CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD
CONGELADOR pieza 2
TARJA DE ACERO INOXIDABLE pieza 2
MOLINO MARCA TORREY pieza 1
BEBEDEROS PARA PAVO pieza 10
COMEDEROS DE 12 KG pieza 20
MESAS DE TRABAJO pieza 2
BASCULA CON CAPACIDAD DE 40 KG equipo 1
CORRAL PARA AVES DE 15 X 12 CON BARDA PERIMETRAL obra 1
JUEGO DE CUCHILLOS kit 1
CRIADORAS DE POLLOS equipo 2
EQUIPO PARA PREPARACION DE PELLETS equipo 1
TERRENO terreno 1
SUBTOTAL
ACTIVO DIFERIDO
otros conceptos de inversión diferida Presupuesto 1
SUBTOTAL
CAPITAL DE TRABAJO
POLLOS DE PAVOS Pieza 500
FLETE servicio 1
ALIMENTO BALANCEADO saco 500
MEDICAMENTOS Y MINERALES Pieza 1
SUBTOTAL
TOTAL
COSTO
UNITARIO MONTOS SOCIOS DEPENDENCIA
12,890.00 25,780.00 25,780.00
12,500.00 25,000.00 25,000.00
17,490.00 17,490.00 17,490.00
550.00 5,500.00 5,500.00
250.00 5,000.00 5,000.00
2,900.00 5,800.00 5,800.00
2,900.00 2,900.00 2,900.00
120,030.00 120,030.00 120,030.00
2,500.00 2,500.00 2,500.00
8,000.00 16,000.00 16,000.00
100,000.00 100,000.00 100,000.00
150,000.00 150,000.00 150,000.00
476,000.00 266,000.00 210,000.00
27000 27,000.00 27,000.00
27,000.00 - 27,000.00
50.00 25,000.00 25,000.00
7,000.00 7,000.00 7,000.00
250.00 125,000.00 125,000.00
6,000.00 6,000.00 6,000.00
163,000.00 - 163,000.00
666,000.00 266,000.00 400,000.00
PRESUPUESTO DE INVERCION
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD
ACTIVO FIJO
CONGELADOR pieza 2
TARJA DE ACERO INOXIDABLE pieza 2
MOLINO MARCA TORREY pieza 1
BEBEDEROS PARA PAVO pieza 10
COMEDEROS DE 12 KG pieza 20
MESAS DE TRABAJO pieza 2
BASCULA CON CAPACIDAD DE 40 KG equipo 1
CORRAL PARA AVES DE 15 X 12 CON BARDA PERIMETRAL obra 1
JUEGO DE CUCHILLOS kit 1
CRIADORAS DE POLLOS equipo 2
EQUIPO PARA PREPARACION DE PELLETS equipo 1
TERRENO terreno 1
SUBTOTAL - -
ACTIVO DIFERIDO
- - -
- - -
otros conceptos de inversión diferida Presupuesto 1
SUBTOTAL - -
CAPITAL DE TRABAJO
POLLOS DE PAVOS Pieza 500.00
FLETE servicio 1.00
ALIMENTO BALANCEADO saco 500.00
MEDICAMENTOS Y MINERALES Pieza 1.00
- - -
SUBTOTAL
TOTAL
FUENTE CANTIDAD PORCENTAJE
PROGRAMA 400,000.00 60%
SOCIOS 266,000.00 40%
TOTAL 666,000.00 100%
TO DE INVERCION
COSTO
UNITARIO MONTOS INAES SOCIOS TOTAL
12,890.00 25,780.00 25,780.00 25,780.00
12,500.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00
17,490.00 17,490.00 17,490.00 17,490.00
550.00 5,500.00 5,500.00 5,500.00
250.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00
2,900.00 5,800.00 5,800.00 5,800.00
2,900.00 2,900.00 2,900.00 2,900.00
120,030.00 120,030.00 120,030.00 120,030.00
2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00
8,000.00 16,000.00 16,000.00 16,000.00
100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00
150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00
- 476,000.00 210,000.00 266,000.00 476,000.00
- - 0 0
- - 0 0
27,000.00 27,000.00 27,000.00 27,000.00
- 27,000.00 27,000.00 - 27,000.00
50.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00
7,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00
250.00 125,000.00 125,000.00 125,000.00
6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00
- - - -
-
163,000.00 163,000.00 - 163,000.00
666,000.00 400,000.00 266,000.00 666,000.00
DESARROLLO
CANTIDAD PRECIO COSTO TOTAL
PAVOS INICIAN 500.00 50.00 25,000.00
PAVOS FINALIZAN $ KG
SEMANA 13 46.00 95
SEMANA 14 41.00 95
SEMANA 15 74.00 95
SEMANA 16 296.00 90
REQUERIMIENTOS DE EN KILGRAMOS
ALIMENTO
PESO GANANCIA DE
ETAPA DURACION CORPORAL PESO
1ª 0.12
2ª 0.25 0.13
3ª 0.5 0.25
INICIACION 4ª 1 0.5
5ª 1.6 0.6
6ª 2.2 0.6
7ª 3.1 0.9
CRECIMIENTO 8ª 4 0.9
9ª 5 1
10ª 6 1
11ª 7.1 1.1
DESARROLLO 12ª 8.2 1.1
13ª 9.5 1.1
14ª 10 1.2
15ª 11 1
FINALIZACION 16ª 12 1.1
ALIMENTACION
NOTA: PROPORCIONAR AGUA A LIBRE ACCESO
CONSUMO
PROM EN
KGS/SEM/CB
CONSUMO CONSUMO CONSUMO
PROM EN PROM EN PROM EN KGS COSTO
KGS/SEM/CB KGS/CB TOTAL AVES CONSUMO KG
1ª 0.19 0.19 95.00 $1.19
2ª 0.23 0.23 113.85 $1.44
3ª 0.50 0.50 245.00 $3.13
4ª 0.90 0.90 436.50 $5.63
5ª 1.10 1.10 528.00 $6.88
6ª 1.53 1.53 729.81 $9.56
7ª 1.86 1.86 881.64 $11.63
8ª 2.23 2.23 1,050.33 $13.94
9ª 2.40 2.40 1,118.40 $15.00
10ª 2.64 2.64 1,222.32 $16.50
11ª 2.89 2.89 1,332.29 $18.06
12ª 3.10 3.10 1,422.90 $19.38
13ª 3.45 3.45 1,576.65 $21.56
14ª 3.65 3.65 1,660.75 $22.81
15ª 3.95 3.95 1,793.30 $24.69
16ª 4.10 4.10 1,857.30 $25.63
0 - - - $0.00
- -
TOTAL 16,064.04
EQUIBALE A
16.06 TONELADAS DE ALIMENTO EN 16 S
402.00 SACOS DE 40 KG
ADMINISTRATIVOS
COSTOS FIJOS MES DIA SEMANA MES
EMPLEADOS
2 MANO DE OBRA 12 200.00 1,200.00 4,800.00
AGUA 12 20.00 600.00
LUZ 6 30.00 900.00
TOTAL
COSTOS VARIABLES
VACUNAS 40.63 284.43
MEDICO 1 23.33 700.00
MANTENIMIENTO 60.00
GASTOS DE VENTA 100.00
OTROS 100.00
TOTAL
DESARROLLO
PRODUCCION PARA VENTA
PRODUCTO PESO VIVO PESO CANAL PRECIO KG PRECIO AVE TOTAL VENTAS
PAVOS 9.5 6.65 95 631.75 29,060.50
10 7 95 665 27,265.00
11 7.7 95 731.5 54,131.00
12 8.4 90 756 223,776.00
EN KILGRAMOS
CONSUMO DE ALIMENTO DESARRROLLO PARVADA
SEMANAL ACUMULADO
0.19 0.19 ETAPA DURACION DESARROLLO
0.23 0.42 INICIACION 1ª 500.00
0.5 0.92 2ª 495.00
0.9 1.82 3ª 490.00
1.1 2.92 4ª 485.00
1.53 4.45 CRECIMIENTO 5ª 480.00
1.86 6.31 6ª 477.00
2.23 8.54 7ª 474.00
2.4 10.94 8ª 471.00
2.64 13.58 DESARROLLO 9ª 466.00
2.89 16.47 10ª 463.00
3.1 19.57 11ª 461.00
3.45 23.02 12ª 459.00
3.65 26.67 FINALIZACION 13ª 457.00
3.95 30.62 14ª 455.00
4.1 34.72 15ª 454.00
16ª 453.00
CION
COSTO ALIMENTO BALANCEADO
COSTO
CONSUMO TOT CANTIDAD PRESENTACION
593.75 1 SACO
711.56
1,531.25
2,728.13
3,300.00
4,561.31
5,510.25
6,564.56
6,990.00
7,639.50
8,326.81
8,893.13
9,854.06
10,379.69
11,208.13
11,608.13
-
100,400.25
LADAS DE ALIMENTO EN 16 SEM
PROGRAMA DE VACUNACION
MEDICAMENTO
New castle
Colera aviar
CICLO Coriza
Marek
57,600.00 Coccidiosis
7,200.00 Parasitos internos
5,400.00 Viruela aviar
70,200.00 Bronquitis B1
Gumboro
4,550.80 Bronquitis
8,400.00 TOTAL
720.00
1,200.00
1,200.00
16,070.80
DESARROLLO DE AVES PARA VENTA
SEMANA # DE AVES # AVES VENTA QUEDAN % VENTA
13 457.00 46.00 411.00 10%
14 455.00 41.00 370.00 10%
15 454.00 74.00 296.00 20%
16 453.00 296.00 60%
457.00 100%
RENDIMIENTO EN CANAL
30%
% DE MORTANDAD
1%
1%
1%
1%
1%
1%
1%
1%
1%
0.5%
0.5%
0.5%
0.5%
0.2%
0.2%
0.2%
COSTO ALIMENTO BALANCEADO
PRECIO/ KG DE
COSTAL PRESENTACION PRECIO/KG
250.00 40 6.25
costo/
DOSIS aplicación untario costo total
500.00 1 mes 0.32 160.00
480.00 2 mes 0.88 422.40
480.00 2mes 3.3 1,584.00
477.00 tercer mes 2 954.00
480.00 2mes 0.85 408.00
480.00 2mes 0.55 264.00
480.00 2mes 0.4 192.00
480.00 2mes 0.45 216.00
480.00 2mes 0.35 168.00
480.00 2mes 0.38 182.40
4,550.80
Capital de trabajo
Concepto Unidad Cantidad Precio Unitario Costo mensual
Alimentación
ALIMENTO CONCETRADO SACO 402.00 250.00 8375.00
MANO DE OBRA JORNAL 12 200.00 4800.00
VACUNAS 500.00 9.10 273.05
MEDICO VISITA 12 700.00 700.00
MANTENIMIENTO 1 720.00 60.00
GASTOS DE VENTA 1 1,200.00 100.00
OTROS 1 1,200.00 100.00
AGUA Recibo 12 20.00 600.00
LUZ Recibo 6 30.00 900.00
0 -
Costo Total 15,908.05
Costo
Total
100,500.00 MENSUAL ANUAL
COSTO TOTAL 15,908.05 186,770.80
57,600.00
4,550.80 COSTO MATERIA PRIMA 8,648.05 105,050.80
8,400.00
720.00 MANO DE OBRA 5,500.00 66,000.00
1,200.00
1,200.00
7,200.00
5,400.00
-
186,770.80
COSTOS DE OPERACIÓN
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑO
CONCEPTO MES 1 2 3 4
MATERIA PRIMA 8,754.23 105,050.80 105,050.80 105,050.80 105,050.80
MANO DE OBRA 5,500.00 66,000.00 66,000.00 66,000.00 66,000.00
AGUA 600.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00
LUZ 450.00 5,400.00 5,400.00 5,400.00 5,400.00
MANTENIMIENTO 60.00 720.00 720.00 720.00 720.00
GASTOS DE VENTA 100.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00
OTROS 100.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00
TOTAL 15,564.23 186,770.80 186,770.80 186,770.80 186,770.80
COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
MANO DE OBRA 66,000.00 66,000.00 66,000.00 66,000.00 66,000.00
AGUA 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00 7,200.00
LUZ 5,400.00 5,400.00 5,400.00 5,400.00 5,400.00
MANTENIMIENTO 720.00 720.00 720.00 720.00 720.00
GASTOS DE VENTA 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00
OTROS 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00
TOTAL 81,720.00 81,720.00 81,720.00 81,720.00 81,720.00
COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
MATERIA PRIMA 105,050.80 105,050.80 105,050.80 105,050.80 105,050.80
TOTAL 105,050.80 105,050.80 105,050.80 105,050.80 105,050.80
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
COSTOS FIJOS 81,720.00 81,720.00 81,720.00 81,720.00 81,720.00
COSTOS VARIABLES 105,050.80 105,050.80 105,050.80 105,050.80 105,050.80
COSTOS TOTALES 186,770.80 186,770.80 186,770.80 186,770.80 186,770.80
ÓN
5
105,050.80
66,000.00
7,200.00
5,400.00
720.00
1,200.00
1,200.00
186,770.80
INGRESOS
VOLUMEN PRECIO VENTAS AÑO
CONCEPTO UNITARIO CICLO 1 2
- - -
SEMANA 13 46.00 631.75 29,060.50 29,060.50 31,966.55
SEMANA 14 41.00 665.00 27,265.00 27,265.00 29,991.50
SEMANA 15 74.00 731.50 54,131.00 54,131.00 59,544.10
SEMANA 16 296.00 756.00 223,776.00 223,776.00 246,153.60
TOTAL 334,232.50 334,232.50 367,655.75
INGRESOS
AÑO
3 4 5
- - -
35,163.21 38,679.53 42,547.48
32,990.65 36,289.72 39,918.69
65,498.51 72,048.36 79,253.20
270,768.96 297,845.86 327,630.44
404,421.33 444,863.46 489,349.80
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2
( + ) VENTAS 334,232.50 367,655.75
COSTOS FIJOS 81,720.00 81,720.00
COSTOS VARIABLES 105,050.80 105,050.80
( - ) COSTOS TOTALES 186,770.80 186,770.80
( = ) UTILIDAD BRUTA 147,461.70 180,884.95
( - ) DEPRECIACION 30,773.00 30,773.00
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 116,688.70 150,111.95
( - ) IMPUESTOS 11,668.87 15,011.20
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO 105,019.83 135,100.76
COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA
BEBEDEROS PARA PAVO 5,500.00 10%
COMEDEROS DE 12 KG 5,000.00 10%
MESAS DE TRABAJO 5,800.00 10%
BASCULA CON CAPACIDAD DE 40 KG 2,900.00 10%
CORRAL PARA AVES DE 15 X 12 CON BARDA PERIMET 120,030.00 10%
JUEGO DE CUCHILLOS 2,500.00 10%
CRIADORAS DE POLLOS 16,000.00 10%
10%
TERRENO 150,000.00 10%
SUBTOTAL 10%
TOTAL -
LTADOS
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
404,421.33 444,863.46 489,349.80
81,720.00 81,720.00 81,720.00
105,050.80 105,050.80 105,050.80
186,770.80 186,770.80 186,770.80
217,650.53 258,092.66 302,579.00
30,773.00 30,773.00 30,773.00
186,877.53 227,319.66 271,806.00
18,687.75 22,731.97 27,180.60
168,189.77 204,587.69 244,625.40
ACIONES
AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
6 550.00 2,200.00
6 500.00 2,000.00
6 580.00 2,320.00
6 290.00 1,160.00
6 12,003.00 48,012.00
6 250.00 1,000.00
6 1,600.00 6,400.00
6 - -
6 15,000.00 60,000.00
6 - -
30,773.00 123,092.00
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
( + ) VENTAS 334,232.50 367,655.75 404,421.33
( + ) VALOR DE RESCATE
( = ) INGRESOS TOTALES 334,232.50 367,655.75 404,421.33
COSTOS FIJOS 81,720.00 81,720.00 81,720.00
COSTOS VARIABLES 105,050.80 105,050.80 105,050.80
( = ) COSTOS TOTALES 186,770.80 186,770.80 186,770.80
COMPRA ACTIVO FIJO 210,000.00
COMPRA ACTIVO DIFERIDO 27,000.00
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO 163,000.00
( = ) SALDO FINAL - 400,000.00 147,461.70 180,884.95 217,650.53
AÑO 4 AÑO 5
444,863.46 489,349.80
123,092.00
444,863.46 612,441.80
81,720.00 81,720.00
105,050.80 105,050.80
186,770.80 186,770.80
258,092.66 425,671.00
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
VENTAS 334,232.50 367,655.75 404,421.33 444,863.46 489,349.80
COSTOS FIJOS 81,720.00 81,720.00 81,720.00 81,720.00 81,720.00
COSTOS VARIABLES 105,050.80 105,050.80 105,050.80 105,050.80 105,050.80
COSTOS TOTALES 186,770.80 186,770.80 186,770.80 186,770.80 186,770.80
PUNTO DE EQUILIBRIO $ 119,178.28 114,410.74 110,396.01 106,983.19 104,058.73
PUNTO DE EQUILIBRIO % 36% 31% 27% 24% 21%
INTERPRETACIÓN
SE OBSERVA QUE PARA ALCANZAR EL PUNTO DE EQUILIBRIO SE DEBEN TENER VENTAS POR
QUE REPRESENTAN EL 36%
DEL VALOR PROYECTADO. A PARTIR DE ESE MONTO DE VENTA SE COMIENZA A TENER UTILIDAD.
119,178.28
ANALISIS DE RENTABILIDAD
TASA DE ACTUALIZACIÓN 0.1 10%
AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASA
VENTAS EFECTIVO (1+t)-n
0 400,000.00 - 400,000.00 1
1 334,232.50 186,770.80 147,461.70 0.9091
2 367,655.75 186,770.80 147,461.70 0.8264
3 404,421.33 186,770.80 217,650.53 0.7513
4 444,863.46 186,770.80 258,092.66 0.6830
5 489,349.80 186,770.80 425,671.00 0.6209
TOTAL 2,040,522.84 1,333,854.00 796,337.59
VAN 932,518.35
TIR 41%
B/C 1.842
CRITERIO DE DECISIÓN E INTERPRETACIÓN
LA VAN ES MAYOR QUE 0 POR LO TANTO SE ACEPTA REALIZAR LA INVERSION
LA TIR ES MAYOR QUE 10% POR LO TANTO TAMBIEN SE RECOMIENDA LLEVAR ACABO LA INVERSION
LA RELACION BENEFICIO COSTO ES MAYOR QUE 1 POR LO TANTO TAMBIEN DETERMINA QUE ESTE PROYECTO ES R
YA QUE POR CADA PESO INVERTIDO OBTENDREMOS 84 CENTAVOS.
AD
INGRESOS EGRESOS
ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
- 400,000.00
334,233.41 169,791.64
367,656.58 154,356.03
404,422.08 140,323.67
444,864.14 127,566.97
489,350.42 115,969.97
2,040,526.63 1,108,008.28
AR ACABO LA INVERSION
DETERMINA QUE ESTE PROYECTO ES RENTABLE
