TB1100

SAP Business One

Contabilidad
Contenido del curso

Unidad 1 - Contabilidad para compras y ventas:

 Conceptos básicos de finanzas

 Parametrizaciones de finanzas

 Valor del asiento automático

Unidad 2 - Proceso de gestión de bancos:

 Pagos y cobros

 Medio de pago

 El proceso de pago en SAP Business One

 El asistente de pagos

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Contenido del curso (cont.)

Unidad 3 - Proceso financiero:

 Plan de cuentas
 Gestionar el plan de cuentas
 Estructura del plan de cuentas en asociación con los informes financieros
 Contabilización de un asiento:
 Fichero de asientos, formulario de asientos
 Herramientas de contabilización
Unidad 4 - Proceso de períodos contables:
 Períodos contables: resumen del proceso
 Definir periodos y contabilizar transacciones
 Proceso de reconciliación interna: supervisión y ejecución de una reconciliación interna
 Reconciliaciones del sistema
 Reconciliación completa y parcial
 Reconciliación de usuario
 Proceso de cierre del período

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Contenido del curso (cont.)

Unidad 5 - Informes de control:

 Analizaremos los informes en el contexto de la contabilidad financiera:

 Informes financieros

 Informes de gestión de caja

Unidad 6 - Temas financieros adicionales:

 Monedas

 Monedas en el nivel empresarial

 Contabilización de diferencias de tipos de cambio

 Activos fijos.

 Terminología
 Descripción de la solución

 Revisar el ciclo de vida de un registro maestro de activos fijos

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Unidad 1: Contabilidad para compras y ventas

Contenido

 Conceptos básicos de finanzas

 Transacciones empresariales y cambio de valores

 Parametrizaciones de finanzas

 Valor del asiento automático

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Contabilidad para compras y ventas
SAP Business One
Versión 9.0
Agenda

 Conceptos básicos de finanzas

– Transacciones empresariales y cambio de valores.

 Parametrizaciones de finanzas

– Cómo se contabilizan automáticamente los asientos en los documentos.

– Valor del asiento automático.

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Conceptos básicos de finanzas

Configuración del sistema

Datos maestros

Gestión de almacenes
Marketing
Logística Logística
Compras y Servicio
de entrada de salida
ventas
Producción

Control financiero

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Asientos automáticos:
Pregunta de reflexión

Estándar

Oferta de ventas Pedido de Entrega Factura de Pago recibido Depósito

cliente clientes

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Asientos automáticos:
Respuesta

Estándar

Oferta de ventas Pedido de Entrega Factura de clientes Cobro Depósito

cliente

Durante la gestión de un inventario

permanente

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Asiento de factura de clientes

Oferta de ventas Pedido de cliente Entrega

Factura de clientes

Debe Haber

Cuenta de
105
cliente

Cuenta de
5
impuestos

Cuenta de
100
ingresos

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El saldo de cuenta

Cliente
Debe Haber Origen
XXXX7

Factura de
Debe 105
clientes

Factura de
Debe 600
clientes

Factura de
Debe 400
clientes

Haber 705
Pago recibido

Factura de
Debe 200
clientes

Factura de
Debe 100
clientes

Saldo de
Debe 700
cuenta

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Clases de cuenta

Cuentas del Debe Cuentas de crédito

▲= ▲=
aumentar Saldos aumentar Saldos
▼= habituales ▼= habituales
disminuir disminuir

Cuenta
Activos ▲ bancaria, ▼
de balance

Clientes
Cuentas

Pasivos ▼ ▲ Proveedores

Capital
▼ ▲ Reservas
propio/Capital
Alquiler,
Gastos ▲ ▼
y ganancias
de pérdidas

Electricidad
Cuentas

Ingresos por
Ingresos ▼ ▲ venta

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Intercambio de valor
Pregunta de reflexión

Factura de clientes

Debe Haber

Cuenta de
440
cliente

Cuenta
440
de ingresos

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Intercambio de valor
Respuesta

Factura de clientes

Debe Haber

Cuenta de
440
cliente

Cuenta
440
de ingresos

Las dos cuentas aumentan sus valores: ▲

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Agenda

 Conceptos básicos de finanzas

– Transacciones empresariales y cambio de valores.

 Parametrizaciones de finanzas

– Cómo se contabilizan automáticamente los asientos en los documentos.

– Valor del asiento automático.

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Parametrizaciones de finanzas:
¿Qué cuentas se usan automáticamente?

Entrega Factura de clientes Cobro Depósito

 Determinación de cuentas de mayor

 Cuentas asociadas

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Determinación de cuenta de mayor
Para las posiciones usadas en los documentos

 Solución tradicional –
 Método predeterminado de
cuentas de mayor para un
 Ventana determinación de cuenta de artículo
mayor
 Ventas
 Compras
 General (por ejemplo, Cierre del
período)  Determinación de cuenta de
 Inventario mayor avanzada

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Cuentas de control
El enlace entre el libro auxiliar BP y el libro mayor

Clientes = Cuenta asociada

Factura de clientes Cuenta asociada Debe Haber

Clientes Cliente 105

Cuenta de Cuenta de
5
impuestos impuestos
Cuenta de Cuenta de
100
ingresos ingresos

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Plan de cuentas

Nivel 1
Activos
Cuenta clientes
Informes financieros

Pasivos
Cuenta de
proveedores

Cap. + Res.
Libro mayor

Ingresos y Gastos

Costes de las Balance

mercancías
vendidas

Costes de
explotación

No derivados de
explotación

Imptos. + Extr.

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Demo: Determinación de cuentas de mayor y de cuentas
asociadas

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Valor del asiento automático

Factura de clientes

Debe Haber

Cuenta de
440
cliente

Cuenta
440
de ingresos

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Cálculo del valor: Ventas

Lista de precios de compra = 100

Lista de precios de revendedor = 110

Lista de precios de venta = 120

Star Trek Computers = Lista de

precios de revendedor

Lista de precios de
revendedor Precio unitario * Cantidad = Valor total 110 * 4 = 440
= 110

Oferta de ventas Pedido de cliente Entrega

Factura de clientes

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Cálculo del valor: Compras

Lista de precios de compra = 100

Lista de precios de revendedor = 110

Lista de precios de venta = 120

Coconut Devices = Lista de precios de

compra

Lista de
precios de
Precio unitario * Cantidad = Valor total 100* 10 = 1000
compra = 100

Pedido de Pedido de Factura Debe Haber

compra entrada de de proveedor
mercancías Proveedor 1000

Cuenta de
1000
compensación

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Cálculo del valor: Inventario

Pedido de compra Pedido de entrada de Factura de proveedor

Debe Haber
mercancías
100 * 10 = 1000 Precio unitario * Cantidad = Valor total Cuenta de
1000
compensación
Cuenta de
1000
existencias

Valor calculado* Coste de

= 90 artículo *Valor calculado basado en el
coste de un artículo de media
variable.

Debe Haber
Oferta de ventas Pedido de cliente Entrega Factura de clientes
Cuenta de
360
precio de coste
90 * 4 = 360 Coste de artículo * Cantidad = Valor total
Cuenta de
360
existencias

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Demo – Precio unitario predeterminado y valores de
asiento automático

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Resumen

Estos son algunos puntos clave para pensar:

El saldo de una cuenta representa: • La diferencia entre el total de transacciones

en el debe y el total de transacciones en el
haber que se registraron para dicha cuenta.
En cada asiento: • Ciertas cuentas incrementan el valor y otras
lo disminuyen.
• La columna Debe y la columna Haber del
balance.
Las cuentas de activo, gastos y arrastre • Debe
suelen estar:

Las cuentas de pasivo, ingresos y • Haber

capital propio suelen estar:

En el asiento automático el sistema • Definió las cuentas de mayor

‘sabe’ que cuentas usar ya que: predeterminadas en la ventana
Determinación de cuentas (incluidas las
cuentas asociadas que enlazan las cuentas
auxiliares de interlocutor comercial al libro
mayor).

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Resumen

Los saldos de datos maestros de • Las cuentas asociadas de clientes y

interlocutor comercial no aparecen en el proveedores acumulan las transacciones de
plan de cuentas: cliente y proveedor en sus saldos.
En una factura de cliente, el sistema • Lista de precios predeterminados como se
‘sabe’ el valor que se acreditará y definen en el registro maestro de cliente.
debitará en el asiento automático • Y el precio del artículo en esta lista de
mediante el: precios.
En una entrega, el sistema ‘sabe’ el • El valor de coste del artículo que se calcula
valor que se acreditará y debitará en el automáticamente, sin que se sepa, según el
asiento automático mediante el: método de valoración seleccionado para el
artículo.

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Gracias

Completó los temas contabilidad para ventas y compras.

Le agradecemos el tiempo que nos ha dedicado.

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Unidad 2: Proceso de gestión de bancos

Contenido

 Gestión de pagos: recibidos y efectuados

 Medio de pago

 Depósitos

 El proceso de pago en SAP Business One

 Métodos de trabajo

 El asistente de pagos

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Gestión de pagos
SAP Business One
Versión 9.0
Objetivos

Al finalizar este tema, podrá realizar lo siguiente:

 Enumerar las etapas del proceso de pago y realizarlas en
SAP Business One.

 Explicar las consecuencias de cada etapa en las cuentas de mayor

implicadas.

 Ajustar el escenario de pago adecuado de acuerdo con la localización y

las necesidades del cliente.

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Gestión de cobros:
Situación de ejemplo

Pago recibido

Depósito

Banco
Cuenta

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Agenda

 Cobros

– Medios de pago.

– Estructura de un documento de pago y los métodos de trabajo.

– Depósitos.

 Pagos

– Proceso de pago en SAP Business One: compras.

– El asistente de pagos.

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Cobros:
Medios de pago en efectivo, con tarjeta de crédito y
cheque

Cobro: Medio de pago

 Efectivo
 Cheque
 Tarjeta de crédito

Factura de Cobro Cuenta de Depósito Banco

clientes compensación Cuenta

Debe Haber Debe Haber

Cuenta de Cuenta de
compensación: compensación:
Cheque/Tarjeta de 105 Cheque/Tarjeta de 105
crédito/ crédito/
Efectivo Efectivo

Cliente 105 Cuenta bancaria 105

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Cobros –
Medios de pago de transferencia bancaria

Cobro: Medio de pago

 Transferencia bancaria

Factura de Cobro Cuenta bancaria

clientes

Debe Haber

Cuenta bancaria 105

Cliente 105

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Estructura de un documento de pago

/Pagos

Cabecera de documento de pago

Facturas pendientes, abonos y

asientos

Totales, comentarios

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Cómo determinar el importe de pago

/Pagos

Cabecera de documento de pago

Sel. Doc. Plazo * Total Saldo Des- Clase Pago total

vencido cuento doc.

 101 1 de 2 * 200 180 FA 180

 101 2 de 2 100 100 2% FA 98

 202 1 de 1 * -20 -20 RC -20

 204 1 de 1 * -98 -98 AS -98

 Pago a cuenta 25

Importe total vencido 185

Saldo inicial 25

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Cómo determinar el importe de pago

/Pagos

Cabecera de documento de pago

Sel. Doc. Plazo * Total Saldo Descuen- Clase Pago total

to pago
vencido efectivo
doc.

 101 1 de 2 * 200 180 FA 180

 101 2 de 2 100 100 2% FA 98

 202 1 de 1 * -20 -20 RC -20

 204 1 de 1 * -98 -98 AS -98

 Pago a cuenta 25

Importe total vencido 185

Saldo inicial 25

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Cómo determinar el importe de pago

/Pagos

Cabecera de documento de pago

Sel. Doc. Plazo * Total Saldo Des- Clase Pago total

vencido cuento doc.

 101 1 de 2 * 200 180 FA 180

 101 2 de 2 100 100 2% FA 98

 202 1 de 1 * -20 -20 RC -20

 204 1 de 1 * -98 -98 AS -98

 Pago a cuenta 25

Importe total vencido 185

Saldo inicial 25

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Cómo determinar el importe de pago

/Pagos

Cabecera de documento de pago

Sel. Doc. Plazo * Total Saldo Des- Clase Pago total

vencido cuento doc.

 101 1 de 2 * 200 180 FA 180

 101 2 de 2 100 100 2% FA 98

 202 1 de 1 * -20 -20 RC -20

 204 1 de 1 * -98 -98 AS -98

 Pago a cuenta 25

Importe total vencido 185

Saldo inicial 25

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Cómo especificar el medio de pago

1. Determine el importe de pago.

2. Distribuya el importe de pago según el medio de pago.

Medios de pago posibles:

 Cheque
 Transferencia bancaria
 Tarjeta de crédito
 Efectivo

* Letras de cambio

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Depósitos de efectivo y cheques

Cliente Saldo de caja Banco

FP 1 1 2 2

Factura Cobro Depósito

pendiente Medio de pago Efectivo de
efectivo
Depósito

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Depósitos de efectivo y cheques

Cliente Saldo de caja Banco

FP 1 1 2 2

Factura Cobro Depósito

pendiente Medio de pago Efectivo de
efectivo
Depósito
Cliente Cheques rec. Banco

FP 1 1 2 2

Factura Cobro Depósito de

pendiente Medio de pago Cheque cheques

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Demostración: cobros y depósitos

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Cancelación de pagos y depósitos

Factura de Cobro Depósito Cuenta

clientes bancaria

Cobro Depósito

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Agenda

 Cobros

– Medios de pago

– Estructura de un documento de pago y los métodos de trabajo.

– Depósitos.

 Pagos

– Proceso de pago en SAP Business One: compras.

– El asistente de pagos.

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Proceso de pago en SAP Business One: compras

Pago:
Medio de pago
 Cheque Factura de Cuenta Pago
proveedor bancaria/
 Tarjeta de crédito Cuenta
 Efectivo monetaria

 Transferencia Debe Haber

bancaria
Cuenta bancaria 202

Proveedor 202

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Proceso de pago en SAP Business One:
asistente de pago.

Asistente de pago

Cobros: Cuenta bancaria Pagos:

 Transferencia  Cheques
bancaria Transferencia bancaria

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Asistente de pago: criterios de selección

Criterios de selección

Interlocutores comer- Vía de pago: Criterios

Selección de Parámetros Parámetros de
ciales: Criterios de
criterios generales selección documento de selección

Recomendaciones

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El Asistente de pago – Paso opciones de grabado

Criterios de selección

Selección de Parámetros Interlocutores comer- Parámetros de Vía de pago: Criterios

ciales. Criterios de
criterios generales documento de selección
selección
Cargar

Ejecuciones Grabar Recomendaciones

de pago
grabadas

Ejecutar ejecución de orden de pago

Ejecutar ejecución de pago/

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El asistente de pagos: creación de pagos

Criterios de selección

■ Impresión de
informes Recomendaciones
■ Impresión de
documentos

Documentos de pago Transfe-

Fichero de pago
Deutsche Bank rencia
- Cuatrocientos - € - 400,-
Cheques bancaria
A
Impresión
de $
00000150900
cheques
El texto impreso no puede modificarse ni tacharse.
X N.º cuenta X
12131400
X
67291500 11
X

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Métodos de pago como principal instrumento de control

Definición
Tipo Medio de pago
Deutsche Bank
Efectuado -
A
Cuatrocientos - € -
400,
-
El texto impreso no puede modificarse ni tacharse.
N.º
X cuentaX X X
12131400
00000150900 67291500 11

Recibido

Banco Cuenta de mayor

propio y
cuenta

Gestión  Definición  Gestión de

bancos  Vías de pago
Opciones de validación

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Métodos de pago como principal instrumento de control

Interlocutor comercial

Factura de proveedores

Vía de pago

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Demo: El asistente de pagos

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Resumen

Estos son algunos puntos clave para pensar:

En los cobros, los pagos en efectivo, cheques • Una cuenta de compensación o temporaria.
y tarjeta de crédito generalmente se
contabilizan en:
Debe tratarse un documento de Depósito • Transferir los fondos desde la cuenta de
para: compensación a la cuenta de banco propio.
• y compensar la cuenta de compensación.
Cuando un cliente paga mediante el medio • Este medio de pago no incluye ninguna cuenta
de pago Transferencia bancaria: de compensación.
• El cliente transfiere el pago directamente al
banco propio.
En un documento de pago, un asterisco (*) • La factura está vencida. La fecha de vencimiento
después de la fecha de factura indica que: de la factura es anterior o equivalente a la fecha
actual.

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Resumen

En los pagos el proceso generalmente no involucra: • Una cuenta de compensación o temporaria. En lugar de
ello, la contabilización en el Haber se realiza directamente
en la cuenta bancaria.
Si desea usar una cuenta de compensación o • Inserte manualmente una cuenta interina en el campo
temporaria en los pagos, deberá: cuenta de mayor en la ventana Medios de pago.
• Use el asistente de pagos para generar pagos
automáticamente para una cuenta de compensación.
• Use la funcionalidad Tratamiento de extractos
bancarios si se aplica en su localización.
El Asistente de pagos crea pagos en lotes para: • Pagos de transferencias bancarias recibidas y
• pagos de transferencias bancarias y cheques efectuados.

En el asistente de pagos también existe una opción • Crea un archivo bancario,

para emitir una Ejecución de orden de pago que: • no crea ningún asiento
• y deja las facturas abiertas.
Con la vía de pago, usted: • controla el proceso del asistente de pago.
En el registro maestro de cada interlocutor • que vías de pago desea usar para el interlocutor
comercial, especifica: comercial.
• Una vía como vía de pago predeterminada para usar en
todos los documentos para este interlocutor comercial.

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Gracias

Ya ha completado el tema de gestión de pagos.

Le agradecemos el tiempo que nos ha dedicado.

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Unidad 3: Proceso financiero

Contenido

 Definir y gestionar el plan de cuentas

 La estructura de plan de cuentas

 Cuentas de mayor de propuesta

 Fichero de asientos y formulario de asientos

 Transacciones de anulación

 Herramientas de contabilización
– Modelo de contabilización con porcentajes

– Contabilizaciones periódicas

– Documento preliminar

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Gestionar el plan de cuentas
SAP Business One
Versión 9.0
Gestionar el plan de cuentas:
Situación de ejemplo

Implementará SAP Business One en un nuevo cliente, OEC

Computers.
 María, la responsable del área de contabilidad, comenta que la migración a
SAP Business One es una buena oportunidad para que ella organice la
estructura de cuentas de la empresa.

 Le muestra a María los modelos de plan de cuentas predefinidos de SAP

Business One. Le explica que puede usar este modelo como base para su
plan de cuentas y que luego puede adaptarlo antes de la puesta en marcha.

 María cree que esta estructura la ayudará a presentar los informes

financieros de manera precisa y estructurada.

 Analiza con María el efecto de los procesos de ventas y compras en el plan

de cuentas y, por lo tanto, en los informes financieros.

 María ha seleccionado un modelo de plan de cuentas y ahora usted le

muestra cómo adaptar las cuentas: con las funciones Añadir, Eliminar y
Actualizar.

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Agenda

 Plan de cuentas

– Definir un plan de cuentas

– La estructura de plan de cuentas

 Estructura del plan de cuentas en asociación con los informes financieros

– Niveles en el plan de cuentas

– Gestionar el plan de cuentas.

 Cuentas de mayor de propuesta

– Solución tradicional: método de cuentas de mayor para un artículo

– Determinación de cuenta de mayor avanzada

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Pregunta de reflexión:
Plan de cuentas
 ¿Cómo se presentan los saldos de datos maestros de interlocutor comercial en el
plan de cuentas?

Clientes = Cuenta asociada

Factura de clientes

Cuenta asociada Debe Haber

Clientes Cliente 105

Cuenta de Cuenta de
5
impuestos impuestos
Cuenta de Cuenta de
100
ingresos ingresos

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Plan de cuentas

El plan de cuentas es un índice de todas las cuentas de mayor utilizadas por la

empresa.

Plan de cuentas
Determinación de cuentas de mayor

Pedido de entrada de mercancíasFactura de proveedor Pago efectuado Factura de clientesPago Depósito

Asientos
automáticos

Asientos
manuales

Plan de
cuentas

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Definición de un plan de cuentas legal válido

 Existen tres opciones para definir un plan de cuentas:

1. Seleccionar un modelo de Plan de cuentas predefinido.
2. Importar los datos del plan de cuentas de un sistema anterior.
3. Definir su propio plan de cuentas.

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Estructura del plan de cuentas

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Estructura del plan de cuentas

Tipo de cuenta
Nivel 1
Cuenta bancaria Activos

Cuenta de Pasivos
proveedores Cuentas de
balance

Cap. + Res.

Cierre
Cuenta Ingresos y Gastos del
de ingresos período
Libro mayor

Costes de las
mercancías
vendidas
Costes de
explotación Cuentas de
pérdidas y
ganancias
No derivados de
explotación

Imptos. + Extr.

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Agenda

 Plan de cuentas

– Definir un plan de cuentas

– La estructura de plan de cuentas

 Estructura del plan de cuentas en asociación con los informes financieros

– Niveles en el plan de cuentas

– Gestionar el plan de cuentas.

 Cuentas de mayor de propuesta

– Solución tradicional: método de cuentas de mayor para un artículo

– Determinación de cuenta de mayor avanzada

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Estructura del plan de cuentas
en asociación con los informes financieros
Tipo de cuenta Informes financieros

Cuenta bancaria Activos

Cuenta de Pasivos
proveedores Cuentas de
balance

Cap. + Res.
Balance

Cuenta Cierre
Ingresos y Gastos del
de ingresos período
Libro mayor

Balance
Costes de las de sumas
mercancías y saldos
vendidas
Costes de
explotación Cuentas de
pérdidas y
ganancias Cuenta de
No derivados de pérdidas y
explotación ganancias

Imptos. + Extr.

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Niveles en el plan de cuentas

Nivel 1 Nivel 2 Nivel 3 Nivel 4 Nivel 5

Activos Terreno en
propiedad
Terreno
Pasivos y edificios ...

Activos Edificios
Patrimonio ...
tangibles
Libro mayor

Ingresos Activos Centros y

fijos maquinaria
...
Costos
Gastos de
... constitución
Gastos De
Activos
Administración ...
intangibles
Otros Ingresos
Patentes,
Capital etc. Título
circulante
Cuenta
Otros Egresos
activa

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Gestionar el plan de cuentas - Tareas

 Ventana Plan de cuentas:  Ventanas Tratar plan de cuentas

 Añadir una nueva cuenta de mayor  Añadir un nuevo título
a un título existente  Borrar una cuenta
 Vea información acerca de las  Modifique la estructura del plan de cuentas
cuentas existentes y mueva títulos y cuentas
 Actualice las diferentes propiedades
de las cuentas existentes.
* También añada una nueva cuenta.

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Agenda

 Plan de cuentas

– Definir un plan de cuentas

– La estructura de plan de cuentas

 Estructura del plan de cuentas en asociación con los informes financieros

– Niveles en el plan de cuentas

– Gestionar el plan de cuentas.

 Cuentas de mayor de propuesta

– Solución tradicional: método de cuentas de mayor para un artículo

– Determinación de cuenta de mayor avanzada

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Cuentas de mayor predeterminadas
Para artículos usados en documentos

 Solución tradicional –
 Método predeterminado de
cuentas de mayor para un
 Ventana determinación de cuenta de artículo
mayor
 En el nivel de almacén
 Ventas
 En el nivel de grupo de artículos
 Compras
 En el nivel de artículo
 General (por ejemplo, Cierre del
período)  Determinación de cuenta de
 Inventario mayor avanzada

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Cuentas de mayor predeterminadas
La configuración para la solución tradicional

1
4

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Cuentas de mayor predeterminadas
La configuración para la solución tradicional

Fijar cuentas de mayor por nivel de artículo

# Código de Nombre de almacén Clases de cuenta

almacén
1 01 Almacén general Cuentas introducidas
2 02 Entrega directa
manualmente

3 03 Consignación
Fijar cuentas de mayor por almacén

# Código de Nombre de almacén Clases de cuenta

almacén
1 01 Almacén general Cuentas de definición de
2 02 Entrega directa almacén

3 03 Consignación

Fijar cuentas de mayor por grupo de artículos

# Código de Nombre de almacén Clases de cuenta
almacén
1 01 Almacén general
Cuentas de
2 02 Entrega directa definición de grupo de
artículos
3 03 Consignación
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Cuentas de mayor predeterminadas
Para artículos usados en documentos

 Solución tradicional –
 Método de cuentas de mayor para
un artículo
 Ventana determinación de cuenta de
mayor
 Ventas
 Compras
 General (por ejemplo, Cierre del  Determinación de cuenta de
período) mayor avanzada
 Inventario.  La ventana Determinación de
cuentas de mayor se usa para
definir cuentas de mayor en el
nivel de empresa
 También puede definir las
reglas para asignar las
cuentas de mayor en los
asientos.

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 Cuentas de mayor predeterminadas
La solución avanzada

La matriz centralizada determina las reglas para asignar cuentas de mayor en

asientos:
Nivel de empresa
Cuenta de existencias
Ventana
determinación Cuenta de ingresos
de cuenta de
mayor Cuenta de gastos

Más cuentas...

Regla Grupo de País Cuenta de Cuenta de Cuenta de Más

artículos (destinat. existencias ingresos gastos cuentas...
entrega)
Reglas de
1 Impresoras EE. UU. 1001 1002 1003 …
determinación
de cuenta de
mayor 2 Impresoras Canadá 2001 2002 2003 …
avanzada
ventana 3 Impresoras Brasil 3001 3002 3003 …

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Cuentas de mayor predeterminadas
La configuración de la solución avanzada

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Cuentas de mayor predeterminadas
La configuración de la solución avanzada

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Cuentas de mayor predeterminadas
La configuración de la solución avanzada

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Cuentas de mayor predeterminadas
Datos maestros de artículos – Campo clases de reglas avanzadas

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Contabilizar un asiento
SAP Business One
Versión 9.0
Agenda

 Asiento contable

– Fichero de asientos

– Formulario de asiento

– Transacciones de anulación

 Herramientas de contabilización

– Modelo de contabilización con porcentajes

– Contabilizaciones periódicas

– Documento preliminar

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Asiento contable

Documento Asientos
Sap Business contables
One automáticos

Factura de clientes Cobro Depósito

Pedido de entrada Factura Pago

de mercancías de proveedor

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Asiento contable

Asientos
contables
manuales

Documento Asientos
Sap Business contables
One automáticos

Factura de clientes Cobro Depósito

Pedido de entrada Factura Pago

de mercancías de proveedor

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Asiento contable

Asientos
contables Fichero de asientos
manuales

Documento Asientos
Sap Business contables
One automáticos

Factura de clientes Cobro Depósito

Pedido de entrada Factura Pago

de mercancías de proveedor

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Asiento contable

Fijar
parametrizaci
ones
de Asientos
documento
contables Fichero de asientos
manuales

Documento Asientos
Sap Business contables
One automáticos

Factura de clientes Cobro Depósito

Pedido de entrada Factura Pago

de mercancías de proveedor

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Documentos de origen

Referencia
a tipo y número de
documento
de origen

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Campos de formulario para asientos

Datos de cabecera de documento

Modo de tratamiento ampliado de una partida individual

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Campos de formulario para asientos

Parametrizaciones de
formulario

Datos de cabecera de documento

Modo de tratamiento ampliado de una partida individual

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Transacciones de anulación

Cuenta 1 ■ Transacción de anulación estándar

2050 0

 2050 0

Cuenta 2

0 2050
■ Transacciones de anulación con
0  2050 importes negativos

Contabilización incorrecta

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Transacciones de anulación

Cuenta 1 ■ Transacción de anulación estándar

2050 0 Cuenta 1 Cuenta 2

 2050 0 2050 2050 2050 2050

 2050  2050  2050  2050
Cuenta 2
Aumento en totales
0 2050
■ Transacciones de anulación con
0  2050 importes negativos

Contabilización incorrecta

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Transacciones de anulación

Cuenta 1 ■ Transacción de anulación estándar

2050 0 Cuenta 1 Cuenta 2

 2050 0 2050 2050 2050 2050

 2050  2050  2050  2050
Cuenta 2
Aumento en totales
0 2050
■ Transacciones de anulación con
0  2050 importes negativos
Cuenta 1 Cuenta 2
Contabilización incorrecta
2050 2050
-2050 -2050
0 0 0 0
Restablecimiento de totales

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Transacciones de cancelación

Pedido de cliente Entrega Factura de clientes Abono

Cuenta de Cuenta de Ingresos de volu- Cuenta de

costes existencias Cliente men de negocios Cliente ingresos
50 50 100 100 100 100
Cuenta de Cuenta de
costes existencias
50 50

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La opción anulación en un asiento manual

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Demostración: Asiento

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Agenda

 Asiento contable
– Fichero de asientos
– Formulario de asiento
– Transacciones de anulación
 Herramientas de contabilización
– Modelo de contabilización con porcentajes
– Contabilizaciones periódicas
– Documento preliminar

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Herramientas de contabilización

Es posible contabilizar un asiento manual de las siguientes formas:

 Mediante la introducción de un asiento manual, como se analizó en las
diapositivas anteriores.

 Mediante un modelo de contabilización

 Como una contabilización periódica.

 A partir de un documento preliminar.

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Modelo de contabilización con porcentajes

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Demostración: Modelos de contabilización

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Contabilizaciones periódicas

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Opciones para contabilizaciones periódicas

Frecuencia: Mensual El 10  Válido a

Próxima ejecución: 10/01/10 10/12/16

■ Diario Modelo Aún no ejecutado

■ Semanal
■ Mensual
Lista de
■ Trimestral Para asientos manuales
frecuencias
■ Semestralmente Tipo de modelo: Inactivo
■ Anual Contabilización periódica
■ Único

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Demostración: Contabilizaciones periódicas

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Ejemplo de documento preliminar

 Un pasante ayuda a la persona responsable del área de contabilidad a grabar

asientos manuales en el registro contable.

 La persona responsable del área de contabilidad quiere ser capaz de revisar

los asientos antes de que se registren permanentemente en el archivo de
asiento.

 La mejor opción: documentos preliminares

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Documentos preliminares

Crear documento
preliminar

Corregir y
actualizar

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Documentos preliminares

Asientos en
Asientos en
documento
documento
preliminar
preliminar

Crear documento
preliminar

Corregir y
actualizar

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Documentos preliminares

Asientos
Asientos en
en
documento
documento
preliminar
preliminar

Crear documento
preliminar

Fichero de
asientos
Fichero de
asientos

Corregir y
actualizar

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Informe de documento preliminar

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Demostración: documentos preliminares

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Resumen

Estos son algunos puntos clave para pensar:

Todos los asientos se contabilizan en el • Asientos automáticos que se contabilizan a partir

archivo Asientos. Incluido: de varios documentos, como facturas de clientes y
de proveedores.
• Asientos contabilizados manualmente.
Cuando introduzca asientos manuales, en el • Tab para visualizar la lista de cuentas.
campo Cta.mayor/Código IC presione: • O CTL + Tab para visualizar la lista de Datos
maestros de interlocutor.
Dependiendo de los estándares de su país, • Como transacción de anulación estándar.
puede especificar si se realizarán • O, como transacciones de anulación con importes
transacciones de anulación: negativos.
Es posible contabilizar un asiento manual de • Introduciéndolo un asiento manualmente,
las siguientes formas: • mediante un modelo de contabilización o
• mediante la ejecución de una contabilización
periódica.
• Primero se contabiliza un asiento.

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Resumen

Crea un modelo de contabilización con • Asientos que tienen una estructura similar.
porcentajes para: • Seleccionando en un asiento que introduce
manualmente.
Crea una contabilización periódica para: • Asientos similares, con importes fijos creados con
regularidad.
• Cómo establecer la frecuencia con la que ocurrirá la
contabilización.
• Se presenta un informe que le recomienda
contabilizar la transacción que vence cuando
ingresa al sistema.
Trabaja con asientos cuando necesita: • Un procedimiento de dos pasos para crear asientos.
• Para crear asientos previamente como documentos
preliminares y corregirlos y contabilizarlos más
adelante.
En el Informe de documentos preliminar • Contabilizar entradas seleccionadas de un asiento
puede:

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Gracias

Ha completado el tema contabilizar un documento

preliminar.
Le agradecemos el tiempo que nos ha dedicado.

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Unidad 4: Proceso de períodos contables

Contenido

 Definición de períodos y contabilizar transacciones

 Definición de la reconciliación interna

 Reconciliaciones del sistema

 Reconciliación completa y parcial

 Reconciliación de usuario

 Moneda de reconciliación

 Proceso de cierre del período

 Utilidad de cierre del período

 Status del período contable

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Períodos de contabilización
SAP Business One
Versión 9.0
Objetivos

Al finalizar este tema, podrá realizar lo siguiente:

 Establecer cómo definir y gestionar los períodos contables.

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Situación de ejemplo

Implementará SAP Business One en un nuevo cliente, OEC Computers.

 Le explica a María, la responsable del área de contabilidad, que un paso
obligatorio en la creación de una base de datos empresarial es la definición de
los períodos contables
 El Período contable principal: el ejercicio.
 Los subperíodos del ejercicio.
 La empresa crea el balance contable anual una vez al año. Sin embargo,
necesitan doce períodos contables para el control interno.
 Crea una nueva base de datos empresarial y define el ejercicio como año
natural y los subperíodos como meses.
 María pregunta qué necesita para registrar un determinado documento o un
asiento en un período contable o un subperíodo.
 Le responde que SAP Business One determina automáticamente a qué
período contable pertenece la transacción en función de la fecha de
contabilización de la transacción.

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Períodos contables: resumen del proceso

 Subperíodos: meses
 2013-01
 2013-02
 2013-03
 …….

 Ejercicio: 2013
Parametriz  Parametrizaciones
aciones adicionales

Fecha de contabilización

Subperíodo

Cierre del período/ejercicio

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Definición de períodos contables y subperíodos

4 1

Año Trimestres

3 2
1

Ejercicio

12 1
11 2

10 3
Meses Días
9 4

8 5
7 6

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Notas importantes sobre períodos contables

 El inicio del ejercicio solo puede ser el

primer día del mes.

 Cree los períodos contables más antiguos

primero.

 Sin períodos que se solapen.

 La determinación de cuentas de mayor se

graba por período.

 Tome las decisiones junto con la persona

responsable del área de contabilidad del
cliente.

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Demostración – El proceso de trabajo con períodos
contables

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Resumen

Estos son algunos puntos clave para pensar:

Cuando crea períodos contables, define: • El período contable principal, el ejercicio,

que suele coincidir con el año natural.
• Los subperíodos del ejercicio (Año,
Trimestres, Meses o Días).
SAP Business One determina • Según la fecha de contabilización de la
automáticamente a qué subperíodo transacción.
pertenece la transacción:
Cuando crea un nuevo período contable: • Tenga en cuenta lasadvertencias de
importancia mencionadas en el curso.

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Gracias

Ya ha completado el tema períodos contables.

Le agradecemos el tiempo que nos ha dedicado.

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Reconciliación interna
SAP Business One
Versión 9.0
Objetivos

Al finalizar este tema, podrá realizar lo siguiente:

 Utilizar el proceso de reconciliación interna en cuentas de mayor e
interlocutores comerciales

 Revisar las reconciliaciones del sistema

 Realizar una reconciliación interna (clase manual)

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Agenda

 Reconciliación interna

– Definición de la reconciliación interna

 Reconciliaciones del sistema

– Reconciliación completa

– Reconciliación parcial

 Reconciliación de usuario

– Clases de reconciliaciones de usuario

– Moneda de reconciliación

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Situación de ejemplo

 proceso de reconciliación
interna
Debe Haber Debe Haber
 Status de reconciliaciones del
sistema:

 Clases de reconciliaciones de
usuario:

 Status de reconciliaciones de
usuario:

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Situación de ejemplo

 proceso de reconciliación
interna
Debe Haber Debe Haber
 Status de reconciliaciones del sistema:
– Completa
– Parcial

 Clases de reconciliaciones de
usuario:

 Status de reconciliaciones de
usuario:

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Situación de ejemplo

 proceso de reconciliación
interna
Debe Haber Debe Haber
 Status de reconciliaciones del
sistema:
– Completa
– Parcial

 Clases de reconciliaciones de
usuario:
– Manual
– Automática
– Semiautomática  Status de reconciliaciones de
usuario:

© 2013 SAP AG. Reservados todos los derechos. 6

Situación de ejemplo

 proceso de reconciliación
interna
Debe Haber Debe Haber
 Status de reconciliaciones del
sistema:
– Completa
– Parcial

 Clases de reconciliaciones de
usuario:
– Manual
– Automática
– Semiautomática  Status de reconciliaciones de
usuario:
– Completa
– Parcial

© 2013 SAP AG. Reservados todos los derechos. 7

Pregunta de reflexión:
proceso de reconciliación interna

 Cuando María observa el saldo de cuenta del proveedor, este refleja

el pago con antelación y las transacciones de factura de
proveedores.
 ¿Por qué es entonces importarte que María efectúe una
reconciliación interna de los datos maestros de proveedor?

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Pregunta de reflexión:
proceso de reconciliación interna

 Cuando María observa el saldo de cuenta del proveedor, este refleja

el pago con antelación y las transacciones de factura de
proveedores.
 ¿Por qué es entonces importarte que María efectúe una
reconciliación interna de los datos maestros de proveedor?

 La factura de proveedores debería aparecer como cerrada para:

 Pago
 Informes de antigüedad y créditos de dudoso cobro

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Agenda

 Reconciliación interna

– Definición de la reconciliación interna

 Reconciliaciones del sistema

– Reconciliación completa

– Reconciliación parcial

 Reconciliación de usuario

– Clases de reconciliaciones de usuario

– Moneda de reconciliación

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Definición de la reconciliación interna

Reconciliación interna: Debe Haber Debe Haber

confrontación y compensación
posiciones abiertas del Haber
con posiciones abiertas del Debe
en una cuenta.

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Reconciliaciones del sistema

Status de reconciliaciones del Debe Haber Debe Haber

sistema:
– Completa
– Parcial

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Reconciliación del sistema: reconciliación completa

1 2

Factura de proveedor Pago basado en una factura (o

facturas) de proveedores

Debe Haber Debe Haber

Proveedor 202 Cuenta bancaria 202

Reconciliación interna
Cuenta de
compensación/gastos
202 automática Proveedor 202
en los datos maestros de
proveedor
2

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Reconciliación del sistema - Reconciliación parcial

1 2

Factura de proveedor Pago basado en una factura de proveedores

Debe Haber Debe Haber

Proveedor 202 Cuenta bancaria 100

Cuenta de
Reconciliación interna
compensación/ 202 parcial Proveedor 100
gastos
Reconciliación
en los datos maestros de
proveedor

2
Saldo vencido:
Haber = 102

Saldo vencido en el
informe
Antigüedad pasivo
proveedor
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Reconciliación del sistema de cuentas provisionales

Cuenta de dotación Pedido de entrada Factura de proveedor

de mercancías
Acreditado Debitado

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Demostración: reconciliación del sistema: Reconciliación
completa y parcial

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Agenda

 Reconciliación interna

– Definición de la reconciliación interna

 Reconciliaciones del sistema

– Reconciliación completa

– Reconciliación parcial

 Reconciliación de usuario

– Clases de reconciliaciones de usuario

– Moneda de reconciliación

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Reconciliación de usuario: clase manual

Cuenta de interlocutor comercial

En este ejemplo, datos maestros de cliente

Seleccio- Origen Fecha de Importe Saldo vencido Importe a reconciliar

nada contabilización

 FA 10.07 1000.00 1000.00 1000.00

 FA 17.08 2000.00 2000.00 1500.00

 PR 24.08 (1000.00) (1000.00) (1000.00)

 PR 24.08 (1500.00) (1500.00) (1500.00)

 FA 01.09 3000.00 3000.00

0.00

Reconciliación interna manual en los datos maestros de

cliente
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Clases de reconciliaciones de usuario

 Clases de reconciliaciones de
usuario: Debe Haber Debe Haber

 Manual
 Automática
 Semiautomática

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Moneda de reconciliación

Moneda IC

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Moneda de reconciliación

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Moneda de reconciliación

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Identificadores únicos

Debe Haber Debe Haber

 Identificador único para reconciliaciones

internas:
 Reconciliaciones de usuario:
Manual, automática o semiautomática
 Reconciliaciones del sistema

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Gestión de reconciliaciones anteriores

Cuenta
Cancelar
reconciliación de 2000 5000
usuario 3000 2000
Cuenta

2000 5000
3000 2000

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Demo: Reconciliación de usuario: clase manual

© 2013 SAP AG. Reservados todos los derechos. 25

Resumen

Estos son algunos puntos clave para pensar:

El término Reconciliación interna hace • La confrontación y compensación de

referencia a: posiciones abiertas del Haber con
posiciones abiertas del Debe en una
cuenta (por lo tanto, son internas).
Para cuentas de proveedor: • Una responsabilidad (haber) se
reconcilia con un pago (debe).

La reconciliación interna puede ser: • Reconciliación del sistema

• Reconciliaciones de usuario

Ambos status, la reconciliación del sistema y • Completa

la reconciliación de usuario son: • Parcial

Clases de reconciliaciones de usuario: • Manuales (con la opción Múltiples IC)

• Automática
• Semiautomática

© 2013 SAP AG. Reservados todos los derechos. 26

Resumen

Una reconciliación interna se realiza en una • Moneda local (IC/ Cuenta = moneda
moneda: local o todas las monedas)
• Moneda extranjera (IC/ Cuenta =
Moneda extranjera )
SAP Business One puede gestionar la • En la moneda local
contabilidad en dos monedas paralelas: • y en la moneda de sistema.

Todas las reconciliaciones internas (de • En la moneda local

sistema y de usuario) deben saldarse: • y en la moneda de sistema.

El sistema asigna un único número de • Reconciliación del sistema

reconciliación a cada reconciliación interna • Reconciliaciones de usuario
tanto para:
La función Gestionar reconciliaciones • Revisar o cancelar una reconciliación
anteriores le permite: de usuario.

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Gracias

Ya ha completado el tema reconciliación interna.

Le agradecemos el tiempo que nos ha dedicado.

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Cierre del período
SAP Business One
Versión 9.0
Objetivos

Al finalizar este tema, podrá realizar lo siguiente:

 Prepararse para el cierre del período

 Ejecutar el cierre del período

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Situación de ejemplo

La empresa crea un balance contable una vez al año:

 Necesitan doce períodos contables para su control interno.

 Ha definido el ejercicio como año natural y los subperíodos como meses.

 La empresa no ejecutará el proceso de cierre del período al final de cada

mes.

 En su lugar lo ejecutarán al finalizar el ejercicio.

 Existen varias tareas que se realizan a fin de mes.

 La persona responsable del área de contabilidad sigue una lista de pasos

para el cierre anual.

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Agenda

 Proceso de cierre del período

– Cierre del período: Resumen

– fin de mes y fin de año

– Tareas de fin del período

 Cierre del período

– Utilidad de cierre del período

– Status del período contable

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Períodos contables: resumen del proceso

 Subperíodos: meses
 2013-01
 2013-02
 2013-03
 …….
 Ejercicio: 2013
Parametri
 Parametrizaciones
zaciones
adicionales

Fecha de contabilización

Subperíodo

Cierre del período/ejercicio

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Cierre del período

 Modificar a  Tareas de  Cierre del  Modificar

Cierre del fin del período status del
período período período a
Bloqueado

Traspasar todos los

saldos de cuenta de PyG
a la cuenta de arrastre de
saldos y definir en cero
las cuentas de PyG

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Cierre del período: al final del mes y al final del ejercicio

Cierre a fin de mes

Cierre del ejercicio

 Modificar  Tareas de  Cierre  Modificar

status del fin del del status del
período a período: período período a
Cierre del Bloqueado
período

 Modificar a  Tareas de  Cierre del  Modificar

*Opcional Cierre del fin del ejercicio status del
período ejercicio período a
Bloqueado

Traspasar todos los saldos

de cuenta de PyG a la
cuenta de arrastre de saldos
y definir en cero las cuentas
de PyG

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Pregunta de reflexión:

En una empresa que cierra un período en una base

trimestral:
 Se contabilizó una nota de entrega con una gran cantidad
de artículos el 31 de marzo.
 La factura de clientes de esta entrega se emitió el 2 de
abril.

¿Representaría esto un problema en el informe de pérdidas

y ganancias para el primer trimestre?

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Pregunta de reflexión

Período 1

Entrega

Debe Haber

Cuenta de
35600
precio de coste
Cuenta de
35600
existencias

 Entrega: el precio de coste genera un efecto

negativo en la rentabilidad del período 1.

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Pregunta de reflexión

Período 1 Período 2

Entrega Factura de clientes

Debe Haber Debe Haber

Cuenta de Cliente 44000

35600
precio de coste Cuenta de
44000
Cuenta de
35600
ingresos
existencias
 Factura de clientes: los ingresos se contabilizan en
 Entrega: el precio de coste genera un efecto el período 2.
negativo en la rentabilidad del período 1.

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Pregunta de reflexión

Período 1 Período 2

Entrega Factura de clientes

Debe Haber Debe Haber

Cuenta de Cliente 44000

35600
precio de coste Cuenta de
44000
Cuenta de
35600
ingresos
existencias
 Factura de clientes: los ingresos se contabilizan en
 Entrega: el precio de coste genera un efecto el período 2.
negativo en la rentabilidad del período 1.

Los informes financieros muestran una 'pérdida' en el período 1 y una 'ganancia'

en el período 2.

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Pregunta de reflexión

Período 1 Período 2

Entrega Factura de clientes

Debe Haber Debe Haber

Cuenta de Cliente 44000

35600
precio de coste Cuenta de
44000
Cuenta de
35600
ingresos
existencias
 Factura de clientes: los ingresos se contabilizan en
 Entrega: el precio de coste genera un efecto el período 2.
negativo en la rentabilidad del período 1.

Los informes financieros muestran una 'pérdida' en el período 1 y una 'ganancia'

en el período 2.

En el cierre del período, se facturan todas las entregas del período.

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Tareas de fin del período

Aquí se muestran algunos ejemplos de tareas de fin del ejercicio:

 Asegúrese de que las transacciones de cierre del período se hayan contabilizado de
manera apropiada.

 Contabilice todos los documentos preliminares.

 Reconciliar internamente las Cuentas de compensación de gastos

 Imprimir:

 Balance de sumas y saldos

 Informes de antigüedad de pasivo proveedor y antigüedad de créditos de cliente

 Informe de auditoría de inventario

 Estados financieros

 Revise la lista de partidas abiertas y cierre los documentos cuando sea posible

 Realice una copia de seguridad de la base de datos y colóquela en una ubicación de

almacenamiento fuera de las instalaciones

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Tareas de fin del ejercicio

Aquí, se muestran algunos ejemplos de tareas de fin del ejercicio:

 Contabilizar créditos de dudoso cobro

 Contabilizar diferencias de tipo de cambio

 Contabilizar transacciones finales para el período en todos los módulos

 Cerrar el último período del ejercicio

 Imprimir cualquier informe anual, como balances contables

 Definir un ejercicio nuevo

 Realizar una copia de seguridad para grabar el status del ejercicio anterior

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Agenda

 Proceso de cierre del período

– Cierre del período: Resumen

– fin de mes y fin de año

– Tareas de fin del período

 Cierre del período

– Utilidad de cierre del período

– Status del período contable

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Ejecución del cierre del período

 Cierre del período

Traspasar todos los saldos de cuenta

de PyG a la cuenta de arrastre de
saldos y definir en cero las cuentas
de PyG

 Modificar status del período a

Bloqueado

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Utilidad de cierre del período

Saldo de cuenta de gastos de agua

Propuesta

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Utilidad de cierre del período

Saldo de cuenta de gastos de agua

Aceptar y contabilizar
propuesta

Propuesta

Asientos automáticos:

Fecha de contabilización: 31 de Debe Haber

diciembre Cuenta de gastos de agua 11500
Cuenta de cierre del
Período de cierre del 11500
período
período

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Utilidad de cierre del período

Saldo de cuenta de gastos de agua

Aceptar y contabilizar
propuesta

Propuesta

Asientos automáticos:

Fecha de contabilización: 31 de Debe Haber

diciembre Cuenta de gastos de agua 11500
Cuenta de cierre del
Período de cierre del período 11500
período

Debe Haber
Fecha de contabilización: 1 de
enero Cuenta de cierre del
11500
período
Período contable siguiente Cuenta de arrastre de
11500
saldos

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Status del período contable

Cierre del período

12 1 Período actual:
Desbloqueado
11 2
12 1
11 3 2
10
Ejercicio anterior
10 3
9 4
Ejercicio actual

9 5 4
8
7 6 5
Bloqueado 8
Bloqueado o Desbloqueado 7 6
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Demostración: Cierre del período

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Resumen

Estos son algunos puntos clave para pensar:

Puede ejecutar el proceso Cierre del período: • Al finalizar cada subperíodo y al finalizar el
principal período contable (el Ejercicio).
• O únicamente al finalizar el principal período
contable (esto cerrará todos los subperíodos).
Existen cuatro tareas en el cierre del período: • Modifique el status del período contable a Cierre
del período.
• Realice las tares de fin del ejercicio, como la
reconciliación.
• Use la utilidad de cierre del período para cerrarlo.
• Cambie el status del período a bloqueado.

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Resumen

La utilidad de cierre de fin del período: • Definirá en cero todos los saldos de cuentas de
pérdidas y ganancias en la cuenta de arrastre de
saldos (una cuenta de balance en el cajón capital
y reservas).
Se crean automáticamente dos asientos para • Primero: el sistema transfiere el saldo de la cuenta
cada cuenta: desde las cuentas de gastos y de ingresos a la
cuenta cuenta de cierre del período el último día
del período.
• Segundo: El primer día del siguiente período
contable, el sistema transfiere el saldo desde la
cuenta de cierre del período a la cuenta de
arrastre de saldos.
Puede fijar el status del período en: • Desbloqueado
• Desbloqueado excepto ventas
• Cierre del período.
• Bloqueado

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Gracias

Ha completado el tema proceso de cierre del período.

Le agradecemos el tiempo que nos ha dedicado.

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Unidad 5: Informes de control

Contenido

 Informes financieros
– Balance

– Balance de sumas y saldos

– Pérdidas y ganancias

– Declaración de flujo de caja

 Informes de gestión de caja

– Flujo de caja

– Informes de antigüedad

– Reclamación

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Informes financieros
SAP Business One
Versión 9.0
Objetivos

Al finalizar este tema, podrá realizar lo siguiente:

 Analizar el efecto de los procesos estándar en los informes financieros
de SAP Business One:

 Balance

 Balance de sumas y saldos

 Pérdidas y ganancias

 Describir cuándo se debe utilizar cada informe.

 Interpretar los datos de informes típicos.

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Situación de ejemplo

Examina los informes financieros con María, la responsable del área

de contabilidad de la empresa:
 María dice que trataron la influencia del Cierre del período en el Balance y
en los Informes de pérdidas y ganancias.

 Esto se debe a que los informes financieros se suelen generar el último día
de cada ejercicio o período contable para conocer el status financiero de la
empresa.

 Demuestra los informes financieros en SAP Business One.

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Agenda

 Estructura del plan de cuentas

– La influencia de la estructura del plan de cuentas en los informes financieros.

 Informes financieros

– Balance

– Balance de sumas y saldos

– Pérdidas y ganancias

– Declaración de flujo de caja

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Pregunta de reflexión

Balance:

Activos:
 Activos fijos: 10.04%
 Capital circulante: 89.96%

Activos totales: 100%

 ¿Dónde se invierte la mayor parte del dinero desde el punto de vista de un

controlador financiero?
A. Los activos pueden convertirse en fondos líquidos con poca
antelación.
B. La propiedad que pertenece a una empresa y que esta utiliza, no se
espera que se consuma o convierta en efectivo en un futuro cercano.

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Pregunta de reflexión

Balance:

Activos:
 Activos fijos: 10.04%
 Capital circulante: 89.96%

Activos totales: 100%

 ¿Dónde se invierte la mayor parte del dinero desde el punto de vista de un

controlador financiero?
A. Los activos pueden convertirse en fondos líquidos con poca antelación.
B. La propiedad que pertenece a una empresa y que esta utiliza, no se espera
que se consuma o convierta en efectivo en un futuro cercano.

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Estructura del plan de cuentas
Tipo de cuenta
Nivel 1
Cuenta
bancaria Activos

Cuenta de
Pasivos Cuentas de
proveedores
balance

Cap. + Res.

Cuenta de Ingresos y Gastos

ingresos
Libro mayor

Costes de las
mercancías
vendidas
Costes de Cuentas de
explotación pérdidas y
ganancias

No derivados de
explotación

Imptos. + Extr.

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Influencia sobre los informes financieros
Tipo de Informes
Nivel 1
cuenta financieros
Activos

Pasivos Cuentas de
balance

Cap. + Res. Balance

Ingresos y Gastos
Balance
Libro mayor

de
sumas y
Costes de las saldos
mercancías
vendidas
Costes de Cuentas de
explotación pérdidas y
Cuenta de
ganancias
pérdidas y
No derivados de ganancias
explotación

Imptos. + Extr.

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Agenda

 Estructura del plan de cuentas

– La influencia de la estructura del plan de cuentas en los informes financieros.

 Informes financieros

– Balance

– Balance de sumas y saldos

– Pérdidas y ganancias

– Declaración de flujo de caja

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Balance

Presenta la posición financiera de un negocio, el valor de la empresa.

Fechas Hasta una fecha determinada

Todas las cuentas de balance:

Cajones/Tipo Cuentas de activo, pasivo y neto

 Activo total = Pasivo total + Neto.

Cálculo  Además: Porcentaje relativo de cada saldo en el activo, pasivo
y neto de la empresa.

Factura de clientes: cuenta de clientes y de impuestos sobre ventas.

Ejemplo de documentos y
Pago efectuado: cuenta bancaria.
cuentas que afectan el informe
Pedido de entrada de mercancías: cuenta de existencias.

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Balance

Presenta la posición financiera de un negocio, el valor de la empresa.

Fechas Hasta una fecha determinada

Todas las cuentas de balance:

Cajones/Tipo Cuentas de activo, pasivo y neto

 Activo total = Pasivo total + Neto.

Cálculo  Además: Porcentaje relativo de cada saldo en el activo, pasivo
y neto de la empresa.

Factura de clientes: cuenta de clientes y de impuestos sobre ventas.

Ejemplo de documentos y
Pago efectuado: cuenta bancaria.
cuentas que afectan el informe
Pedido de entrada de mercancías: cuenta de existencias.

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Balance

Presenta la posición financiera de un negocio, el valor de la empresa.

Fechas Hasta una fecha determinada

Todas las cuentas de balance:

Cajones/Tipo Cuentas de activo, pasivo y neto

 Activo total = Pasivo total + Neto.

Cálculo  Además: Porcentaje relativo de cada saldo en el activo, pasivo
y neto de la empresa.

Factura de clientes: cuenta de clientes y de impuestos sobre ventas.

Ejemplo de documentos y
Pago efectuado: cuenta bancaria.
cuentas que afectan el informe
Pedido de entrada de mercancías: cuenta de existencias.

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Balance

Presenta la posición financiera de un negocio, el valor de la empresa.

Fechas Hasta una fecha determinada

Todas las cuentas de balance:

Cajones/Tipo Cuentas de activo, pasivo y neto

 Activo total = Pasivo total + Neto.

Cálculo  Además: Porcentaje relativo de cada saldo en el activo, pasivo
y neto de la empresa.

Factura de clientes: cuenta de clientes y de impuestos sobre ventas.

Ejemplo de documentos y
Pago efectuado: cuenta bancaria.
cuentas que afectan el informe
Pedido de entrada de mercancías: cuenta de existencias.

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Balance

Presenta la posición financiera de un negocio, el valor de la empresa.

Fechas Hasta una fecha determinada

Todas las cuentas de balance:

Cajones/Tipo Cuentas de activo, pasivo y neto

 Activo total = Pasivo total + Neto.

Cálculo  Además: Porcentaje relativo de cada saldo en el activo, pasivo
y neto de la empresa.

Factura de clientes: cuenta de clientes y de impuestos sobre ventas.

Ejemplo de documentos y
Pago efectuado: cuenta bancaria.
cuentas que afectan el informe
Pedido de entrada de mercancías: cuenta de existencias.

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Demostración: balance

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Balance de sumas y saldos

Un resumen de todas las cuentas o saldos de interlocutores comerciales.

Puede abarcar un período específico.

Fechas Período seleccionado

Selección entre:
Cajones/Tipo Todas las cuentas (de balances y pérdidas y ganancias)
Todos los datos maestros de interlocutores comerciales.

 Para cada cuenta: importes totales del Debe y del Haber, y el

saldo final.
Cálculo  Para todo el informe: si el balance de sumas y saldos incluye
todas las cuentas de un período completo, los totales del
Debe y el Haber deben ser idénticos. Saldo del informe total =
0.

Ejemplo de documentos y Factura de proveedores: cuenta de proveedores, cuenta de

cuentas que afectan el informe gastos/compensación/existencias, cuenta de IVA soportado.

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Balance de sumas y saldos

Un resumen de todas las cuentas o saldos de interlocutores comerciales.

Puede abarcar un período específico.

Fechas Período seleccionado

Selección entre:
Cajones/Tipo Todas las cuentas (de balances y pérdidas y ganancias)
Todos los datos maestros de interlocutores comerciales.

 Para cada cuenta: importes totales del Debe y del Haber, y el

saldo final.
Cálculo  Para todo el informe: si el balance de sumas y saldos incluye
todas las cuentas de un período completo, los totales del
Debe y el Haber deben ser idénticos. Saldo del informe total =
0.

Ejemplo de documentos y Factura de proveedores: cuenta de proveedores, cuenta de

cuentas que afectan el informe gastos/compensación/existencias, cuenta de IVA soportado.

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Balance de sumas y saldos

Un resumen de todas las cuentas o saldos de interlocutores comerciales.

Puede abarcar un período específico.

Fechas Período seleccionado

Selección entre:
Cajones/Tipo Todas las cuentas (de balances y pérdidas y ganancias)
Todos los datos maestros de interlocutores comerciales.

 Para cada cuenta: importes totales del Debe y del Haber, y el

saldo final.
Cálculo  Para todo el informe: si el balance de sumas y saldos incluye
todas las cuentas de un período completo, los totales del
Debe y el Haber deben ser idénticos. Saldo del informe total =
0.

Ejemplo de documentos y Factura de proveedores: cuenta de proveedores, cuenta de

cuentas que afectan el informe gastos/compensación/existencias, cuenta de IVA soportado.

© 2013 SAP AG. Reservados todos los derechos. 18

Balance de sumas y saldos

Un resumen de todas las cuentas o saldos de interlocutores comerciales.

Puede abarcar un período específico.

Fechas Período seleccionado

Selección entre:
Cajones/Tipo Todas las cuentas (de balances y pérdidas y ganancias)
Todos los datos maestros de interlocutores comerciales.

 Para cada cuenta: importes totales del Debe y del Haber, y el

saldo final.
Cálculo  Para todo el informe: si el balance de sumas y saldos incluye
todas las cuentas de un período completo, los totales del
Debe y el Haber deben ser idénticos. Saldo del informe total =
0.

Ejemplo de documentos y Factura de proveedores: cuenta de proveedores, cuenta de

cuentas que afectan el informe gastos/compensación/existencias, cuenta de IVA soportado.

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Balance de sumas y saldos

Un resumen de todas las cuentas o saldos de interlocutores comerciales.

Puede abarcar un período específico.

Fechas Período seleccionado

Selección entre:
Cajones/Tipo Todas las cuentas (de balances y pérdidas y ganancias)
Todos los datos maestros de interlocutores comerciales.

 Para cada cuenta: importes totales del Debe y del Haber, y el

saldo final.
Cálculo  Para todo el informe: si el balance de sumas y saldos incluye
todas las cuentas de un período completo, los totales del
Debe y el Haber deben ser idénticos. Saldo del informe total =
0.

Ejemplo de documentos y Factura de proveedores: cuenta de proveedores, cuenta de

cuentas que afectan el informe gastos/compensación/existencias, cuenta de IVA soportado.

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Demostración: balance de sumas y saldos

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Cuenta de pérdidas y ganancias

Muestra la ganancia (o pérdida) de su empresa en el ejercicio/ período

seleccionado, y explica el cambio en el valor de la empresa.

Fechas Período seleccionado

Todas las cuentas de pérdidas y ganancias:

Cajones/Tipo Los últimos 5 cajones: Ingresos, Coste de ventas, Gastos,
Financiación, y Otros ingresos y gastos

Los saldos de las cuentas de gastos se restarán de los saldos de las

Cálculo cuentas de ingresos para obtener las ganancias o pérdidas del
ejercicio o del período seleccionado.

Ejemplo de documentos y Factura de clientes: cuenta de ingresos.

cuentas que afectan el informe Factura de proveedores: cuenta de gastos.

© 2013 SAP AG. Reservados todos los derechos. 22

Cuenta de pérdidas y ganancias

Muestra la ganancia (o pérdida) de su empresa en el ejercicio/ período

seleccionado, y explica el cambio en el valor de la empresa.

Fechas Período seleccionado

Todas las cuentas de pérdidas y ganancias:

Cajones/Tipo Los últimos 5 cajones: Ingresos, Coste de ventas, Gastos,
Financiación, y Otros ingresos y gastos

Los saldos de las cuentas de gastos se restarán de los saldos de las

Cálculo cuentas de ingresos para obtener las ganancias o pérdidas del
ejercicio o del período seleccionado.

Ejemplo de documentos y Factura de clientes: cuenta de ingresos.

cuentas que afectan el informe Factura de proveedores: cuenta de gastos.

© 2013 SAP AG. Reservados todos los derechos. 23

Cuenta de pérdidas y ganancias

Muestra la ganancia (o pérdida) de su empresa en el ejercicio/ período

seleccionado, y explica el cambio en el valor de la empresa.

Fechas Período seleccionado

Todas las cuentas de pérdidas y ganancias:

Cajones/Tipo Los últimos 5 cajones: Ingresos, Coste de ventas, Gastos,
Financiación, y Otros ingresos y gastos

Los saldos de las cuentas de gastos se restarán de los saldos de las

Cálculo cuentas de ingresos para obtener las ganancias o pérdidas del
ejercicio o del período seleccionado.

Ejemplo de documentos y Factura de clientes: cuenta de ingresos.

cuentas que afectan el informe Factura de proveedores: cuenta de gastos.

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Cuenta de pérdidas y ganancias

Muestra la ganancia (o pérdida) de su empresa en el ejercicio/ período

seleccionado, y explica el cambio en el valor de la empresa.

Fechas Período seleccionado

Todas las cuentas de pérdidas y ganancias:

Cajones/Tipo Los últimos 5 cajones: Ingresos, Coste de ventas, Gastos,
Financiación, y Otros ingresos y gastos

Los saldos de las cuentas de gastos se restarán de los saldos de las

Cálculo cuentas de ingresos para obtener las ganancias o pérdidas del
ejercicio o del período seleccionado.

Ejemplo de documentos y Factura de clientes: cuenta de ingresos.

cuentas que afectan el informe Factura de proveedores: cuenta de gastos.

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Cuenta de pérdidas y ganancias

Muestra la ganancia (o pérdida) de su empresa en el ejercicio/ período

seleccionado, y explica el cambio en el valor de la empresa.

Fechas Período seleccionado

Todas las cuentas de pérdidas y ganancias:

Cajones/Tipo Los últimos 5 cajones: Ingresos, Coste de ventas, Gastos,
Financiación, y Otros ingresos y gastos

Los saldos de las cuentas de gastos se restarán de los saldos de las

Cálculo cuentas de ingresos para obtener las ganancias o pérdidas del
ejercicio o del período seleccionado.

Ejemplo de documentos y Factura de clientes: cuenta de ingresos.

cuentas que afectan el informe Factura de proveedores: cuenta de gastos.

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Demostración: Cuenta de pérdidas y ganancias

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Pregunta de reflexión avanzada

 El cálculo del balance es el siguiente:

Activo total = Pasivo total + Neto.

 ¿Cómo cuadra el cálculo si el informe solo considera las

cuentas de balance?

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Respuesta

Cuentas de balance Cuentas de pérdidas y

ganancias
Cuentas de Cuentas de Cuentas de Cuentas Cuentas de
activo pasivo capital propio de ingresos gastos

Balance Cuenta de pérdidas y ganancias

Activos Pasivos Ingresos

Capital ./. Gastos
propio
= Pérdidas/Ganancias

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Declaración de flujo de caja

 La Declaración de flujo de caja es un documento legal necesario en varias localizaciones.

 Configure las parametrizaciones iniciales y fije los valores predeterminados en la ventana

Parametrizaciones generales en la etiqueta Flujo de caja.

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Resumen

Estos son algunos puntos clave para pensar:

En el Libro mayor puede distinguir entre: • Cuentas de balance y

• La Cuenta de resultados, también
denominada Cuenta de pérdidas y
ganancias.
Los diferentes informes financieros se • Los saldos de cuenta.
ejecutan en:
Los informes financieros presentan los • Una fecha seleccionada o un rango de
saldos de cuenta según: fechas
• Su cajón, nivel y tipo.

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Resumen

El informe de balance se basa en: • Las cuentas de balance.

Y presenta: • El valor de la empresa.
• Activo total = Pasivo total + Neto.
• Además: El porcentaje relativo de cada
saldo
La declaración de pérdidas y ganancias • Todas las cuentas de pérdidas y
se basa en: ganancias.
Y presenta: • La ganancia (o pérdida) de su empresa.
• Ganancia o pérdidas para el período
seleccionado =
Los saldos de las Cuentas de ingresos
_

Los saldos de las Cuentas de gastos

El balance de sumas y saldos se basa • Todas las clases de cuenta.
en: • Un resumen de todas las cuentas o
Y presenta: saldos de interlocutores comerciales.
• Para cada cuenta: importes totales del
Debe y del Haber, y el saldo final.
• Para todo el informe: Si el balance de
sumas y saldos incluye todas las cuentas
de un período completo, el saldo total del
informe = 0
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Gracias

Ya ha completado el tema informes financieros.

Le agradecemos el tiempo que nos ha dedicado.

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Informes de gestión de caja
SAP Business One
Versión 9.0
Objetivos

Al finalizar este tema, podrá realizar lo siguiente:

 Analizar el efecto de los procesos estándar en los informes monetarios de
SAP Business One.

 Describir cuándo se debe utilizar cada informe.

 Interpretar los datos de informes típicos.

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Informes de gestión de caja:
Situación de ejemplo

María le comenta que controlar el status de los créditos de clientes y

minimizar el tiempo de pago es crucial.

Introduce herramientas para gestionar los créditos de clientes:

 Flujo de caja que ayuda a la previsión del status monetario de la

empresa.

 Informe de antigüedad de créditos de cliente y proceso de

reclamaciones que permite realizar un seguimiento de facturas de
clientes pendientes.

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Pregunta de reflexión

 ¿Qué informe en SAP Business One le brinda una previsión del status monetario
de la empresa?

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Flujo de caja

Totales y saldos (por intervalo de tiempo) de:

■ Efectivo

■ Comprobantes de tarjeta

■ Cheques recibidos

■ Deudas de clientes

■ Deudas frente proveedores

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Flujo de caja en SAP Business One

Hasta:
Fecha actual + 5
días

Nivel de
Fecha de vencimiento Documento Cuenta Debe Haber
seguridad

Pago a proveedor
Fecha Cuentas
(transferencia Banco propio 5,000
actual monetarias
bancaria)

Fecha Cta.compensa
actual + 3 Crédito/Cheques Pago recibido ción tarjeta 10,000
crédito
Fecha Deudas de
actual + 4 Factura de clientes Cta.clientes 2,000
clientes
días
Fecha
actual + 5 Deudas con
Factura de proveedor Proveedor 3,000
días proveedores
Saldo acumulado:
4,000
Fecha actual + 5 días

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Demostración: informe de flujo de caja

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Preguntas de reflexión

El proceso de ventas afecta el status del flujo de caja de la

empresa.
 ¿Cómo puede mejorar OEC Computers los resultados del flujo
de caja?
 ¿Qué opciones tiene una empresa para optimizar su flujo de
caja?
 ¿Cómo se puede garantizar la generación oportuna de facturas
para lograr un flujo de caja positivo?

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Respuestas

 Defina las condiciones de pago apropiadas para

cada uno de sus clientes.
 El informe de antigüedad de créditos de cliente es
el controlador monetario del módulo Ventas -
clientes.

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Informes de antigüedad

Antigüedad de créditos de cliente

Fecha de antigüedad

Intervalos de antigüedad
Fecha de Saldo Pago
Interlocutor comercial Documento
vencimiento vencido pendiente
0-30 31-45 46-75 76-100

Funtech Factura de
clientes 1,000 1,000

Factura de
20,000 20,000
clientes

Factura de
500 500
clientes

Factura de
750 750
clientes

Surf O’bello Factura de

3,100 3,100
clientes

Factura de
1,500 1,500
clientes

Microchips Factura de
270 270
clientes

Factura de
4,700 4,700
clientes

Factura de
11,000 11,000
clientes

El dinero que se debe a una empresa y cuánto hace 42,820 11,000 4,600 24,700 2,250 270
que existe la deuda 
100% 25.68% 10.74% 57.68% 5.25% 0.63%

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Informes de antigüedad

Antigüedad de créditos de cliente

Fecha de antigüedad

Intervalos de antigüedad
Fecha de Saldo Pago
Interlocutor comercial Documento
vencimiento vencido pendiente
0-30 31-45 46-75 76-100

Funtech Factura de
clientes 1,000 1,000

Factura de
20,000 20,000
clientes

Factura de
500 500
clientes

Factura de
750 750
clientes

Surf O’bello Factura de

3,100 3,100
clientes

Factura de
1,500 1,500
clientes

Microchips Factura de
270 270
clientes

Factura de
4,700 4,700
clientes

Factura de
11,000 11,000
clientes

El dinero que se debe a una empresa y cuánto hace 42,820 11,000 4,600 24,700 2,250 270
que existe la deuda 
100% 25.68% 10.74% 57.68% 5.25% 0.63%

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Demostración: antigüedad créditos cliente

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Pregunta de reflexión

 ¿Qué acciones proactivas puede llevar a cabo OEC Computers para

mejorar los resultados del flujo de caja?
 ¿Qué opciones tiene una empresa para garantizar pagos oportunos?
 ¿Cómo se pueden evitar las “deudas incobrables”?

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Reclamación

 Una herramienta complementaria para ayudar a lograr un flujo de

caja positivo será:
– enviar balances de deudores para las deudas pendientes y
– cobrar al cliente las tasas de intereses y reclamación.

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Asistente de reclamaciones

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Configurar el sistema de reclamaciones

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Configurar el sistema de reclamaciones

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Demostración –sistema de reclamaciones

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Resumen

Estos son algunos puntos clave para pensar:

El flujo de caja es un: • Informe de pronóstico que refleja el valor

monetario de la empresa.
El flujo de caja se basa en: • Transacciones pendientes – no
reconciliado.
• Fecha de vencimiento de las transacciones.
El flujo de caja muestra saldos de: • Efectivo disponible (por ejemplo, el efectivo
recibido en el banco).
• Flujo de caja esperado en el futuro (por
ejemplo pagos futuros para facturas
pendientes).
El sistema asigna los saldos a: • Varios niveles de seguridad - el nivel de
certeza. Por ejemplo:
─ El efectivo disponible pertenece al primer nivel -
Cuentas monetarias.
─ Los pagos futuros de clientes pertenecen al
siguiente nivel - Responsabilidades de cliente.

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Resumen

El informe de antigüedad de créditos • Todo el dinero que se debe a una empresa

de cliente muestra: y cuánto hace que existe la deuda.

Se puede especificar: • Una fecha de antigüedad a partir de la cual

se calculan las fechas de vencimiento.
• Un intervalo en días, meses o períodos tras
los que se agruparán las posiciones
vencidas.
El asistente de reclamaciones se • Todos los clientes y verifica todas las
ejecuta en: facturas de cliente impagas y las
transacciones que representan deudas.
El asistente de reclamación le permite: • Imprimir y enviar cartas recordatorios con
diferentes niveles de severidad.
• Crea automáticamente facturas de servicio
para las tasas de interés y reclamación.

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Gracias

Ha completado el tema informes de gestión de caja.

Le agradecemos el tiempo que nos ha dedicado.

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Unidad 6: Temas financieros adicionales

Contenido

 Monedas en el nivel empresarial

 Moneda local y del sistema

 Monedas de la cuenta

 Monedas en la lista de precios

 Diferencias de tipo de cambio

 Diferencias de conversión

 Terminología de activos fijos

 Activos fijos – Introducción

 Revisar el ciclo de vida de un registro maestro de activos fijos

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Trabajo con monedas
SAP Business One
Versión 9.0
Objetivos

Al finalizar este tema, podrá realizar lo siguiente:

 Definir las monedas en el proceso de implementación.

 Explicar las consecuencias de las elecciones sobre la definición de las

monedas en la empresa en el proceso de contabilidad financiera.

 Dar ejemplos de algunas cuestiones relativas a monedas en SAP Business

One.

Nota:
Las decisiones sobre estas definiciones siempre deben realizarse junto con la
persona responsable del área de contabilidad del cliente.

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situación de ejemplo

Analiza la definición de impuestos con María, la responsable del área

de contabilidad:
 María comenta que la mayoría de sus clientes son locales.

 Sin embargo algunos clientes y proveedores están ubicados en otro país.

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Agenda

 Monedas en el nivel empresarial

– Moneda local y del sistema

– Monedas de la cuenta

– Monedas en la lista de precios

 Contabilización de diferencias de tipos de cambio

– Diferencias de tipo de cambio

– Diferencias de conversión

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Pregunta de reflexión

OEC Computers se ubica en el Reino Unido, algunos de sus

clientes están en los EE. UU.
 ¿Cómo pueden cobrarles a los clientes extranjeros?
 ¿Cuál será la moneda del importe total de la factura de
clientes?
 ¿Cuál será la moneda en el asiento automático creado por la
factura de clientes?

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Respuesta

 En la columna moneda adicional en la lista de precios de ventas

indicarán los precios en dólares estadounidenses.
 La moneda de la factura de cliente será dólares
estadounidenses.
 En los asientos automáticos, el sistema convierte el importe total
de la factura de la moneda extranjera a la moneda local y
contabiliza ambos valores en paralelo.

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Nivel de empresa: moneda local y del sistema

SAP
SAP Moneda:
Business
Suite BW USD
Microsoft
Excel

SAP SAP SAP

Business Business Business
One One One

Moneda local: Moneda local: Moneda local:

EUR USD JPY
Moneda del Moneda del Moneda del
sistema: USD sistema: USD sistema: USD
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Nivel de empresa: moneda local y del sistema

SAP
Business
One

Moneda local:
GBP
Moneda del
sistema: GBP

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Monedas de la cuenta

Monedas para el Monedas del saldo

registro de asientos de cuenta

Moneda de la ■ Moneda local ■ Moneda local

cuenta ■ Moneda del sistema
= Moneda local
Moneda de la ■ Moneda local ■ Moneda local
cuenta ■ Moneda extranjera ■ Moneda del sistema
= Moneda definida ■ Moneda extranjera
definida
extranjera
específica
Moneda de la ■ Moneda local ■ Moneda local
cuenta ■ Cualquier moneda ■ Moneda del sistema
= Monedas (todas) extranjera

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Monedas de la cuenta

Monedas para el Monedas del saldo

registro de asientos de cuenta

Moneda de la ■ Moneda local ■ Moneda local

cuenta ■ Moneda del sistema
= Moneda local
Moneda de la ■ Moneda local ■ Moneda local
cuenta ■ Moneda extranjera ■ Moneda del sistema
= Moneda definida ■ Moneda extranjera
definida
extranjera
específica
Moneda de la ■ Moneda local ■ Moneda local
cuenta ■ Cualquier moneda ■ Moneda del sistema
= Monedas (todas) extranjera

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Monedas de la cuenta

Monedas para el Monedas del saldo

registro de asientos de cuenta

Moneda de la ■ Moneda local ■ Moneda local

cuenta ■ Moneda del sistema
= Moneda local
Moneda de la ■ Moneda local ■ Moneda local
cuenta ■ Moneda extranjera ■ Moneda del sistema
= Moneda definida ■ Moneda extranjera
definida
extranjera
específica
Moneda de la ■ Moneda local ■ Moneda local
cuenta ■ Cualquier moneda ■ Moneda del sistema
= Monedas (todas) extranjera

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Monedas de la cuenta

Monedas para el Monedas del saldo

registro de asientos de cuenta

Moneda de la ■ Moneda local ■ Moneda local

cuenta ■ Moneda del sistema
= Moneda local
Moneda de la ■ Moneda local ■ Moneda local
cuenta ■ Moneda extranjera ■ Moneda del sistema
= Moneda definida ■ Moneda extranjera
definida
extranjera
específica
Moneda de la ■ Moneda local ■ Moneda local
cuenta ■ Cualquier moneda ■ Moneda del sistema
= Monedas (todas) extranjera

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Monedas en la lista de precios

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Monedas en la lista de precios

Lista de Puede registrar un precio unitario en cualquier moneda

precios extranjera definida en la ventana Monedas: Definición.

Documentos

Precio unitario en Valor total de

Tipo de cambio
moneda línea
extranjera USD
Moneda
IC
Libra
esterlina
local
Valor total de
documento
Fecha de
contabilización:
xx/yy/zzzz

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Demostración – Trabajar con monedas en documentos de
marketing

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Agenda

 Monedas en el nivel empresarial

– Moneda local y del sistema

– Monedas de la cuenta

– Monedas en la lista de precios

 Diferencias de tipo de cambio

– Diferencias de tipo de cambio

– Diferencias de conversión

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Contabilización de diferencias de tipo de cambio

Pagos efectuados Proveedor extranjero

Tipo de cambio: 0.25 Tipo impositivo: 0.5

40 ML 10 ME 40 ML 10 ME 20 ML 10 ME

20 ML

Factura en
Pago moneda
Diferencias de tipo de cambio extranjera

20 ML

ML: Moneda local

ME: Moneda extranjera

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Diferencias de tipo de cambio, diferencias de conversión
en cierre del período

Diferencias de tipo Cuenta en moneda extranjera

de cambio
Saldo no valorado
Valoración
10 ML 10 ML 200 ML 100 ME

Saldo valorado
190 ML 100 ME

ML: Moneda local, ME: Moneda extranjera

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Diferencias de tipo de cambio, diferencias de conversión
en cierre del período

Diferencias de tipo Cuenta en moneda extranjera

de cambio
Saldo no valorado
Valoración
10 ML 10 ML 200 ML 100 ME

Saldo valorado
190 ML 100 ME

ML: Moneda local, ME: Moneda extranjera

Rechazar
propuesta
o
Propuestas de Aceptar y contabilizar
contabilizaciones de
diferencias
propuesta

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Demostración: contabilización de diferencias de tipo de
cambio

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Resumen

Estos son algunos puntos clave para pensar:

SAP Business One puede gestionar la • La moneda local en la que la empresa está
contabilidad en dos monedas obligada legalmente a mantener sus libros.
paralelas: • La moneda del sistema que resulta
especialmente útil en subsidiarias de empresas
internacionales.
Con la moneda del sistema el sistema • Calcula todas las contabilizaciones en la
automáticamente: moneda local.
• y gestiona un saldo de cuenta adicional en la
moneda del sistema en tiempo real.
Cada registro de datos maestros de • Una definición de moneda de cuenta:
interlocutor comercial y cada cuenta ─ Moneda local
de mayor debe tener: ─ Moneda extranjera específica
─ Monedas (todas)

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Resumen

Es posible fijar un precio de • La moneda primaria y dos monedas adicionales.

artículo en una de estas tres
diferentes monedas de la lista de
precios:
Cuando selecciona un cliente • La moneda de documento se fija automáticamente
extranjero en un documento de según la moneda IC.
ventas. • El precio unitario de este artículo se toma de la
moneda adicional adecuada, si se definió una.
• El asiento automático convierte el importe total de
la factura de la moneda extranjera a la moneda
local y contabiliza ambos valores en paralelo.
Cuando paga facturas en • En la moneda extranjera, el importe de la factura y
monedas extranjeras: del pago es similar.
• Las diferencias de tipo de cambio se deben a una
diferencia de cambio en la conversión a la moneda
local.
• El sistema automáticamente contabiliza cualquier
diferencia en tipo de cambio a una cuenta de
diferencia de tipo de cambio.
La opción Diferencias de tipo de • La diferencia entre el saldo de cuenta en moneda
cambio le permite compensar extranjera y el saldo de cuenta en moneda local.
automáticamente:
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Gracias

Ya ha completado el tema proceso de monedas.

Le agradecemos el tiempo que nos ha dedicado.

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Activos fijos
SAP Business One
Versión 9.0
Objetivos

Al finalizar este tema, podrá realizar lo siguiente:

 Explicar el proceso para gestionar los artículos de activos fijos.

 Reconocer términos clave en la solución Activos fijos.

 Identificar el submenú y las ventanas relevantes en SAP Business One.

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Situación de ejemplo

OEC Computers utiliza una pequeña flota de camiones

repartidores.

Por lo tanto, tienen algunos camiones.

Bryce, el contador, quiere tener una

opción para gestionar y controlar el OEC Computers
valor de los camiones.

Le cuenta sobre la solución Activos

fijos en SAP Business One.

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Habilitar la solución activos fijos

Gestión  Inicialización del sistema  Detalles

de la empresa Inicialización básica
Verifique la casilla Habilitar activos fijos:

El usuario tendrá a disposición nuevos campos y

ventanas:
Gestión  Definiciones  Finanzas  Activos fijos.
Finanzas  Activos fijos.

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Demostración: Ventanas y campos de activos fijos

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El ciclo de vida de los Datos maestros de
un activo fijo en SAP Business One

Definición Activación Amortización Ajustes Baja

Defina los Datos Emita un Ejecución de Transferencia de Documento de
maestros de activo documentoFactura amortización/ activo fijo/ Factura de
de proveedor/ Amortización Revaloración/ cliente/Baja
Capitalización manual Valorización

Clase de artículo: Fecha de La ejecución de Si factura de

Activos fijos capitalización amortización cliente, marque
contabiliza todas las el Artículo de
amortizaciones ventas
planificadas

Libro auxiliar de activos fijos

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El ciclo de vida de los datos maestros de activo –
Contexto de terminología

Definición Activación Amortización Ajustes Baja

Defina los Datos Emita un Ejecución de Transferencia de Documento de
maestros de activo documentoFactura amortización/ activo fijo/ Factura de
de proveedor/ Amortización Revaloración/ cliente/Baja
Capitalización manual Valorización

• Vida útil = 3 • Capitalización • Amortización = • Baja = 0 valor

• Adquisición y 2000 por año
activos de costes • Valor neto
de producción = contable = 4000
6000 después de 1 año
• Fecha de valor = 1
de enero

Libro auxiliar de activos fijos

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Definición de activos fijos

Clase de
artículo:
Activos fijos Camión

Código: Clase
Vehículos activos
pesados fijos

Áreas de Determinación Clase de

amortización de cuentas amortización

Principales
áreas de
amortizació Código: Método:
n: GAAP Lineal
Vehículos
pesados

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Datos maestros de activo

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Activación de activos fijos

Factura de
Capitalización
proveedor
Debe Haber Debe Haber

Proveedor 3200 Cuenta de 3200

compensación
de adquisiciones
Cuenta de 3200 Cuenta de 3200
compensación balance de
de adquisiciones activos

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Amortización de activos fijos

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Ejecución de amortización

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Baja de activos fijos

Factura de
Baja
clientes
Debe Haber Debe Haber

Cliente 2000 Cuenta de 2000

compensación
de ingresos
Cuenta de 2000 Cuenta de 2000
compensación balance de
de ingresos activos

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Demostración: El ciclo de vida de los Datos maestros de
activo

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Cuadro de activos fijos

El informe Cuadro de activos fijos:

 Se puede emitir para todos los activos fijos,

 Muestra todas las transacciones de activos contabilizadas en un ejercicio,

 Presenta los activos para cada cuenta de balance..

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Resumen

Estos son algunos puntos clave para pensar:

La principal definición en los Datos • La Clase de activo que incluye la asociación a

maestros de activo es: otras definiciones: Área de amortización,
Determinación de cuentas y Clase de
amortización.
Los datos maestros de activo se activan • El usuario compra el activo fijo usando una
cuando: Factura de proveedor.
• La factura de cliente automáticamente genera
un documento de Capitalización.
• El usuario puede generar el documento de
Capitalización directamente.
La amortización: • Se usa para eliminar el coste de un activo a lo
largo de su vida útil.
• Se incluye dentro de los gastos de la empresa.

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Resumen

La opción de Ejecución de • Lleva a cabo todas las amortizaciones

amortización: planificadas hasta una fecha especificada.
• Actualiza el valor de los datos maestros de
activo con la amortización real.
Un activo fijo se elimina por: • Una factura de cliente si vende el activo, o
• Un documento de Baja si no hay ningún
cliente involucrado.
• La factura de cliente automáticamente genera
un documento de Baja.
Después de la baja: • El valor neto contable de los Datos maestros
de activo se fija en cero.

El Cuadro de activos fijos muestra: • Todas las transacciones de activos

contabilizadas en un ejercicio.
• Los activos para cada cuenta de balance.

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Gracias

Ya ha completado el tema activos fijos.

Le agradecemos el tiempo que nos ha dedicado.

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 Ejercicios

Unidad: Contabilidad para compras y ventas

Tema: Determinación de cuentas de mayor y de cuentas
asociadas

Al finalizar este ejercicio, podrá realizar lo siguiente:

 Revisar y actualizar la ventana Determinación de cuenta de mayor.
 Verificar las cuentas asociadas: Clientes para el proceso de ventas y
Proveedores para el proceso de compras.

Cuando selecciona un modelo de plan de cuentas predefinido, la mayoría

de los valores por defectos ya están definidos en la ventana de
determinación de cuentas de mayor. Si es necesario, puede modificarlos.
En la ventana Determinación de cuentas de mayor, también se definen las
cuentas asociadas.

1-1 Determinación de cuenta de mayor

1-1-1 Revise la ventana Determinación de cuenta de mayor.
Revise las cuentas existentes definidas en las cuatro etiquetas. Cada ficha
contiene las definiciones de las cuentas de mayor relacionadas con un
proceso empresarial específico: Ventas, Compras, General e Inventario.

1-1-2 Defina una cuenta de mayor.

En la etiqueta General, defina una cuenta de mayor predeterminada para
los gastos bancarios.

1-1-3 Verifique la información detallada de cuenta.

Navegue hasta la cuenta que acaba de definir como cuenta predeterminada
y verifique que esté definida como cuenta predeterminada en el plan de
cuentas.
Sugerencia: Las cuentas que definió en la ventana de determinación de
cuentas de mayor se visualizan en verde en el plan de cuentas.
1-2 Cuentas asociadas
1-2-1 Revise las cuentas de control de clientes y proveedores.
En la etiqueta Ventas, en la ventana Determinación de cuentas de mayor,
revise las cuentas Clientes (domésticos y extranjeros) y en la etiqueta
Compras revise las cuentas de Proveedor (domésticos y extranjeros).
Sugerencia: Seleccione el botón junto al campo Clientes/Proveedores en
la parte superior para definir las cuentas de control especiales para las
Deudas abiertas y los Anticipos. En caso contrario, el sistema usará las
cuentas de control regulares.

1-2-2 Verifique la información detallada de cuenta.

Explore la cuenta Proveedores domésticos y verifique que esté definida
como cuenta asociada en el plan de cuentas.

1-2-3 Verifique la contabilización automática.

Navegue hasta una factura A/P existente y abra el asiento automático.
Verifique que el asiento se haya registrado en la cuenta asociada
Proveedores.
Sugerencia: Añada la columna de cuenta asociada a la visualización de
Asiento y fíjese en la fila de proveedor.

1-2-4 Verifique el saldo de las cuentas de control en el plan de cuentas.

Navegue hasta la cuenta Proveedores en el plan de cuentas.
Nota: Las cuentas asociadas de clientes y proveedores acumulan las
transacciones de cliente y proveedor en sus saldos. De esta manera, el plan
de cuentas presenta el status financiero completo de la empresa.
Revise los detalles de saldo para el ejercicio actual.
 Soluciones

Unidad: Contabilidad para compras y ventas

Tema: Determinación de cuentas de mayor y de cuentas
asociadas

1-1 Determinación de cuenta de mayor

1-1-1 Revise la ventana Determinación de cuenta de mayor.
Seleccione Gestión  Definición  Finanzas  Determinación de
cuentas de mayor Determinación de cuentas de mayor.
Revise las cuentas existentes definidas en las cuatro etiquetas.

Nombre de campo o tipo de Valores

datos

Etiquetas Ventas, Compras Las cuentas en la etiqueta

General

Etiquetas General e inventario Todas las cuentas

1-1-2 Defina una cuenta de mayor.

En la etiqueta General, defina una cuenta de mayor predeterminada para
los gastos bancarios.

Nombre de campo o tipo de datos Valores

Cuenta de gastos bancarios <Pulse ETIQUETA en el

campo Código de cuenta>

En la ventana Lista de cuentas, haga doble clic en la cabecera de columna

Nombre de cuenta para ordenar la lista, comience a escribir Gastos
bancarios. Se resalta la cuenta Gastos bancarios pagados, haga clic en
Seleccionar (o seleccione cualquier otro código de cuenta).
Seleccione Actualizar.

1-1-3 Verifique la información detallada de cuenta.

Seleccione la flecha de enlace junto al código de Cuenta de gastos
bancarios.
Verifique si la cuenta se muestra en verde en el Plan de cuentas.
Sugerencia: Seleccione la cuenta de abajo para ver el color verde de la
Cuenta de gastos bancarios predeterminados.
1-2 Cuentas asociadas
1-2-1 Revise las cuentas de control de clientes y proveedores.

Seleccione Gestión  Definición  Finanzas  Determinación de

cuentas de mayor Determinación de cuentas de mayor.
Seleccione la etiqueta Ventas. Seleccione la etiqueta General:

Nombre de campo o tipo de Valores

datos

Clientes nacionales <Haga clic en la flecha de

enlace para revisar la cuenta>

Clientes extranjeros <Haga clic en la flecha de

enlace para revisar la cuenta>

Seleccione la etiqueta Compras. Seleccione la etiqueta General:

Nombre de campo o tipo de Valores

datos

Proveedores nacionales <Haga clic en la flecha de

enlace para revisar la cuenta>

Proveedores extranjeros <Haga clic en la flecha de

enlace para revisar la cuenta>

1-2-2 Verifique la información detallada de cuenta.

Seleccione la etiqueta Compras. Seleccione la etiqueta General:

Nombre de campo o tipo de Valores

datos

Proveedores nacionales <Haga clic en la flecha de

enlace en el campo Código de
cuenta>

En la ventana Plan de cuentas, a la izquierda, verifique que la casilla

Cuenta asociada esté marcada.

1-2-3 Verifique la contabilización automática.

Seleccione Compras – A/P Factura A/P
En la barra de herramientas seleccione el icono Último registro de datos.
 Seleccione la ficha Finanzas.

Nombre de campo o tipo de Valores

datos

Comentarios de diario <Seleccione la flecha de

enlace>

En la ventana Asiento contable, en la barra de herramientas, seleccione el

icono Desde parametrizaciones. Seleccione la etiqueta Formato de tabla.
Marque la casilla Visible en la fila Cta.control.
Seleccione OK.
En la fila de proveedor, verifique la columna de la cuenta asociada.

1-2-4 Verifique el saldo de las cuentas de control en el plan de cuentas.

En el asiento contable de la factura A/P, en la fila de proveedor, seleccione
la flecha de enlace en la columna de cuenta asociada para abrir la ventana
Plan de cuentas.

Nombre de campo o tipo de Valores

datos

Saldo <Seleccione la flecha de

enlace>

En la ventana Saldo de cuenta, asegúrese de que las fechas en los campos

Desde y Hasta presenten el ejercicio actual y revise los diferentes asientos
contables.
 Ejercicios

Unidad: Gestión de bancos

Tema: Cobros

Al finalizar este ejercicio, podrá realizar lo siguiente:

 Contabilizar cobros manualmente con distintos medios de pago

Puede utilizar pagos manuales con el fin de contabilizar pagos para

clientes o proveedores individuales.

1-1 Cobro (con el medio de pago Efectivo)

1-1-1 Cree una factura de clientes.
Cree una factura de clientes para un cliente nacional; por ejemplo,
C20000. Para asegurarse de que no se aplica ningún descuento por pronto
pago, modifique la fecha de vencimiento y seleccione una fecha que
finalice un mes antes (para el ejercicio solamente). Haga caso omiso del
mensaje del sistema sobre el campo Fecha de vencimiento. Deje la fecha
de contabilización como la actual.
Seleccione cualquier posición y añada la factura.
1-1-2 Contabilice un cobro en efectivo.
El cliente paga la factura en efectivo. Contabilice un cobro con el medio
de pago Efectivo.
1-1-3 Verifique la contabilización.
Revise el asiento contabilizado por el cobro.
1-2 Cobro con descuento por pronto pago (con el medio de pago Cheque)
1-2-1 Cree una factura de clientes con descuento por pronto pago.
Cree una factura de clientes para un cliente nacional. Contabilice la factura
con unas condiciones de pago que permitan descuento por pronto pago.
Sugerencia: Para verificar las condiciones de pago de un cliente, haga clic
en la flecha de navegación naranja del campo Condiciones de pago. Si el
campo Descuento por pronto pago está en blanco, seleccione un descuento
por pronto pago en la lista desplegable. Para ver las condiciones del
descuento por pronto pago, haga clic en la flecha de navegación naranja.
1-2-2 Contabilice un cobro por cheque.
El cliente paga el importe de la factura menos el descuento, mediante un
cheque. Contabilice el pago con el medio de pago Cheque.
1-2-3- Verifique la contabilización.
Revise el asiento para ver si se aplicó el descuento por pronto pago.

1-3 Cobro parcial (con el medio de pago efectivo)

El cliente paga parte de su deuda de una factura de clientes pendiente.
1-3-1 Cree una factura de clientes
Cree una factura de clientes para un cliente nacional, por ejemplo,
C20000. Modifique la fecha de vencimiento y seleccione una fecha que
finalice un mes antes. Haga caso omiso del mensaje del sistema sobre el
campo Fecha de vencimiento. Deje la fecha de contabilización como la
actual.
Seleccione cualquier posición y añada la factura.
1-3-2- Contabilice un cobro parcial
El cliente tiene problemas de flujo de caja y no puede pagar por completo
la factura. Seleccione la factura y contabilice un cobro con el medio de
pago Efectivo por parte del importe de la factura.
1-3-3 Contabilice un cobro en efectivo por el importe de factura restante
El cliente paga el importe restante de la factura en efectivo. Seleccione la
factura y contabilice un cobro. Sugerencia: Utilice la combinación de
teclas CTRL+B para introducir el saldo restante en la ventana Medio de
pago.
1-3-4 Verifique el saldo de cuenta del cliente
Verifique el saldo de cuenta del cliente para ver si la factura se ha
reconciliado por completo.
 Soluciones

Unidad: Gestión de bancos

Tema: Cobros

1-1 Cobro (con el medio de pago Efectivo)

1-1-1 Cree una factura de clientes
Seleccione Ventas  Factura de clientes.

Nombre de campo o tipo de Valores

datos

Fecha de contabilización <Fecha actual>

Fecha de vencimiento <Fecha pasada>

Contabilice esta factura para cualquier cliente doméstico con cualquier

artículo.
Haga caso omiso del mensaje de sistema sobre la fecha de vencimiento.
1-1-2 Contabilice un cobro en efectivo.
Seleccione Gestión de bancos  Cobros  Cobros.

Nombre de campo o tipo de datos Valores

Código <Código del cliente que ha

utilizado en el paso anterior>

Seleccione la factura pendiente que contabilizó en el paso anterior.

Seleccione Pasar a  Medio de pago, o bien, el icono Medio de pago en
la barra de menús. También puede hacer clic con el botón derecho y
seleccionar la opción Medio de pago.
Seleccione la ficha Efectivo.
Haga clic en el campo Total.
Seleccione la combinación de teclas Ctrl+B para copiar el importe del
pago en el campo Total. O haga clic derecho en el campo y seleccione la
opción Copiar saldo vencido.
Seleccione OK.
Seleccione Añadir para confirmar las entradas.
 Sugerencia:
 Para contabilizar pagos en efectivo de clientes esporádicos que no
cuentan con un registro de datos maestros, puede configurar un
interlocutor comercial ficticio. Verifique el cliente C99999 en la base
de datos de formación.
 Observe que la cuenta de compensación de efectivo por defecto aparece
automáticamente en la ventana Medio de pago. Si es necesario, puede
seleccionar otra cuenta de mayor.
1-1-3 Revise la contabilización.
Abra el documento de cobro que acaba de crear y desplácese hasta el
asiento a través del campo Número de operación.
1-2 Cobro con descuento por pronto pago (con el medio de pago Cheque)
1-2-1 Cree una factura de clientes con descuento por pronto pago
Seleccione Ventas  Factura de clientes.
Seleccione cualquier cliente doméstico.

Nombre de campo o tipo de datos Valores

Fecha de contabilización <Fecha actual>

Seleccione un artículo (en la ficha Contenido).

Seleccione la ficha Finanzas.
Verifique que las condiciones de pago por defecto permiten descuentos.
Sugerencia: Para verificar las condiciones de pago de un cliente, haga clic
en la flecha de navegación naranja del campo Condiciones de pago. Si el
campo Nombre de descuento por pronto pago está en blanco, seleccione
un descuento por pronto pago en la lista desplegable. Para ver las
condiciones del descuento por pronto pago, haga clic en la flecha de
navegación naranja.
Autorice el mensaje del sistema. Seleccione Actualizar.
Seleccione OK y Añadir.
1-2-2 Contabilice un cobro por cheque.
El cliente paga el importe de la factura menos el descuento, mediante un
cheque.
Seleccione Gestión de bancos  Cobros  Cobros.

Nombre de campo o tipo de datos Valores

Código <Código del cliente que ha

utilizado en el paso anterior>

Seleccione la factura pendiente que contabilizó en el paso anterior.

Seleccione Pasar a  Medio de pago.
Seleccione la ficha Cheque.
Pulse Tab para pasar al campo Importe de la línea.
Seleccione la combinación de teclas Ctrl+B para copiar el importe del
pago en el campo Importe.
Seleccione OK.
Seleccione Añadir para confirmar las entradas.
Sugerencia:
 La cuenta de compensación de cheques por defecto aparece
automáticamente en la ventana Medio de pago, en la parte superior.
 Si los detalles del banco del cliente se definieron en los datos maestros
del cliente, en la ficha Condiciones de pago, aparecerán los detalles por
defecto del cheque aquí.
 1-2-3 Verifique la contabilización.
Abra el documento de pago que acaba de crear y desplácese hasta el
asiento a través del campo Número de operación. Verifique la
contabilización de descuento automática.
1-3 Cobro parcial (con el medio de pago Efectivo)
El cliente paga parte de su deuda de una factura de clientes pendiente.
1-3-1 Cree una factura de clientes
Seleccione Ventas  Factura de clientes.

Nombre de campo o tipo de Valores

datos

Fecha de contabilización <Fecha actual>

Fecha de vencimiento <Fecha pasada>

Contabilice esta factura para cualquier cliente doméstico con cualquier

artículo.
Haga caso omiso del mensaje de sistema sobre la fecha de vencimiento.
1-3-2 Contabilice un cobro parcial
Contabilice un cobro parcial de su cliente en efectivo.
Seleccione Gestión de bancos  Cobros  Cobros.

Nombre de campo o tipo de datos Valores

Código <Código del cliente que ha

utilizado en el paso anterior>

Seleccione la factura pendiente que contabilizó en el paso anterior.

Haga clic en el campo Pago total de la partida abierta seleccionada e
indique un importe inferior al que se visualiza.
Seleccione Pasar a  Medio de pago.
Seleccione la ficha Efectivo.
Observe que el campo Saldo vencido muestra el importe reducido.
Haga clic en el campo Total.
Seleccione la combinación de teclas Ctrl+B para copiar el importe del
pago en el campo Total.
Seleccione OK.
Seleccione Añadir para confirmar las entradas.
1-3-3 Contabilice un cobro en efectivo por el importe de factura restante
Digamos que pasaron unos días y que el cliente paga el importe restante de
la factura en efectivo.
Abra un documento de cobro. Seleccione Gestión de bancos  Cobros 
Cobros.

Nombre de campo o tipo de datos Valores

Código <Código del cliente que ha

utilizado en el paso anterior>

Seleccione la factura pendiente en la que contabilizó el pago parcial en el

paso anterior.
Observe que el campo Saldo vencido muestra el importe pendiente de la
factura. Dejamos el importe Total pago como está, ya que el cliente paga
toda la deuda de la cuenta en esta factura.
Seleccione Pasar a  Medio de pago.
Seleccione la ficha Efectivo.
Haga clic en el campo Total.
Seleccione la combinación de teclas Ctrl+B para copiar el importe del
pago restante en el campo Total.
Seleccione OK.
Seleccione Añadir para confirmar las entradas.
1-3-4 Verificación del saldo de cuenta del cliente
Abra el documento de cobro que acaba de crear.
Seleccione la flecha naranja situada a la izquierda del código de
interlocutor comercial. Se abren los datos maestros del interlocutor
comercial.
Seleccione la flecha naranja situada a la izquierda del importe del saldo de
cuenta.
Marque la casilla de selección Visualizar solo operaciones no
reconciliadas. Asegúrese de que la factura y los dos pagos parciales no se
visualizan.
 Ejercicios

Unidad: Gestión de bancos

Tema: Depósitos de efectivo y cheques

Al finalizar este ejercicio, podrá realizar lo siguiente:

 Contabilizar un depósito en efectivo
 Contabilizar un depósito de cheques

Transferirá dinero de la caja registradora a la cuenta bancaria. También

depositará en la cuenta bancaria cheques recibidos de los clientes. Esto
debe reflejarse en el sistema contable y controlarse desde este.

2-1 Contabilice un depósito de efectivo.

Tiene 2000 en efectivo a mano (o efectivo menor) que recibió como pagos en
efectivo. Ingresa este importe en el banco. Contabilice esta transacción como un
depósito.

2-2 Contabilice un depósito de cheques.

Usted tiene un cheque que recibió de uno de sus clientes. Contabilice esta
transacción como un depósito.
 Soluciones

Unidad: Gestión de bancos

Tema: Depósitos de efectivo y cheques

2-1 Contabilice un depósito en efectivo.

Seleccione Gestión de bancos  Depósitos  Depósito
Seleccione la ficha Efectivo.
Observe que la cuenta de compensación de efectivo por defecto aparece
automáticamente como la cuenta desde la que deposita dinero.
También aparece el saldo de esta cuenta. Aparece como importe en el Debe ya que
deposita dinero de una cuenta que contiene algún importe.
Puede seleccionar diferentes Cuentas monetarias si deposita dinero desde otra
cuenta.

Nombre de campo o tipo de Valores

datos

Cuentas de mayor (Cabecera) <seleccione la cuenta de banco propio en la que

depositará efectivo>

Cuentas de mayor (Etiqueta <Número de cuenta de la cuenta de saldo de caja>

efectivo)

Importe 2000

Seleccione Añadir.
2-2 Contabilice un depósito de cheques.
Seleccione Gestión de bancos  Depósitos  Depósito.
Seleccione la ficha Cheques.
Observe que Cheques al portador, los cheques que tienen Fecha de vencimiento de
hoy y que todavía no se depositaron aparecen en la tabla de cheques.

Nombre de campo o tipo de Valores

datos

Cuenta de mayor <seleccione la cuenta de banco propio en la que

depositará cheques>

Cheques Seleccione el cheque que recibió de su cliente en

el ejercicio de Cobro.

Sugerencia: Puede seleccionar varios cheques en un depósito con la combinación

CTRL + Clic o Shift + Clic.
Seleccione Añadir.
 Ejercicios

Unidad: Gestión de bancos

Tema: Asistente de pago

Al finalizar este ejercicio, podrá realizar lo siguiente:

 Utilizar el asistente de pago

Para procesar con eficacia varios pagos para varios interlocutores

comerciales, utilice el asistente de pago.

3-1 Pago efectuado con el sistema de pago: Transferencia bancaria

3-1-1 Prepare el registro maestro de proveedores: Transferencia bancaria.
Abra el proveedor V10000 y asegúrese de que la condición de pago sea –
Base de caja - y que el método de pago Transferencia bancaria emitida
(Código de vía de pago = Transferencia bancaria emitida) esté
disponible.
Fije este método de pago como predeterminado para este proveedor.
Sugerencia: Para verificar la condición de pago, abra el registro maestro
de interlocutor comercial y seleccione la ficha Condiciones de pago. Para
verificar el método de pago, seleccione la etiqueta Ejecución de pago.
Asegúrese de que la cuenta bancaria de interlocutor comercial del registro
maestro de proveedores se encuentra en el mismo país que el interlocutor
comercial.
3-1-2 Cree una factura de proveedores con fecha vencida.
Cree una factura de proveedores para el acreedor. Para asegurarse de que
no se aplica ningún descuento por pronto pago, modifique la fecha de
vencimiento y seleccione una fecha que finalice un mes antes. Fije la fecha
de contabilización como la actual.
Añada la factura y haga caso omiso de los mensajes de advertencia.
3-1-3 Utilice el asistente de pago.
Utilice el asistente de pago para pagar las cuentas de proveedor mediante
transferencia bancaria. Suponga que ejecuta el asistente de pago una vez a
la semana.
Durante los pasos del asistente, añada un pago al mismo proveedor.
 Soluciones

Unidad: Gestión de bancos

Tema: Asistente de pago

3-1 Pago efectuado con el asistente de pago: Transferencia bancaria

3-1-1 Prepare el registro maestro de proveedores: Transferencia bancaria.
Abra el proveedor V10000 y asegúrese de que se indique la condición de
pago – Base de caja - y que el método de pago Transferencia bancaria
emitida (Código de vía de pago = Transferencia bancaria emitida) esté
disponible.
Seleccione Interlocutores comerciales  Datos maestros de interlocutor
comercial.
Seleccione el proveedor V10000.
Seleccione la ficha Condiciones de pago.
Indique – Base de caja – en el campo Condiciones de pago.
Asegúrese de que la cuenta bancaria de interlocutor comercial del registro
maestro de acreedor se encuentra en el mismo país que el interlocutor
comercial.
Seleccione la etiqueta Ejecución de pago.
Incluya el método de pago Transferencia bancaria emitida. Asegúrese
que las casillas Include y Activo estén marcadas.
Después seleccione este método y elija Fijar como predeterminado.
3-1-2 Cree una factura de proveedores con fecha vencida.
Cree una factura de proveedores para el proveedor V10000 cuya fecha de
vencimiento sea de un mes antes. Puede contabilizar esta factura en el
período contable actual y solo cambiar manualmente la fecha de
vencimiento. Ignore los mensajes de advertencia que aparecerán.
Seleccione Compras  Factura de proveedores.

Nombre de campo o tipo Valores

de datos

Proveedor V10000

Fecha de contabilización <Fecha actual>

 Fecha de vencimiento <Fecha actual menos 1 mes>

Contabilice esta factura para el acreedor que tenga una partida.

3-1-3 Utilice el asistente de pago.
Utilice el asistente de pago para pagar las deudas del proveedor mediante
transferencia bancaria. Suponga que ejecuta el asistente de pago una vez a
la semana.
Seleccione Gestión de bancos  Asistente de pago.
Seleccione Siguiente.
Seleccione Iniciar nueva ejecución de pago.

Nombre de campo o tipo Valores

de datos

Fecha de ejecución de pago <Fecha actual más siete días>

Seleccione Pago.
Seleccione Transferencia bancaria.
En Fecha próxima ejecución de pago indica una fecha que sea una semana
a partir de hoy.
Seleccione Siguiente.
En los campos Desde código y Hasta indique el proveedor V10000.
Seleccione Añadir a la lista.
Seleccione Siguiente.

Nombre de campo o tipo Valores

de datos

Fecha de <Fecha actual más dos semanas>

vencimiento...hasta

Seleccione Siguiente.
Seleccione el método de pago Transferencia bancaria emitida.
Seleccione Siguiente. El sistema muestra el informe de recomendaciones.
Seleccione los pagos que desea generar.
Seleccione el botón Añadir fila manual.
Seleccione el mismo proveedor V10000 e indique el importe de pago.
Seleccione OK.
Seleccione Siguiente.
Seleccione Ejecutar ejecución de pago.
Seleccione Siguiente.
Aparece una ventana que dice El asistente de pago se ha ejecutado con
éxito.
Seleccione OK.
Compruebe si el sistema ha creado correctamente los documentos de pago.
Seleccione: Gestión de bancos  Pagos  Pagos.
Vaya a los dos últimos registros de datos. El indicador Creado por
asistente de pagos está definido en el documento de pagos.
 Ejercicios

Unidad: Finanzas
Tema: Gestionar el plan de cuentas

Al finalizar este ejercicio, podrá realizar lo siguiente:

 Crear, modificar y borrar cuentas de mayor
 Crear una regla avanzada de determinación de cuentas de mayor.

La empresa dispone de un nuevo banco propio y es necesario crear

una cuenta de balance para el mismo en el plan de cuentas.
La empresa ha realizado un upgrade de su servicio de Internet. El
departamento de contabilidad desea contabilizar los costes del
servicio de Internet en una nueva cuenta de gastos.
Su empresa desea imputar ingresos de la venta de cierto grupo de
artículos a una cuenta específica.

1-1 Transacciones
¿Qué función se utiliza para modificar las propiedades de una cuenta de mayor?
___________________________________________________________
¿Qué función se utiliza para eliminar una cuenta del plan de cuentas?
___________________________________________________________
1-2 Cree un título de balance y una cuenta activa.
La empresa ha abierto una nueva cuenta en el Banco Nacional. Ello implica que el
departamento de contabilidad debe añadir esta información al plan de cuentas
existente.
1-2-1 Cree una nueva cabecera.
Seleccione el cajón correspondiente del plan de cuentas.
Añada una nueva cuenta de cabecera en la sección del cajón que contiene
activos bancarios. Proporcione un número de cuenta adecuado y el nombre
Banco Nacional.
1-2-2 Defina la cuenta de mayor bancaria.
En el nuevo título Banco Nacional, cree una cuenta activa para el Banco
Nacional (nacional) con un número de cuenta adecuado. Gestione la
cuenta en la moneda local.

La moneda nacional es la moneda definida en el campo Moneda

local de la ficha Inicialización básica en
Gestión  Inicialización sistema  Detalles empresa.

1-3 Cree una cuenta de gastos.

El departamento de contabilidad desea registrar el coste del acceso y la utilización
de Internet en una cuenta de gastos independiente.
Defina una cuenta de gastos Internet con el nombre de cuenta Internet. Seleccione
el cajón de gastos de explotación (costes) y añada la cuenta en un título de gastos
adecuado. Gestione la cuenta en la moneda local. Asegúrese de especificar la clase
de cuenta correcta.

1-4 Elimine una cuenta.

Seleccione una cuenta de activo existente que no tenga contabilizaciones. Elimine
la cuenta.
1-5 Cree una regla avanzada de determinación de cuentas de mayor.
1-5-1 Cree una regla avanzada.
El CEO de la empresa quiere conocer el importe exacto de los ingresos
provenientes de la venta de artículos pertenecientes al grupo de artículos
J.B. Printers cuando se venden desde el almacén 01 (el almacén general).
Diríjase a la ventana Reglas avanzadas de determinación de cuentas de
mayor en Gestión  Definiciones  Finanzas  Determinación de
cuentas de mayor  Determinación de cuentas de mayor y seleccione el
botón Avanzado.
Asegúrese de tener una regla que incluye el grupo de artículos J.B.
Printers y el Almacén 01. Verifique la clase de regla esté fijada en
General.
Además, verifique que se haya definido una cuenta de ingresos para la
regla.
En caso contrario, defina la regla y seleccione una cuenta de ingresos
específica.
1-5-2 Indique el importe de ingresos a la cuenta específica.
Emita una factura de cliente que incluya un artículo perteneciente al grupo
de artículos J.B. Printers y que se emita desde el almacén 01.
Verifique que el campo Clase de regla avanzada en el artículo
seleccionado se haya fijado en General.
Compruebe el asiento creado automáticamente y asegúrese de que la
cuenta de ingresos definida en la regla avanzada haya sido acreditada.
1-5-3 Definiciones.
¿Bajo qué condiciones esta cuenta siempre estará involucrada en las
transacciones incluidas en los artículos pertenecientes al grupo de artículos
J.B. Printers?
 Soluciones

Unidad: Finanzas
Tema: Gestionar el plan de cuentas

1-1 Transacciones
¿Qué función se utiliza para modificar las propiedades de una cuenta de mayor?
Finanzas  Plan de cuentas
¿Qué función se utiliza para eliminar una cuenta del plan de cuentas?
FinanzasTratar Plan de cuentas
1-2 Cree un título de balance y una cuenta activa.
1-2-1 Cree una nueva cabecera.
Seleccione Finanzas  Tratar plan de cuentas.
Seleccione el cajón de Activos y, luego, OK.
Seleccione una cuenta de nivel 4 existente de la sección Activos y, a
continuación, seleccione Añadir cuenta del mismo nivel.
Asegúrese de que el pulsador de radio Título está seleccionado.
Indique la información detallada de cuenta.

Nombre de campo o tipo Valores

de datos

Cuenta de mayor <Escriba un número adecuado>

Nombre de cuenta Banco Nacional

Posición de la cuenta de <Puede seleccionar de la lista desplegable o

mayor dejar la definición que ya existe>

Seleccione Actualizar para grabar el título.

1-2-2 Defina la cuenta de mayor bancaria.
Seleccione Finanzas  Plan de cuentas
Resalte el nuevo título Banco Nacional.
Seleccione Datos  Añadir.
Indique los datos siguientes.

Nombre de campo o tipo Valores

de datos

Cuenta de mayor <Escriba un número adecuado>

Nombre Banco Nacional (nacional)

Moneda <La moneda local>

Seleccione Añadir.
1-3 Cree una cuenta de gastos.
Seleccione Finanzas  Plan de cuentas.
Seleccione el cajón Costes operativos.
Seleccione un título de gastos adecuado en el que desee crear la cuenta.
Seleccione Datos  Añadir.
Seleccione Cuenta activa.

Nombre de campo o tipo de datos Valores

Cuenta de mayor <Escriba un número adecuado>

Nombre Internet

Código externo Dejar en blanco

Moneda <la moneda local>

Tipo de cuenta Salida

Seleccione Añadir.

1-4 Elimine una cuenta.

Seleccione Finanzas  Tratar plan de cuentas.
Seleccione Activos.
Seleccione OK.
Seleccione una cuenta activa y haga clic con el botón derecho para ver el menú
contextual.
Seleccione Avanzado y, luego, Borrar cuenta.
Seleccione Actualizar.
Nota: Requisitos previos para borrar cuentas de mayor.
 No se han contabilizado transacciones en la cuenta, incluido el saldo inicial.
 La cuenta:
- No está definida como una cuenta asociada.
- No está incluida en la Determinación de cuentas de mayor.
1-5 Cree una regla avanzada de determinación de cuentas de mayor.
1-5-1 Cree una regla avanzada.
Diríjase a la ventana Reglas avanzadas de determinación de cuentas de
mayor en Gestión  Definiciones  Finanzas  Determinación de
cuentas de mayor  Determinación de cuentas de mayor y seleccione el
botón Avanzado.
Compruebe las reglas existentes y verifique que en la columna Grupo de
artículos el grupo de artículos J.B. Printers se haya definido para una de
estas reglas. También compruebe que el Almacén 01 se haya seleccionado
para esta regla y que la clase de reglas se haya fijado General. Verifique
que se haya definido una cuenta de ingresos para la regla. Escriba el
código de la cuenta.
Si no se ha definido la regla y seleccione una cuenta de ingresos específica.

Nombre de campo o tipo Valores

de datos

Código <Escriba un código adecuado>

Tipo General

Grupo de artículos <Seleccione J.B. Printers de la lista

desplegable>

Código de almacén 01

Descripción Ingr. ventas JB de AL 01

Activo Verificado

Cuenta de ingresos <Mediante la opción Seleccionar de la

lista, seleccione una cuenta de clase de
ventas - ingresos de impresoras, o defina
una nueva cuenta mediante el botón
Nuevo>

Seleccione Actualizar y OK.

En la ventana Determinación de cuentas de mayor verifique que la cuenta
definida en la regla es diferente de la cuenta de ingresos definida en el
nivel de la empresa.
1-5-2 Indique el importe de ingresos a la cuenta específica.
Vaya a Ventas Factura de clientes.
Seleccione un cliente local. En los Datos maestros de interlocutor
comercial, en la etiqueta Direcciones, compruebe que Enviar a país sea el
mismo país definido en Gestión  Inicialización de sistema  Detalles
de empresa  General.
Seleccione un artículo que pertenezca al grupo de artículos J.B. Printers.
En la barra de menús, seleccione el icono Parametrizaciones de
formulario. Seleccione la etiqueta Documento y después la subetiqueta
Tabla. Asegúrese que esté seleccionado Almacén general (Almacén 01).
Seleccione OK.
Seleccione la flecha de enlace en el campo Artículo No. Verifique que en
el artículo seleccionado, en la etiqueta General, la Clase de regla
avanzada esté fijada en General.
Seleccione OK.
Añada la factura.
Después, compruebe el asiento creado automáticamente.
Vuelva a la última factura añadida. En la etiqueta Contabilidad, seleccione
la flecha de enlace en el campo Comentario de documento.
Asegúrese que la cuenta de ingresos definida en la regla avanzada haya
sido acreditada.
1-5-3 Definiciones.
Si Grupo de artículos se definió como el primer criterio en Gestión 
Definiciones  Finanzas  Determinación de cuentas de mayor 
Criterios de determinación, entonces las reglas con un grupo de artículos
específico definidas para este tendrán máxima prioridad.
 Ejercicios

Unidad: Finanzas
Tema: Introducción de un asiento manual

Al finalizar este ejercicio, podrá realizar lo siguiente:

 Contabilizar asientos manuales
 Anular un asiento contabilizado

La mayoría de las transacciones registradas en el libro mayor se
generan directamente a partir de documentos de SAP Business
One. Además, el departamento de contabilidad puede utilizar
asientos para hacer ajustes manuales en el libro mayor.

2-1 Contabilice un asiento.

Se desea transferir dinero de una cuenta bancaria a la nueva cuenta del Banco
Nacional.
Contabilice una transferencia bancaria con un valor de 10.000 en la cuenta de
mayor del Banco Nacional (nacional) que ha creado. Utilice una cuenta bancaria
existente como cuenta de contrapartida.
Indique Transferencia bancaria como Referencia o Comentarios.

2-2 Verifique si la contabilización se realizó correctamente

2-3-1 Verificar el saldo de la cuenta Banco nacional (nacional).
2-3-2 A partir de la visualización del saldo de la cuenta Banco Nacional, navegar
hasta el asiento.
2-3 Anule un asiento.
Anule el asiento que ha realizado (en el paso 2-1) y, a continuación, verifique el
efecto que esta anulación tiene.
 Soluciones

Unidad: Finanzas
Tema: Introducción de un asiento manual

2-1 Contabilice un asiento.

Seleccione Finanzas  Asiento.

Nombre de campo o tipo de datos Valores

Fecha de vencimiento <Fecha actual>

Fecha de contabilización <Fecha actual>

Fecha doc. <Fecha actual>

Comentarios Transferencia bancaria

Primera partida

Nombre de campo o tipo de datos Valores

Cuenta de mayor/Nombre IC Banco Nacional (nacional)

Debe 10.000

Segunda partida

Nombre de campo o tipo de datos Valores

Cuenta de mayor/Código IC <Otra cuenta bancaria>

Haber 10.000

Seleccione Añadir para contabilizar el documento.

2-2 Compruebe las contabilizaciones.
2-2-1 Visualice el saldo.
Seleccione Finanzas Plan de cuentas.
Seleccione Banco nacional (nacional). El sistema muestra el saldo en el
campo Saldo.
2-2-2 Visualice el asiento.
En la visualización del plan de cuentas, seleccione la flecha de navegación
naranja situada a la izquierda del importe Saldo. El sistema muestra todas
las operaciones contabilizadas en la cuenta. Seleccione la flecha de
navegación naranja para visualizar el asiento original.

2-3 Anule un asiento.

Seleccione Finanzas  Asiento.
Mediante el icono Registro de datos anterior de la barra de menús, visualice el
asiento que contabilizó en el paso 2-1. También puede buscar Transferencia
bancaria en el campo Comentarios.
En la barra de menús, seleccione Datos  Cancelar. O haga clic derecho y
seleccione Cancelar.
Seleccione Sí en el cuadro de diálogo ¿Crear anulación para esta transacción?
Aparece el asiento de anulación en la pantalla Asiento.
Seleccione Añadir.
 Ejercicios

Unidad: Finanzas
Tema: Herramientas de contabilización

Al finalizar este ejercicio, podrá realizar lo siguiente:

 Crear un documento preliminar y contabilizarlo como asiento
 Crear y utilizar modelos de contabilización
 Crear y ejecutar contabilizaciones periódicas
Las herramientas de contabilización permiten al departamento de
contabilidad:
 Revisar un documento preliminar antes de la
contabilización
 Crear fácilmente asientos a partir de modelos
 Contabilizar automáticamente asientos repetitivos

3-1 Cree un documento preliminar.

Cree un documento preliminar nuevo e indique dos asientos de su elección.
Grabe el documento preliminar.

3-2 Modifique y contabilice el documento preliminar grabado.

Seleccione el documento preliminar que acaba de crear y uno de los asientos.
Efectúe una modificación en el importe del asiento.
Añada otra entrada al documento preliminar.
Contabilice los dos asientos.
Compruebe que el sistema ha registrado los asientos en el libro mayor.

3-3 ¿Verdadero o falso?

3-3-1 Solo puede añadir un asiento a un documento preliminar si cuadran los
artículos del Debe y el Haber.
___________________________
3-3-2 No puede contabilizar asientos individuales de un documento preliminar
en el libro mayor.
___________________________
3-4 Utilice modelos de contabilización.
Desea pagar a sus empleados un complemento anual del 15%.
3-4-1 Cree un modelo de contabilización que contabilice:
- El 115% del salario del empleado en la cuenta del empleado (pasivo)
- El 100% del salario del empleado en la cuenta de gastos para salarios
adecuada
- El 15% del salario del empleado en la cuenta de gastos para bonos
adecuada
En la línea de responsabilidades (primera fila), deje el campo Cuenta de
mayor/N. ° IC vacío. Indique la descripción “Cuenta de empleado” en el
campo Cuenta de mayor/Nombre IC.
3-4-2 Utilice el modelo de contabilización que acaba de crear con el fin de
contabilizar un asiento para pagar un complemento al empleado. Su
empleado tiene un registro de datos maestros de proveedor. Use un
proveedor existente o cree uno nuevo.
3-5 Ejecute las contabilizaciones periódicas.
Cada mes, la empresa paga unos gastos fijos de 200 unidades, IVA excluido, al
proveedor V20000 en concepto de actualización de la página inicial.
3-5-1 Cree una contabilización periódica que contabilice mensualmente los
acreedores en la cuenta de proveedor. En el campo, Ref 1, introduzca el
número de contrato 08400. La primera fecha de ejecución es el día de hoy.
Los gastos se registran en la cuenta Internet. Seleccione un código de
IVA adecuado.
3-5-2 Ejecute la contabilización periódica.

Sugerencia: Active el indicador Visualizar contabilizaciones

periódicas para ejecución en Gestión  Inicialización
sistema  Parametrizaciones generales, en la etiqueta
Servicios para visualizar estas contabilizaciones
automáticamente cuando entre al sistema.
 Soluciones

Unidad: Finanzas
Tema: Herramientas de contabilización

3-1 Cree un documento preliminar.

Seleccione Finanzas  Documentos preliminares.
Seleccione Añadir entrada a documento nuevo.
Indique un asiento de su elección. Por ejemplo, se puede contabilizar un importe en
el Debe como gasto en una cuenta de gastos y el mismo importe en el Haber en la
cuenta bancaria.
Seleccione Añadir a documento.
Indique un segundo asiento de su elección. Seleccione Añadir a documento. Cierre
la ventana.
Actualice la pantalla Documentos preliminares.

3-2 Modifique y contabilice el documento preliminar grabado.

Seleccione Finanzas  Documentos preliminares.
 Resalte el documento preliminar que acaba de crear.
 Haga doble clic en una de las operaciones y modifique los datos en la entrada
del documento preliminar.
 Seleccione Actualizar. Seleccione OK.
En la ventana Documentos preliminares, seleccione el botón Añadir entrada al
documento existente.
 Introducir un asiento.
 Seleccione Añadir a documento. Cierre la ventana.
En la ventana Documentos preliminares, seleccione Contabilizar documento.
 Seleccione Sí en el mensaje de sistema.
Compruebe que se han registrado las contabilizaciones en el libro mayor.
 Seleccione Finanzas  Asiento.
 Seleccione Registro de datos anterior para visualizar la segunda entrada que
contabilizó en el documento preliminar. Seleccione Registro de datos anterior
para visualizar la segunda entrada que contabilizó en el documento preliminar.
3-3 ¿Verdadero o falso?
3-3-1 Solo puede añadir un asiento a un documento preliminar si cuadran los
artículos del Debe y el Haber.
___________________________
Falso. También puede añadir asientos en un documento preliminar aunque
no cuadren las columnas del Debe y el Haber. No tiene que cuadrar los
asientos mientras no contabilice el documento preliminar en el libro mayor.
3-3-2 No puede contabilizar asientos individuales de un documento preliminar
en el libro mayor.
___________________________
Falso. Puede usar el Informe de documento preliminar para contabilizar las
entradas seleccionadas de un documento preliminar.
3-4 Utilice modelos de contabilización.
3-4-1 Cree un modelo de contabilización.
Seleccione Finanzas  Modelos de contabilización.

Nombre de campo o tipo de Valores

datos

Código Complemento (u otro código)

Descripción de modelo Complemento anual

Primera línea de cuenta de mayor

Cuenta de mayor/Código IC. <Dejar en blanco>

Cuenta de mayor/Nombre IC Cuenta de empleado

Porcentaje del Haber 115

Segunda línea de cuenta de mayor

Cuenta de mayor/Número IC <Seleccione una cuenta de gastos para

salarios y sueldos>

Porcentaje del Debe 100

Tercera línea de cuenta de mayor

Cuenta de mayor/Número IC <Seleccione una cuenta de gastos para

complementos de empleado>

Porcentaje del Debe 15

Seleccione Añadir.
3-4-2 Use el modelo de contabilización.
Seleccione Finanzas  Asiento.

Nombre de campo o tipo de Valores

datos

Tipo de modelo Porcentaje

Modelo Complemento (el modelo de

contabilización)
Sugerencia: Pulse Etiqueta para ver la
lista de modelos disponibles.

Primera línea

Nombre de campo o tipo de Valores

datos

Cuenta de mayor/Código IC. Seleccione un proveedor o cree uno

nuevo.

Haber <del modelo>

Segunda línea

Nombre de campo o tipo de Valores

datos

Cuenta de mayor/Número IC <del modelo>

Debe <escriba un importe>

Tercera línea

Nombre de campo o tipo de Valores

datos

Cuenta de mayor/Número IC <del modelo>

Debe <del modelo>

Cuando se indica el importe del Debe en la segunda línea en lugar del

100%, el sistema calcula automáticamente los importes de las demás
partidas individuales.
Seleccione Añadir para contabilizar la entrada.
3-5 Ejecute las contabilizaciones periódicas.
3-5-1 Cree una contabilización periódica.
Seleccione Finanzas  Contabilizaciones periódicas.

Nombre de campo o tipo de Valores

datos

Código Página inicial

Descripción Actualización de página inicial

Ref. 1 08400

Primera línea (cuenta de gastos):

Nombre de campo o tipo de Valores

datos

Cuenta de mayor/Cód.IC <seleccione la cuenta de gastos de

Internet que creó anteriormente en la
unidad Plan de cuentas>

Debe 200

Grupo impositivo V2 (o cualquier otro grupo de IVA

soportado estándar)
Tenga en cuenta que el sistema añade
automáticamente la posición de
impuestos al asiento.

Artículo del proveedor:

Cuenta de mayor/Cód.IC V20000 (pulse la combinación de teclas

Ctrl+Tab para ver la lista de
interlocutores comerciales)

Haber <Se registra automáticamente al hacer

clic en este campo y pulsar Tab>

Nombre de campo o tipo de Valores

datos

Frecuencia Mensualmente + En <fecha actual>

Próxima ejecución <Fecha actual>

Seleccione Añadir para grabar el registro de datos.

3-5-2 Ejecute la contabilización periódica.
Seleccione Finanzas  Contabilizaciones periódicas.
Seleccione Lista de confirmación para visualizar las contabilizaciones que
se van a ejecutar.
Seleccione la contabilización periódica que acaba de crear.
Seleccione Ejecutar para contabilizar la entrada.
Seleccione Añadir en el mensaje de sistema.
 Ejercicios

Unidad: Proceso de períodos contables

Tema: Reconciliaciones internas

Al finalizar este ejercicio, podrá realizar lo siguiente:

 Reconcilie internamente cuentas de mayor y de interlocutor comercial
mediante las clases de reconciliación manual
 Anular y corregir reconciliaciones internas

Durante el proceso global de una operación se utilizan muchas cuentas. Si

no se ha terminado una operación, estas cuentas contienen partidas
abiertas. En algunos casos, las cuentas pueden contener todavía partidas
abiertas aunque haya concluido la operación. En tales casos, se debe
reconciliar la cuenta.

1-1 Preguntas
1-1-1 ¿Cuál es la diferencia entre la reconciliación de sistema y la
reconciliación de usuario?
_______________________________________________________
_______________________________________________________
_______________________________________________________
1-1-2 ¿Cuándo realiza el sistema una reconciliación parcial automática?
_______________________________________________________
_______________________________________________________
_______________________________________________________
1-2 Reconcilie internamente un interlocutor comercial.
Un cliente le paga una cuenta dependiendo del acuerdo que tengan. Contabilice la
factura un mes después cuando realmente se lleva a cabo la operación.
Cree un nuevo registro de cliente. Emita un pago recibido para este cliente con
fecha de hace un mes y una factura con fecha de hoy.
Asegúrese de que las condiciones de pago definidas para este cliente sean Base de
caja.
1-2-1 Utilice la reconciliación manual.
Reconcilie dos partidas de la cuenta de interlocutor comercial con la clase
de reconciliación manual.
1-2-2 Reconcilie transacciones de más de un interlocutor comercial.
Este interlocutor comercial específico es un cliente y un proveedor, por lo
tanto tiene dos registros de datos maestros de interlocutor comercial.
Cree un registro maestro de proveedor con el mismo nombre y un código
diferente.
Cree una factura de cliente para el cliente y una factura de proveedor para
el proveedor con el mismo importe total.
Reconcilie las transacciones creadas con los dos registros de datos
maestros de interlocutor comercial.

1-3 Cancele las reconciliaciones.

Cancele las primeras reconciliaciones mediante la función Gestionar
reconciliaciones anteriores.
 Soluciones

Unidad: Proceso de períodos contables

Tema: Reconciliaciones internas

1-1 Preguntas
1-1-1 ¿Cuál es la diferencia entre la reconciliación de sistema y la
reconciliación de usuario?
El sistema lleva a cabo la reconciliación de sistema cuando se asigna un
pago a una factura. El usuario lleva a cabo la reconciliación de usuario
mediante la función Reconciliación.
1-1-2 ¿Cuándo realiza el sistema una reconciliación parcial automática?
La reconciliación parcial se realiza cuando el monto de un pago no
corresponde con el monto de las transacciones seleccionadas.
Por ejemplo, un cliente puede realizar el pago de un monto parcial a pagar.
Cuando se realiza un pago parcial, el sistema ajusta el saldo vencido
apropiadamente y reconcilia parcialmente la factura.

1-2 Reconcilie internamente un interlocutor comercial.

1-2-1 Utilice la reconciliación manual.
Defina un nuevo cliente. En el registro maestro de cliente, en la etiqueta
Condiciones de pago, asegúrese que las condiciones de pago definidas
para este cliente sean Base de caja.
Cree un pago recibido para este nuevo cliente con fecha de un mes atrás y
una factura con fecha de hoy con el mismo importe.

Seleccione Interlocutores comerciales  Reconciliaciones internas 

Reconciliación.

Nombre de campo o tipo de datos Valores

Interlocutor comercial <Código IC>

Seleccione la clase Manual.

Seleccione Reconciliar.
Seleccione los débitos y los haberes que coinciden y elija Reconciliar.
Nota: Puede seleccionar múltiples pagos para una factura, o viceversa.
También puede reconciliar facturas y pagos que incluyen descuento por
 pronto pago. Las clases de reconciliación Automática y Semiautomática no
reconocen el descuento por pronto pago.
1-2-2 Reconcilie transacciones de más de un interlocutor comercial.
Cree un registro maestro de proveedor con el mismo nombre de cliente
que creó en la sección 1-2-1 y use un código diferente.
Cree una factura de cliente para el cliente y una factura de proveedor para
el proveedor con el mismo importe total.
Ahora debe cerrar ambos documentos entre sí para contar con un trato
correcto.
Seleccione Interlocutores comerciales  Reconciliaciones internas 
Reconciliación
Seleccione la clase de reconciliación Manual y la opción Múltiples IC.

Nombre de campo o tipo de Valores

datos

Código IC <En la columna, seleccione dos

interlocutores comerciales para el
cliente y el proveedor>

Seleccione Reconciliar.
Seleccione la factura de cliente en el debe y la factura de proveedor en el
haber y elija Reconciliar.

1-3 Cancele las reconciliaciones.

Seleccione Interlocutores comerciales  Reconciliaciones internas  Gestionar
reconciliaciones anteriores

Nombre de campo o tipo de Valores

datos

Reconciliaciones anteriores <Seleccionar IC>

para

Desde fecha... <Seleccione la fecha actual>

Hasta fecha... <Seleccione la fecha actual>

Nota: Si no desea indicar ninguna selección
verá todas las reconciliaciones.

Seleccione OK.
Las reconciliaciones se visualizan en la parte superior de la ventana.
Seleccione una de las reconciliaciones manuales.
Seleccione Cancelar reconciliación.
Estas transacciones aparecerán abiertas nuevamente en la ventana de
Reconciliación interna para ser reconciliadas nuevamente.
 Ejercicios

Unidad: Proceso de períodos contables

Tema: Cierre del período

Al finalizar este ejercicio, podrá realizar lo siguiente:

 Ejecutar la utilidad Cierre del período

Al final de un período contable es necesario compensar los saldos de las

cuentas de ventas y gastos. Los saldos se transfieren a la cuenta de
arrastre de saldos.

2-1 Cierre las cuentas de pérdidas y ganancias.

Utilice la utilidad Cierre del período para cerrar las cuentas de pérdidas y ganancias
del ejercicio actual, hasta el final del período anterior.

2-2 Revise los asientos contabilizados.

Revise los asientos que se contabilizaron en la cuenta de arrastre de saldos.
 Soluciones

Unidad: Proceso de períodos contables

Tema: Cierre del período

2-1 Cierre las cuentas de pérdidas y ganancias

Seleccione Gestión  Utilidades  Cierre del período.
Seleccione el ejercicio y los períodos contables (hasta el final del período anterior).
Seleccione la Cuenta de arrastre de saldo y la Cuenta de cierre del período del plan
de cuentas.
Seleccione Ejecutar.
En la pantalla Cierre del período, indique una Fecha de vencimiento, una Fecha de
documento y un número de referencia opcional.
Seleccione las cuentas que desea cerrar (transferir los saldos a arrastre de saldos).
Puede seleccionar todas las cuentas.
Seleccione Ejecutar.

2-2 Revise los asientos contabilizados.

Seleccione Finanzas  Asiento.
Seleccione el icono Registro de datos anterior en la barra de menús superior para
desplazarse por los asientos.
 Ejercicios

Unidad: Informes de control

Tema: Antigüedad y reclamaciones

Al finalizar este ejercicio, podrá realizar lo siguiente:

 Generar informes de antigüedad de deudas del proveedor y
créditos del cliente
 Crear cartas de recordatorio y facturas de servicio para los
intereses y tarifas para los clientes mediante el Asistente de
reclamación
El encargado de contabilidad comprueba con regularidad las
deudas del proveedor y los créditos del cliente pendientes e inicia
las transacciones de pago necesarias.

1-1 Ejecute el informe Antigüedad de créditos de cliente.

Busque el informe Antigüedad de créditos de cliente para visualizar una lista de
todas las cuentas a cobrar para la fecha actual. Para asegurarse de que la lista es
completa, no indique ningún registro maestro de cliente ni intervalo de tiempo.
Deje que el sistema recupere la fecha de vencimiento de los documentos de ventas
y que estructure el informe en intervalos de 10 días.
Anote el nombre de un cliente que tenga facturas pendientes, así como el importe
total pendiente.
Cliente: _________________________________
Créditos pendientes: _________________________________

1-2 Ejecute el informe Antigüedad pasivo proveedor.

Busque el informe Antigüedad pasivo proveedor para visualizar una lista de todas
las facturas pendientes para la fecha actual. Para asegurarse de que la lista es
completa, no indique ningún registro maestro de acreedor ni intervalo de tiempo.
Deje que el sistema recupere la fecha de vencimiento de los documentos de ventas
y que estructure el informe en intervalos de 10 días.
Anote el nombre de un acreedor que tenga facturas pendientes, así como el importe
total pendiente.
Acreedor: _________________________________
Débitos pendientes: _________________________________
1-3 Reclamación
1-3-1 Cree una factura de clientes con fecha vencida
Cree una factura de clientes para un cliente nacional cuya fecha de
vencimiento sea de un mes antes. Puede contabilizar esta factura en el
período contable actual y solo cambiar manualmente la fecha de
vencimiento. Ignore los mensajes de advertencia que aparecerán.
1-3-2 Cree una condición de reclamación
Cree una condición de reclamación con dos niveles de reclamación. El
primero será efectivo cinco días después y el segundo, 15 días después.
Incluya una tarifa e intereses en ambos niveles de reclamación. En los
campos % de intereses bancarios defina las parametrizaciones relevantes
con una tasa de interés anual de 5 y una contabilización automática para el
interés y la tarifa.
Indique esta condición de reclamación en el interlocutor comercial para el
que ha contabilizado la factura de clientes.
1-3-3 Utilice el asistente de reclamaciones
Use el asistente de reclamación para crear una carta de reclamación y una
factura de cliente de servicio para el cliente.
 Soluciones

Unidad: Informes de control

Tema: Antigüedad y reclamaciones

1-1 Ejecute el informe Antigüedad de créditos de cliente.

Seleccione Informes  Finanzas  Finanzas  Antigüedad  Antigüedad de
créditos de cliente.

Nombre de campo o tipo de datos Valores

Fecha de antigüedad <Fecha actual>

Intervalo/Días 10, 20, 30

Seleccione OK.
En la ventana de resultados, seleccione Antigüedad por fecha de vencimiento.
Revise la lista de documentos para la cuenta de cliente relevante.
Tome nota del nombre de un deudor y su saldo pendiente.

1-2 Ejecute el informe Antigüedad pasivo proveedor.

Seleccione Informes  Finanzas  Finanzas  Antigüedad  Antigüedad
pasivo proveedor.

Nombre de campo o tipo de datos Valores

Fecha de antigüedad <Fecha actual>

Intervalo/Días Seleccione los intervalos

Seleccione OK.
En la ventana de resultados, seleccione Antigüedad por fecha de vencimiento.
Revise la lista de documentos para la cuenta de proveedor relevante.
Tome nota del nombre de un acreedor y su saldo pendiente.
1-3 Reclamación
1-3-1 Cree una factura de clientes con fecha vencida
Seleccione Ventas  Factura de clientes.

Nombre de campo o tipo de Valores

datos

Fecha de contabilización <Fecha pasada>

Fecha de vencimiento <Fecha actual menos 1 mes>

Contabilice esta factura para cualquier cliente que tenga una partida.
1-3-2 Cree condiciones de reclamación
Seleccione Gestión  Definición  Interlocutores comerciales 
Condiciones de reclamación.

Nombre de campo o tipo de datos Valores

Código <Cualquiera, por ejemplo:
Dos niveles>
Nombre <Cualquiera, por ejemplo:
Dos niveles>
Disposición de la carta
1 Reclamación 01
2 Reclamación 02
Efectivo después de(días)
1 5
2 15
Para la carta de reclamación 01 5
introduzca tarifa por carta
Para la carta de reclamación 02 8
introduzca tarifa por carta
Para la carta de reclamación 01 y Marque la casilla intereses.
la carta de reclamación 02
En los campos % intereses
bancarios:
Porcentaje de intereses anual 5
Contabilización automática Interés y tarifa.
Icono explorar Verifique/seleccione las
cuentas interés y tarifa.
Borre las líneas adicionales.
 Fije la cantidad de días en el año y en el mes.
Para ahorrar gastos postales, en el Método de carta de reclamación defina
Una carta por nivel de reclamación.
Seleccione Añadir.
Indique este plazo de reclamación en el deudor para el que ha
contabilizado la factura de clientes. Seleccione Interlocutores comerciales
 Datos maestros interlocutor comercial y seleccione el cliente.
Seleccione la ficha Condiciones de pago y seleccione la condición de
reclamación que acaba de definir de la lista desplegable Condición de
reclamación.
Seleccione Actualizar.
1-3-3 Utilice el asistente de reclamaciones
Seleccione Ventas  Asistente de reclamación.
Seleccione Siguiente.
Seleccione el indicador Iniciar una ejecución de reclamación.
Seleccione Siguiente.
No modifique los valores por defecto en el formulario Parámetros
generales.
Seleccione Siguiente.
Seleccione Añadir y, luego, el interlocutor comercial.
Seleccione Siguiente.
No modifique los valores propuestos en el formulario Parámetros de
documento.
Seleccione Siguiente.
El informe de recomendación debe mostrar el deudor y la factura de
clientes que acaba de contabilizar. El nivel de reclamación recomendado
es 1.
Revise los importes de interés y tasas. En la columna Contabilización
automática, asegúrese de que la opción Interés y tasas esté seleccionada.
Seleccione Siguiente.
Revise los importes de interés y tasa que se incluirán en la factura de
servicio automática que se creará. Seleccione los códigos de impuestos
relevantes.
Seleccione Siguiente.
Seleccione el indicador Imprimir cartas de reclamación y finalizar.
Seleccione Finalizar.
Imprima las cartas de reclamación en la impresora por defecto. Revise la
factura de servicio.
Compruebe el registro maestro del interlocutor comercial. Verifique si ve
“1” en la etiqueta Contabilidad en el campo Nivel de reclamación, ya que
este fue el nivel de aplicación. En el campo Fecha de reclamación debería
ver la fecha de hoy.
Nota: La carta de reclamación de nivel 2 se hará efectiva 15 días después
de que se haya generado la carta de reclamación de nivel 1.
 Ejercicios

Unidad: Temas financieros adicionales

Tema: Monedas

Al finalizar este ejercicio, podrá realizar lo siguiente:

 Trabajar con monedas en documentos para interlocutores
comerciales locales y extranjeros.
 Contabilizar una transacción de diferencia de tipo de cambio.
La mayoría de los proveedores de OEC Computers son locales.
También trabajan con algunos proveedores extranjeros.

1-1 Trabaje con monedas en una factura de proveedor para un interlocutor

comercial extranjero.
1-1-1 Revise y actualice la configuración.
Revise la ventana Monedas - Configuración.
Después revise la ventana índices y tipos de cambio.
Introduzca los valores del tipo de cambio en todas las monedas existentes
para el día de hoy.
1-1-2 Cree un proveedor de moneda extranjera y actualizar la lista de
precios.
Cree un proveedor de moneda extranjera. Asegúrese de definir una
moneda de cuenta que sea diferente a la moneda local. Escriba la moneda
de la cuenta_________.
Asegúrese de anexar las condiciones de pago Base de caja al registro de
proveedor.
Compruebe la lista de precios definida para él en las condiciones de
pago__________.
Para una de las posiciones en esta lista de precios, en la columna Moneda
adicional 1 Precio unitario, defina un precio en la misma moneda
extranjera.
1-1-3 Emita una factura de proveedor para el proveedor de moneda
extranjera.
Emita una factura de proveedor para el proveedor de moneda extranjera
que acaba de definir. En la factura de proveedor, seleccione la misma
posición.
 Si aparece la ventana de Índices y tipo de cambio, indique una tipo de
moneda válido y actualice la ventana.
1-1-4 Revise los datos de moneda en el documento.
Revise la moneda del documento.
Revise los datos de moneda en el campo Precio unitario, el importe total
de la fila y el importe total del documento.

1-1-5 Añada la factura de proveedor

Añada la factura de proveedor. Revise el cálculo del asiento automático y
después revise el saldo de cuenta del proveedor en la moneda local, la
moneda del sistema y la moneda extranjera especificada.

1-2 Trabaje con monedas en una factura de proveedor para un interlocutor

comercial local.
1-2-1 Cree una factura de proveedores para el proveedor local.
Para los artículos de la factura, indique el precio unitario en la moneda
extranjera.
Revise los datos de moneda en el campo Precio unitario, el importe total
de la fila y el importe total del documento.

1-2-2 Añada la factura de proveedor.

Revise el cálculo en el asiento automático.

1-3 Contabilice una transacción de diferencia de tipo de cambio.

1-3-1 Cree una factura de proveedores para el proveedor de moneda
extranjera.
Emita una factura de proveedor para el proveedor de moneda extranjera
que usó anteriormente con una fecha de contabilización pasada.
Seleccione el artículo para el que indicó un precio en moneda extranjera.
Si aparece la ventana Índices y tipo de cambio, indique un tipo de moneda
válido que sea diferente del tipo de cambio que indicó para hoy y
actualice la ventana.
1-3-2 Cree un pago para la factura.
Cree un pago para la factura que acaba de emitir.
Imaginemos que el tipo de cambio se modificó desde la emisión de la
factura.
Asegúrese de que en el campo Moneda doc. en la parte superior del pago
la moneda sea diferente del tipo que indicó para la factura.
En la ventana Condiciones de pago, indique los detalles de pago (por
ejemplo, transferencia bancaria).
Revise el asiento automático creado para el pago.
Recuerde que la diferencia de tipo de cambio se contabilizó en la moneda
local en una fila diferente en una cuenta especial.
 Soluciones

Unidad: Temas financieros adicionales

Tema: Monedas

1-1 Trabaje con monedas en una factura de proveedor para un interlocutor

comercial extranjero.
1-1-1 Revise y actualice la configuración.
Seleccione Gestión Definición  Finanzas  Monedas.
Revise la ventana Monedas - Configuración.
Después seleccione Gestión  Índices y tipos de cambio.
Introduzca los valores del tipo de cambio en todas las monedas existentes
para el día de hoy.
1-1-2 Cree un proveedor de moneda extranjera y actualizar la lista de
precios.
Seleccione Interlocutores comerciales  Datos maestros de interlocutor
comercial. En el menú Datos  seleccione Añadir.

Nombre de campo o tipo Valores

de datos

Código <Introducir cualquier código, por

ejemplo V90007 >

Cliente/Proveedor/Lead Proveedor

Nombre <Introducir cualquier nombre>

Moneda <Selecciona una moneda diferente de

la moneda local>

Escriba la moneda de la cuenta_________.

Seleccione la etiqueta Condiciones de pago y en el campo Condiciones de
pago seleccione las condiciones de pago Base de caja.
Escriba la lista de precios definida en el campo Lista de
precios__________.
Seleccione Inventario  Listas de precios  Listas de precios
Haga doble clic en el número de fila de la lista de precios que acaba de
escribir.
Seleccione el icono Parametrizaciones de formulario.
Seleccione las casillas de selección Visible, y quizás Activo, en las
columnas Moneda adicional 1.
Seleccione OK.
Para uno de los artículos, en la sección Moneda adicional 1:

Nombre de campo o tipo Valores

de datos

Precio por unidad <Cualquiera>

Nota: Con el importe del precio,
introduzca el símbolo de moneda
definido para el proveedor que ha
marcado.
1-1-3 Emita una factura de proveedor para el proveedor de moneda
extranjera.
Seleccione Compras  Factura de proveedores.

Nombre de campo o tipo Valores

de datos

Fecha de contabilización <Indicar la fecha de hoy>

Proveedor <Seleccionar al proveedor extranjero>

Tema <Seleccionar el artículo para el que

indicó un precio en moneda
extranjera>

Si aparece la ventana de Índices y tipo de cambio, indique una tipo de

moneda válido y actualice la ventana.
1-1-4 Revise los datos de moneda en el documento.
En el campo Moneda de IC en la parte superior puede ver la moneda
especificada para el proveedor junto con el tipo de cambio que introdujo.
Los valores del campo Precio unitario, el importe total de la fila y el
importe total del documento aparecen en la moneda del IC.
1-1-5 Añada la factura de proveedor
Añada la factura de proveedor y vuelva a la última factura. Seleccione la
etiqueta Contabilidad y después seleccione la flecha de enlace en el
campo Comentario de documento.
En un asiento automático, puede ver los importes que se contabilizaron en
moneda extranjera así como en moneda local según el tipo de cambio
indicado.
En la fila que muestra los detalles de proveedor, seleccione la flecha de
enlace en el campo Cuenta de mayor/Código IC. En la cabecera, en el
campo sobre el campo Saldo de cuenta, seleccione las 3 opciones d la fila:
Moneda local/Moneda del sistema/Moneda del IC y verifique el saldo de
la cuenta en esta moneda.
Si el saldo en la moneda local y en la moneda del sistema es similar,
entonces se define la moneda local para ambas monedas.
1-2 Trabaje con monedas en una factura de proveedor para un interlocutor
comercial local.
1-2-1 Cree una factura de proveedores para el proveedor local.
Seleccione Compras  Factura de proveedores.

Nombre de campo o tipo Valores

de datos

Fecha de contabilización <Indicar la fecha de hoy>

Proveedor <Seleccione un proveedor en moneda

local>

Tema <Seleccione un artículo>

Precio por unidad <Introduzca un precio en una de las

monedas extranjeras en las que indicó
un tipo de cambio>
¡Recuerde! Use el símbolo definido en
la ventana Monedas, en:
Gestión Definición  Finanzas 
Monedas.

Si aparece la ventana de Índices y tipo de cambio, indique una tipo de

moneda válido y actualice la ventana.
El importe total de la fila y el importe total del documento se traducen a la
moneda local según el tipo de cambio indicado.

1-2-2 Añada la factura de proveedor.

Añada la factura de proveedor y vuelva a la última factura. Seleccione la
etiqueta Contabilidad y después seleccione la flecha de enlace en el
campo Comentario de documento.
En el asiento automático, puede ver que los importes se contabilizaron
únicamente en la moneda local, ya que este es un interlocutor comercial
local.
1-3 Contabilice una transacción de diferencia de tipo de cambio.
1-3-1 Cree una factura de proveedores para el proveedor de moneda
extranjera.
Seleccione Compras  Factura de proveedores.

Nombre de campo o tipo Valores

de datos

Proveedor <Seleccione el proveedor de moneda

extranjera que usó anteriormente>

Fecha de contabilización <Indique una fecha pasada>

Tema <Seleccionar el artículo para el que

indicó un precio en moneda
extranjera>

Si aparece la ventana Índices y tipo de cambio, indique un tipo de moneda

válido que sea diferente del tipo de cambio que indicó para hoy y
actualice la ventana.
Añada la factura de proveedor.
1-3-2 Cree un pago efectuado para la factura.
Seleccione Gestión de bancos  Pagos  Pagos.

Nombre de campo o tipo Valores

de datos

Fecha de contabilización <Fecha actual>

Proveedor <Seleccione el proveedor de moneda

extranjera que usó anteriormente>

Columna seleccionada <Seleccione la factura que acaba de

crear>

Imaginemos que el tipo de cambio se modificó desde la emisión de la

factura.
Asegúrese de que en el campo Moneda doc. en la parte superior del pago
la moneda sea diferente del tipo que indicó para la factura.
Seleccione el icono Condiciones de pago. En la ventana Condiciones de
pago, indique los detalles de pago (por ejemplo, transferencia bancaria).
Asegúrese de que la moneda de la cuenta de la cuenta seleccionada en el
campo Cuenta de mayor se haya definido en Todas las monedas.
Seleccione OK y añada el pago.
Revise el asiento automático creado para el pago efectuado.
Recuerde que la diferencia de tipo de cambio se contabilizó en la moneda
local en una fila diferente en una cuenta especial.
 Ejercicios

Unidad: Temas financieros adicionales

Tema: Activos fijos

Al finalizar este ejercicio, podrá realizar lo siguiente:

 Definir los datos maestros de los activos fijos.
 Activar el activo fijo usando una Factura de cliente
 Realizar una Ejecución de amortización
 Quitar el activo fijo usando una Factura de cliente
OEC Computers compró un nuevo camión al comienzo del
ejercicio. El contador de la empresa define camión como un
registro de Datos maestros de activo fijo.

1-1 Defina el registro de datos maestros de los activos fijos.

Cree un registro maestro de activos fijos para el camión. Introduzca el número de
artículo y la descripción. Asigne la clase de activo Vehículos motorizados al
registro maestro del activo camión y asegúrese de que todas las definiciones
relacionadas se apliquen a este activo.
Añada el nuevo registro Datos maestros de activo.

1-2 Active el activo fijo.

Comprar el camión mediante una Factura de proveedor. En el campo Fecha de
contabilización indique 1 de enero de este año. Verifique que el documento
Capitalización se haya generado automáticamente y que los Datos maestros de
activos estén activados.
Sugerencia: En el registro maestro de activos, en la subetiqueta Resumen, verifica
el campo Status.

1-3 Realice una Ejecución de amortización

Realice la ejecución de amortización para el área GAAP. Incluya todos los períodos
desde el comienzo del período fiscal hasta hoy. Después, revise el asiento creado
por la ejecución de amortización.
Revise la información de amortización del camión en la ventana Datos maestros
del activo.
Recuerde que los datos se presentan dependiendo del Área de amortización
seleccionada y el Ejercicio seleccionado.
1-4 Retire el activo fijo.
OEC Computers vende el camión. Defina el registro de Datos maestros de activo
del camión como un Artículo de ventas. Emita una Factura de cliente. Revise el
asiento creado por la Factura de cliente. Después, revise el documento Baja que se
generó automáticamente con la Factura de cliente.
Verifique el Valor neto contable de los Datos maestros de activo ___________
Y verifique el status de activo ___________
 Soluciones

Unidad: Temas financieros adicionales

Tema: Activos fijos

1-1 Defina el registro de datos maestros de los activos fijos.

Seleccione Finanzas  Activos fijos. Abra la ventana Datos maestros de activo.
Seleccione Datos  Añadir.

Nombre de campo o tipo Valores

de datos

Número de artículo <Cualquiera, por ejemplo: F00094 >

Descripción <Cualquiera, por ejemplo: Camión>

En la etiqueta Activos fijos, en la subetiqueta Resumen, en el campo Clase de activo,

seleccione la clase de activo Vehículos motorizados.
Revise el área Parámetros de amortización.
Recuerde que las Áreas de amortización, la Vida útil y las Clases de amortización
definidas para la clase de activos Vehículos motorizados se aplican al registro de
datos maestros del activo camión.
Seleccione Añadir.
1-2 Active el activo fijo.
Seleccione Compras  Factura de proveedores.

Nombre de campo o tipo Valores

de datos

Proveedor <Cualquiera>

Número de artículo Seleccione el registro de datos

maestros del activo camión.

Fecha de contabilización 1 de enero de este año.

Precio por unidad <Cualquiera, por ejemplo: 6000 >

Indicador de impuestos Seleccione un grupo exento de

impuestos.

Seleccione Añadir.
Vaya a Finanzas  Activos fijos  Capitalización.
Navegue hasta el último registro. Revise el documento Capitalización que se creó
automáticamente.
Seleccione la etiqueta Contenidos y después seleccione la flecha de enlace en el
campo Número de activo. En la ventana datos maestros de activo, selecciona la
etiqueta Activos fijos. En la subetiqueta Resumen, enfóquese en el campo Status. Se
activan los Datos maestros de activo.
1-3 Realice una Ejecución de amortización
Seleccione Finanzas  Activos fijos  Ejecución de amortización.

Nombre de campo o tipo Valores

de datos

Áreas de amortización GAAP

Amortizar hasta <el período actual>

Seleccione el botón Vista previa.

Revise los datos y después seleccione el botón Ejecutar.
Confirme el mensaje del sistema.
Seleccione la flecha de enlace en la columna Asiento y revise el asiento creado por
la ejecución de amortización. Cierre la ventana asiento.
Seleccione la flecha de enlace del activo Camión. En la ventana Datos maestros de
activo seleccione la etiqueta Activos fijos y después la subetiqueta Amortización.

Nombre de campo o tipo Valores

de datos

Áreas de amortización GAAP

Ejercicio <el año actual>

Revise los números de acuerdo con esta selección.

1-4 Retire el activo fijo.
Seleccione Finanzas  Activos fijos. Abra la ventana Datos maestros de activo.
Navegue hasta el activo Camión y verifique la casilla Artículo de ventas.
Seleccione Actualizar y OK.
Seleccione Ventas  Factura de clientes.

Nombre de campo o tipo Valores

de datos

Cliente <Cualquiera>

Número de artículo Seleccione el registro de datos

maestros del activo camión.

Fecha de contabilización Fecha actual

Precio por unidad <Cualquiera, por ejemplo: 1000 >

Indicador de impuestos Seleccione un grupo exento de

impuestos.

Seleccione Añadir.
Navegue nuevamente a la factura. En la etiqueta Contabilidad, seleccione la flecha
de enlace en el campo Comentario de documento.
Cierre la ventana asiento.
Vaya a Finanzas  Activos fijos  Baja.
Navegue hasta el último documento de baja. Revise el documento Baja que se
generó automáticamente con la Factura de cliente.
En la etiqueta Contenidos, seleccione la flecha de enlace en el campo Número de
activo. En la ventana Datos maestros de activo, seleccione la etiqueta Activos fijos,
seleccione la subetiqueta Valores y enfóquese en la columna Valor neto contable.
El valor neto contable del registro de datos maestros del activo se fija en cero.
En la subetiqueta Resumen, enfóquese en el campo Status. El status del activo se
fija como Inactivo.