asientos con IVA la aplicación nos muestra la ventana de Cuadro de IVA
cuando validamos la línea de IVA, debido a que necesita dar de alta la información necesaria
para el registro de IVA y los modelos de IVA. Ver apartado [Link] Régimen General.

También tenemos la posibilidad de permitir que se calcule automáticamente la cuota de IVA, si

hemos marcado el check Cálculo de IVA Automático en el botón Configurar Entorno.

164 ContaPlus 2012

IMPORTANTE
Debido a este cálculo de la cuota, para que la aplicación realice el cálculo correctamente
debemos añadir la línea de IVA después de la base imponible, porque el cálculo se realiza
sobre el importe añadido en la línea anterior, por lo tanto tenemos dos posibilidades en
cuanto al orden de las partidas:

Primera opción:

1º Base imponible
2º IVA
3º Cliente / Proveedor

Segunda Opción:

1º Cliente / Proveedor
2º Base Imponible
3º IVA

165
 3.2.3. Introducción de Asientos a través de
Predefinidos
Otro método para añadir asientos es a través de un predefinido, un predefinido es una plantilla,
configurada previamente, que nos sirve para realizar asientos que siempre llevan la misma
estructura y sólo cambian algunos datos.

Ejemplos de asientos que se pueden crear con predefinidos son: Compras, ventas, pagos,
cobros, alquileres, suministros, nomina, etc., si se observa son asientos rutinarios que se repiten
con mucha frecuencia en la empresa, con ello ganamos rapidez a la hora de introducir asientos
y evitamos errores.

Para añadir un asiento a través de un predefinido debemos buscar el predefinido a usar en el

siguiente campo.

Si sabemos el número del predefinido, basta con incorporar aquí el número, otra opción es
pulsar en la lupa, de este modo visualizaremos todos los predefinidos creados, por tanto
aquellos que podemos usar.

Por defecto, cuando se crea la empresa, y mantenemos el check de la pestaña Ruta de

Programas Traspasar la colección de asientos predefinidos marcado, se crean en la aplicación
unos 50 predefinidos (según versiones).

166 ContaPlus 2012

A través de esta ventana podemos buscar en el apartado de Búsqueda por nombre tanto por
número como por descripción. Una vez encontrado el predefinido a usar lo seleccionamos con
doble clic, Intro o el botón pegar.

Vamos generar un asiento de compras a través del predefinido número 9015 que se crea por
defecto para tal uso.

167
Cuando seleccionamos el predefinido se muestra la siguiente ventana donde tenemos que
completar los datos, estos datos dependen de la configuración de cada predefinido, en el
siguiente apartado estudiaremos como configurarlos.

Obsérvese que el predefinido nos da “pistas” de que debemos poner en el campo subcuenta
(una subcuenta que empieza por 600) y en el campo contrapartida (una subcuenta que empieza
por 400), estas sugerencias están prediseñadas en la configuración del predefinido.

En este caso completamos la cuenta de Compras, el importe de la base imponible al Debe y en

la contrapartida completamos el proveedor.

168 ContaPlus 2012

IMPORTANTE
Este predefinido está configurado para que no podamos escribir nada en el concepto, si el
usuario desea acceder al campo concepto, debemos modificar la configuración del
predefinido.

Pulsamos Aceptar y el asiento queda realizado.

3.3. Utilización de Asientos Predefinidos para

operaciones habituales en la Empresa
Los asientos predefinidos están en el menú Financiera / Opciones de Diario / Predefinición de
Asientos.

En esta ventana aparecen los predefinidos creados, tanto los que se crean por defecto como los
creados por el usuario.

169
En ella podemos añadir predefinidos nuevos , modificar la configuración de las partidas

, duplicar o copiar de otras empresas

Para comprender el modo de trabajo de los predefinidos vamos a duplicar el predefinido usado
anteriormente, recordar el número 9015 que servía para realizar asientos de compras al 18% de
IVA, y así comprender como está configurado.

Para duplicar un asiento predefinido, seleccionamos con un clic el asiento original y pulsamos el
icono Duplica Asiento.

Al pulsar en este icono se muestra la siguiente ventana donde debemos completar el código
para el asiento predefinido nuevo que vamos a crear, debemos incluir un número que no esté
usado antes.

170 ContaPlus 2012

Ya tenemos duplicado el predefinido con el número 1000, si modificamos podemos
cambiarle el nombre.

Encadenar: Si en este campo indicamos otro predefinido, la aplicación mostrará siempre este
predefinido cuando hagamos un asiento a través del predefinido 1000, sirve para realizar
asientos que conllevan siempre otros.

Ejemplo
Las nóminas y el pago de los seguros sociales pueden ser asientos predefinidos
encadenables, si el predefinido de las nóminas es el 6400 y el del pago el 5720 al
predefinido 6400, le encadenamos el 5720.

171
Para ver cómo está diseñado tenemos que acceder a las partidas del predefinido, nos situamos

en el predefinido y pulsamos el icono Acceso a Partidas.

Se muestra la siguiente ventana, en ella vemos las líneas que están configuradas en el
predefinido.

IMPORTANTE
En un predefinido debemos añadir/configurar tantas líneas como líneas finales tenga el
asiento.

Primera Línea del Predefinido (Base Imponible)

La primera línea en nuestro caso es la línea del gasto, modificamos y se muestra la siguiente
ventana.

172 ContaPlus 2012

En ella aparecen configurados todos los campos de la primera línea, iremos explicando uno a
uno, empezamos por subcuentas.

Subcuentas

173
Dentro del apartado de subcuentas nos encontramos con un primer check de Partida en
Moneda Extranjera, este check lo marcaremos en el caso de que la subcuenta sea una

subcuenta en Moneda Extranjera, se activaría el botón Cambio,

donde definimos el tipo de cambio.

A continuación encontramos un desplegable en el cual tenemos las siguientes opciones:

Fija: Si seleccionamos “Fija” el campo subcuenta estará inhabilitado “en gris”, es decir,
estamos indicando que la subcuenta va a ser siempre la misma, será siempre la que
indiquemos en el siguiente campo código, y en él y ahora, debemos completar la
subcuenta. Por tanto usaremos esta opción cuando la subcuenta no varíe, siempre sea
la misma.

Variable: Si seleccionamos “Variable”, el campo será accesible, es decir se puede

escribir en él, esta opción la usaremos cuando la subcuenta cambie, dependiendo del
tipo de asiento que queramos añadir, en el caso de nuestro predefinido la subcuenta
aparece como variable, y en el campo código aparece el comienzo de la subcuenta
600…. de este modo indicamos que aquí debemos completar la subcuenta de gasto.

Definida: En el caso de definida, significa que queremos usar una subcuenta ya usada
en el predefinido, de este modo agilizamos el trabajo al copiar una subcuenta anterior,
mas adelante veremos su uso.

Código

Él campo código estará condicionado a lo seleccionado en el desplegable anterior:

Si seleccionamos Fija en el campo código debemos indicar la subcuenta completa

Si seleccionamos Variable en el campo código es recomendable indicar por qué

números comienza normalmente la subcuenta a usar

Si seleccionamos Definida el campo código aparece inhabilitado, “en gris”, no se puede

usar porque se seleccionaría otra subcuenta usada anteriormente.

Número de Variable Subcuenta

174 ContaPlus 2012

En este campo se indica el número interno que la aplicación otorga a esta subcuenta.

IMPORTANTE
Este número es automático, se aconseja no manipularlo, lo que tenemos que hacer es
anotarlo, es decir en nuestro caso la subcuenta 600XXXX que añadamos al asiento es el
número 1, mas adelante podemos usar esta subcuenta como la subcuenta definida número
1.

Variable Subcuenta Definida

Este campo estará habilitado solamente cuando en el despegable seleccionamos Definida, en él

indicamos el número variable de la subcuenta que queremos usar, veremos más adelante
donde y como utilizarlo.

Partida

En el campo Partida elegimos si el importe de esta línea se anotará en el Debe o en el Haber,

de esta forma evitamos errores impidiendo anotar en el lado equivocado de la cuenta, en
nuestro caso el importe lo anotaremos en el Debe.

Importe

En el campo importe decimos como va a ser el contenido del Debe o del Haber, en nuestro caso
el Debe, para ello disponemos de un desplegable con tres opciones:

Número: Si seleccionamos número la aplicación nos permite indicar cualquier importe

en el debe, lo normal es que la primera línea del predefinido sea Número.

Fórmula: Si optamos por Fórmula podemos calcular el importe a través de una

fórmula, por ejemplo en la línea del IVA, el campo fórmula se habilitará al seleccionar
esta opción.

175
 Cuadre de Asiento: Si elegimos esta opción la aplicación cuadrará el asiento por la
cantidad pendiente, normalmente se usa en la última línea del asiento predefinido.

IMPORTANTE
En un predefinido sólo puede existir una línea con cuadre de asiento.

En un predefinido tiene que existir una línea de cuadre de asiento.

Número de Variable Numérica

Al igual que con las subcuentas, la aplicación otorga un número interno a los importes, para el
predefinido el Importe 1 será el anotado en el debe de la línea de Gasto, es decir, la Base
Imponible de la factura, para diferenciar con las subcuentas en los importes se incorpora una N
delante, es decir que el importe será N1, este dato nos servirá más adelante para usarlo en una
fórmula.

IMPORTANTE
Este número es automático, se aconseja no manipularlo, lo que tenemos que hacer es
anotarlo, es decir en nuestro caso el importe N1 es igual a la base imponible y nos servirá
más adelante para usarlo en una fórmula.

Concepto

En el campo concepto definimos como va a ser el concepto de la primera línea del asiento.

Disponemos de un desplegable en el cual podemos elegir entre:

176 ContaPlus 2012

 Fijo: el campo concepto aparecerá inaccesible “en gris”, es decir, el concepto será
siempre el mismo y no se podrá variar

Variable: El campo es accesible, se puede modificar sobre lo escrito inicialmente

Definido: Elegimos un concepto ya usado anteriormente en el predefinido

Anterior: La aplicación seleccionará el concepto de la línea anterior.

En nuestro caso seleccionaremos Variable porque queremos completar en el concepto el

número de factura.

Proyecto / Segmento / Documento

El funcionamiento de los campos de Proyecto, segmento y documento es similar, en los tres

campos disponemos de un desplegable con las siguientes opciones:

Fijo: el campo aparecerá inaccesible “en gris”, es decir, el dato será siempre el mismo
y no se podrá variar, si dejamos el campo que aparece en la parte inferior vacío, no se
aplicará nada, si indicamos, por ejemplo, un proyecto, se aplicará siempre ese
proyecto.

Variable: El campo es accesible, se puede modificar escrito inicialmente

Anterior: La aplicación seleccionará el dato de la línea anterior.

177
 Contrapartida

El campo contrapartida es opcional, excepto en líneas de IVA, sin embargo en los predefinidos
nos sirve para definir subcuentas, en este caso hemos decidido usarlo para anotar la subcuenta
del proveedor, como la plantilla, queremos que nos sirva, para cualquier compra que realicemos
a cualquier proveedor, dejamos abierto el campo contrapartida seleccionando en el desplegable
Variable e indicamos en el campo código por qué número empezará la subcuenta, en nuestro
caso por 400.

Si la finalidad del predefinido fuera sólo para un proveedor, seleccionaríamos Fija y en código
especificamos la subcuenta de dicho proveedor.

Si la subcuenta del proveedor ya estuviera usada en anteriores líneas usaríamos Definida

Al seleccionar Variable, la aplicación otorga un Número de Variable Subcuenta, en este caso la

subcuenta del proveedor será para el programa la número 2, apuntamos dicho dato, para
utilizarlo más adelante.

Vencimiento Asociar

Este check sólo lo marcaríamos en la línea del cliente o proveedor, y sirve para que
automáticamente se muestre la ventana de añadir vencimiento recogiendo los datos de la línea,
en nuestro ejemplo marcaremos este check en la última línea.

Pulsamos Aceptar, para guardar los cambios realizados en la primera línea.

178 ContaPlus 2012

Modificamos la segunda línea.

Segunda Línea del Predefinido (IVA)

La segunda línea de nuestro predefinido es la línea del IVA, por eso la subcuenta de IVA
aparece Fija, por que los asientos que hacemos a través de este predefinido son siempre al
18%

179
En Código completamos la subcuenta de IVA Soportado al 18% que usaremos, además la
aplicación otorga el número 3 a la subcuenta.

IMPORTANTE
Las subcuentas de IVA no pueden configurarse como variable, si intentamos seleccionar
variable la aplicación nos muestra la siguiente ventana imposibilitando la operación.

Si la aplicación nos dejara realizar esta operativa la formula que vemos en el importe sería
incorrecta cuando la usemos una subcuenta de IVA a un tipo distinto al de la fórmula.

La partida se anotará en el Debe.

El importe podemos calcularlo a través de una fórmula, porque sabemos que la base imponible,
para el predefinido es N1, si multiplicamos N1 por el 18%, obtenemos la cuota de IVA.

180 ContaPlus 2012

IMPORTANTE
Cuando usemos fórmula sólo son válidos caracteres numéricos, es decir la coma (,) y la
equis (x) no son válidos, en lugar usaremos el punto (.) y el asterisco (*)

En el Concepto, seleccionamos anterior para que nos copie el concepto señalado en la línea
anterior del asiento final.

En esta línea el campo contrapartida es obligatorio, porque estamos en la línea de IVA, por lo
tanto y como es un asiento de compras tenemos que indicar la subcuenta del proveedor, como
ya hemos indicado la subcuenta del proveedor en la línea anterior en el desplegable
seleccionaremos definida, y recordar que el número que otorgó la aplicación al número de
subcuenta del proveedor fue el número 2, por eso en el campo variable subcuenta definida
tenemos que poner el número 2 para que haga referencia a él.

181
IMPORTANTE
El campo Variable subcuenta definida tenemos que completarlo nosotros y es el número
de la subcuenta otorgado por el predefinido anteriormente.

El campo Número Variable Subcuenta no tenemos que completarlo, sólo debemos

recordar el número, en caso de tener que usarlo en posteriores líneas como Definido.

Como es una línea de IVA se habilitan los campos para el cuadro de IVA.

Manual

Si Marcamos Manual la aplicación nos dejará anotar en el campo factura el número de factura.

Automático

Si marcamos automático la aplicación dejará un cero en el campo factura, y posteriormente al

listar las facturas recibidas, podemos obtener el listado con una numeración automática.

Mod. 347/349

Dejamos marcado este check para que la factura se tenga en cuenta en los modelos 347 y 349.

Base Imponible

En estos campos configuramos el campo base imponible del cuadro de IVA, disponemos de un
desplegable con dos opciones

Número: Si seleccionamos número debemos escribir el importe de la base imponible

Fórmula: seleccionamos fórmula cuando podamos calcularla a través de una fórmula

182 ContaPlus 2012

En nuestro caso sabemos que la base imponible es igual a N1, por tanto seleccionaremos
Fórmula y escribimos N1.

Pulsamos Aceptar para guardar los cambios.

Tercera Línea del Predefinido (Total Factura)

Por último accedemos modificando a la última línea del predefinido que corresponde a la del
proveedor, es decir al total Factura.

La subcuenta que tenemos que usar es la del proveedor, como ya la hemos usado
anteriormente, seleccionamos Definida y en variable subcuenta definida anotamos el número 2

183
La partida en este caso la anotaremos en el Haber.

En el importe como estamos en la última línea usaremos la opción de Cuadre de Asiento .

En el campo Concepto Seleccionaremos Anterior, para que nos copie el concepto de la línea
anterior.

En la contrapartida, si queremos usar la subcuenta de gastos, como el programa le otorgo en

número de variable 1, seleccionaremos definida y en la variable subcuenta definida escribimos
el número 1.

184 ContaPlus 2012

Marcamos el check Vto. Asociar, si queremos que la aplicación nos muestre por defecto la
ventana de añadir vencimiento con los datos de la línea del proveedor.

Pulsamos Aceptar para guardar los datos y cerramos la ventana de partidas.

A continuación se aconseja probar el asiento predefinido desde gestión de asientos, de este

modo realizamos un asiento de prueba con este predefinido y comprobamos que esté correcto.

3.4. Asientos Periódicos

Además de la opción interesante de los asientos predefinidos, disponemos de otro
complemento para la realización de asientos repetitivos, en este caso para asientos que se
repiten durante un periodo de tiempo corto y que son exactamente iguales, lo único que cambia
es la fecha de la operación, por ejemplo asientos tipo del alquiler, servicios de mantenimiento,
cuotas fijas mensuales o trimestrales, etc.

La idea es configurar la periodicidad de estos asientos y la aplicación, en función de la fecha del

sistema, nos propondrá, al abrir el programa, aquellos asientos que están programados para el
día de la fecha del sistema o para días anteriores.

Para crear un Asiento Periódico tenemos que crear el primero en Gestión de Asientos y antes
de grabarle marcamos el check asiento periódico.

Por ejemplo el asiento de alquiler de la oficina de Enero.

185
Al pulsar el check Asiento Periódico

aparece la siguiente pantalla donde indicaremos la periodicidad del asiento.

Le damos una descripción y en la parte de configuración le decimos que tiene una periodicidad,
en este caso, mensual.

186 ContaPlus 2012

La aplicación programa el asiento para el día 1 de Febrero, cuando entremos en la aplicación
ese día ContaPlus nos propondrá la realización de este asiento.

Grabamos el asiento de Enero.

Cuando accedamos al programa el día 4 de Febrero aparecerá la siguiente ventana.

En ella aparecen los asientos propuestos para este día, si estamos de acuerdo en realizarlos

simplemente tenemos que pulsar el icono Ejecutar

Si accedemos a Gestión de Asientos veremos que el último asiento realizado es el del alquiler
de Febrero, que es exactamente igual que el de Enero, exceptuando la fecha.

187
IMPORTANTE
También nos aparecerán aquellos asientos propuestos para días anteriores y que no se
han realizado.

Además de realizar el asiento de Febrero, ContaPlus ha programado el asiento del alquiler para
Marzo, si queremos comprobarlo podemos verlo en el menú de asientos periódicos, accedemos
a él a través del menú Financiera / Opciones de Diario / Gestión de Asientos Periódicos.

En ella aparecen todos los asientos periódicos programados.

188 ContaPlus 2012

En la gestión de asientos periódicos disponemos de las siguientes opciones.

Modificar Este botón nos permite cambiar la periodicidad del asiento.

Marcar / Marcar Todos Nos permite marcar o desmarcar de uno o en uno, o varios a la
vez aquellos asientos que están pendientes de realzar.

Ejecutar : permite grabar los asientos pendientes.

Descartar/Habilitar : Si por cualquier caso no queremos realizar un asiento pendiente,

usamos este botón para deshabilitarlo o en caso de estar deshabilitado para habilitarlo.

Acceso a Partidas : Este botón permite acceder a las líneas del asiento para cambiar
cualquier dato, este cambio tendrá efectos a partir de los siguientes asientos que se realicen.

Si pulsamos en ese botón nos aparece la siguiente ventana donde podemos modificar cualquier
dato del asiento programado.

189
Los cambios que efectuemos en esta ventana serán de aplicación en los asientos posteriores
que se realicen a través de este asiento periódico.

3.5. Asientos en Moneda Extranjera

En este apartado estudiaremos los pasos necesarios para generar asientos de compra o venta
en los cuales intervenga un cliente o proveedor que opere con una divisa distinta al Euro.

3.5.1. Creación de una Subcuenta en Moneda

Extranjera
Cuando creamos una subcuenta con la que se opera en una divisa distinta al Euro (cliente o
proveedor), tenemos que acceder a la pestaña Parámetros. Marcaremos el check “Subcta
moneda extranjera” y adjudicaremos la divisa oportuna, en nuestro caso crearemos un
proveedor estadounidense.

Cuando seleccionamos la divisa la aplicación nos muestra siempre la siguiente ventana de

advertencia

Esta advertencia nos avisa que la divisa debe estar correctamente configurada, es decir, debe
tener añadidas las subcuentas de diferencia de cambio, tanto la positiva como la negativa,
porque la aplicación usará estas subcuentas en caso de tener una diferencia de cambio, las
divisas las encontramos en el menú Financiera / Configuración / Divisas, si localizamos y
modificamos el dólar, vemos en la parte inferior izquierda donde debemos completar dichas
subcuentas.

190 ContaPlus 2012

Completamos las subcuentas y pulsamos Aceptar.

Si volvemos a la subcuenta, es recomendable dejar marcado los dos check que aparecen
marcados por defecto.

Doc. obligado en asientos : Nos obliga a introducir un dato en el

campo documento al rellenar el asiento, de este modo la aplicación asocia este dato al tipo de
cambio, así para pagos/cobros diferidos, mediante el número de documento recordamos el tipo
de cambio original

Regularización automática en moneda extranjera en el proceso de ajuste de divisas

Si dejamos marcado este check la aplicación realizará el ajuste de moneda extranjera

automáticamente en caso de pagos/cobros diferidos.

191
La creación de la subcuenta en moneda extranjera aparece explicada en el menú 2.3.1
Subcuenta Moneda Extranjera.

3.5.2. Asiento de Compra en Moneda Extranjera

Cuando creamos un asiento en moneda extranjera tenemos que empezar el asiento SIEMPRE
por la subcuenta en moneda extranjera.

Cuando añadimos al asiento la subcuenta en moneda extranjera la aplicación la reconoce como

tal y nos muestra la siguiente ventana.

Recordar que tenemos que añadir algún dato en el campo documento, ya que es un campo
obligatorio, indicamos también el tipo de cambio de la operación, y el importe en el haber de
moneda extranjera, la aplicación realizará el cálculo y nos devolverá a Euros el importe en el
campo haber de moneda nacional.

192 ContaPlus 2012

No marcaremos ningún check y pulsamos Aceptar.

Completamos el asiento y grabamos.

193
 3.5.3. Asiento de Pago Aplazado en Moneda
Extranjera
Pasados unos días procedemos a registra el pago de la compra, cuando creamos un asiento en
moneda extranjera tenemos que empezar el asiento SIEMPRE por la subcuenta en moneda
extranjera.

Cuando añadimos al asiento la subcuenta en moneda extranjera la aplicación la reconoce como

tal y nos muestra la siguiente ventana.

Indicamos el mismo número de documento, de este modo la aplicación nos muestra el tipo de
cambio original de la compra, NO SE CAMBIA, el error más común es cambiar el tipo de cambio
y poner el nuevo tipo de cambio, pero el nuevo tipo de cambio NO se indica en este campo.

194 ContaPlus 2012

IMPORTANTE
Si cambiamos el tipo de cambio en la ventana del proveedor la operativa de diferencia
positiva o negativa de cambio no funcionará correctamente, el nuevo tipo de cambio se
indica en la siguiente ventana que aparece al marcar el check “Realizar partida de
diferencia de cambio de moneda extranjera”.

Anotamos el importe en el debe de moneda extranjera y ahora sí, marcamos el check Realizar
partida de diferencia de cambio de moneda extranjera, este check nos permite indicar el nuevo
tipo de cambio, por tanto este check lo marcaremos en cobros/pagos aplazados.

Nos muestra la siguiente ventana, en ella indicamos en cambio final para la regularización el
nuevo tipo de cambio.

195
Pulsamos Aceptar y la aplicación nos registra la diferencia de cambio.

Completamos y grabamos el Asiento.

Para realizar ventas en moneda extranjera el procedimiento es el mismo.

3.5.4. Ajuste en Moneda Extranjera en el Cierre del

Ejercicio
Por último en el cierre del ejercicio la aplicación buscará saldos pendientes en subcuentas de
moneda extranjera y los ajustará según el tipo de cambio del día de cierre, para ello debemos
añadir en la/s divisa/s el tipo de cambio a día de cierre del ejercicio.

En la/s divisa/s añadimos el tipo de cambio a fecha fin del ejercicio.

196 ContaPlus 2012

Si accedemos al menú Financiera / Fin de Ejercicio / Cierre del Ejercicio en la ventana tenemos
que activar el check Proceso de Ajuste en Moneda Extranjera.

197
Al marcarlo se abre la siguiente ventana donde completamos la información de fecha y
concepto de los asientos de ajustes.

3.6. Asiento de Regularización de IVA

Disponemos de la opción para realizar el asiento de regularización de IVA trimestral o mensual,
de forma automática, Esta opción aparece en el menú Financiera / Opciones de IVA / Asiento
de regularización. Se muestra la siguiente ventana:

198 ContaPlus 2012

En ella podemos indicar los datos para que nos cierre automáticamente todas las subcuentas
de IVA trimestralmente o mensualmente, según el caso, y crearlo en un asiento, de este modo
se realiza los asientos de regularización de IVA.

Por ejemplo si queremos regularizar el primer trimestre de IVA, dejamos marcado Datos modelo
303, indicamos las fechas correspondientes a dicho periodo y completamos el concepto y la
fecha del asiento, las subcuentas de Hacienda Pública deudora o acreedora que se usará en el
asiento para cuadrar en caso de que tengamos IVA a devolver o IVA a Pagar, si quisiéramos
usar otras es aquí donde debemos cambiarlas.

Por último, si hubiera IVA a compensar de otros periodos y dejamos marcado el check
Automático la aplicación usará el saldo de la subcuenta indicada en el campo H.P. Deudora por
IVA a devolver, en caso de no querer dicho procedimiento desmarcamos Automática y
marcamos Manual para completar a mano el importe a compensar.

199
Pulsamos Aceptar y nos propone el asiento a realizar.

200 ContaPlus 2012

Si estamos de acuerdo con el asiento pulsando Aceptar se genera el asiento de regularización,
si no queremos realizar el asiento porque sólo queríamos consultar, pulsamos Cancelar y el
asiento no se realiza.

En nuestro caso pulsamos Aceptar para grabarlo en el diario, la aplicación nos confirma la
realización del asiento mediante la siguiente ventana.

Si accedemos a Gestión de Asientos, comprobamos que el último asiento realizado es el de

regularización de IVA.

201
IMPORTANTE
Si quisiéramos realizar el asiento de liquidación de IVA “a mano”, es decir, añadiendo el
asiento desde Gestión de Asientos, debemos marcar el check “Partida de Regularización”
en la ventana de Cuadro de IVA, de este modo ContaPlus no reconoce la partida como una
factura.

202 ContaPlus 2012

Al realizar el asiento de regularización desde la opción automática, ContaPlus completa el
campo Fecha Ultima de liquidación de IVA que tenemos en Parámetros de Empresa (Ver
apartado 1.3.4. Parámetros de Empresa), con la fecha del asiento de liquidación, este dato tiene
dos consecuencias:

Si introducimos una partida de IVA con fecha anterior a la Fecha Ultima de Liquidación
de IVA la aplicación nos avisará de la posible incidencia, es decir la problemática que se
presenta al añadir una factura en un periodo ya liquidado.

IMPORTANTE
Este mensaje, es un mensaje de aviso, en ningún caso imposibilita la realización del
asiento, ya que podemos continuar realizando el asiento y grabarlo.

La siguiente vez que accedamos a regularizar el IVA a través del menú Financiera /
Opciones de IVA / Asiento de regularización la aplicación por defecto tomará como
primer día a regularizar el siguiente a dicha fecha.

203
 3.7. Opciones I.R.P.F.
En este menú tendremos las opciones que necesitamos para una correcta fiscalidad del
Impuesto de Renta de Personas Físicas. .

204 ContaPlus 2012

IMPORTANTE
Anteriormente, deberemos tener creada la subcuenta de I.R.P.F., marcando el check e
introduciendo el porcentaje.

205
 3.7.1. Listado de Retenciones Soportadas
Desde esta opción podremos obtener una relación de todas las retenciones soportadas que
haya incluido en los asientos.

206 ContaPlus 2012

 3.7.2. Listado de Retenciones Repercutidas
Desde esta opción obtendremos un listado de las retenciones repercutidas que haya incluido
en los asientos.

207
 3.7.3. Modelo 115
Desde esta opción podremos realizar la declaración de la Retenciones e Ingresos a cuenta
sobre Rendimientos procedentes del arrendamiento de inmuebles urbanos (Modelo 115).

Tipo de presentación

Campo obligatorio donde podrá elegir entre Borrador, Telemática o Impreso.

Fechas

Fecha Inicial y Final: Intervalo de fechas para realizar el impuesto.

208 ContaPlus 2012

 Datos Complementarios

Declaración complementaria: Esta declaración será complementaria de otra u otras

presentadas anteriormente por el mismo concepto y correspondientes al mismo ejercicio y
período.

Únicamente se procederá la declaración complementaria, de la que necesariamente habrá de

resultar una cantidad a ingresar, cuando ésta tenga por objeto regularizar errores u omisiones
de otra declaración anterior que hubieran dado lugar a un resultado a ingresar inferior al debido.

Para ello debe completar los datos siguientes: Nº de justificante, A deducir de la declaración
anterior (cantidad), A deducir de la declaración anterior y Valor mínimo.

Ruta fichero

Fichero: Este campo estará habilitado si ha marcado la opción Telemática. Puede guardar el
archivo para enviar en la ruta que desee en su equipo.

3.7.4. Modelo 130

Desde esta opción podremos realizar el pago fraccionado del I.R.P.F. (Impuesto sobre la renta
de las personas físicas (declaración trimestral)).

Están obligados a presentar este modelo todas las persona físicas que desarrollen actividades
económicas y mediante estimación directa normal o simplificada, con la excepción de aquellos
profesionales que en al menos el 70% de sus ingresos, procedentes de las actividades,
hubieran tenido retención o ingreso a cuenta.

209
 Tipo

Campo obligatorio donde podrá elegir entre Borrador, Telemática o Impreso.

Fechas

Fecha Inicial y Final: Intervalo de fechas para realizar el impuesto.

210 ContaPlus 2012

 Datos Complementarios

Rentas obtenidas en Ceuta y Melilla

Marque esta opción si el origen de los alquileres es una de las dos ciudades.

Declaración complementaria: Esta declaración será complementaria de otra u otras

presentadas anteriormente por el mismo concepto y correspondientes al mismo ejercicio y
período.

Únicamente se procederá la declaración complementaria, de la que necesariamente habrá de

resultar una cantidad a ingresar, cuando ésta tenga por objeto regularizar errores u omisiones
de otra declaración anterior que hubieran dado lugar a un resultado a ingresar inferior al debido.
Para ello debe completar los datos siguientes: Nº de justificante/Cód. electrónico declaración
anterior y Resultado de la declaración que sustituye.

Acumulados anteriores

En este apartado indique si tiene ingresos o gastos acumulados de declaraciones anteriores

que tenga que aplicar en este pago fraccionado.

Minoración por reducción del Artículo 80 bis Ley 35/2006 y Artículo 110 del
Reglamento

Igualmente, en este apartado indique por los conceptos de minoración que tenga, el importe en
la casilla correspondiente.

Ruta fichero

Este campo estará habilitado si ha marcado la opción Telemática. Puede guardar el archivo
para enviar en la ruta que desee en su equipo.

211
 3.7.5. Asiento Regularización
Desde esta opción realizaremos el asiento para regularizar su I.R.P.F..

Regularización

Indique las fechas del periodo que quiere regularizar.

Datos del Asiento

Indique la fecha del asiento en el que va a regularizar y el concepto que quiere que aparezca.

Subcuentas de Regularización

Indique la subcuenta de I.R.P.F., la de gasto a la que quiere imputar la regularización y la

cantidad.

212 ContaPlus 2012

 Cobro / Pago asiento

Marque la casilla si quiere contabilizar el asiento e indique la cuenta de banco o caja por la que
quiere realizar la operación.

3.8. Utilidades de la Gestión de Asientos

En este capítulo veremos el resto de botones que disponemos en la barra de botones de
Gestión de asientos.

Podemos dividir la barra de botones en tres partes:

3.8.1. Iconos Comunes

Los seis primeros iconos son de uso común para todas las ventanas, contienen las operaciones
básicas de añadir, modificar, eliminar, zoom, localizar e imprimir.

3.8.2. Utilidades de Asientos

Los diez últimos iconos nos permiten realizar operaciones con los asientos que hemos creado:

Grabar Asiento

Este botón nos permite guardar el asiento en el diario, su tecla rápida es la G

213
IMPORTANTE
El botón grabar asientos, graba el asiento directamente al diario, si en la opción “Número
máximo de asientos en la sesión para paso al maestro” hemos indicado un 1, esta opción
aparece en Parámetros Empresa.

Si tenemos más de un 1, la aplicación grabará los asientos cuando llegue a ese número
determinado de asientos.

Papelera, Cancelar asiento en curso.

Este botón tiene un funcionamiento doble, si el asiento que tenemos en pantalla es nuevo,
es decir nunca se ha grabado, si usamos este botón el asiento no se grabará, la ventana que
muestra la aplicación en este caso es la siguiente:

214 ContaPlus 2012

Sin embargo si es un asiento grabado previamente, que lo hemos sacado para consultar y
usamos este botón el asiento se grabará como estaba originalmente, es decir no se grabarán
las modificaciones realizadas si es que se hubieran producido, la ventana que muestra en este
caso es la siguiente:

Abrir ventana de Sesión

Usando este botón visualizamos los asientos que están pendientes para pasar al Diario,
es decir, si indicamos más de un 1 en el “Número Máximo de Asientos en la Sesión para paso al
Maestro”, aquí aparecen los que aún no se han grabado.

215
Si hemos indicado un 1 en el “Número Máximo de Asientos en la Sesión para paso al maestro”
(es lo recomendable) esta ventana estará siempre vacía.

Configurar Entorno

Este botón nos sirve para configurar el modo de trabajo de la ventana de Gestión de
Asientos, desarrollado en el apartado 3.2 Gestión de Asientos.

Eliminación de Asientos del Diario

Esta la opción que elimina asientos del diario, también está disponible a través del menú
Financiera / Opciones de Diario / Utilidades de Asientos / Eliminación de Asientos del Diario, si
eliminamos un asiento la pérdida de este es definitiva, por lo tanto debemos estar muy seguros
del proceso.

Si eliminamos un asiento, que no sea el último, en el número del asiento eliminado queda un
hueco, en el cuál no se puede grabar otro asiento, ese hueco se podrá rellenar realizando una
renumeración de asientos, opción que está disponible en Financiera / Opciones de Diario /
Utilidades de Asientos / Renumeración de Asientos.

IMPORTANTE
Esta opción de Eliminación de Asientos del Diario, es el único botón que elimina asientos

ya grabados, esto quiere decir que el botón y el botón papelera , no eliminan

asientos.

Esta opción nos permite borrar asientos por número o por subcuentas.

216 ContaPlus 2012

Ambas opciones borran asientos a través de rangos, es decir, si indicamos del asiento 5 al 7, el
asiento 6 también se elimina.

Más peligrosa es la opción por subcuenta, ya que si indicamos una sola subcuenta, borrará
todos aquellos asientos en los que hemos usado esa subcuenta, pero si elegimos un rango de
subcuentas, se eliminan todos los asientos en los cuales existan ese rango de subcuentas, por
ello se recomienda operar con precaución.

Fuentes

Este icono nos permite cambiar el tamaño y tipo de letra de la ventana de Gestión de
asientos.

217
 Comentario de los asientos

A través de esta opción podemos añadir cualquier información al asiento, a través de esta
ventana podemos escribir el texto que queramos.

Estos comentarios se ven volviendo a pulsar el icono de comentarios de asientos, pero se ven
mejor en el listado de diario si lo sacamos por pantalla, si accedemos a través del menú
Financiera / Opciones de Diario / Listado Diario pulsamos Aceptar.

218 ContaPlus 2012

Y a continuación pulsamos en Pantalla.

Se presenta el diario en la siguiente ventana en la cual tenemos una columna llamada “C” en
ella en los asientos con comentarios aparece un asterisco, indicando que ese asiento tiene un
comentario, si hacemos doble clic sobre el asiento, podemos ver el texto añadido en el
comentario.

219
Además si hacemos doble clic sobre un asiento sin comentario podemos añadirlo desde aquí.

220 ContaPlus 2012

 Gestión Documental

Esta utilidad nos permite asociar a un asiento un archivo, la idea es asociar al asiento el
documento relacionado, la factura, el recibo, etc., escaneamos el documento y asociamos
mediante la gestión documental al asiento la imagen, de este modo podemos visualizar o
consultar el documento en cualquier momento.

Para añadir una imagen al asiento pulsaremos el botón de gestión documental y aparece la
siguiente ventana donde podemos asociar las imágenes.

221
Pulsamos en Añadir.

Tenemos que completar el campo Descripción para poder continuar, en el daremos un nombre
al documento, a continuación tenemos dos opciones podremos asociar Ficheros desde: Obtener
Imagen desde Scanner: si pulsamos en este botón podremos digitalizar el documento que
coloquemos en el scanner que tenemos configurado en Windows.

222 ContaPlus 2012

Desde esta ventana elegimos el tipo de imagen que queremos digitalizar, BMP o JPG,
pulsamos Continuar y nos muestra la ventana siguiente donde le indicamos un nombre y un
lugar para guardar el archivo.

Y a continuación se mostrará una ventana en la cual aparecerán los escáneres disponibles,

pulsamos Seleccionar y comenzará la digitalización del documento.

223
Obtener documento desde fichero: Se mostrará una nueva ventana, en la que se podrá
seleccionar los ficheros que tengamos en el ordenador. Esta opción nos sirve cuando tengamos
el archivo digitalizado.

IMPORTANTE
Podrá asociar cualquier tipo de fichero, menos aquellos con extensión exe, bat y com.

Pulsaremos en dicho botón y se mostrará la siguiente ventana en la que buscaremos en el

sistema el archivo.

Seleccionamos el fichero y pulsamos en Aceptar y a continuación en Salir, grabamos el asiento.

224 ContaPlus 2012

Cuando consultemos el asiento desde Gestión de Asientos se mostrará en el campo imagen
una cámara de fotos ésta nos indica que el asiento tiene asociado al menos una imagen.

Si accedemos al botón Gestión Documental y pulsamos en Ver, podemos consultar el

documento.

IMPORTANTE
Los archivos asociados se guardarán en la carpeta Images de la empresa, sin perjuicio de
la ubicación del archivo original, si queremos guardar estos datos en la copia de seguridad
debemos marcar “copiar imágenes de documentos” en el proceso de la copia.

La opción de Gestión Documental la tenemos habilitada también en Subcuentas y en Gestión

de Inventario.

Ayuda Predefinidos

Esta opción nos permite ver para qué sirven los predefinidos que carga ContaPlus por
defecto cuando creamos una empresa.

225
Si pulsamos en cualquiera de ellos vemos para que tipo de asientos nos puede servir.

Salir y Grabar Asientos de la Sesión

Este icono además de cerrar la ventana de asientos, nos graba los asientos pendientes de
grabarse, en caso de tener más de un 1 en el Número máximo de asientos en la sesión para
paso al maestro, también grabaría el asiento que tengamos en pantalla sin grabar.

La tecla de acceso rápido es el ESC.

IMPORTANTE
Debemos tener cuidado porque al cerrar la ventana el asiento que tenemos en pantalla se
graba sin haber pulsado el icono de grabar

3.8.3. Acceso Directo a Otras Utilidades

226 ContaPlus 2012

Los siguientes iconos son accesos rápidos a otras opciones de la aplicación, muchos de ellos
nos permiten crear registros de otras utilidades, como puede ser un vencimiento o un inventario,
partiendo de los datos del asiento.

[Link]. Casación
Esta opción nos permite asociar una factura con sus pagos o cobros, así posteriormente
podemos consultar a través de informes si una factura está pendiente de pago o no, si lo está
cuanto falta por pagar o cobrar.

Para realizar esta operativa vamos a realizar los pasos a través de un ejemplo.

Añadimos un asiento de Venta a clientes con pago aplazado a 30 y 60 días.

Nos situamos en la línea del cliente y pulsamos el icono Casación.

Se muestra la siguiente ventana.

Pulsaremos Origen cuando se trate de un asiento de una factura.

227
Pulsaremos Partida cuando se trate de un asiento de un cobro o pago.

Por lo tanto en este caso pulsamos Origen.

La aplicación refleja la información en las primeras columnas:

E: Estado de Casación

Parcialmente Casado

Casada

T: Tipo de Casación

Origen

Partida

En nuestro ejemplo aparece la información de que es un origen y que de momento la operación

está parcialmente casada, quiere decir que aún no se ha completado el cobro de la factura.

Realizamos el pago a los 30 días.

Nos situamos en la línea del cliente y pulsamos el icono de Casación.

Aparece la siguiente ventana de nuevo, pero en este caso marcaremos Partida porque el
asiento es un cobro.

228 ContaPlus 2012

Al pulsar en Partida, la aplicación nos muestra la siguiente ventana en la cual tenemos que
seleccionar, bien con doble clic o usando el icono seleccionar, el asiento de la factura original.

Seleccionamos la factura y la aplicación nos informa que la operación está parcialmente

casada, debido a que aún falta un segundo pago por realizar.

Aceptamos el mensaje y nos aparece en las columnas de información de la casación, que la

operación esta parcial y que se trata de una partida, es decir cobro.

229
Grabamos el asiento y relazamos el asiento del segundo y último cobro.

Nos situamos sobre la línea del cliente y pulsamos el icono de Casación.

Aparece la siguiente ventana, donde seleccionaremos partida, porque se trata de un cobro.

Al pulsar en Partida nos aparece la siguiente ventana donde tenemos que seleccionar la factura.

230 ContaPlus 2012

Seleccionamos nuevamente, con doble clic o pulsando en el botón seleccionar, y en este caso
la aplicación nos informa que la operación ha quedado casada completamente, quiere decir que
la factura está pagada.

Pulsamos Aceptar.

Comprobamos que ahora en Estado aparece otro símbolo, este símbolo significa que la
operación está casada, es decir realizado todos sus cobros o pagos.

Este icono no sólo aparece en los cobros, sino que también aparece en la factura, de este modo
podemos ver de un solo vistazo si la operación está cerrada o falta por pagar una parte

231
Como decíamos anteriormente esta opción es un atajo para realizar la casación, la opción de
casación está en el menú Financiera / Opciones de Diario / Punteo y Casación.

Desde esta opción disponemos de la misma opción para casar por líneas , ya que en
esta ventana aparecen todos los asientos ordenados por subcuentas, por lo tanto desde aquí
podemos casar asientos ya realizados.

Casación por Documento : Esta utilidad nos permite casar automáticamente

basándonos en el campo documento, la aplicación buscará el mismo documento en líneas de
debe como en líneas de haberes, y si coinciden realizará la casación total o parcial.

Punteo : Esta opción nos permite puntear las subcuentas de banco, de este modo
podemos chequear o verificar dichos apuntes, cuando punteamos una registro, esta queda
marcada con el siguiente check.

IMPORTANTE
No se puede puntear un registro casado ni casar uno punteado

Imprimir A través de la opción de imprimir que disponemos en esta ventana podemos

obtener listados relacionados con la casación y el punteo.

Si elegimos el tipo de listado punteo podemos listar sólo los registros sin puntear o los
punteados, teniendo la posibilidad de filtrar por fechas y subcuentas.

232 ContaPlus 2012

Si elegimos el tipo de listado casación podemos obtener todos los registros, sólo los casados,
sólo los parciales, o los que no tienen casación.

Pulsamos Aceptar y pedimos el listado por Pantalla.

233
Esta marca “<>” nos indica que la operación está pagada/cobrada.

[Link]. Mayor

Esta opción nos permite ver de manera rápida el mayor de la subcuenta seleccionada en
gestión de asientos por pantalla, esta opción es la misma que estudiamos en 2.3.7. Utilidades
de Subcuentas.

Esta funcionalidad nos permite filtrar el listado de mayor por fechas. Por defecto aparecen las
fechas comprendidas de los datos de la subcuenta seleccionada.

También podemos localizar un apunte por su fecha, en el campo "Fecha a localizar"

introducimos la fecha y a continuación pulsamos el botón Localizar que aparece en la parte
inferior.

Por último si necesitamos consultar el asiento al cual corresponde un apunte, simplemente

hacemos doble click sobre el apunte y se mostrará el asiento.

OJO
Sólo se pueden realizar modificaciones en los asientos desde el menú Gestión de
asitentos.

234 ContaPlus 2012

 [Link]. Gestión del Conocimiento

Esta opción nos permite consultar datos de la subcuenta, podemos ver el mayor, vencimientos
asociados y datos de FacturaPlus si esta subcuenta existe en dicho programa, esta opción la
estudiamos anteriormente en el apartado 1.4.1. FacturaPlus / TPVPlus.

235
 [Link]. Vencimientos
Añadir Vencimientos

Esta opción nos permite añadir vencimientos de forma más rápida debido a que se recogen los
datos del asiento, por eso la forma más correcta de realizar el proceso es situarse en la línea
del cliente o el proveedor, de este modo el importe recogerá el total factura y en la subcuenta al
acreedor o deudor

Al pulsar en el botón se muestra la siguiente ventana donde se recogen los datos de la línea del
asiento en el que nos situemos.

236 ContaPlus 2012

En ella tendremos que cambiar la fecha de vencimiento si se trata de un cobro o pago aplazado.

237
TRUCO
En el campo Banco aparece por defecto una subcuenta de bancos si en Parámetros de
Empresa hemos completado en el campo “Subcuenta de Banco más Utilizada” la
aplicación rellenará el campo con dicha subcuenta.

Los campos Documentos, Nº de Remesa y tipo son campos opcionales e informativos.

El campo Pagaré estará activado si se trata de un vencimiento de un pago, y sirve para que
más adelante, cuando procesemos el vencimiento, este cree en el menú Cheques / Gestión de
Cheques un Pagaré para poder imprimirlo.

El Check en proceso de cobro nos permite incluir una marca en el vencimiento para
posteriormente poder filtrar por dicha información.

Pulsamos Aceptar y se crea el vencimiento.

IMPORTANTE
Si la factura se paga en varios plazos, tenemos que añadir dos vencimientos porque la
aplicación no detecta que el importe no es por el total de la factura, por lo tanto crearíamos
un vencimiento, y volveríamos a pulsar en el icono Añadir.

238 ContaPlus 2012

El vencimiento se crea en el menú Financiera / Vencimientos, si accedemos a dicha ventana
podemos confirmar la creación del vencimiento.

La opción de vencimientos nos permite realizar tres funcionalidades:

Crear los asientos de cobro o pago.

Obtener previsiones de cobros y pagos.
Aviso de vencimientos.

[Link].1. Crear asientos de Cobro/ Pago

El aspa Roja significa que el asiento no está contabilizado, por tanto podemos decir que si no
está contabilizado es porque aún no está cobrado / pagado por tanto su estado es pendiente.

El aspa Azul significa que el asiento del cobro o pago esta realizado, por tanto podemos
decir que si esta contabilizado está cobrado / pagado.

Para crear el asiento del cobro del vencimiento, nos situaremos sobre el vencimiento y

pulsaremos el check “Marcar para Preprocesar” , se mostrará la siguiente ventana.

239
Si queremos realizar el asiento del cobro tenemos que marcar el check “Generar asiento por
fecha Vto.”, si la fecha de vencimiento no coincide con la fecha del cobro podemos cambiarla en
este momento, porque la fecha que se indica en esta ventana es la fecha en la que se realizará
el asiento, lo mismo ocurre con la subcuenta de banco, esta subcuenta es por donde hemos
cobrado, si fuera otra podríamos cambiarlo ahora, pulsamos Aceptar

240 ContaPlus 2012

De este modo el vencimiento quedará preparado para realizar el asiento, la aplicación nos
muestra los vencimientos marcados con esta marca , pero aún no pasará, porque podemos ir
marcando varios, y cuando queramos pasar todos aquellos que estén marcados pulsaremos el

botón Procesamiento del Vencimiento

TRUCO

Disponemos de el botón Marcar/ Desmarcar en grupo para realizar el proceso de

marcado de varios vencimientos a la vez.

A través de los siguientes rangos podemos marcar varios vencimientos a la vez, es muy
importante marcar el check Generar Asientos, para que se marquen los vencimientos y se
puedan pasar a asientos.

241
La aplicación nos pide la confirmación del proceso mediante la siguiente ventana, pulsaremos
en Sí.

Los vencimientos que estaban marcados, cambiarán el color del aspa de rojo a azul y el asiento
estará realizado.

Si comprobamos el último asiento realizado vemos generado el asiento del cobro.

[Link].2. Previsiones de Cobro/Pago

Desde la ventana de vencimientos disponemos del botón Imprimir que nos permite
obtener un listado de vencimientos pendientes, si pulsamos el botón se muestra la siguiente
ventana, en ella podemos filtrar por diferentes parámetros para obtener la consulta que más nos
interese.

242 ContaPlus 2012

Ejemplo
Previsión de Cobro

Filtramos por subcuenta, indicamos desde el primer cliente hasta el último, y en fecha de
vencimiento desde hoy hasta el tiempo que queramos obtener, por ejemplo 15 días, de
este modo obtenemos una previsión de cobro en los próximos 15 días, dejaremos marcado
pendientes para que sólo aparezcan los que tienen aspa roja, es decir, los no
contabilizados

243
 Previsión de Pago

Filtramos por subcuenta, indicamos desde el primer cliente hasta el último, y en fecha de
vencimiento desde hoy hasta el tiempo que queramos obtener, por ejemplo 15 días, de
este modo obtenemos una previsión de cobro en los próximos 15 días, dejaremos marcado
pendientes para que sólo aparezcan los que tienen aspa roja, es decir, los no
contabilizados

244 ContaPlus 2012

TRUCO
Cash Flow

Podemos obtener un Cash Flow, si en el filtro de subcuentas indicamos desde el primer

cliente hasta el último proveedor, el rango de fechas de vencimiento el deseado y en la
parte inferior en el saldo bancario, escribimos el saldo de la/s cuentas corrientes.

Pulsamos Aceptar.

Así la aplicación nos muestra una columna llamada Cash Flow, de la cuál parte el saldo
bancario y según las fechas se van sumando los cobros y restando los pagos, de este
modo podemos ver si existe algún descubierto en cuenta durante los próximos días.

Podemos ver que los tres primeros pagos nos dejan con saldo negativo en cuenta.

245
 [Link].3. Aviso de Vencimientos
Se puede configurar la empresa para que la aplicación nos avise al acceder a la aplicación de
los vencimientos próximos a vencer, esta operativa se explicó en el apartado 1.3.5
Vencimientos.

[Link]. Añadir Inventario

Esta opción nos permite dar de alta la ficha del inmovilizado para que la aplicación
posteriormente pueda realizar los asientos de amortización de dicho bien.

La operación se realizaría sobre el asiento de la adquisición del bien inmovilizado, situándonos

sobre la línea de IVA y pulsando este botón se presenta la ficha del bien, recogiendo datos del
asiento, el cómo completar esta ventana se explicará más adelante en el Tema 7-
Amortizaciones de Inmovilizado.

La siguiente ventana debemos completarla con los datos para la amortización, esta ventana se
explica en el Tema 7- Amortizaciones de Inmovilizado.

246 ContaPlus 2012

 [Link]. Banca Electrónica

Esta opción nos permite generar el fichero de la norma CSB 34, que representa un pago para la
sociedad, para enviar dicho fichero a través de Banca Electrónica, para generar este pago
debemos tener en Gestión de Asientos el asiento del pago, como se muestra a continuación,
nos situamos sobre el proveedor/acreedor y pulsamos este botón.

247
IMPORTANTE
Para poder realizar este proceso las subcuentas usadas, tanto la del proveedor/acreedor
como la del banco deben tener completados sus datos fiscales y datos del ordenante, de
no ser así la operación no se podrá realizar

Si las dos subcuentas usadas no tienen cuenta corriente la aplicación nos muestra el
siguiente mensaje impidiendo la operativa

Una vez completada la información en ambas subcuentas cuando pulsamos el botón Banca
Electrónica se muestra la siguiente ventana, en la cual completaremos los datos que nos
interesen.

248 ContaPlus 2012

Podemos generar en fichero una transferencia, un cheque bancario, el pago de la nómina o un
pagaré, seleccionamos la forma de pago que queramos generar, completamos el campo
Concepto y en caso de ser necesario las fechas.

249
Pulsamos Aceptar.

Esta información se ha generado en el enlace con Banca Electrónica, este menú lo

encontramos en Financiera / Banca electrónica / Enlace Bancario.

En este menú encontramos los ficheros generados para la banca electrónica.

250 ContaPlus 2012

IMPORTANTE
ContaPlus genera el fichero, pero no lo envía al banco, genera el fichero y lo envía al
directorio de intercambio con banca electrónica, este directorio por defecto se encuentra en
C: / BUZONSP

Para generar el fichero debemos comprobar que no existen incidencias, estas incidencias se
producen por no completar los datos fiscales y de ordenante, para comprobar si existen
incidencias usaremos el botón Generar

Este icono nos muestra la siguiente ventana:

251
Disponemos de dos opciones:

Datos del ordenante según datos de Empresa: Nos toma como datos del ordenante lo
añadido en Global / Datos de Empresa

Agrupar por ordenante: Nos agrupa las operaciones (ficheros) por ordenante

Pulsamos Aceptar

252 ContaPlus 2012

Si hubiera incidencias aparecen en la parte inferior.

Completaríamos los datos que nos faltan tanto en datos de empresa como en el proveedor,
repetiríamos la operación, pulsamos en Generar y si no hay errores se muestra la siguiente
ventana:

253
Pulsamos Salir

Y la línea de la operación aparece con un círculo rojo, además aparece el estado Enviado esto
nos indica que el fichero se ha creado en el directorio de intercambio con banca electrónica C: /
Buzonsp.

En este momento es el usuario el que tiene que hacer llegar el fichero al banco, bien a través de
Internet, a través del portal de su entidad financiera, o a través de un programa propio de banca
electrónica.

254 ContaPlus 2012

 [Link]. Regularización Moneda Extranjera
Esta utilidad nos permite cambiar manualmente el tipo de cambio final de la operación,
hablamos de una operación de compra o venta en moneda extranjera con pagos aplazados, y
en el asiento del pago o cobro, es donde podemos modificar el tipo de cambio final.

La ventana que se muestra al usar este icono es la siguiente:

[Link]. Gestión de Cobros en Metálico.

Para la inclusión de los cobros en metálico en el modelo 347 tenemos que marcar en la
subcuenta de tesorería que recibe cobros en metálico, en un principio la subcuenta de caja, el
check gestionar cobros en metálico.

Este check está disponible en la subcuenta, si modificamos la subcuenta, accedemos a la

pestaña parámetros.

255
Si la subcuenta tiene marcado el check Gestionar cobros en metálico en el asiento estará activo
el desplegable Importe metálico.

Por defecto aparece en NO.

Si marcamos "Cobro más frecuente en metálico" por defecto aparecerá Sí.

Si dejamos en la columna metálico SI y pulsamos la A de aceptar nos aparece la siguiente

ventana.

256 ContaPlus 2012

En ella asignamos el importe en metálico recibido y el cliente que nos ha efectuado el cobro, de
este modo añadimos, a efectos fiscales, dicho importe al modelo 347, que por ley debemos
informar del importe global cobrado en metálico si supera este los 6.000 Euros durante todo el
año.

Aceptamos y este valor se añadirá al importe de cobros en metálico para este cliente.

Este dato podemos consultarlo en las subcuentas o imprimiendo un listado desde la opción de
subcuentas.

257
258 ContaPlus 2012
4. Gestión de la
Información Contable

259
260 ContaPlus 2012
4. Gestión de la Información Contable
4.1. Presentación y Objetivos
Esta unidad se estudiará como recabar la información contable introducida a través de los
apartados anteriores, y de este modo obtener los libros contables, modelos fiscales e incluso la
configuración de informes propios adaptados a las necesidades de la organización.

4.2. Balance de Comprobación de Sumas y Saldos

Para obtener el Balance de Comprobación o Balance de Sumas y Saldos disponemos de dos
opciones.

4.2.1. Balance de Sumas y Saldos “desde menú

Financiera”
Podemos obtener el balance desde el menú Financiera / Balances / Sumas y Saldos, es un
balance estándar, es decir, no se puede variar su composición, la ventana que se muestra nos
permite obtener el balance de sumas y saldos o un balance de sumas y saldos comparando los
saldos con los presupuestos asignados a las subcuentas en el menú Presupuestos (Tema 8.2.)

261
Podemos filtrar por fechas y por subcuentas obtener un balance acotado.

Además si pedimos el balance con fecha posterior al primer día del ejercicio contable podemos
marcar el check “Reflejar acumulado” para que nos aparezcan los acumulados.

También podemos pedir que nos salgan a aquellas subcuentas con saldo cero.

IMPORTANTE
Si no marcamos el check “Reflejar saldo cero” aquellas subcuentas con movimiento pero
saldadas no aparecerán.

En la pestaña de Configuración de Balance podemos configurar ciertos criterios sobre el

balance.

262 ContaPlus 2012

Podemos realizar un filtro sobre proyectos (analítica) o sobre segmentos.

En la parte de desglose activo seleccionamos la cantidad de dígitos al que queremos ver

representado el balance.

TRUCO
Los desgloses por defecto se recogen de lo marcado en el menú Financiera /
Configuración / Nivel de Desgloses.

Por último Valores Iniciales nos sirve para comenzar el listado desde un punto distinto a la
primera hoja, puede resultar más útil cuando imprimimos un listado de diario, que se compone
de más hojas, nos permite comenzar la impresión desde una página distinta a la primera.

263
Una vez configurados los datos para la obtención del balance pulsaremos Aceptar, la aplicación
comenzará el proceso y mostrará la ventana de Destino de Impresión.

[Link]. Destino de Impresión

La ventana de Destino de Impresión es común para todos los listados que queramos obtener
desde menú, esta ventana nos permite decidir cómo queremos obtener el listado las opciones
son las siguientes:

Datos del listado

264 ContaPlus 2012

Número de copias: Si vamos a imprimir podemos seleccionar desde aquí cuantas copias
obtener.

Margen (Col); Margen de columna, si queremos que el listado comience más a la derecha
introduciremos aquí los caracteres de comienzo.

TRUCO
Si queremos encuadernar o archivar el documento y necesitamos desplazar el comienzo
de la columna más a la derecha indicaremos en Margen (col) desde un 10 a un 15 en
función de la necesidad.

Modelo de Cabecera: Podemos cambiar el modelo de cabecera desde aquí, si queremos

imprimir en horizontal debemos cambiar la cabecera por una cabecera horizontal.

TRUCO
Los modelos de cabeceras aparecen en el menú Informes / Estadísticas e informes, dentro
de esta ventana el icono cabeceras nos permite crear, modificar y eliminar las cabeceras,
además de cambiar la cabecera por defecto de la aplicación.

Si pulsamos este botón podemos acceder a las cabeceras de la aplicación.

265
 Podemos observar la cabecera 300 con la marca azul que nos indica que es la cabecera
por defecto en los listados o balances que obtengamos por menú, podemos modificar esta
configuración modificando las cabeceras.

Impresora: En el apartado de impresora podemos enviar el balance directamente a imprimir por

la impresora activada como primaria en Útil / Perfiles de usuario, colores, periféricos /
Periféricos, por defecto se puede observar la impresora seleccionada, cambiar la impresora por
otra, o configurarla para cambiar el modo de impresión.

Otros Destinos: En otros destinos podemos seleccionar las siguientes opciones:

Pantalla: Esta opción lista el balance por pantalla, es muy usado, ya que nos permite consultar
de manera rápida los datos del balance listado.

Fichero: Se genera un fichero con formato de texto, Txt, para poder abrirlo y manipular la
información.

HTML: Nos muestra el listado o balance en formato HTML en nuestro navegador de Internet

266 ContaPlus 2012

Email: Nos adjunta en un email el balance en formato HTML.

Excel: Exporta los datos a un fichero formato Excel, xls.

4.3. Obtención del Libro Mayor

Para obtener el mayor de una o varias cuentas accedemos al menú Financiera / Opciones de
Diario / Listados de Mayor.

También podemos acceder al mayor usando el siguiente icono de la barra de botones

Se muestra la siguiente ventana en la cual podemos filtrar para obtener la información deseada.

Condiciones del listado

En estos campos podemos filtrar por subcuenta inicial y final.

267
IMPORTANTE
Si seleccionamos un rango de subcuenta y pedimos el listado por pantalla, se visualizará
solamente la primera subcuenta pedida, para ver el resto pulsaremos en Siguiente.

También podemos filtrar por un rango de fechas.

Proyectos y Segmentos

También podemos realizar un filtro del mayor por segmentos geográficos y/o por proyectos
analíticos

Opciones

Dentro de opciones tenemos las siguientes posibilidades:

268 ContaPlus 2012

Analítica: Obtenemos un listado en el cual aparece en la impresión la información analítica.

Acumulados: si pedimos un listado con fecha inicial posterior al día de la fecha de inicio del
ejercicio, si marcamos este check se nos informará del saldo acumulado anterior.

Salto de Página: Si activamos este check se imprime una hoja por subcuenta pedida.

Agrupar subcuentas analíticas: Se mostrará el listado agrupado por proyectos.

Incluir comentarios: Se incluyen los comentarios en la impresión.

Moneda Extranjera: sólo se muestran las subcuentas que sean de moneda extranjera.

Origen de la moneda: Se informa de la divisa de la operación.

TRUCO
Si obtenemos el listado de mayor por pantalla y hacemos doble clic sobre cualquier partida,
se mostrará el asiento relacionado con el apunte.

4.4. Obtención del Libro Diario

Si queremos obtener el listado de diario podemos acceder a él a través del menú Financiera /
Opciones de Diario / Listados de Diario, o bien usar el siguiente icono del cual disponemos en la
barra de botones

A continuación se muestra la siguiente ventana donde podemos filtrar el listado.

269
 Modelo

Dentro de esta ventana podemos obtener distintos tipos de Diario, entre las opciones
disponemos de las siguientes:

Borrador: Por defecto marcado, nos sirve para obtener un listado con un formato borrador.

Analítico: Se imprime la columna que contiene los proyectos analíticos.

Oficial: Esta opción nos permite obtener el listado renumerando los asientos, las opciones que
se proponen son.

270 ContaPlus 2012

 Numeración real continua:
Los asientos llevarán numeración correlativa y será coincidente con la existente en la
opción de 'Gestión de asientos' pero si existen 'Asientos sin conversión' el Libro Diario
presentará una línea informativa de ese hecho en el/los número/s de asiento en los que
se dé ese hecho en la moneda para la que no existe conversión.

Renumeración automática:
Se ordenará por fecha aunque realmente no se modificará la numeración de los asientos
del Diario. (Opción recomendada)

Numeración existente:
El Diario Oficial llevará la misma numeración existente en Gestión de asientos, es decir,
la obtenida tras la realización de la 'Renumeración de asientos' aunque si se han
realizado 'Asientos sin conversión' se producirán "saltos" en el Diario para la moneda en
la que no se realizó la conversión.

Oficial Mensual: nos mostrará un listado por meses, nos permite seleccionar el desglose de
cuenta, no se puede visualizar por pantalla.

Oficial Telemática: Es necesario generarlo para generar el Libro Diario telemático desde la
opción Financiera /Opciones de Diario / Presentación telemática del libro diario, genera los
ficheros en Excel necesarios para presentarlos de modo telemático.

Moneda Extranjera: Nos sirve para filtrar aquellos asientos que sean de operaciones con
moneda extranjera.

Orden de Salida

Disponemos de las siguientes opciones para filtrar y ordenar el listado.

Asientos: El más usado, filtro por números de asiento.

Fechas: Podemos obtener el Diario por un rango de fechas.

271
Subcuentas + Documento: Seleccionar la subcuenta o rango subcuentas que deseemos,
adicionalmente podemos filtrar por el número de documento.

Proyectos: Obtenemos sólo de aquellos proyectos analíticos que nos interesen.

Segmentos: Filtro por segmentos geográficos.

Datos Adicionales

Además disponemos de otras opciones:

Agrupar subcuentas analíticas: Nos realiza bloques por proyecto, sólo disponible si
seleccionamos la opción analítica dentro de Modelo.

Incluir comentarios en la impresión: En la impresión aparecerán los comentarios de los

asientos.

Sólo asientos con comentarios: Sólo nos mostrará asientos que tengan comentarios.

Sólo asientos con moneda extranjera: Sólo nos muestra asientos con operaciones en
moneda extranjera.

En Valores Iniciales podemos obtener el listado desde un punto de partida que no sea la
primera página, para ello debemos indicar correctamente desde que asiento, en configuración, e
indicar el debe, haber y fechas desde donde queremos partir, y el número de hoja.

TRUCO
Si obtenemos el listado de Diario por pantalla y hacemos doble clic en cualquier asiento
podemos ver el comentario del asiento, aquellos asientos que tengan un asterisco en la
columna C, significa que existe un comentario del asiento, para verlo hacemos doble clic y
se muestra.

Si el asiento no tiene comentario, también podemos hacer doble clic y en este caso añadir
desde aquí el comentario.

272 ContaPlus 2012

 4.5. Obtención de Informes
Los listados vistos anteriormente son listados estándar, es decir, no se pueden configurar más
allá de las condiciones pedidas en las ventanas de filtrado, sin embargo, disponemos de otros
listados o informes que son configurables por el usuario, se puede desde crear informes nuevos
a modificar las columnas que lo componen.

Estos listados están disponibles en el menú Informes / Estadísticas e Informes.

Disponemos de una serie de informes ya creados, pero son totalmente manipulables por el
usuario.

IMPORTANTE
Aunque parezcan listados similares, son totalmente distintos a los vistos anteriormente y si
modificamos cualquier composición de un listado aquí no afecta a los listados obtenidos
desde “menú” ya que aquellos son listados estándar no se pueden modificar.

En este menú disponemos de dos botones importantes que son, modificar y columnas, para
poder utilizarlos debemos seleccionar un informe, aquel que queramos configurar.

273
 4.5.1. Modificar Informes
Accedemos a la siguiente ventana:

Datos Iniciales

274 ContaPlus 2012

En esta primera ventana podemos modificar el nombre del listado cambiando el nombre que
aparece en Descripción, este es el nombre que aparece en pantalla y el nombre del listado que
aparece cuando listamos el informe se puede cambiar en el campo Título de informe.

Datos Impresión

En esta pestaña podemos realizar cambios que afectan a la apariencia del listado como son:

Cambiar el modelo de cabecera, Añadir textos para subtotales y totales de página, añadir más
espacio en el margen izquierdo, indicar cuantos datos por columnas de datos queremos en el
informe y, por último en la parte inferior podemos modificar el tipo y tamaño de la letra.

275
Presentación

En esta opción podemos establecer un criterio de presentación para que nos ordene los datos
por una de las columnas del informe a elegir, si pulsamos en la lupa nos aparece la siguiente
ventana.

En ella podemos establecer tres criterios de presentación, en caso de coincidir el primero la

siguiente ordenación se realiza por lo que seleccionemos en segundo lugar, e igualmente ocurre
con la tercera opción.

276 ContaPlus 2012

Ejemplo
Queremos ordenar nuestro listado de diario por Número de asiento, si coincide el número
de asiento, la siguiente ordenación es por fecha, y si coincide el número de asiento y la
fecha el tercer criterio es la subcuenta.

Solución:

Pulsamos Aceptar y la ventana queda configurada de la siguiente forma.

La opción de agrupar nos permite crear bloques de información según un criterio.

277
 Ejemplo
Queremos que nos aparezcan los asientos separados por líneas.

Solución:

Pulsamos en la lupa que aparece en agrupar cuando varíe…y se muestra la siguiente

ventana.

Pulsamos Añadir y donde en el campo “Agrupar por” seleccionamos el dato Asientos.

Pulsamos Aceptar

278 ContaPlus 2012

 Y volvemos a pulsar Aceptar.

De este modo nos aparecerán separados los asientos por líneas.

Saltar de Página al Agrupar: Si marcamos el check “Saltar de página al agrupar”, cuando

imprimamos aparecerá en cada hoja la agrupación, en el ejemplo anterior, aparecerá un asiento
en cada hoja.

279
Imprimir Informe Detallado Si no marcamos Imprimir Informe detallado, sólo nos aparecerán
los totales de las columnas.

Establecer Filtros

En la última pestaña disponemos de la opción de establecer filtros al informe.

IMPORTANTE
Estos filtros quedarán guardados en el informe hasta que no los eliminemos.

Ejemplo
En el listado no queremos que se muestre el asiento de apertura que en nuestra
contabilidad dicho asiento es el número 1.

Solución:

Pulsamos en la lupa que aparece a la derecha del texto “Imprimir todos aquellos registros
que cumplan….” y pulsamos Añadir.

280 ContaPlus 2012

 A continuación pulsamos de nuevo Añadir y creamos el filtro de la siguiente forma:

TRUCO
Se pueden enlazar más de una condición, con los enlaces “Y además” (que se cumplen
ambas condiciones) o con “o bien” (que se cumpla una u otra condición).

281
 4.5.2. Columnas
La segunda gran opción que disponemos en los informes es columnas, esta utilidad nos permite
modificar, añadir o eliminar columnas del informe.

Para poder utilizarlo tenemos que situarnos sobre un informe y a continuación pulsar el icono
columnas que disponemos en la ventana de informes.

Nos aparece la siguiente ventana la cual nos permite configurar las columnas del informe
seleccionado.

282 ContaPlus 2012

En la parte de la derecha aparecen las columnas que contiene el informe y en la parte de la
izquierda las columnas disponibles para añadir al informe.

Si nos centramos en la parte derecha, en las columnas que forman el informe, observamos que
podemos editar cualquier columna, bien con doble clic o usando el botón editar, las opciones
disponibles al editar una columna son las siguientes:

283
Estos campos estarán o no disponibles dependiendo del tipo de columna, por ejemplo la opción
de totalizar columna sólo estará disponible si el campo contiene datos numéricos.

Podemos cambiar los siguientes datos:

Título de la columna: Este es el nombre de la columna, podemos cambiarlo, se aconseja que

el nombre contenga los mismos o menos caracteres que el ancho de la columna.

Nº de línea: si aparece en la misma línea (1) o sobre otro campo (2)

Inicial: Es la posición inicial de la columna, la primera columna, por defecto comenzará en la

posición 1.

Ancho: Se expresa en caracteres la longitud de la columna.

Decimales: Si queremos que los datos de la columna contengan o no decimales.

284 ContaPlus 2012

Alineación: Podemos alinear los datos a derecha, a izquierda o centrarlos.

Totalizar Columna: Al final de cada columna nos mostrará la suma total de lo visto

Imprimir Columna: Si activamos este check la columna se imprimirá si no lo marcamos la

columna no se imprime.

A veces es interesante incluir una columna en el informe para calcular sobre ella otra o para
ordenar por dicha columna y que además esa columna no se muestre.

Aplicar puntuación numérica: Si queremos que aparezcan los puntos de los miles, tenemos
que activar el check.

Inicializar por Grupo: Si el informe esta agrupado el total lo inicia por grupo

Tipo de Letra y Colores: Por último podemos modificar el tipo y tamaño de la letra de la
columna en este apartado.

Columna Calculada: Esta opción nos permite crear una columna partiendo de otras ya
añadidas, por ejemplo podemos crear una columna que sea el Debe menos el Haber

Pulsamos en columna calculada, le damos un nombre a la columna y pulsamos en la lupa del

campo expresión para indicar la operación.

285
En la siguiente ventana añadimos la fórmula.

Buscamos columnas seleccionables la columna deseada y pulsamos Añadir, posteriormente

pulsamos en el operador “menos” y buscamos en columnas seleccionables el haber, pulsamos
Añadir y obtenemos la nueva columna.

286 ContaPlus 2012

Chequear: Esta opción nos permite comprobar que la operación es correcta.

Pulsamos Aceptar.

Le disminuimos el ancho, marcamos “Aplicar puntuación numérica” y “Totalizar columna” y

pulsamos Aceptar.

La misma operativa usaremos cuando queramos crear una columna acumulada, la diferencia
es que en esa columna nos acumula el importe la línea anterior.

Si queremos eliminar una columna del informe usaremos el siguiente icono

Para ver cómo nos están quedando las columnas disponemos del botón Previsualizar.

287
TRUCO
Si al usar la opción de previsualizar aparecen espacios entre las columnas o columnas
montadas sobre otras, existe una manera rápida de ordenar este desbarajuste, es el
siguiente:

Pinchamos una vez sobre la primera columna, a continuación, pulsamos en el botón Bajar
hasta colocar la primera columna en la última, posteriormente pulsamos en subir para
colocar la columna de nuevo en la primera posición, este movimiento reajusta las
posiciones iniciales con respecto a los anchos de cada columna dejando correctamente las
posiciones de las columnas.

Para comprobarlo pulsaremos de nuevo en previsualizar.

En la parte izquierda disponemos de columnas que se pueden añadir al informe la operativa es

la siguiente:

Tablas: Son bases de datos, no se puede añadir una base de datos como columna, se añade
un dato de una base de datos.

Campos: Son datos de la base de datos arriba señaladas, se pueden añadir como columna.

288 ContaPlus 2012

Expresiones: algunas tablas disponen de expresiones que se pueden añadir como columnas.

Dependiendo que tabla seleccionemos la ventana de campos nos muestra aquellos datos de
esa tabla, es decir que si queremos añadir un dato que aparece en la base de datos de
subcuentas, primero seleccionamos arriba la tabla de subcuentas y posteriormente buscamos
en campos dicho dato.

Ejemplo
Si queremos añadir la contrapartida del asiento, hacemos clic sobre la tabla Listado auxiliar
de Diario, en campos buscamos el campo contrapartida y pulsamos en el botón Añadir.

289
 4.5.3. Otras Opciones
Añadir: Es posible añadir informes y carpetas nuevos, para poder crear una carpeta o un
informe debemos situarnos a su vez sobre otra carpeta y pulsar el icono añadir, se mostrará la
siguiente ventana:

Añadir Informe: Creamos un informe desde cero, tenemos que añadir en la siguiente ventana
los datos generales del informe.

Nombre: Nombre interno del informe.

Categoría: Carpeta donde guardaremos el informe.

290 ContaPlus 2012

Subcategoría: Subcarpeta donde guardaremos el informe.

Descripción: Nombre que le damos al informe y que aparecerá en la aplicación.

Tabla Maestra: Sin duda lo más importante, es la base de datos de la cual vamos a escoger las
columnas que componen el informe, por tanto si escogemos una base de datos errónea no
podremos añadir las columnas deseadas, para escoger la tabla maestra pulsaremos en la lupa
y con doble clic seleccionamos la tabla.

Título del Informe: Es el título del informe cuando lo imprimamos o visualicemos por pantalla.

Pulsamos Aceptar y a continuación tendremos que acceder a columnas para añadir las
columnas deseadas para el informe.

Duplicar: Esta opción nos permite crear un informe nuevo partiendo de otro ya creado.

IMPORTANTE
Para crear un informe nuevo se recomienda primero la opción de duplicar sobre uno ya
existente.

Como última opción optaremos por la creación de un informe nuevo desde cero.

291
Para duplicar un informe debemos situarnos sobre el informe y pulsar el icono duplicar, se
mostrará la siguiente ventana donde tenemos que cambiar el Nombre del listado, si queremos
cambiarlo de carpeta, indicaremos la carpeta en el campo categoría.

Podemos cambiarle el nombre y pulsamos Aceptar, el informe se creará en la carpeta

designada, ahora es el momento de acceder a él para realizar las modificaciones necesarias.

4.6. Modelos Fiscales

A continuación se mostrarán los modelos de IVA disponibles en ContaPlus, a través del menú
Financiera / Opciones de IVA.

292 ContaPlus 2012

 4.6.1. Obtención del libro de IVA soportado
Desde el menú Financiera / Opciones de IVA / Facturas Recibidas, podemos obtener una
relación de las facturas recibidas, esta información se recoge de la línea de IVA soportado de
los asientos.

293
IMPORTANTE
Si recibimos una factura exenta de IVA (sujeta pero exenta de IVA), es decir a un IVA a
cero, debemos incluir una línea de IVA soportado a cero por ciento de IVA para que la
aplicación interprete que es una factura y lo considere como tal, incluyéndolo en el listado
de facturas y los modelos de IVA correspondientes.

A través de la siguiente ventana podemos filtrar el listado de facturas recibidas.

294 ContaPlus 2012

 Numeración

En este campo podemos seleccionar:

Existente: El listado mostrará cómo número de factura el indicado en el campo factura de la

línea del IVA del asiento.

Automática: Realizará una numeración de facturas en función de la fecha de la misma, se

activará el campo “Primer Nº” por si queremos comenzar por un número distinto al 1.

Según Mod. 340: Según el nº de orden en el modelo 340.

Orden de Documento: Esta opción hace que el listado salga ordenado por documento. Si se
ha seleccionado la numeración automática, el programa ordenará el listado por documento y a
continuación numerará correlativamente las facturas.

Periodo de Fechas

Podemos filtrar el listado por fechas.

Opciones de IVA

En función de la configuración en parámetros de la subcuenta de IVA podemos filtrar por el

régimen de IVA a listar.

Formato de Impresión

En estos campos marcamos las columnas que queremos imprimir en el listado, por pantalla
veremos todas, aunque no estén marcadas.

295
 Filtros

Disponemos además de los siguientes filtros para obtener la información más concisa.

Pulsamos Aceptar y lo podemos ver por pantalla.

4.6.2. Obtención del libro de IVA repercutido

Al igual que en el apartado anterior podemos obtener un listado de facturas emitidas, esta
información se recoge de la línea de IVA Repercutido de los asientos.

296 ContaPlus 2012

IMPORTANTE
Si emitimos facturas exentas de IVA (sujeta pero exenta de IVA), es decir a un IVA a cero,
debemos incluir una línea de IVA repercutido a cero por ciento de IVA para que la
aplicación interprete que es una factura y lo considere como tal, incluyéndolo en el listado
de facturas y los modelos de IVA correspondientes.

297
A través de la siguiente ventana podemos filtrar el listado de facturas.

298 ContaPlus 2012

 Numeración

En este campo podemos seleccionar:

Existente: El listado mostrará cómo número de factura el indicado en el campo factura de la

línea del IVA del asiento.

Automática: Realizará una numeración de facturas en función de la fecha de la misma, se

activará el campo “Primer Nº” por si queremos comenzar por un número distinto al 1.

Según Mod. 340: Según el nº de orden en el modelo 340.

Orden de Documento: Esta opción hace que el listado salga ordenado por documento. Si se
ha seleccionado la numeración automática, el programa ordenará el listado por documento y a
continuación numerará correlativamente las facturas.

Periodo de Fechas

Podemos filtrar el listado por fechas.

Opciones de IVA

En función de la configuración en parámetros de la subcuenta de IVA podemos filtrar por el

régimen de IVA a listar.

299
 Formato de Impresión

En estos campos marcamos las columnas que queremos imprimir en el listado, por pantalla
veremos todas, aunque no estén marcadas.

Filtros

Disponemos además de los siguientes filtros para obtener la información más concreta.

Pulsamos Aceptar y lo visualizamos por pantalla.

4.6.3. Modelo 303/420

En sustitución de los modelos 300 y 320 se ha incorporado la presentación telemática del
modelo 303. Además, para comprobar los datos de la declaración previamente a su
presentación definitiva, podrá obtener un borrador de dicho modelo.

En este modelo:

Tendrá que informar las bases del IVA soportado.

Tiene la posibilidad de acceder a la devolución mensual.

300 ContaPlus 2012

A través del menú Financiera / Opciones de IVA / modelo 303/420 accedemos a la ventana
donde se realizará el proceso.

Accedemos a la siguiente ventana, donde podemos pedir el modelo en formato borrador o

telemática.

301
 Tipo

Se puede seleccionar entre tres opciones: Borrador (marcado por defecto), Telemática o PDF.

Período de fechas

Intervalo de fechas para realizar el documento.

Si el intervalo de fechas seleccionado comprendiera un periodo inferior o superior a un mes o

trimestre completo, la aplicación le mostrará un mensaje informándole que "Debe elegir
periodos mensuales o trimestrales".

En el caso de que el intervalo elegido en la empresa activa sea inferior al 01/01/09 o posterior al
31/12/09, la aplicación le informará de que "No existen datos en el intervalo de fechas
seleccionadas".

Datos Complementarios

Cuotas Anteriores a Compensar: En este campo se hará constar el importe de las cuotas a
compensar procedentes de los periodos anteriores. Si el sujeto pasivo tributa conjuntamente a
varias Administraciones, consignará exclusivamente el importe contra la Administración del
Estado.

Si existen cuotas a compensar en un trimestre distinto al último y hemos indicado periodos

trimestrales hay que marcar el check ya que la devolución en caso de ser una declaración
trimestral sólo se puede solicitar en el último trimestre

Si optamos por la devolución por lo tanto hemos seleccionados periodos mensuales, tenemos
que marcar el check que aparece en Datos de Hacienda.

% Atribuible a la Admin. del estado: Se hará constar en este campo el porcentaje de volumen
de operaciones en territorio común, solo para aquellos sujetos pasivos que tributen
conjuntamente a la Administración del Estado y a las Diputaciones Forales del País Vasco o a la
Comunidad Foral de Navarra.

302 ContaPlus 2012

Regularización Anual (con signo): En la última declaración-liquidación del año se hará
constar, con el signo que corresponda el resultado de la regularización anual conforme
disponen las Leyes de Adaptación del Concierto Económico con la Comunidad Autónoma del
País Vasco y del Convenio Económico del Estado con la Comunidad Foral Navarra a la Ley del
I.V.A y a la Ley de Impuesto Especiales.

No obstante si el sujeto pasivo tributa conjuntamente a varias Administraciones, en la última

declaración-liquidación del año deberá incrementarse o disminuirse dicha diferencia por la
cuantía de la regularización que proceda.

Regul. aplic. % definit. Prorrata: Indicaremos la cantidad atribuida a este concepto.

Compensar si el importe es negativo: Al marcar este check, indicamos que queremos

compensar este importe con otras declaraciones.

Usar CC Tributaria: Siempre que esté marcada esta casilla en el modelo aparecerá, según el
resultado de la declaración (ingreso o devolución), los dígitos de la CC Tributaria indicada en
Datos Hacienda de la empresa.

Autoliquidación Complementaria: Al marcar este check se habilitarán los campos siguientes:

Número justificante declaración anterior: Introduciremos el número de justificante que

aparece en la declaración anterior.
A deducir (decl. complementarias): Importe a deducir pendiente de declaraciones
complementarias.
Presentación Telemática

En la parte inferior de esta ventana puede ver un campo Presentación Telemática, con una ruta
de grabación en su equipo al lado. Puede modificarla si lo desea. En esta ubicación quedará el
archivo para su posterior envío de forma Telemática.

Obtenemos el modelo en formato borrador por pantalla.

303
 4.6.4. Modelo 340
Desde esta opción podremos realizar la Declaración informativa de operaciones incluidas en los
libros de registro (IVA - IGIC). (Libro de Facturas emitidas y recibidas).

La presentación del Modelo 340 se debe realizar de forma obligatoria por vía telemática en el
supuesto de declaraciones que contengan menos de 5.000.000 de registros, y para aquellas
declaraciones que contengan a partir de esa cantidad, la presentación se realizará en soporte
directamente legible por ordenador (CD-R), que habrá de ser exclusivamente individual.

304 ContaPlus 2012

A través de la siguiente ventana podemos incluir la información necesaria para la obtención del
fichero válido a presentar.

305
 Tipo

Campo obligatorio donde podrá elegir entre Telemática o DVD-R o DVD+R. No podrá marcar
los dos a la vez.

Cód. Electrónico Autoliquidación IVA: Corresponde al código electrónico generado por la

AEAT con la presentación de la autoliquidación de IVA.

Fecha Inicial y Final: Intervalo de fechas para realizar el impuesto.

Nº Justificante Declaración: Valor numérico de 13 cifras, de las cuales las tres primeras serán
siempre 340, refiriéndose a la declaración que nos ocupa. Los cuatro números siguientes se
refieren al año que corresponda al rango de fechas.

Los dos siguientes al mes de la declaración (si el rango de fechas corresponde a un trimestre,
será el del mes de la fecha final). Los cuatro últimos números son los que puede modificar el
usuario.

Incluir Libro de Bienes de Inversión: Al marcar este check se habilitará un campo llamado
Prorrata anual definitiva, campo para completar con un porcentaje.

Otras Declaraciones

Declaración complementaria. Marcar si la declaración complementa a otra ya existente.

Declaración sustitutiva. Marcar si la declaración sustituye a una anterior.

Nº Justificante Declaración Anterior: Incluiremos en esta casilla el número de justificante de

la declaración anterior.

Número de Registro Inicial: Indicaremos el número de facturas donde queremos que

comience la declaración del Modelo 340.

Presentación Telemática

En este campo, puede seleccionar dónde desea guardar el archivo para enviar en su equipo.

Una vez que pulse el botón Aceptar, la aplicación le llevará a una pantalla de mantenimiento, y
si el proceso de creación del modelo ha sido correcto, generará el fichero que haya elegido
(Telemática o DVD).

NOTA
Si la empresa no tiene actividad y así lo hemos marcado en la ruta Datos de Empresa/
Hacienda, generará de forma automática el fichero sin pasar por la opción de
mantenimiento.

306 ContaPlus 2012

 4.6.5. Modelo 347/415
Desde esta pantalla podremos lanzar el modelo 347 ó 415.

Si en Global, Selección de Empresas, carpeta “Parámetros de Empresa” tenemos marcado el

check Tratamiento del I.V.A como I.G.I.C, el programa lanzará el modelo 415, en caso contrario
visualizaremos el modelo 347:.

[Link]. Modelo 347

Desde esta opción podremos realizar la declaración anual de operaciones con terceros.

Los parámetros que componen la pantalla de introducción de datos para la obtención de este
documento son los siguientes.

307
 Periodo de Fechas

Fecha inicial y final para realizar el listado.

Tipo

Compras: Listado de Proveedores/Acreedores con saldo mayor a 3.005,06 € o el que nosotros

pongamos en el campo correspondiente.

Ventas: Listado de Clientes con saldo mayor a 3.005,06 €. o el que nosotros pongamos en el
campo correspondiente.

Mediación: Listado de Mediadores con saldo mayor a 300,05 €. o el que nosotros pongamos en
el campo correspondiente.
La cuenta de mediación es la cuenta de Clientes o Proveedores que operan con nosotros en
régimen de mediación. Ejemplo, los colegios profesionales.

Opciones

Valor mínimo de la Mediación: Importe para la mediación.

Cuenta de Mediación: Número de la cuenta que se utilizará para realizar la mediación.

Valor mínimo Compras – Ventas: Importe mínimo de las compras-ventas.

Valor mínimo importes percibidos en metálico: Importe mínimo a declarar de los importes en
metálicos cobrados, por ley 6.000€.

Obtener datos sin NIF: Si pulsamos esta opción saldrán todos los
ClientesProveedores/Acreedores cuyo saldo sea mayor que el solicitado en el listado.
Si no pulsamos esta opción sólo saldrán los Clientes-Proveedores/Acreedores que tengan los
datos del NIF en la subcuenta, independientemente de que su saldo sea mayor al que hemos
solicitado en el listado.

Agrupar por DNI-CIF: Agrupa en una misma línea, aquellas subcuentas de Clientes-
Proveedores/Acreedores que tengan el mismo DNI-CIF. Esta opción es muy útil cuando
tenemos varias subcuentas con un mismo NIF, por cada delegación de un Clientes-
Proveedores/ Acreedores.

Recuperar Datos: Esta opción permite recuperar los datos calculados con anterioridad. De esta
forma, el usuario puede realizar su modelo, guardarlo y posteriormente modificarlo si lo desea
para que, finalmente, lo obtenga por el dispositivo deseado.

Presentación Telemática

Opción deshabilitada por defecto, se activará al marcar Telemática en Modelo y rellenaremos el

siguiente campo.

308 ContaPlus 2012

Fichero: Muestra el directorio en el que se guardará el .txt y nombre del fichero que contendrá
los datos del 347. Podrá modificar esta información.

Modelo Oficial

El modelo oficial ofrece además, otras posibilidades al usuario.

Dispositivo

Se elige el medio de presentación del documento: Impreso Oficial o Soporte Magnético.

Fichero: Ruta y nombre donde deseamos guardar el fichero para Soporte Magnético.

Impreso oficial

Hoja Resumen/Relación de Declarados: Se diferencia entre la hoja de presentación y el

cuerpo del documento.

Igualmente, podemos seleccionar el formato de cada una de estas hojas en los campos
destinados al efecto.

Ajustes: Valores vertical y horizontal, en milímetros, para un perfecto ajuste del papel oficial.

Imprimir Cartas por Word: Al marcar esta opción, el programa lanza la Carta a Terceros en
relación con el Modelo 347. Botones Opción:
Alternar las impresoras seleccionadas.

Configurar la impresión con el módulo de configuración.

Imprimir el documento tanto en papel como en soporte magnético.

309
 Ayuda, llama a la ayuda sobre la opción en la que estamos.

Telemática 347

Mediante esta opción, ContaPlus generará el fichero necesario para la presentación Telemática
del Modelo 347.

Cuando seleccionemos como forma de presentación, vía Telemática se nos activará el campo
de Fichero, donde el programa nos muestra por defecto el directorio donde si no lo modificamos
ContaPlus guardará el fichero .txt de la presentación telemática.

Al Aceptar, el programa muestra la pantalla Parámetros obtención modelos Oficiales igual que
en la presentación del Modelo Oficial con las siguientes excepciones:

Dispositivo; deshabilitado.

Relación de Declarados; deshabilitado.

Fichero; Oculto ya se selecciona el fichero en la pantalla principal del 347.

Si pulsa el botón Imprimir, el programa le mostrará la ventana Mantenimiento de datos

Recogidos.

Desde la que podrá: Añadir, Modificar y Eliminar declarados.

310 ContaPlus 2012

Podremos en este momento, realizar las modificaciones necesarias en los datos a exportar al
documento.

IMPORTANTE
Estas modificaciones no afectarán a la información contable, sólo serán modificaciones
para el modelo fiscal 347.

[Link]. Imprimir Cartas por Word Modelo 347

Desde esta opción el programa lanza la Carta a Terceros en relación con el Modelo 347.

Para que esta opción esté disponible, previamente debemos tener marcada la opción Imprimir
Cartas por Word, en la ventana Parámetros obtención Modelos Oficiales.

Una vez marcada esta opción, pulsaremos el botón Imprimir y aparecerá la siguiente pantalla:

Desde esta opción podremos añadir, modificar, eliminar datos del modelos 347, también
podremos enviarlos por E-mail.

Si quiere imprimir las cartas a través de Word, debe pulsar el botón Imprimir, el programa
mostrará siguiente pantalla:

311
Podremos realizar el filtro por empresas (si hemos seleccionado presentación colectiva) o
subcuentas. Al aceptar visualizaremos las cartas que imprimirán. El programa emitirá una carta
por cada uno de declarantes.

[Link]. Envío por E-mail

Desde esta opción se podrá enviar el modelo 347 por E-mail.

312 ContaPlus 2012

En el primer campo de esta opción seleccionaremos el formato de impresión.

Disponemos de los siguientes botones:

Seleccionar, Al acceder a esta opción seleccionará o deseleccionará el registro sobre el que

estemos situados. Seleccionar Todos, Al acceder a esta opción seleccionará o deseleccionará
todos los registros existentes en la tabla.

Modificar, esta opción dejará editable para su modificación las columnas E-mail del registro
sobre el que estemos situados.

Por defecto todos los documentos se mostrarán seleccionados con un aspa verde.
Visualizaremos los siguientes datos:

Si el campo «E-Mail» de dicha subcuenta estuviera vacío se podrá añadir haciendo doble clic
sobre el documento a modificar y aparecerá la siguiente pantalla:

En el campo asunto completaremos el asunto del email y en descripción el texto genérico para
el email

Imprimir/Exportar

Tras pulsar este botón el programa procederá a ejecutar el documento, avisándonos

previamente, de los modelos de papel timbrado, tanto para la Hoja Resumen como para la
Relación de Declarantes.

4.6.6. Modelo 415

Previamente debemos tener marcado el check Tratamiento del I.V.A como I.G.I.C, en la carpeta
“Parámetros de Empresa” de Selección de Empresas en el menú Global.

Con este modelo se realizará la presentación anual del I.G.I.C. Impuesto estatal e indirecto cuyo
ámbito de aplicación se limita a Canarias.

Para obtener este modelo debe cumplimentar los siguientes datos:

Modelo Borrador/Modelo Oficial

Estos campos son excluyentes.

313
 Periodo de Fechas

Rango de fechas de las que desea obtener la información. Por defecto aparecerá la fecha del
año en curso. Si hemos seleccionado Modelo Oficial, estos campos se desactivarán teniendo
seleccionado por defecto ejercicio en curso.

Tipo

Compras: Listado de Proveedores/Acreedores con saldo mayor a 3.005,06 € o el que nosotros

pongamos en el campo correspondiente.

Ventas: Listado de Clientes con saldo mayor a 3.005,06 € o el que nosotros pongamos en el
campo correspondiente.

Mediación: Listado de Mediadores con saldo mayor a 300,51 €. o el que nosotros pongamos en
el campo correspondiente.

IMPORTANTE
Los importes que aparecen en estos campos son por ley, se podrán modificar para realizar
informes en modo borrador de clientes, proveedores...

La cuenta de mediación es la cuenta de Clientes o Proveedores que operan con nosotros en

régimen de mediación. Ejemplo, los colegios profesionales.

Opciones

Valor mínimo de la Mediación: Importe para la mediación.

Cuenta de Mediación: Número de la cuenta que se utilizará para realizar la mediación.

Valor mínimo Compras - Ventas: Importe mínimo de las compras-ventas, por ley el mínimo
para declarar son 3.005,06 €.

Obtener datos sin NIF: Si pulsamos esta opción saldrán todos los Clientes-
Proveedores/Acreedores cuyo saldo sea mayor que el solicitado en el listado.
Si no pulsamos esta opción sólo saldrán los Clientes-Proveedores/Acreedores que tengan los
datos del NIF en la subcuenta, independientemente de que su saldo sea mayor al que hemos
solicitado en el listado.

Agrupar por DNI-CIF: Agrupa en una misma línea, aquellas subcuentas de Clientes-
Proveedores/Acreedores que tengan el mismo DNI-CIF. Esta opción es muy útil cuando
tenemos varias subcuentas con un mismo NIF, por cada delegación de un Clientes-
Proveedores/Acreedores.

314 ContaPlus 2012

Recuperar Datos: Esta opción permite recuperar los datos calculados con anterioridad. De esta
forma, el usuario puede realizar su modelo, guardarlo y posteriormente modificarlo si lo desea
para que, finalmente, lo obtenga por el dispositivo deseado.

El resto de opciones y pasos son idénticas al modelo 347.

4.6.7. Modelo 349

El modelo 349 proviene de la Orden de 16 de Marzo de 1993 por la que se aprueba este
modelo de Declaración Recapitulativa de operaciones intracomunitarias.

Consta de dos ejemplares, uno para la Administración y otro para el interesado. El modelo se
compone de una hoja resumen, así como de hojas interiores correspondientes a entregas
intracomunitarias exentas, adquisiciones intracomunitarias sujetas y a rectificaciones que
afecten a unas y a otras.

En cuanto a la obligatoriedad de presentación de este documento, estarán obligados los sujetos

pasivos del Impuesto sobre el Valor Añadido que hayan realizado entregas o adquisiciones
intracomunitarias de bienes en los términos del Art. 79 del Reglamento del Impuesto sobre el
Valor Añadido.

315
Dentro de ella se consignará la relación de adquirientes identificados como sujetos pasivos del
IVA en otros Estados miembros a los que se hayan efectuado entregas intracomunitarias de
bienes exentos.

IMPORTANTE
Para una correcta validación del 349, los dos primeros dígitos de las subcuentas de
clientes y proveedores comunitarios, deben ser el código del país.

Los parámetros que componen la pantalla de introducción de datos para la obtención de este
documento son:

Modelo Borrador/Modelo Oficial (Impresión-Soporte)/Telemática: Estos campos son

excluyentes.

Periodo de Fechas

Fecha inicial y final para realizar el listado.

Tipo

Adquisiciones Intracomunitarias.

Entregas Intracomunitarias.

Opciones

Valor mínimo Adquisiciones/Entregas.

Obtener datos sin NIF: Si pulsamos esta opción saldrán todos los Clientes -
Proveedores/Acreedores cuyo saldo sea mayor que el solicitado en el listado.
Si no pulsamos esta opción sólo saldrán los Clientes - Proveedores/Acreedores que tengan los
datos del NIF en la subcuenta, independientemente de que su saldo sea mayor al que hemos
solicitado en el listado.

Agrupar por DNI-CIF: Agrupar en una misma línea, aquellas subcuentas de Clientes-
Proveedores/Acreedores que tengan el mismo DNI-CIF. Esta opción es muy útil cuando
tenemos varias subcuentas con un mismo NIF por cada delegación de un proveedor/cliente.

IMPORTANTE
Los informes recogen los valores de las bases imponibles de las compras/ventas sin el IVA
de dichas operaciones, siendo éstos los datos solicitados oficialmente.

316 ContaPlus 2012

 Presentación Telemática

Opción deshabilitada por defecto, se activará al marcar Telemática en Modelo y rellenaremos el

siguiente campo:

Fichero: Muestra el directorio en el que se guardará el .txt y nombre del fichero que contendrá
los datos del 349. Podrá modificar esta información.

Impresión Oficial

Cuando esté seleccionado este dispositivo, en soporte tendremos marcado por defecto
Individual, estará deshabilitado y no se podrá modificar. Podremos seleccionar el tipo de
formato:

Hoja Resumen

Relación de Declarados

Telemática

Soporte Magnético

Seleccionaremos el tipo de soporte a presentar, Individual o Colectivo. La opción formatos,

estará deshabilitada con la Hoja Resumen, marcada por defecto.

317
IMPORTANTE
Si ha seleccionado la impresión por soporte magnético, aunque tenga configurada una
impresora en ContaPlus, el programa imprimirá por la impresora predeterminada de
Windows. Los botones Alternar y Configurar estarán deshabilitados.

Soporte Individual/Soporte Colectivo

Se elige el tipo de presentación del documento.

Formato

Posibilidad de imprimir la hoja resumen y la relación de declarados de forma optativa.

Hoja Resumen

Impresión de la hoja resumen, este campo estará activo tanto para la Impresión oficial como
para el Soporte Magnético.

Si se detectan errores, no se podrá imprimir la hoja resumen hasta que no se solucionen.

Si el fichero es correcto, se almacenará en el directorio seleccionado en el campo Fichero, para

su envío.

Relación de Declarados

Opción sólo disponible cuando en Dispositivos tenga seleccionado Impreso Oficial, para Soporte
magnético, desmarcado e inactivo.

Ajustes

Valores vertical y horizontal, en milímetros, para un perfecto ajuste del papel oficial.

Formato Hoja Resumen

Posibilidad de elegir el formato que deseemos para la Hoja. Configurable por el usuario.

Formato Relación Declarados

Posibilidad de elegir el formato que deseemos para la Relación de declarados. Configurable por
el usuario.

Fichero

Ruta y nombre donde deseamos guardar el fichero para Soporte Magnético.

318 ContaPlus 2012

Después de pulsar el botón Imprimir, el programa le mostrará una tabla en la cual se pueden
añadir, modificar o eliminar declarados, por si fuera necesario.

Si se decide enviar la información a soporte magnético, se tendrá la posibilidad de imprimir a

continuación la hoja resumen del documento

Presentación Telemática

Mediante esta opción, ContaPlus generará el fichero necesario para la presentación Telemática
del Modelo 349.

Cuando seleccionemos como forma de presentación por vía telemática se nos activará el
campo de Fichero, donde el programa nos muestra por defecto el directorio donde si no lo
modificamos ContaPlus guardará el fichero .txt de la presentación telemática.

Al Aceptar, el programa muestra la pantalla Parámetros obtención modelos oficiales igual que
en la presentación del Modelo Oficial.

Después de pulsar el botón Imprimir, el programa le mostrará una tabla en la cual se pueden
añadir, modificar o eliminar declarados, por si fuera necesario.

Imprimir/Exportar

Tras pulsar este botón el programa procederá a ejecutar el documento, avisándonos

previamente, de los modelos de papel timbrado, tanto para la Hoja Resumen como para la
Relación de Declarantes.

319
 4.6.8. Modelo 390
Desde esta opción podemos realizar la presentación de la Declaración Resumen Anual del IVA.

La declaración-resumen anual es una declaración tributaria que contiene las operaciones

realizadas a lo largo del año natural relativas a la liquidación del Impuesto sobre el Valor
Añadido.

ContaPlus recogerá los siguientes apartados del Modelo 390:

Operaciones en Régimen General.

Resultado de la Liquidación anual.
Tributación por Razón de Territorio.
Resultado de las Liquidaciones.
Volumen de Operaciones.
Operaciones específicas.
Prorratas.
Para poder imprimir el Modelo Resumen Anual 390 es necesario haber generado previamente
los Modelos Oficiales trimestrales del IVA.

320 ContaPlus 2012

Los campos a rellenar en esta pantalla, son los siguientes:

Deshabilitar Cálculo: Esta opción habilitará o deshabilitará el botón Cálculo del Modelo 390.

Borrador: Presenta la información del modelo seleccionado en formato borrador. Podrá

asimismo visualizar los datos tanto por pantalla como por impresora.

Modelo Oficial: Realiza la presentación oficial del documento seleccionado, tanto en los
formatos Papel Preimpreso como Papel en blanco. Para su correcta obtención deberá
completar los Datos estadísticos y de Representantes necesarios.

Cálculo: Con esta opción se calcularan los datos necesarios para generar la Declaración
Resumen Anual del IVA.

Mantenimiento: Esta opción nos permitirá comprobar la información y si se considera oportuno

realizar las modificaciones pertinentes previas a la generación del Modelo.

321
Se harán constar para cada actividad los siguientes datos:

Prorratas: Este apartado lo cumplimentarán, exclusivamente, aquellos sujetos pasivos

del Impuesto que apliquen la regla de prorrata por realizar operaciones con derecho a
deducción y sin derecho a deducción simultáneamente o por percibir subvenciones.

Papel Preimpreso: Esta opción nos permite lanzar la impresión en papel Oficial,
con la posibilidad de marcar y/o desmarcar las hojas a imprimir y seleccionar
el formato adecuado del modelo.

Papel en Blanco: Con esta opción podremos lanzar la impresión en papel en

blanco sin necesidad de adquirir un impreso Oficial y una vez comprobadas y
solventadas las posibles incidencias.

Actividad: Se consignará brevemente la descripción de la actividad o sector

de actividad desarrollado por el sujeto pasivo.

C.N.A.E.: Se consignará el código correspondiente a la Clasificación Nacional

de Actividades Económicas que corresponda a cada una de las actividades

322 ContaPlus 2012

 desarrolladas por el sujeto pasivo y de conformidad con el Cuadro Nacional de
Actividades Económicas (C.N.A.E.)

Hay que tener en cuenta las validaciones establecidas para los códigos de
C.N.A.E.

Telemática: Desde esta opción, ContaPlus generará el fichero necesario para la

presentación Telemática del Modelo 390.

Seleccionado el campo Modelo Oficial, cuando marquemos como forma de presentación por vía
telemática se nos activará el campo Fichero de Presentación Telemática, donde el programa
nos muestra por defecto el directorio donde si no lo modificamos ContaPlus guardará el fichero
.txt de la presentación telemática.

Datos de los Modelos: En este apartado se introducen los datos de la empresa que serán
utilizados para la obtención de los distintos modelos oficiales.

323
Esta opción también es accesible desde la opción Global\Datos de empresa del menú principal.

Imprimir Datos Generales de Identificación

Esta hoja nos permite obtener la hoja de identificación de los modelos oficiales.

Configuración de los Modelos

En esta opción se configuran los distintos modelos oficiales, diferenciando la Hoja Resumen de
la Relación de Declarados. Por defecto, vienen configurados pero, el usuario puede modificar
los modelos para adaptarlos a sus necesidades o cambios.

La codificación se realizará en milímetros estableciendo la fila y columna de los campos a

imprimir.

Configuración de Cartas

Permite crear y personalizar tantos formatos de cartas modelos como queramos.

Código: Código alfanumérico de dos dígitos que identifica cada uno de los formatos de carta
que tengamos, permitiendo la creación de tantos formatos de carta como queramos.

Descripción: Descripción de cada uno de los formatos.

Alto: Longitud en milímetros del tamaño de la carta.

Partidas del Formato: Con este botón se accede a la configuración de las partidas del formato
activo.

324 ContaPlus 2012

En ella se podrá seleccionar el Campo a imprimir desde el menú desplegable, dándole unas
coordenadas en milímetros horizontales y verticales, dentro del papel. También se podrá dotar a
la impresión de ese campo de las características típicas en Windows como el Tipo de letra,
Impresión, en Negrita y Justificado.

Si se selecciona Texto definido por el usuario, nos permitirá escribir un texto libremente y no
elegir un campo definido.

Dependiendo de lo que se introduzca, campo fijo o texto definido, aparecerá en la pantalla de

configuración de formatos un punto rojo para el Campo fijo o un punto verde para el texto
definido, en la columna de la izquierda.

4.6.9. Asiento de Regularización

Con esta opción, se realizan de forma automática los asientos de regularización del IVA.

325
 Datos del IVA

Selección del período de fechas deseado, trimestral o mensual para el modelo 303. Cada vez
que ContaPlus realiza el asiento de regularización de IVA, guarda la fecha de la última vez que
se hizo en el menú Parámetros de Empresa, dentro de las opciones de la empresa. De esta
forma se evita duplicar los asientos de regularización.

Datos del Asiento

Campos que si no se rellenan, el programa lo hará de forma automática, pulsando “enter”, de

esta forma pondrá la fecha del último día del mes, así como el concepto del período
regularizado.

Subcuentas de Regularización

Campos que recogen las subcuentas donde se va a regularizar el IVA del período. El programa
propone unas subcuentas, pero estas pueden ser cambiadas, según las necesidades de cada
usuario. .

Compensación IVA

Si existe algún saldo pendiente de compensar de periodos anteriores, tiene la posibilidad de

tenerlo en cuenta en este periodo. Por defecto, lo tomará de forma automática aunque usted
puede meter el importe manualmente. En caso de no querer compensar, debe desmarcar
ambos check.

IMPORTANTE
Como máximo podrá compensar por la diferencia entre el IVA repercutido y el IVA
soportado, es decir, por la cantidad que cuadra el asiento.

Una vez seleccionados todos los parámetros, se realiza la regularización. En este momento, el
programa nos presenta una ventana con el asiento propuesto.

326 ContaPlus 2012

Si estamos de acuerdo con el asiento que nos presenta, aceptaremos para su paso al diario.
Además, desde esta misma ventana, podemos introducir un comentario al asiento.

Una vez realizado el asiento, el programa actualizará la fecha de la última regularización de IVA,
en el menú Parámetros de Empresa, dentro de las opciones de la empresa. Esta fecha se irá
modificando automáticamente, en el momento en que se proceda a la modificación e incluso
eliminación del asiento. Si éste se elimina, el programa nos colocará, en su caso, como fecha
de última liquidación la del asiento de Regularización de IVA inmediatamente anterior al
eliminado.

327
328 ContaPlus 2012
5. Realización del Cierre
del Ejercicio

329
330 ContaPlus 2012
5. Cierre del Ejercicio
5.1. Presentación y Objetivos
El objetivo de estudio de este tema es la comprensión de los procesos a realizar en la aplicación
para el correcto cierre del ejercicio, ya sean cierres parciales o cierres definitivos al final del año
contable.

También se expone el método que usa la aplicación para la realización de los asientos de
regularización y cierre del ejercicio que termina y del asiento de apertura del nuevo.

5.2. Operación de Cierre e Inversión del Ejercicio

A continuación explicaremos el proceso de cierre e inversión del ejercicio, este proceso se
puede realizar las veces que sean necesarias.

5.2.1. Cierre del Ejercicio

Este proceso está disponible en el menú Financiera / Fin de ejercicio/ Cierre de Ejercicio.

Dicho proceso realiza siempre tres asientos, que son:

Asiento de Regularización: Cerrará las cuentas del grupo 6 y 7 (también las cuentas
del grupo 8 y 9 para empresas con planes normales y abreviados) contra la cuenta
129 (para las del grupo 8 y 9 contra la subcuenta 13X asignada en la subcuenta),
este asiento se realizará en la empresa activa, empresa que se cierra.
Asiento de Cierre: Cerrará el resto de cuentas, este asiento se realiza en la empresa
activa, empresa que se cierra
Asiento de Apertura: Será el asiento de cierre pero cambiando las cuentas de lado y
traspasando el saldo de la cuenta 129 que aparece en el asiento de cierre a la
cuenta 120 Remanente en caso de ser beneficios o a la 121 en caso de obtener
pérdidas, este asiento se realiza en la empresa del año que viene, es decir la
empresa “nueva”
Por lo tanto antes de cerrar tenemos que crear la empresa “nueva” para que se cree en dicha
empresa el asiento de apertura.

Al contrario de lo que parece la empresa del año nueva se puede crear directamente desde el
menú Financiera / Fin de ejercicio / Cierre de Ejercicio.

IMPORTANTE
Se recomienda la creación de la empresa del año siguiente desde este menú, debido a que
la operativa es más sencilla y cometeremos menos errores realizando la operación desde
este menú.

331
Disponemos en la parte superior izquierda de las fechas que tomarán los tres asientos que
realiza esta operativa, en principio esas fechas serán correctas, no obstante se permite su
modificación.

En la parte central aparece el listado de empresas que existen en ContaPlus y se dispone de un

botón de añadir, este botón nos permite crear la empresa del año contable siguiente tomando
como referencia la empresa activa.

332 ContaPlus 2012

IMPORTANTE
Cuando nos dispongamos a cerrar una empresa debemos acceder (seleccionar, activar, es
decir que aparezca en el ángulo superior izquierda) la empresa que queremos cerrar.

[Link]. Creación de la nueva empresa

Para crear la empresa del ejercicio siguiente simplemente pulsamos en el botón Añadir y
completamos los siguientes datos de la siguiente ventana.

333
Código: Añadimos un nuevo código para la empresa.

Nombre: Si fuera necesario cambiaremos el nombre para añadir en año contable de manera
informativa.

Fecha Fin de Ejercicio: Completamos la fecha fin del ejercicio ya que la fecha de inicio
aparece por defecto, y normalmente es válida.

TRUCO
No es necesario escribir la fecha fin del ejercicio porque si pasamos por el campo nombre y
fecha de inicio pulsando intro o tabulador la aplicación nos completa automáticamente
sumando 12 meses a la Fecha de Inicio del Ejercicio.

Pulsamos Aceptar y se crea la empresa copiándose todos los datos de la empresa activa,
excepto el Diario y los datos de Caja auxiliar.

Una vez creada la empresa aparecerá en el listado de empresas y por tanto está disponible
para cerrar sobre ella para que se cree el asiento de apertura.

334 ContaPlus 2012

 [Link]. Cierre del Ejercicio
En este momento estamos preparados para cerrar el ejercicio, para ello, dentro de la opción
Financiera / Fin de ejercicio/ Cierre de Ejercicio, seleccionamos con doble clic la empresa del
año siguiente, donde queremos generar el asiento de apertura.

Como se puede observar, al seleccionar la empresa donde queremos abrir, aparece con un
círculo verde y en la parte superior nos muestra la empresa donde se va a realizar la apertura.

El siguiente paso es pulsar en el botón Cerrar que aparece en la parte inferior.

Una vez pulsado el botón cerrar la aplicación comienza el proceso, al finalizarlos nos confirma la
finalización con éxito de la operación.

335
Pulsamos Aceptar.

Si un ejercicio está cerrado no se puede acceder a gestión de asientos, si intentamos acceder

se muestra la siguiente ventana impidiendo la operación.

La razón por la cual no se puede acceder a Gestión de Asientos es porque no se puede

modificar el Diario (añadir, modificar o eliminar asientos) de un ejercicio cerrado, esto no implica
que no se pueda consultar un asiento, un diario o un mayor, la única operación no permitida es
la modificación del diario.

Para poder modificar el diario tenemos que invertir el cierre.

[Link]. Invertir el Cierre

La opción de invertir el cierre elimina los asientos de regularización y cierre de la empresa
cerrada, sin embargo no elimina el asiento de apertura de la empresa del año siguiente.

Si realizamos esta operación podremos acceder al diario para poder modificar, añadir o eliminar
algún asiento, para posteriormente volver a cerrar sobre la empresa del año nuevo. Esta opción
aparece en el menú Financiera / Fin de ejercicio / Invertir Cierre.

336 ContaPlus 2012

Reemplazar Asiento de Apertura Existente

Una vez modificado el Diario, cuando volvamos a cerrar el ejercicio la aplicación volverá a
generar los tres asientos, los asientos de regularización y cierre en la empresa activa y el
asiento de apertura en la empresa nueva.

Pero recordemos que en la empresa nueva ya existe un asiento de apertura, por eso
disponemos en el momento de cerrar de nuevo el ejercicio, menú Financiera / Fin de ejercicio /
Cierre de Ejercicio, del check "Reemplazar Asiento de Apertura Existente" esta casilla
sobrescribirá el asiento de apertura creado previamente por el nuevo que se creará en este
nuevo cierre. Este check siempre aparece marcado por defecto, por lo tanto, si no se desmarca
la funcionalidad de cierre e inversión del ejercicio es totalmente segura.

IMPORTANTE
El asiento de apertura que sobrescribe la opción anteriormente descrita es el número de
asiento que aparece en Parámetros de Empresa, este número lo completa la aplicación
cuando se genera el asiento de apertura a través de la operativa del cierre y se modifica
automáticamente al realizar la renumeración de asientos.

337
338 ContaPlus 2012
6. Obtención de las
Cuentas Anuales

339
340 ContaPlus 2012
6. Cuentas Anuales
6.1. Presentación y Objetivos
En este tema se estudiarán los pasos a seguir para obtener y presentar las cuentas anuales en
los diversos formatos permitidos por el Registro Mercantil.

También se verán las formas en las cuales podemos obtener estos balances en modo borrador,
para el tratamiento interno de la información.

A través del menú Financiera / Balances accedemos a los balances que componen las cuentas
anuales.

La obtención de estos balances dependerá del tipo del PGC seleccionado en la selección de la
empresa, Ver apartado 1.3.1 Crear una Empresa Nueva.

Las empresas que están catalogadas como Gran Empresa son aquellas que durante dos años
consecutivos superan dos de estas tres características:

TOTAL ACTIVO 2.850.000

CIFRA DE NEGOCIOS 5.700.000
NÚMERO MEDIO DE EMPLEADOS 50

341
 Estas empresas deberán presentar cuentas anuales normales, por lo tanto
seleccionarán en la creación de empresa la opción NUEVO PGC ESTANDAR.
Si la empresa no cumple con estos requisitos tiene dos opciones:

Acogerse al Plan General Contable y por tanto presentará Cuentas Abreviadas; en

este caso seleccionará en la aplicación NUEVO PGC ABREVIADO.
Acogerse al Plan General Contable para PYMES y por tanto presentará Cuentas
Abreviadas, en este caso seleccionará en la aplicación NUEVO PGC PYMES.
A continuación establecemos las diferencias y consecuencias en la aplicación por el hecho de
seleccionar los distintos Planes Contables posibles:

Nuevo PGC Estándar: Crea la estructura de cuentas con máximo desglose para presentar
las cuentas anuales Normales bajo nueva normativa contable. Tendrá acceso a operaciones
continuadas e interrumpidas, a cuentas del grupo 8 y 9 y a Estado de Flujos Efectivo.
Nuevo PGC Abreviado: Se crea una estructura de cuentas con menos desglose,
permitiendo a la sociedad generar las cuentas anuales Abreviadas, no tendrá acceso a
operaciones continuadas e interrumpidas.
Nuevo PGC Pymes: Se crea una estructura similar al abreviado, sin cuentas del grupo 8 y
9, para poder presentar cuentas anuales abreviadas bajo el PGC para Pymes, ni acceso a
operaciones continuadas e interrumpidas ni al Estado de Flujos de Efectivo.
Nuevo PGC Personalizado: La estructura de cuentas aparece en blanco, y es el usuario el
que tiene que dar de alta toda la estructura de cuentas, (epígrafes y cuentas), bajo nueva
normativa, sólo recomendado para aquellas sociedades que se acojan a planes sectoriales.

6.2. Balance de Situación

Para obtener el Balance de Situación accedemos al menú Financiera / Balances / Situación.

342 ContaPlus 2012

Podemos generar en formato Borrador, Oficial o Comparativo presupuesto.

6.2.1. Borrador
En primer lugar podemos realizar un filtro por fechas.

Opciones

Obtener ejercicio comparativo N-1: Si la empresa tuviera asignado un histórico podemos

optar por pedir el balance con o sin comparativo.

Reflejar cuentas con saldo cero: Si marcamos esta casilla nos permite obtener cuentas cuyo
saldo sea cero.

Reflejar códigos de los epígrafes: Si marcamos esta casilla en el balance aparecerán los
códigos internos de los epígrafes.

343
Mostrar saldo pte. Regularización ECPN: Esta opción nos mostrará el saldo de los
movimientos realizados en cuentas de grupo 7 y 9

Ejercicio N-1

Si marcamos Obtener ejercicio comparativo N-1 podemos estableces un filtro de fechas del
ejercicio histórico.

Utilizar cotas de proyectos/ utilizar cotas de segmentos

Nos permite filtrar por proyectos y/o segmentos, de esta forma podemos obtener un balance de
situación analítico por departamento/proyecto y/o por actividad/geográfico.

Pulsamos Aceptar para obtener el balance.

La aplicación nos informa que en el caso de no tener cerrada las cuentas del grupo 8 y 9 estas
no están cerradas contra sus correspondientes cuentas del grupo 13 y por lo tanto en el balance
no aparecerán los saldos en las cuentas de patrimonio.

Pulsamos Pantalla, para visualizarlo. Nos muestra la parte del Activo.

344 ContaPlus 2012

Si pulsamos en el botón Siguiente, visualizamos el Patrimonio Neto + Pasivo

345
Si queremos añadir información en la columna notas en la memoria tenemos que realizar dicha
operación desde el menú Financiera / Plan General Contable / Estructura del PGC.

Tendríamos que modificar sobre el epígrafe en el que queramos incorporar dicha información.

Accedemos a la pestaña configuración del epígrafe y añadimos la información en el campo

Notas en la memoria.

346 ContaPlus 2012

 6.2.2. Comparativo Presupuesto
Esta opción nos permite obtener el balance de situación comparado con el presupuesto
asignado a cada cuenta o subcuenta.

Para obtener más información acceder al tema 8.2 Presupuestos Anuales.

Si obtenemos el balance comparativo presupuesto por pantalla veremos la siguiente

información.

La cantidad que aparece en la columna presupuesto es el importe asignado en el módulo de

presupuestos, la columna Realizado es el saldo contable de las cuentas y la columna %Reali.
es el porcentaje de realizado sobre el presupuesto.

Al igual que vimos anteriormente si pulsamos en Siguiente obtendríamos el Patrimonio Neto +

Pasivo.

6.3. Balance de Pérdidas y Ganancias

A través del menú Financiera / Balances/ Pérdidas y Ganancias, obtenemos el balance o cuenta
de Pérdidas y Ganancias.

347
Como podemos ver disponemos de dos opciones, en la primera podemos cambiar la
formulación del balance, Mantenimiento y Formulación, y a través de la segunda obtenemos el
Balance, Pérdidas y Ganancias.

6.3.1. Mantenimiento y Formulación

Podemos variar la formulación del balance a través de las opciones habituales Añadir, Modificar
y eliminar.

Estas fórmulas están referidas a los códigos de los epígrafes de la estructura del PGC.

Si modificamos un epígrafe disponemos de la siguiente ventana, en la que podemos añadir el

número de presentación en el balance oficial, publicado en el BOE., también podemos modificar
la descripción del epígrafe, añadir información referida a este epígrafe en la memoria y modificar
la formula.

348 ContaPlus 2012

IMPORTANTE
Se recomienda no modificar las fórmulas del balance de pérdidas y ganancias si no se es
un experto en la aplicación debido a que cualquier cambio incorrecto puede desvirtuar las
cuentas anuales.

Al salir de la ventana de formulación siempre nos avisará, mediante el siguiente mensaje, del
peligro y consecuencias de cualquier cambio que conllevará a cambios en la estructura del
PGC.

6.3.2. Pérdidas y Ganancias.

Mediante esta opción podemos obtener el balance de Pérdidas y Ganancias, en modo Borrador,
Oficial o Comparativo Presupuesto.

349
Borrador

Podemos realizar filtro por fechas tanto del ejercicio en curso como del ejercicio histórico si la
empresa tuviera ejercicio N-1 y hubiéramos marcado el check de Obtener ejercicio comparativo
N-1

Estructura antiguo PGC (doble columna): En el caso de querer obtener la Cuenta de

Pérdidas y Ganancias según el formato del PGC del 90, formato en el que se disponía del
DEBE y el HABER, tendríamos que activar esta casilla, de no marcarlo la cuenta de pérdidas y
ganancias se mostrará según la normativa actual del PGC, es decir en forma de lista.

El resto de opciones son las mismas que disponíamos en el balance de situación.

Si pulsamos Aceptar podemos visualizar el balance por pantalla.

350 ContaPlus 2012

 6.3.3. Comparativo Presupuesto
Al igual que en el balance de situación, disponemos de la posibilidad de obtener una cuenta de
Pérdidas y Ganancias comparando con el presupuesto asignado en el módulo de Presupuestos
(Ver Tema 8.2)

351
Si pulsamos Aceptar y pedimos el balance por pantalla obtenemos la siguiente información.

La cantidad que aparece en la columna Presupuesto es el importe asignado en el módulo de

presupuestos, la columna Realizado es el saldo contable de las cuentas y la columna %Reali.
es el porcentaje de realizado sobre el presupuesto.

6.4. Estado de Cambios en el Patrimonio Neto

A través de la opción Financiera/Balances/Estado Cambios Patrimonio Neto podemos obtener
el nuevo balance obligatorio según la nueva normativa contable.

352 ContaPlus 2012

En este menú disponemos de dos opciones:

La primera opción Formulación ECPN permite modificar la formulación el balance ECPN,

se recomienda no cambiar si no es estrictamente necesario.

Podemos modificar cualquier epígrafe, bien con doble clic o con el botón Modificar,

SI modificamos una línea podemos incluir una cuenta para que nos muestre el saldo de la
cuenta.

Si modificamos un epígrafe podemos incluir una nota en la memoria.

353
También disponemos de la opción Restaurar , esta opción nos permite volver a la
configuración por defecto del balance.

La segunda opción Mantenimiento y Visualización ECPN nos permite modificar e incluir

los datos del Estado de Cambios en el Patrimonio Neto, así como visualizarlo, esta
visualización se realiza a través de un editor de texto.

IMPORTANTE
Este editor de texto debe estar configurado su ruta en la pestaña Ruta Programas de la
empresa. Ver apartado 1.3.2. Ruta de Programas.

Desde esta ventana podemos configurar las cuentas del efecto impositivo (diferencias
temporarias).

Podemos modificar el importe del ejercicio en curso y del ejercicio histórico referido a los Gastos
imputados directamente al Patrimonio Neto y el total de transferencias de Patrimonio Neto a
Pérdidas y Ganancias.

354 ContaPlus 2012

Además si modificamos cualquier línea podemos incluir los saldos de cada una de las filas.

Este balance tiene dos partes, la primera parte llamada A) Estado de Cambios en el Patrimonio
Neto nos muestra los movimientos de las cuentas del grupo 8 y 9, partiendo del resultado de
Pérdidas y Ganancias y obteniendo un resultado total de ingresos y gastos reconocidos.

IMPORTANTE
Si nuestra empresa se acoge al Plan General Contable para PYMES, no dispone de las
cuentas del grupo 8 y 9, por lo tanto esta primera parte del ECPN, no deberá presentarla.

355
La segunda parte, llamada b) Estado total de Cambios en el Patrimonio Neto, nos muestra las
variaciones ocurridas en los elementos de Patrimonio Neto; Capital, Reservas, Pérdidas y
Ganancias, Reparto de Beneficios, Subvenciones, etc.,

356 ContaPlus 2012

 6.5. Estado de Flujos de Efectivo
Otro de los balances incorporados por el cambio contable es el estado de Flujos de Efectivo, se
trata de un cash flow, el cual nos muestra el aumento o disminución de tesorería del ejercicio,
dividido en tres grandes apartados:

Flujos de efectivos de las actividades de Explotación: comprobaremos el dinero de

más, o de menos, del que disponemos solamente relacionado con nuestra actividad.
Flujos de efectivo de las actividades de Inversión: Dinero de más, o de menos,
relacionado con los pagos o cobros por compras o ventas de inmovilizado
Flujos de Efectivo de las actividades de Financiación: y por último, dinero de más, o
de menos, que tenemos por la rentabilidad de nuestras inversiones financieras menos
los pagos de intereses.
La suma de estos tres grandes apartados serán el aumento o disminución de tesorería.

IMPORTANTE
Este balance no está disponible si la empresa tiene un PGC para Pymes.

Si accedemos al menú Financiera / Balances /Memoria y EFE/ Mantenimiento y Visualización

de EFE, accedemos al mantenimiento del EFE, donde podemos modificar la formulación del
balance.

La configuración de este balance es una configuración básica, según la forma de contabilizar

tendríamos que realizar ajustes en su formulación, para ello disponemos de los botones,
Modificar y Recalcular.

357
Si modificamos una línea se muestra el contenido de la formula mediante la siguiente ventana,
en ella podemos incluir el número de presentación para las cuentas anuales y las notas en la
memoria, además nos muestra el importe del cálculo de la fórmula, se pueden añadir y
modificar dichas fórmulas, en nuestro caso le hemos pedido que nos muestre el importe de las
cuentas 57 cuando su contrapartida sea una cuenta de proveedores de inmovilizado, 523.

358 ContaPlus 2012

Podemos modificar la fórmula, bien con doble clic o el botón Modificar.

Podemos cambiar desde la descripción hasta la configuración de la fórmula.

En Apuntes Debe/Haber indicamos que importes de que cuenta queremos que aparezcan en
este apartado de los asientos realizados, además podemos filtrar dichos apuntes por la
contrapartida

Ajustes Debe/Haber sirve para ajustar el importe a un valor deseado.

En Tipo de resultado podemos variar el signo del importe.

Una vez aceptadas las modificaciones tendremos que Recalcular para que se
produzcan los cambios.

IMPORTANTE
Para que el Estado de Flujos de Efectivo obtenga un resultado correcto, previamente
tenemos que configurar correctamente el número del asiento de apertura en la empresa,
en la pestaña Parámetros de Empresa. Ver apartado 1.3.4. Parámetros de Empresa.

También disponemos de la opción Restaurar , la cual nos permite volver a la

formulación inicial del balance.

359
Una vez ajustado el resultado pediremos la generación del Balance nos mostrará el
balance en el editor de texto seleccionado en Ruta de Programas.

IMPORTANTE
Este editor de texto debe estar configurado su ruta en la pestaña Ruta Programas de la
empresa. Ver apartado 1.3.2. Ruta de Programas.

Solicitando el tipo de modelo que deseamos.

360 ContaPlus 2012

361
 6.6. Memoria Anual
Para obtener la Memoria Anual a través de la aplicación accedemos al menú Financiera /
Balances / Memoria y EFE.

362 ContaPlus 2012

Disponemos de tres opciones:

Formular Memoria
Editar Memoria
Visualizar Memoria

IMPORTANTE
Para poder obtener la memoria debemos configurar correctamente el editor de texto en su
ruta en la pestaña Ruta Programas de la empresa. Ver apartado 1.3.2. Ruta de Programas,
además la empresa debe tener asignado un histórico.

6.6.1. Formular, Editar y Visualizar Memoria

Nos permite modificar la configuración por defecto de las fórmulas de la memoria.

Disponemos de una configuración inicial que podemos añadir modificar o eliminar, a través de
funciones, estas funciones se añaden en la siguiente opción de Editar Memoria y se convierten
en el dato en la tercera opción Visualizar Memoria.

363
 Ejemplo
Si modificamos la función 1 que es una fórmula tipo texto e indicamos la razón social de la
empresa.

Formular Memoria

La fórmula 1 que indiquemos en el lugar deseado de editar memoria aparecerá este texto.

Editar Memoria

Donde aparece “<F1>” significa que cuando visualicemos aparezca el contenido de la

fórmula, es decir, donde añadimos esta codificación “<F1>” aparecerá Café Olé SA

364 ContaPlus 2012

 Visualizar Memoria

De este modo podemos configurar la memoria según nuestras necesidades.

Dentro de la Formulación disponemos de las siguientes opciones:

Texto: Completaremos un literal

Ejercicio N: Tomara el saldo de la cuenta que indiquemos del ejercicio N

Ejercicio N-1: Tomara el saldo de la cuenta que indiquemos del ejercicio N-1

As. Apertura: Tomara el saldo de la cuenta que indiquemos del Asiento de Apertura

Fórmula Interna: Nos servirá para realizar operaciones de suma, resta, multiplicación o división
entre fórmulas anteriores.

365
 Ejemplo
La siguiente ventana nos dará el resultado de la suma de la función 182 más la función
183.

Las funciones 182 y 183 es el saldo de las cuentas de ingresos y gastos procedentes del
Inmovilizado material de del ejercicio N.

Por tanto la <F184> será la diferencia entre el saldo de la cuenta 771 y 671.

Como ya hemos expuesto la memoria se visualiza en un editor de Texto, en nuestro caso en el

Word, quiere decir que aunque se pueda configurar la formulación de la memoria siempre se
podrá manipular la memoria en Word añadiendo texto o más información necesaria desde el
propio editor.

6.7. Consolidación
A través de la siguiente opción podemos consolidar balances de varias empresas.

366 ContaPlus 2012

El resultado final será una suma de los saldos de las cuentas de las empresas que elijamos, al
acceder a cualquiera de los balances nos mostrará la siguiente ventana donde seleccionaremos
la/s empresa/s que queremos consolidar su balance con la empresa activa.

Hacemos doble clic en la/s empresa/s que queremos consolidar el balance con la empresa
activa o usamos el primer botón seleccionar.

Las empresas deben tener el mismo Plan Contable para que la agregación sea correcta.

Una vez seleccionada/s la/s empresa/s pulsaremos el icono Imprimir para listar el balance.

367
Si consultamos el balance por pantalla, los datos que se ofrecen es la suma de las empresas
seleccionadas.

368 ContaPlus 2012

IMPORTANTE
Esta operación nunca crea una empresa a partir de otras, la funcionalidad lista los
balances agregados.

6.8. Presentación Telemática

Desde esta opción se generarán los ficheros necesarios para el envío telemático de las cuentas
anuales.

Si queremos enviar las cuentas anuales por este método, en primer lugar debemos generar los
balances en modo oficial para que se generen y actualicen los ficheros a presentar.

Si hemos lanzado los balances desde la opción Oficial, al finalizar aparecerá un mensaje
informando de que la información generada se ha incorporado a la presentación telemática.

Esta operación debemos realizarla tanto desde el Balance de Situación como de la Cuenta de
Pérdidas y Ganancias.

369
 6.8.1. Mantenimiento de Datos
Una vez generada la información para la presentación telemática, desde
Financiera\Balances\Presentación Telemática, carpeta Datos de Empresa y Datos de Instancia
debemos comprobar que está cumplimentada toda la información necesaria para generar la
firma digital.

Información General

La primera pestaña nos informa de la finalidad de la operación.

Datos de Fiscales / Balances

Debemos completar los datos de la empresa, estos datos aparecen inaccesibles desde esta
ventana, para completarlos debemos acceder al menú Global / Datos de Empresa, y completar
las pestañas General y Balances.

370 ContaPlus 2012

371
Datos Instancia

Completaremos los datos de instancia para la presentación de los cuentas.

Si se elige la presentación telemática de las cuentas anuales es obligatorio presentar al menos

balance de situación y balance de pérdidas y ganancias en fichero, el resto de documentos
pueden ir en papel o en fichero.

La aplicación no genera los documentos de certificado de acuerdo, informes de gestión,

auditoria, etc., sin embargo debemos marcarlos si los vamos a incorporar más adelante en
formato fichero.

Si queremos añadir la memoria tenemos que marcar el check memoria estándar o abreviada
(dependiendo del tipo de PGC de la empresa).

Al marcarlo la aplicación nos explica el proceso para añadir la memoria con el siguiente
mensaje.

372 ContaPlus 2012

Básicamente, tenemos que cambiar el nombre de la memoria cuando visualicemos la memoria
por el de [Link] y guardarlo en el directorio que nos indica el mensaje, de este modo se
incorporará el fichero de memoria en el formato que nos exige el registro.

Administradores

En esta pestaña completaremos los nombres y apellidos del/los administradores.

Ficheros Telemática

En esta última pestaña disponemos de los ficheros generados por la aplicación, en ella
podemos agregar (importar) más ficheros.

373
Pulsamos Aceptar.

Si no hemos introducido los datos obligatorios, al lanzar el proceso de generación aparecerá un

mensaje informativo con las incidencias.

6.8.2. Procesos de Datos

Desde la opción Procesos de Datos de la Presentación Telemática de Balances,
seleccionaremos los ficheros a enviar:

Los ficheros que aparecen marcados por defecto son los ficheros obligatorios a presentar.

374 ContaPlus 2012

Los ficheros desmarcados, se podrán incluir en el envío desde la opción Ficheros Telemática de
Mantenimiento de datos.

Pulsamos Aceptar y si no existe ninguna incidencia, podremos continuar con la operativa y

generar la firma Digital.

6.8.3. Mantenimiento de Autocartera

A través de esta opción de mantenimiento de datos de la presentación telemática, podremos
introducir información sobre acciones y participaciones propias.

375
En esta opción, puede añadir, modificar, eliminar o hacer zoom sobre los registros existentes.

376 ContaPlus 2012

7. Amortizaciones de
Inmovilizado

377
378 ContaPlus 2012
7. Amortizaciones de Inmovilizado
7.1. Presentación y Objetivos
El Grupo 2 del cuadro de cuentas del Plan General Contable (P.G.C.) recoge una serie de
partidas que generan asientos periódicos en cada ejercicio económico. ContaPlus Elite facilita la
gestión y seguimiento de las operaciones relacionadas con las cuentas de dicho Grupo 2,
relacionadas con el Inmovilizado, así como también las que tienen que ver con las
amortizaciones de los mismos y que deben registrarse en cada ejercicio.

ContaPlus Elite nos permite mantener las fichas de inmovilizado, además de servir de enlace
con la Contabilidad Financiera para realizar los asientos contables relacionados con las
amortizaciones.

La aplicación realiza las amortizaciones siguiendo un sistema lineal de amortización por lo que
la cantidad del asiento contable de amortización de un inmovilizado depreciable específico será
siempre por la misma cantidad.

En esta unidad presentaremos las siguientes funcionalidades:

Alta de los códigos y tablas de amortización para la estructura y organización de los

inmovilizados
Alta y gestión de inmovilizados
Asientos de amortización.

7.2. Códigos y Tablas

Antes de dar de alta los inmovilizados en la aplicación debemos crear la estructura general de
los inmovilizados, para ello accedemos al menú Inventario / Códigos y tablas dentro de esta
opción disponemos de 5 bases de datos, de las cuales las más importantes son las dos
primeras:

Grupos de Amortización
Cuentas de Amortización
Códigos de Ubicación
Códigos de Naturaleza
Causas de Baja

IMPORTANTE
Si no creamos nada en Grupos de Amortización y en Cuentas de Amortización no
podremos dar de alta ninguna inmovilizado en Gestión de Inventarios.

379
 7.2.1. Grupos de Amortización
Esta base de datos nos permite la organización de los inmovilizados por tipo:

La estructura varía dependiendo del tipo de empresa, esta tabla nos permite, en el futuro,
obtener informes filtrando por grupos.

Para dar de alta un Grupo de Amortización, simplemente pulsamos en el botón Añadir

completamos el código del grupo, compuesto por dos caracteres alfanuméricos, es decir
podemos completar en grupo, por ejemplo, con 01, C1 o CS…, a continuación pulsamos la tecla
intro y el cursor saltará al campo título, donde completaremos el nombre del grupo.

7.2.2. Cuentas de Amortización

La base de datos llamada Cuentas de Amortización está relacionada con la anterior base de
datos, Grupos de Amortización, esta segunda base de datos nos sirve para asignar las cuentas,
porcentajes y asientos anuales, con los grupos de amortización.

380 ContaPlus 2012

En el ejemplo de la ventana anterior hemos configurado el grupo 07 (Elementos para proceso
de información) para que use las subcuentas que empiecen por 2817 y 681 en el asiento de
amortización del inventario, además por defecto cualquier inmovilizado que demos de alta en
Gestión de Inventario y pertenezca al grupo 07, tomará por defecto el 25% de amortización y
realizará un asiento cada 12 meses, estos dos últimos datos se podrán modificar en el
inventario.

IMPORTANTE
Es de vital importancia completar correctamente la cuenta y la dotación, porque la
aplicación nos obligará a introducir una subcuenta de amortización acumulada y otra de
dotación en la ficha del inventario, que comience por las completadas en esta ventana.

Para dar de alta una Cuenta de Amortización, simplemente pulsamos en el botón Añadir

completamos la cuenta, esta cuenta debemos completarla el desglose que aparezca

en Financiera / Plan General Contable / Estructura del PGC, a continuación pulsamos la tecla
intro y el cursor saltará al campo descripción, por defecto nos completa el nombre que la cuenta
tiene en Estructura del PGC, volvemos a pulsar intro y completamos el código del grupo (aquí
no disponemos de búsqueda con la tecla +, ver el siguiente truco para no tener que recordar de
memoria estos datos), pulsamos intro y completamos la cuenta de dotación.

Por último pulsamos intro para especificar un porcentaje de amortización anual en el campo %
amortiz. y cada cuantos asientos queremos que se realice un asiento de amortización en el
campo Meses Amort. De este modo crearemos, al menos, tantos grupos como cuentas de
amortización.

TRUCO
Para poder consultar varias ventanas simultáneamente disponemos de la opción sobre
ventanas llamada Mosaico Vertical o Mosaico Horizontal.

Para usar estas opciones, abrimos dos ventanas, por ejemplo Grupos de Amortización y
Cuentas de Amortización, en la parte inferior de la aplicación podemos visualizar las
ventanas que están abiertas en la aplicación.

La ventana que aparece en gris oscuro es la ventana activa

Si pulsamos con el botón derecho sobre alguna de ellas se muestra el siguiente menú:

381
 Seleccionamos Mosaico horizontal o vertical y de este modo vemos los datos de ambas
ventanas.

Estas opciones están explicadas en el menú [Link]. Menú Vertical o Panel de Exploración.

7.2.3. Códigos de Ubicación

En Códigos de Ubicación añadimos la información del lugar donde, normalmente, están los
inmovilizados, este dato nos permite, posteriormente, obtener listados filtrados por lugares de
ubicación, es decir podemos obtener de modo rápido y sencillo un listado de los inmovilizados
que tenemos en la sede de Madrid y cuales en la sede de Sevilla.

Para dar de alta un Código de Ubicación, simplemente pulsamos en el botón Añadir

completamos el código del grupo, compuesto por diez caracteres alfanuméricos, a continuación
pulsamos la tecla intro y el cursor saltará al campo Dirección, donde completaremos la dirección
o lugar, por último y pulsando intro, podemos completar los campos opcionales de Situación 1 y
Situación 2.

Posteriormente esta información se asignará al inmovilizado en su correspondiente ficha.

382 ContaPlus 2012

 7.2.4. Códigos de Naturaleza
Esta opción nos permite organizar los inmovilizados según su naturaleza, en principio lo más
usual es clasificarlos por inmovilizado Intangible e inmovilizado Material, pero cada organización
podrá realizar esta clasificación de la manera que crea más conveniente.

Para dar de alta un Código de Naturaleza, simplemente pulsamos en el botón Añadir

completamos el código del grupo, compuesto por diez caracteres alfanuméricos, a continuación
pulsamos la tecla intro y el cursor saltará al campo Naturaleza, donde completaremos la
descripción, volveremos a pulsar intro para cerrar la línea

Posteriormente esta información se asignará al inmovilizado en su correspondiente ficha.

7.2.5. Causas de Baja

Por último, y menos importante, disponemos de las causas de baja, estas causas de bajas nos
sirven para informar del motivo por el cual hemos dado de baja un inmovilizado.

IMPORTANTE
Solamente completaremos los datos de causa de baja en la ficha del inventario cuando
realmente esté de baja, porque si ContaPlus ve que en un inventario tiene una causa de
baja no realizará asiento de amortización.

383
Para dar de alta una Causa de Baja, simplemente pulsamos en el botón Añadir
completamos el código del grupo, compuesto por dos caracteres alfanuméricos, a continuación
pulsamos la tecla intro y el cursor saltará al campo Descripción, donde completaremos la
descripción, volveremos a pulsar intro para cerrar la línea.

7.3. Gestión de Inventario

Para poder realizar los asientos de amortización, de manera automática, previamente debemos
añadir las fichas de los inventarios o inmovilizados, para añadir los inmovilizados tenemos dos
formas:

Desde Gestión de Asientos y antes de grabar el asiento de la adquisición de inmovilizado,

nos situamos sobre la línea del inmovilizado y pulsamos el icono Añadir Inmovilizado

Se mostrará la siguiente ventana la cual debemos completar el resto de datos.

384 ContaPlus 2012

 Desde el menú Inventario / Gestión de Inventario si pulsamos el botón Añadir se
mostrará la ventana anterior para completar todos los datos del inventario.
La ficha del inventario se divide en cuatro bloques:

7.3.1. Datos Generales

En la primera pestaña del inventario completaremos los siguientes datos:

385
Número de Inventario:

Este es la referencia del inmovilizado, es único por ficha, no se puede repetir, es un campo con
un máximo de 10 caracteres alfanuméricos, podemos decidir tomar este campo como el nombre
del inmovilizado

Código de Ubicación:

Seleccionamos, usando la lupa, el lugar donde permanece generalmente el inmovilizado, estos

datos los completamos anteriormente, pero disponemos de la posibilidad de añadir más desde
la lupa

Código de Naturaleza:

Con ayuda de la lupa seleccionaremos de qué naturaleza es el inmovilizado, estos datos los
completamos anteriormente, pero disponemos de la posibilidad de añadir más desde la lupa.

Grupo de Amortización:

Seleccionamos el grupo al cual pertenece el bien, estos datos los completamos anteriormente,
pero disponemos de la posibilidad de añadir más desde la lupa.

Fecha de Compra:

Indicamos la fecha en la cual se compró el inmovilizado, este campo es un campo informativo.

Fecha de Baja:

Indicaremos una fecha de baja cuando el inmovilizado esté realmente de baja, de momento no
completaremos nada en este campo

386 ContaPlus 2012

Causa de Baja:

Indicaremos a modo informativo el por qué de la baja del elemento cuando este realmente este
dado de baja de la organización.

7.3.2. Datos Contables

En la segunda pestaña disponemos de los datos contables sobre la amortización del bien

Subcuenta amortiz.:

Completamos la subcuenta de amortización acumulada que queremos usar en el asiento de

amortización de este inmovilizado.

387
IMPORTANTE
Esta subcuenta debe empezar por los mismos números que la asociación hecha en
Cuentas de Amortización anteriormente, de no ser así la aplicación no nos permite
continuar, mostrándose el siguiente mensaje.

Subcuenta de Dotación:

En este campo indicamos la subcuenta de dotación a la amortización que queremos usar en el

asiento de amortización de este inmovilizado.

IMPORTANTE
Esta subcuenta debe empezar por los mismos números que la asociación hecha en
Cuentas de Amortización anteriormente, de no ser así la aplicación no nos permite
continuar, mostrándose el siguiente mensaje

Concepto:

Campo informativo en el que indicaremos la descripción del inmovilizado

Euros:

En este campo añadimos el Importe Amortizable del bien.

388 ContaPlus 2012

Número de Factura:

Campo informativo para completar el número de la factura de la compra del bien.

Documento:

Campo informativo en el completaremos el número interno otorgado por la empresa a la factura

de compra del bien.

Proveedor:

Añadimos en este campo la subcuenta del proveedor / Acreedor al que compramos el

inmovilizado.

Desglose Analítico:

Nos permite asignar uno o varios proyectos en el asiento de amortización, si pulsamos en el

botón Desglose Analítico nos aparece la siguiente ventana

donde podemos añadir el proyecto o los proyectos a los cuales imputamos el gasto de la
amortización.

Si pulsamos en el botón Añadir asignamos el proyecto y el porcentaje asignado.

389
RECORDATORIO
Podemos usar la tecla + para buscar el proyecto.

Pulsamos Aceptar y quedaría asignado el proyecto.

Ejemplo
Queremos imputar un 25% del gasto de la amortización del bien al proyecto analítico
[Link] y el 75% al proyecto [Link]

Añadimos el proyecto [Link] y asignamos el 25%

Realizamos la misma operación con el segundo proyecto [Link] y en este caso

imputamos el 75%

De este modo quedará asignado el desglose analítico para este bien.

390 ContaPlus 2012

 Pulsamos Salir.

Cuando realicemos los asientos de amortización de este bien, la aplicación generará dos
líneas de gasto una con el 25% y otra con el 75% cada una imputada a cada proyecto.

IMPORTANTE
La suma de todos los proyectos añadidos en el desglose analítico tiene que ser el 100%,
si no es así la aplicación no nos dejará cerrar la ventana mostrándonos el siguiente aviso.

Desglose de Segmentos:

También podemos realizar un desglose sobre los segmentos del mismo modo que vimos en el
Desglose Analítico.

7.3.3. Datos Amortización

La siguiente pestaña, Datos amortización, indicamos los siguientes datos necesarios para
realizar los asientos de amortización.

391
Meses Lanzamientos Asientos:

Especificamos cada cuantos meses queremos realizar un asiento de amortización, es decir, si

realizamos un asiento de amortización por año, indicaremos 12, si hacemos un asiento de
amortización por mes, marcaremos 1.

% Amortización:

Aplicará este porcentaje al importe que añadimos en Euros (Importe amortizable), el resultado
será la amortización anual.

Ejemplo
En nuestro ejemplo el importe del asiento de amortización será un 25% sobre 20.000, por
tanto la amortización anual será 5.000 Euros.

Fecha Inicio Amortización:

Esta será la fecha que tome la aplicación para realizar la amortización del primer año.

392 ContaPlus 2012

IMPORTANTE
La Fecha de Inicio de Amortización no puede ser anterior a la Fecha de Compra.

Fecha Última Amortización:

Es un campo automático que la aplicación completará cuando realicemos el asiento de

amortización, nos completará la fecha del último asiento de amortización del bien.

Si ContaPlus detecta una fecha en Fecha Última Amortización tomará este dato para la
amortización, olvidándose de lo que aparezca en Fecha de Inicio de Amortización.

TRUCO
Este campo no se completa si es un inmovilizado nuevo pero si es un inmovilizado que ya
tiene una amortización acumulada de otros ejercicios y lo estamos creando en ContaPlus,
aquí escribiremos la fecha en la cual amortizamos por última vez el bien, la aplicación
tomará esta fecha para la siguiente amortización.

Fecha Fin Amortización:

Es un campo automático, cuando la aplicación detecte que el bien está completamente

amortizado añadirá la fecha fin de amortización y no amortizará mas dicho bien.

Importe Amortizado:

Es un campo automático, la aplicación irá añadiendo en este campo la amortización acumulada

del bien.

TRUCO
Si se trata de un bien nuevo, en este campo no añadiremos nada pero si es un
inmovilizado que ya tiene una amortización acumulada de otros ejercicios y lo estamos
creando en ContaPlus, aquí escribiremos la amortización acumulada de dicho bien, la
aplicación partirá de este importe.

393
 7.3.4. Datos Bienes de Inversión
En la tercera pestaña disponemos de los datos para la cumplimentación del libro de inversión
necesario en el modelo 340, como podemos ver aparecen dos bloques, Datos Adquisición y
Datos Transmisión.

Si no presentamos este modelo desmarcaremos el check “Libro de bienes de inversión (Incluir

en modelo 340)”.

7.3.5. Histórico Amortizaciones

La introducción de los datos en esta pestaña puede hacerse de dos formas, manual o bien
cuando generemos una amortización, dando de alta directamente un registro. Si lo hacemos de
forma manual:

394 ContaPlus 2012

El campo Valor Residual la aplicación lo mostrará a 0 por defecto, debe introducir manualmente
el valor que desee.

Al añadir un registro, se tomará como valor del campo Ejercicio el año actual en el que se
encuentra los datos de la empresa en la que estamos trabajando. En el caso de haber borrado
el ejercicio, se mostrará vacío y debe rellenarlo, ya que es un campo obligatorio para mostrar el
Histórico de amortizaciones.

395
Dentro del campo % Amortización, debe indicar el % por el que está realizando la amortización
en cada uno de los ejercicios.

En el campo Días, el número de días que se ha amortizado ese bien durante el ejercicio. Se
calcula haciendo la diferencia entre la fecha de inicio de la amortización y la fecha de fin de
ejercicio.

En Importe amortización ejercicio debe poner el importe que se amortiza por cada uno de los
ejercicios.

Dentro de la casilla Importe Amortización Acumulada, indique la suma de los importes

amortizados (este resultado debe ser igual al Importe amortizado de la pestaña de datos
contables.

En Importe Pendiente amortizar, tiene que poner la diferencia entre el Valor Adquisición (euros
de la pestaña de datos contables) menos Importe acumulado (del ejercicio).

Y por último en la opción Importe Deteriorado, puede introducir de forma manual, si quiere algún
deterioro si lo hubiera.

396 ContaPlus 2012

 7.4. Amortizaciones
A través de este menú, Inventario / Amortizaciones, realizaremos los asientos de amortización.

Fecha de Amortización

En primer lugar indicaremos la Fecha de Amortización, esta es la fecha hasta la cuál queremos
amortizar, la aplicación tomará el periodo de fechas desde la Fecha de Inicio de Amortización, o
la Fecha Última de Amortización si es que hay alguna, hasta la Fecha de Amortización, por lo
tanto, si queremos amortizar a final de año, en la Fecha de Amortización indicamos, la Fecha
Fin de Ejercicio.

Cota de Activos

En este campo indicaremos el rango de inmovilizados que queremos realizar la amortización, en

principio completaríamos desde el primero al último para que hiciera la amortización de todos
los bienes.

Agrupar amortizaciones, asiento único

Realizará un solo asiento por todos los meses amortizados y por activo.

Incluir Número de Activo en el Concepto

397
En el concepto del asiento de amortización se incluirá el número de inventario que esté
amortizando.

Amortizar Incluyendo días hasta la Fecha

Este check forzará la amortización hasta la Fecha de Amortización.

Ejemplo
Si la Fecha de Inicio de Amortización del bien es el 15-10-XX y en meses de lanzamiento
de asientos hemos añadido un 1, porque queremos hacer un asiento cada mes, la
aplicación realizará un asiento el 15-11-XX y otro el 15-12-XX, ya que el siguiente asiento
sería el 15-01-X1 y quedaría fuera de fechas del ejercicio.

Si marcamos el check Amortizar Incluyendo días hasta la Fecha, la aplicación fuerza la

amortización hasta la Fecha de Amortización, supongamos que la fecha de Amortización
es el 31-12-XX, porque queremos amortizar hasta final de año, ContaPlus realizará un
asiento mas hasta el 31-12-XX por el importe correspondiente a 16 días.

Utilizar Contabilidad Analítica

Se realizará el desglose analítico en el asiento para aquellos inmovilizados que hayamos

completado el desglose analítico.

Asignar Segmentos

Si marcamos esta opción (incompatible con Utilizar Contabilidad Analítica) realizará las
particiones por Segmentos de forma análoga los Proyectos.

A continuación tenemos que pulsar Aceptar, así podemos previsualizar los asientos de
amortización antes de pasarlos al Diario.

398 ContaPlus 2012

En la pantalla podemos ver la fecha e importe del asiento, si queremos realizar el/los asiento/s
pulsaremos Diario, si no queremos realizarlos pulsamos Cancelar.

En nuestro caso pulsaremos Diario, de este modo conseguiremos el vuelco de datos a dos
sitios:

Diario: Grabará los asientos en el Diario.

Ficha de Inventario: Completará la información en los campos automáticos de la

pestaña de Datos de Amortización, Completará la Fecha Última de Amortización y el
Importe de Amortización, para tener en cuenta estos datos para el ejercicio siguiente.

399
De este modo en el ejercicio siguiente la fecha inicial para la amortización será la Fecha Última
de Amortización (31-12-10 en este caso) y al importe amortizado le sumará la amortización del
siguiente año, hasta que este importe se iguale con el importe que aparece en Euros de la
pestaña Datos Contables y en ese momento la aplicación completará la Fecha Fin de
Amortización y no amortizará más el bien.

400 ContaPlus 2012

8. Otras Opciones Contables

401
402 ContaPlus 2012
8. Otras Opciones Contables
8.1. Presentaciones y Objetivos
Esta unidad tiene como objeto de estudio tres tipos de contabilidades paralelas a la contabilidad
financiera que son la Contabilidad Presupuestaria, la Contabilidad Analítica y la Contabilidad
Segmentada.

Contabilidad Presupuestaria: Básicamente la contabilidad Presupuestaria intenta

adelantarse al futuro inmediato para controlar las posibles desviaciones que se produzcan
entre lo estimado inicialmente con lo que ha ocurrido en la realidad.
Evidentemente lo complicado será realizar las estimaciones iniciales, para ello las empresas
se basan en datos históricos, datos de mercado, competencia...etc., una vez definidos los
presupuestos podemos compararlos con la realidad que en nuestro caso es la realidad
contable o saldo contable y verificar si existen desviaciones, por lo tanto el objetivo de esta
unidad, es la aplicación de los presupuestos en la aplicación para su posterior control con el
saldo contable.
Contabilidad Analítica: El Menú Analítica que permite a la empresa llevar una contabilidad
financiera a la vez que una contabilidad interna, de costes. Así, podremos imputar proyectos
(con gastos e ingresos) a distintos departamentos de una empresa, por ejemplo, un gasto de
suministros que en contabilidad financiera daría lugar a un cargo en la cuenta 628 podemos
imputarlo (repartirlo) entre todas las direcciones de la empresa en la cuantía que se
determine, además podemos relacionar la contabilidad analítica con la gestión
presupuestaria.
A cada proyecto se le puede asignar un presupuesto de ingresos y gastos que nos va a
permitir, a medida que vayamos imputando proyectos a departamentos, comprobar si nos
acercamos o alejamos del objetivo presupuestario prefijado.
Contabilidad Segmentada: Con la entrada en vigor del Nuevo Plan General Contable, las
grandes empresas se ven obligadas a informar en la memoria de la información segmentada
de la cifra neta de negocios por actividades y zonas geográficas, esto implica realizar una
estructura de ingresos por actividades y zonas geográficas a implementar en la aplicación
para su posterior gestión y presentación
Los objetivos a alcanzar con el estudio de esta unidad son:

Crear Proyectos e Imputarlos a los departamentos que correspondan de la empresa.

Asignar Proyectos a subcuentas de Gastos e Ingresos.
Relacionar contabilidad presupuestaria y analítica.
Obtener listados similares al Mayor y Sumas y Saldos referidos a la Contabilidad
Analítica.
Obtener listados de los presupuestos anuales
Crear geográficos e Imputarlos a las actividades que correspondan de la empresa.
Asignar geográficos a subcuentas de Ingresos.
Obtención de información de ingresos segmentada por actividad y zonas.

403
 8.2. Presupuestos
Las empresas pueden llevar contabilidad presupuestaria haciendo uso del Menú Presupuesto.
La ruta a seguir es Menú Presupuesto / Plan Presupuestario.

Los iconos de la ventana Presupuestos permiten:

Añadir. Permite fijar presupuestos de cualquier subcuenta. Los campos a

cumplimentar son:

En el campo subcuenta introducimos el código de la que vamos a presupuestar. Incluye la

búsqueda incremental desde la que podemos consultar las subcuentas existentes.

Podemos introducir los datos de los presupuestos de dos formas:

404 ContaPlus 2012

A través de Presupuesto Mensual introducimos las cantidades por mensualidades, o bien,
Por Presupuesto Anual. Al introducir una cantidad en este campo, dicho valor será dividido
en doce mensualidades modificables por el usuario.

Ejemplo
Vamos a presupuestar los gastos de personal de la empresa. Para ello, desde la ventana
Presupuestos pulsamos Añadir. Configuramos los datos de la ventana como se muestra.

Subcuenta a presupuestar: 6400000

Presupuesto Anual: 60.000 €

Vemos que ContaPlus prorratea los 60.000 € entre 12 meses a razón de 5.000 €/mes.

Pulsamos Aceptar y comprobamos el presupuesto creado.

405
 Modificar. Permite modificar los datos del Presupuesto salvo el código de la
subcuenta presupuestada.

Ejemplo
Continuamos con el ejemplo anterior. Vamos a modificar el presupuesto recién creado.

Posicionados sobre él, pulsamos Modificar. Sustituimos los 5.000 € de agosto por 4.000 €.

Pulsamos Aceptar y comprobamos la modificación.

406 ContaPlus 2012

 Eliminar. Permite eliminar un presupuesto.

Ejemplo
Posicionados sobre el presupuesto creado, pulsamos Eliminar. ContaPlus nos avisa del
proceso de eliminación.

Como vamos a necesitar el presupuesto creado, pulsamos No.

Zoom. Permite visualizar los datos del presupuesto creado pero no introducir
modificaciones.

Ejemplo
Vamos a visualizar, a través del Zoom, los datos del presupuesto creado.

Consulta. Permite consultar presupuestos por criterios como subcuenta, total mes,
total anual…

407
 Ejemplo
Vamos a consultar la subcuenta 6400000. Una vez introducidas las condiciones de
búsqueda pulsamos Buscar.

8.2.1. Presupuestos Anuales

A través de esta opción podemos controlar el grado de cumplimiento de los presupuestos. Para
ello, previamente deberemos haber realizado un asiento contable en el que intervenga alguna
subcuenta presupuestada. Los campos a cumplimentar, al seleccionar esta opción son:

408 ContaPlus 2012

Subcuentas: A través de estos campos acotamos las subcuentas que deseamos obtener en el
listado.

Tipo: Saldos, debe/Haber.

Desgloses: Los datos que aparecen marcados son los definidos en el Menú Financiera /
Configuración / Niveles de Desglose.

Ejemplo
Vamos a realizar un asiento contable devengo del gasto de nóminas. Para ello en la
gestión de asientos introducimos el siguiente.

Los datos son los que se muestran:

409
 Grabamos el asiento y comprobamos el grado de realización del presupuesto.

En el Menú Presupuesto / Presupuestos Anuales configuramos la ventana como se

muestra.

Pulsamos Aceptar y pedimos el listado por pantalla.

Comprobamos en el grado de realización del presupuesto.

410 ContaPlus 2012

 Comprobamos el mes de Julio

Vemos que el presupuesto alcanzado en este mes es del 40%

8.2.2. Modificación del Plan Presupuestario

A través de la ruta Menú Presupuesto / Modificación del Plan podemos realizar de forma
sencilla modificaciones de los planes creados por porcentaje o por cantidad fija.

Al pulsar sobre Modificación del Plan visualizamos la siguiente ventana.

Determinamos el rango de subcuentas (inicial y final) que deseamos modificar.

411
A continuación señalamos si queremos realizar un aumento (incremento) o una disminución
(decremento) en las cantidades presupuestadas.

El método a seguir: Por cantidad o porcentaje, y según el elegido, fijaremos una cantidad fija en
euros o un porcentaje.

Ejemplo
Continuando con el ejemplo anterior, vamos a modificar el presupuesto de la subcuenta
6400000. Lo habíamos fijado muy alto así que vamos a disminuirlo en 3.000 €/mes.

Configuramos la ventana de modificación del Presupuesto como se muestra:

Pulsamos Aceptar.

En Presupuesto/Plan Presupuestario, comprobamos la disminución mensual.

En Presupuestos/Presupuestos Anuales, configuramos la ventana como se muestra.

412 ContaPlus 2012

 Pulsamos Aceptar y comprobamos también la modificación en el porcentaje de realización.

8.3. Analítica
ContaPlus, a través del Menú Analítica, permite incluir información analítica en la gestión de
asientos utilizando Departamentos y Proyectos.

8.3.1. Departamentos y Proyectos

Lo primero que tenemos que realizar es fijar la estructura de departamentos de la empresa y a
continuación, determinar los proyectos a imputar a dichos departamentos.

413
 Proyecto A

Departamento Proyecto B

Proyecto C

Podemos hacerlo desde el Menú Analítica o bien desde la propia gestión de asientos.

[Link]. Departamentos
Desde Menú Analítica / Departamentos configuramos los departamentos necesarios para
gestionar eficazmente la empresa.

Desde esta ventana podemos:

Añadir departamentos. Los campos a cumplimentar son: Código de departamento y

Descripción.

En Departamento introducimos un código de tres dígitos alfanuméricos. Podríamos introducir

como códigos válidos: 001, AA1, AAA…

414 ContaPlus 2012

 Modificar departamentos.

Eliminar departamentos. Si se intenta eliminar un departamento asociado a algún

proyecto ContaPlus lanza el siguiente aviso.

415
 Ejemplo
Vamos a dar de alta dos departamentos con los siguientes datos:

MKT. Marketing

GRL. General.

Las ventanas quedarán configuradas como se muestra.

[Link]. Proyectos
A través de Menú Analítica / Proyectos, vamos a dar de alta distintos Proyectos en los que
están implicados uno o más departamentos. No podemos dar de alta un Proyecto si
previamente no existe el departamento.

416 ContaPlus 2012

Al añadir un Proyecto los campos a cumplimentar son:

Proyecto: En este campo, introducimos el código del departamento (recordemos 3 dígitos

alfanuméricos) y separado por un punto (.) el nuevo código del proyecto (6 dígitos alfanuméricos
también).

IMPORTANTE
Cuando se creen proyectos, el departamento asociado a éste debe existir pues si no
ContaPlus lanza el siguiente aviso:

Con la búsqueda incremental podemos consultar los existentes.

Descripción: Nombre identificativo del proyecto.

Ejemplo
Vamos a dar de alta el proyecto Liquidación de stock. Los departamentos implicados en el
proyecto son Administración y Comercial.

Vamos a añadir el proyecto configurando la ventana con la siguiente información.

417
 Pulsamos Aceptar y a continuación hacemos lo mismo con el departamento Comercial.

Pulsamos Aceptar y comprobamos en Proyectos que existen los recién creados.

Presupuesto: Con este campo es posible asociar establecer un presupuesto a los proyectos.
Podemos fijar cifras de gasto e ingreso.

IMPORTANTE
Este apartado de proyectos con presupuestos no tiene relación alguna con el menú
Presupuestos de ContaPlus.

418 ContaPlus 2012

Ejemplo
Vamos a modificar los proyectos creados a través del Menú Analítica / Proyectos.

Nos posicionamos sobre [Link] y pulsamos sobre Modificar y añadimos

Presupuesto de Gastos e Ingresos. ContaPlus, indica que el Presupuesto tiene un saldo
acreedor por la diferencia de los importes introducidos. Pulsamos Aceptar.

Hacemos lo mismo con el Proyecto [Link]. ContaPlus nos indica que el saldo del
Proyecto es acreedor de 40.000 €.

419
Informe de Proyectos con Presupuestos

Desde esta opción podemos obtener un listado de proyectos asociados a presupuestos.

Al pulsar sobre el icono de Proyectos con Presupuestos los campos a cumplimentar son:

Proyectos Inicial y final: Especificamos el rango de proyectos para acotar la salida del
informe.

Fechas: Señalamos el rango de fechas para acotar la salida del informe.

Tipo: (Saldos/Debe/Haber): Se obtiene el informe valorando los datos en el Debe, Haber o el

Saldo.

420 ContaPlus 2012

Ejemplo
Vamos a realizar un asiento contable de compra de mercaderías. Vamos a imputar el
ingreso al 50 % a los dos departamentos existentes.

Recuerda que previamente habremos marcado en Opciones de Empresa “Acceso a

campos analíticos en asientos”.

Para introducir el asiento contable, en el campo Dpt. Proyecto, tenemos que añadir el
proyecto correcto en el campo [Link].

421
TRUCO
Si no recordamos el código del proyecto usaremos la tecla + para acceder a los proyectos
previamente creados en la aplicación.

En gestión de asientos introducimos el asiento del modo en el que se muestra a

continuación.

Mover Proyecto en Diario: Disponemos de la utilidad a través del menú Analítica, que nos
permite cambiar el proyecto de uno o varios asientos correlativos por otro proyecto.

8.3.2. Informes Analíticos

Casi todos los listados de los que se disponen tienen una opción para obtener la información
analítica o para acotar por proyectos, aún así disponemos en el menú Analítica de dos informes
específicos para esta información, que son un mayor y un sumas y saldos analíticos.

422 ContaPlus 2012

 [Link]. Mayor Analítico
Si accedemos al menú Analítica / Mayor Analítico obtenemos un listado de mayor con la
información de los proyectos.

En el podemos filtrar por proyectos, por fechas y por subcuentas, es recomendable marcar el
check Desglosar Proyectos, para obtener una información más detallada.

Pulsamos Aceptar y visualizamos el listado por pantalla.

Si pulsamos en Siguiente vamos viendo los gastos e ingresos imputados a cada proyecto, en la
parte inferior vemos el saldo total por departamento.

423
 [Link]. Sumas y Saldos Analítico
Otro informe del cual disponemos dentro del menú Analítica es este Sumas y Saldos Analítico.

Al igual que el anterior podemos filtrar por proyecto, fechas y subcuentas, también sería muy útil
marcar el check Desglose de departamentos y proyectos.

Pulsamos Aceptar y vemos el listado por pantalla.

424 ContaPlus 2012

Si pulsamos en Siguiente vamos viendo todos los proyectos que hemos pedido.

8.4. Segmentos
ContaPlus, a través del Menú Segmentos, permite incluir información segmentada obligatoria a
presentar por la Gran Empresa en la Memoria en la gestión de asientos utilizando para dicho fin
Actividades y Geográficos.

Esta funcionalidad tiene un funcionamiento similar al de la analítica, por tanto podemos

equiparar las actividades a los departamentos y los geográficos a los proyectos.

IMPORTANTE
Una novedad del cambio en el Plan General Contable, para aquellas empresas que
presenten planes normales, es que deben informar en la memoria de la cifra neta de
negocios segmentada por actividades y zonas geográficas.

Si nuestra empresa es una Pyme, no está obligada a presentar la información segmentad,

sin embargo se pueden usar estos campos para otros fines internos y de este modo
desgranar mas la información contable introducida en la aplicación.

8.4.1. Actividades y Geográficos

Lo primero que tenemos que hacer es crear las actividades o tipos de negocios de la empresa
(Actividades) y a continuación las zonas geográficas (Geográficos) en las que se destinan la
venta o prestación de negocios de dichas actividades.

Podemos hacerlo desde el Menú Segmentos.

[Link]. Actividades
Desde Menú Analítica / Segmentos / Actividad configuramos las distintas actividades necesarias
y que posteriormente imputaremos en asientos.

425
Desde esta ventana podemos:

Añadir Actividad. Los campos a cumplimentar son: Código de Seg. Actividad y

Descripción.

En Seg. Actividad introducimos un código de seis dígitos alfanuméricos. Podríamos introducir

como códigos válidos: 000001, AAA111, AAAAAA…

Ejemplo
Vamos a dar de alta dos actividades con los siguientes datos:

HARDWA. Hardware

La ventana quedará configurada como se muestra.

426 ContaPlus 2012

 [Link]. Geográficos
A través de Menú Analítica / Segmentos / Geográficos, vamos a dar de alta las distintas zonas
geográficas donde se llevan a cabo las ventas o prestaciones de servicios de las actividades de
negocio de la empresa

IMPORTANTE
No podemos dar de alta un Geográfico si previamente no existe su Actividad...

Al añadir un geográfico los campos a cumplimentar son:

Geográfico: En este campo, introducimos el código del departamento (recordemos 6 dígitos

alfanuméricos) y separado por un punto (.) el nuevo código del proyecto (6 dígitos alfanuméricos
también).

Descripción: Nombre identificativo de la zona geográfica.

Ejemplo
Vamos a dar de alta la zona geográfica Comunidad Autónoma de Madrid, para las
actividades de Hardware y Formación.

Vamos a añadir el geográfico configurando la ventana con la siguiente información.

427
 Pulsamos Aceptar y a continuación hacemos lo mismo con la Actividad Formación.

Pulsamos Aceptar.

Para poder usar los segmentos en asientos, previamente debemos configurar la empresa
correctamente para que el campo segmento este habilitado para su utilización, debemos marcar
en Opciones de Empresa el check Acceso a segmentos en Asientos.

428 ContaPlus 2012

Ejemplo
Vamos a realizar un asiento contable de venta de software en Madrid. Vamos a imputar el
ingreso al segmento Venta de software en Comunidad Autónoma de Madrid

Recuerda que previamente habremos marcado en Opciones de Empresa “Acceso a

segmentos en asientos”.

Al introducir el asiento contable en el campo Segmento añadimos el correcto

429
TRUCO
Si no recordamos de memoria el segmento, pulsaremos la tecla + para acceder a la lista de
segmentos creados previamente

En gestión de asientos introducimos el asiento del modo que se muestra a continuación.

Esta información aparecerá reflejada en la Memoria Anual.

v.1.30012012

430 ContaPlus 2012