SR.

CAYCHO

INTRODUCCIÓN

Con el presente trabajo de investigación se pretende alcanzar diferentes metas entre las
que podemos destacar, primeramente cumplir con el requerido desarrollo de
investigación de cátedra de la materia Derecho Comercial: Títulos valores.

La investigación versa sobre el título valor reconocido legalmente de acuerdo al

ordenamiento jurídico peruano como cheque, del cual se ha recabado la información
necesaria para el conocimiento general desde su origen histórico, su evolución, su
clasificación legal y doctrinaria, lo cual encierra detalladamente sus aspectos puramente
legales.

Cabe mencionar que para la elaboración del tema se procedió al análisis de variadas
fuentes de información que permitieron su desarrollo de la manera más clara y concisa
posible. Dicho trabajo contiene aspectos importantes del cheque; detallando los
antecedentes, la legislación la definición, sus características, entre otros.

Es importante resaltar el hecho de que en sus orígenes los cheques fueron utilizados
como una medida para evitar fraudes en los bancos gracias a que en los mismos se
guardaban las firmas de quienes realizaban los distintos depósitos y estas se cotejaban
cuando alguien iba a efectuar el cobro de uno de esos cheques.

El cheque es el medio más utilizado para disponer de los fondos de una cuenta corriente
sobre la cual se puede girar cheques, pero no es la única forma. El convenio de cheque
no es un contrato autónomo sino un acuerdo accesorio de cuenta corriente bancaria pero
así como el cheque es el medio de disponer de cantidades de dinero, es también un título
de crédito que incorpora la promesa de pagar una suma de dinero.

La Ley de Títulos Valores N°27287 es la que nos brinda una versión amplia del
concepto del título valor y las reglas fundamentales que hacen posible que se cumplan
sus funciones.

El Cheque Página 1
ANTECEDENTES LEGISLATIVOS DEL CHEQUE

La Ley de Títulos Valores N°27287, cuya entrada en vigencia ha sido el 17 de octubre

del año 2000, ha introducido pequeños grandes cambios en la regulación del título valor
denominado cheque, motivados principalmente por la preocupación de su creación,
circulación y cobro, así como por la protección con la que deben contar el beneficiario y
tenedor de un cheque, título cuya tenencia nos debe dar las seguridad de pago en forma
inmediata.

La anterior Ley de Títulos Valores hacía referencia a la emisión del cheque, sin
embargo cuando se refería a los requisitos de su emisión, consideraba como tal al título
valor que es “girado a cargo de un banco”. La terminología que describe la acción de
emitir un cheque; el término girar a cargo de alguien significa que el obligado directo,
es decir a quién se dirige la orden de pago, es el sujeto indicado para que cumpla con el
pago, lo que no deja de ser cierto en la orden de pago contenida en el cheque. En
cambio, cuando se gira una letra de cambio a cargo de un tercero, el girado puede
negarse y no aceptar el encargo de pagar, y menos aún con pagar, en razón de no haber
aceptado la obligación como propia o por encargo d tercero, acto que se refleja a través
de la palabra aceptada puesta en la misma letra. En el cheque no se da la posibilidad de
la aceptación, tan así es que el banco no acepta comprometerse a pagar el cheque, el
banco debe cumplir la orden de pago indicada en el titulo valor, no hay pues un girado,
por ello que la ley ha preferido utilizar el término “emitir”, cuando se trata de ordenar el
pago de una cantidad de dinero a un banco, en un formato especial.

Aunque la práctica del cheque es anterior, como hemos visto, no es sino hasta la
segunda mitad del siglo XIX cuando la institución penetra en las distintas legislaciones
nacionales.

Francia es el primer país que legisla en forma orgánica en materia de cheque.La ley del
14 de junio de 1865, introdujo y reguló por primera vez en Francia el instituto del
cheque, imitando la práctica inglesa, como afirma unánimemente la doctrina francesa.

Dicha ley fue derogada por decreto-ley de 30 de octubre de 1935, que introdujo en
Francia las disposiciones de la Ley uniforme en materia de cheque aprobada en Ginebra
el 19 de marzo de 1931.

El 20 de junio se promulga Bélgica la primera ley sobre el cheque , modificada y

adicionada posteriormente por las de 31 de mayo de 1919 ( cheque cruzado ), 19 de
abril de 1924 y 25 de marzo de 1939.En 1953 (10 de agosto ) ha sido incorporada la
legislación uniforme.

En Italia el cheque fue regulado por primera vez en el Código de Comercio de 2 de abril
de 1882.Por real decreto de 21 de diciembre de 1933, adopta las disposiciones de la ley
uniforme de Ginebra sobre cheque.

El Cheque Página 2
DEFINICIONES Y CONCEPTOS EN LA DOCTRINA NACIONAL

Para Montoya Manfredi, maestro de incontables generaciones, el cheque es un título -

valor, en virtud del cual se libra un mandato de pago u orden de pago a cargo del Banco
girado, en el cual el librador debe tener fondos a su disposición o tener autorización para
sobregirar a favor de un beneficiario. Agregando aquello que no por ser un lugar común
deja de ser importante: el cheque es un instrumento de pago de matización inmediata. El
cheque pretende dar fluidez a las transacciones comerciales, evitando el desplazamiento
riesgoso de la moneda. El cheque además es un mandato de pago a la vista.

Por su parte el maestro sanmarquino Jorge Eugenio Castañeda refiere que el cheque, en
el fondo no es más que una promesa de pago, jamás es pago; con los efectos extintivos
y liberatorios que todo pago tiene para con el deudor.

En su obra Tratado de Derecho Penal», Parte Especial, Raúl Peña Cabrera recoge
asimismo conceptos ya reiterados sobre el cheque, por ejemplo cuando expresa «que el
cheque es pues, una orden escrita e incondicional, rodeada de determinadas
formalidades, dirigida a un banco, en el cual la persona que lo emite tiene fondos
depositados a su orden o crédito a su favor, a fin de que se pague al portador o persona
indicada en el título, una determinada cantidad de dinero». Agregando que el concepto
del cheque en el ámbito penal no puede variar con respecto a lo establecido en la rama
jurídica a la cual pertenece por su naturaleza: el Derecho Comercial; pese a lo cual el
Derecho Penal, en este aspecto, patentiza claramente su naturaleza sancionadora, al
brindar protección al cheque como instrumento de pago.

Peña Cabrera, para »solucionar, estos problemas» antes de criminalizar los libramientos
indebidos o simplemente el hecho doloso de girar un cheque sin fondos.

PARTICIPANTES

El girador o librador, , persona física o jurídica que es el emitente del título, el

obligado principal, que es el titular de la cuenta corriente

El girado o librado, que siempre es un banco o entidad que opera en el sistema

financiero a la que se le ordena el pago y que ejerce de intermediaria del mismo.

El tenedor o beneficiario Persona o empresa que va a realizar el cobro.

NATURALEZA JURÍDICA DEL CHEQUE

La naturaleza jurídica del cheque está expresada para muchos autores, en que éste es un
mandato de pago y a la vez un contrato bancario que genera obligación. En todo caso no
existe igualmente un criterio doctrinario uniforme sobre la naturaleza jurídica del
cheque.

El Cheque Página 3
De Piña Vara señala que la naturaleza jurídica del cheque se desprende de su calidad de
título de crédito. El cheque, como título de crédito cambiario, incorpora un derecho
literal y autónomo. La orden de pago y la promesa de pago contenidas en el cheque
están concebidas en forma implícita, toda vez que no se hace referencia alguna a su
causa. El cheque tiene la misma naturaleza jurídica del negocio cambiario: negocio
cartular, autónomo, de carácter unilateral y abstracto.

CARACTERES JURÍDICOS DEL CHEQUE

El cheque es un título de crédito, esto es, el documento necesario para ejecutar el

derecho literal consignado en el mismo. A su vez, de la calidad de título de crédito que
el cheque posee derivan estas consecuencias: a) el cheque es un documento
(constitutivo-dispositivo y formal); b) el cheque participa de los caracteres de
incorporación, legitimación, literalidad y autonomía, propios de los títulos de crédito; c)
el cheque es cosa mercantil; d) el cheque está provisto de fuerza ejecutiva; e) en el
cheque los signatarios son obligados solidarios.

a) El cheque, como título de crédito, es un documento. Pero un documento de

naturaleza especial. Es un documento constitutivo y dispositivo, no simplemente
probatorio. Constitutivo porque sin el documento no existe el derecho. Pero
como es necesario además para la transmisión y para el ejercicio del derecho, se
le califica también como documento dispositivo. El cheque es además un
documento de naturaleza esencialmente formal, en cuanto a que la ley exige para
su validez, que contenga determinados requisitos y menciones, en ausencia de
los cuales no producirá efectos de título de crédito.
b) El cheque participa de los caracteres de incorporación, legitimación, literalidad y
autonomía, propios de los títulos de crédito, porque se encuentra íntimamente
ligado a él que sin la existencia del título no existe el derecho, ni por tanto la
posibilidad de su transmisión o de su ejercicio. El documento es lo principal y el
derecho lo accesorio: el derecho ni existe ni puede ejercitarse, sino es en función
del documento.
c) El cheque tiene carácter mercantil. De esto derivan fundamentales
consecuencias, como la calificación mercantil de tales títulos de crédito, de las
operaciones en ellos consignadas y de los actos o contratos que sobre ellos se
celebren.
d) El cheque es un título ejecutivo. La acción cambiaría contra cualquiera de los
signatarios de un cheque es ejecutiva por el importe de este, y por el de sus
intereses y gastos accesorios, sin necesidad de que el demandado reconozca
previamente su firma.
e) Los signatarios de un cheque se obligan en forma solidaria. Esto es, el tenedor
puede exigir cualquiera de ellos íntegramente la prestación consignada en el
título. El último tenedor puede ejercitar la acción cambiaría contra todos los
obligados a la vez, o contra algunos de ellos, sin perder en este caso la acción
sobre los otros, y sin obligación de seguir el orden que guarden sus firmas.

El Cheque Página 4
REQUISITOS Y ELEMENTOS FORMALES DEL CHEQUE

El cheque, como un título - valor de ejecución inmediata que expresa un convenio

bilateral; debe reunir necesariamente algunos requisitos mínimos e indispensables, sin
los cuales no podría ser considerado como un documento mercantil completo, literal y
autónomo y protegido además por la Ley.

Los requisitos esenciales y formalidades que debe contener un cheque se encuentran

estipulados en los Arts. 172°, 173° (Requisito interno), 174° (Requisito externo) de la
nueva Ley 27287 de Títulos - Valores.

El librador no puede girar válidamente un cheque, sino tiene fondos a su

disposición o crédito en cuenta corriente en el banco girado, en razón de un depósito
previamente hecho. La inexistencia de la disponibilidad de fondos no afecta la validez
del título como cheque (Artículo 173°). Por ello precisamente la misma ley establece las
acciones cambiarias por falta de pago parcial o total, acciones que se ejercitan a través
de la acción civil correspondiente.

El emitente no puede girar un cheque si en el banco girado no tiene fondos a su

disposición en cuenta corriente, en virtud del depósito hecho en él o por tener
autorización para sobregirar. Se trata de un requisito de fondo, que es presupuesto del
normal funcionamiento del cheque. Los fondos pueden, pues, haber sido depositado en
cuenta corriente o puede existir una autorización para girar en descubierto, como es el
caso de apertura de crédito, mientras el cheque es un instrumento de pago, y de pago
rápido, aunque se debe señalar que la ley admite los denominados cheque de pago
diferido, no siendo requisito para estos la existencia de fondos al momento de su giro.

Sería contraria a la función del cheque permitir la eventualidad de que el librado lo

pague o no. El librado debe pagar porque tiene provisión. Es un elemento jurídico
material del cheque la existencia de la provisión, o de la autorización correspondiente
para girar.

Cuando se habla de fondos disponibles para girar el cheque, se alude a los dos supuestos
contenidos en el art.173 de la ley: haberlos depositado en el banco, o haber sido
autorizado para disponer de ellos.

Conviene advertir, sin embargo, que los fondos disponibles deben existir en cuenta
corriente, es decir, que aun cuando el girado tuviera otros fondos disponibles en virtud
de otra relación jurídica, no se tendría por cumplida la condición impuesta por la ley.

El derecho a disponer de los fondos nace, en consecuencia, de un contrato entre el

emitente y el banco girado. No se trata del derecho a exigir una prestación dineraria,
sino que debe existir un pacto especial, que algunos denominan “contrato de cheque.

El Cheque Página 5
No se admite por tanto, compensación entre las diversas cuentas que pudieran existir en
el mismo banco y en las que de algún modo figurase el emitente como titular o
cotitular, expresa FONTANARROSA.

En cuanto al momento de la disponibilidad de los fondos, el art.173 expresa que “para

librar un cheque, el emitente debe tener fondos…”, es decir, que en el momento que el
titulo se emite, deben existir las disponibilidades correspondientes.

Se explica que la ratio legis de las normas que exigen la existencia de fondos
disponibles al liberar el cheque es dar al tenedor la seguridad del pago inmediato,
otorgándole una protección que refuerza la confianza de quienes reciben cheques en
pago de sus créditos. Al tenedor del cheque le basta que el documento le sea pagado en
el momento de su presentación, con lo que se cumple la verdadera finalidad jurídica-
económica del título.

Formalidades para su emisión (Artículo 172°):

Los Cheques serán emitidos sólo a cargo de bancos. Para los fines de la presente
Sección Cuarta, dentro del término bancos están incluidas todas las empresas del
Sistema Financiero Nacional autorizadas por la ley de la materia a mantener
cuentas corrientes con giro de Cheques.

Los Cheques se emitirán en formularios impresos, desglosables de talonarios

numerados en serie o con claves u otros signos de identificación y seguridad.

Los talonarios serán proporcionados, bajo recibo, por los bancos a sus clientes.
También éstos pueden imprimirlos bajo su cuenta y responsabilidad, para su
propio uso, siempre que sean previamente autorizados por el banco respectivo en
las condiciones que acuerden. Los bancos pueden entregar o autorizar los
formularios impresos en formas distintas a talonarios.

No es obligatorio el talonario para los Cheques de viajeros, ni para los Cheques

de gerencia y Cheques giro.

Implícitamente en el cheque está expresada la orden pura y simple de pagar una

cantidad determinada de dinero, al margen de ello no puede contener ni expresar
ninguna otra disposición ni para el banco ni para el tenedor.

Contenido del Cheque (Art. 174°):

Resumiendo podemos señalar que son siete fundamentalmente, los requisitos o

contenidos formales del cheque, de acuerdo a lo que establece la Ley de Títulos
Valores:

El número o código de identificación que le corresponde;

La indicación da lugar y de la fecha de su emisión; son importantes, pues el

cheque puede ser girado en el país o en el extranjero. La fecha es además

El Cheque Página 6
 importante para poder establecer si el girador tenía la capacidad legal suficiente
para girar el cheque y para saber también si este tenía fondos disponibles.

La orden pura y simple de pagar una cantidad determinada de dinero, expresada

ya sea en números, o en letras, o de ambas formas;

El nombre del beneficiario o de la persona a cuya orden se emite, o la indicación

que se hace al portador;

El nombre o domicilio del banco a cuyo cargo se emite el Cheque; es un

requisito esencial, toda vez que los bancos entregan los talonarios impresos a sus
clientes.

La indicación del lugar de pago;

El nombre y firma del emitente, quien tiene la calidad de obligado principal. La

firma del girador debe ser de su puño y letra, esto es manuscrita, pues ésta ha de
servir para la confrontación respectiva al ser presentado el cheque para su pago.

SR.CAYCHO

Lugar de pago (Art.175)

Ahora bien. Otro requisito formal, pero no esencial es la indicación del lugar de pago
(Art.175). El mismo que permitirá establecer la plaza o localidad en la cual deberá
cumplirse con 1a obligación de pagar el cheque. Que no sea un requisito esencial
significa que su ausencia no invalidara al cheque como título valor. Por ello. Si no se
hubiera consignado información alguna relativa al lugar de pago, se tendría como tal
cualquiera de las oficinas del banco girado en el lugar de emisión del cheque.

Como ya se ha dicho todos los requisitos indicados por el art.174 son esenciales para la
validez del cheque, salvo el referente a la indicación sobre el lugar de pago, punto éste
sobre el que el art.175 da las reglas para suplir la falta de información precisa sobre el
lugar donde el tenedor del cheque tiene derecho a exigir su pago.

El determinar el lugar del pago tiene importancia porque permite al tenedor del cheque
localizar al banco girado.

En cuanto al lugar de pago, éste será en primer lugar el indicado en forma especial. En
su defecto, se admite que podrá presentarse:

a) En cualquiera de las oficinas del banco girado en el lugar de emisión del cheque;
b) Si no tiene oficinas en ese lugar, en cualquiera de las oficinas del banco del país;
c) Si se indica varios lugares de pago, el pago se efectuará en cualquiera de ellos,
es decir, se considera válida la designación alternativa de diversos lugares de
pago, lo que ocurre cuando un banco girado tiene varias sucursales o agencias.

Actualmente los sistemas telemáticos que emplean los bancos permiten la integración
de sus diversos establecimientos, por lo que en la práctica no existe dificultad para que
El Cheque Página 7
cualquiera de sus agencias o sucursales pueda cancelar o procesar el cheque, en tiempo
real.

BENEFICIARIO DEL CHEQUE (Art.176°)

El cheque solo puede ser girado:

a) En favor de persona determinada, con la cláusula “a la orden” o sin ella;

b) En favor de persona determinada, con la cláusula “no a la orden”,
”intransferible”, ”no negociable” u otra equivalente; y
c) Al portador.

Formas de giro de Cheque

a) El cheque puede ser girado a favor de la persona determinada con cláusula al

orden o sin ella. Se comprende en esta modalidad tanto al cheque nominativo
como al cheque a la orden, ya sea que ostente esta cláusula o prescinda de ella el
cheque nominativo es decir, el girado a favor de la persona determinada en el
que no figura la cláusula a la orden, es endosable, salvo que conste la cláusula
“no a la orden”, “intransferible”, “no negociable” u otra equivalente.
b) El cheque con la cláusula “no a la orden” es otra forma de girar un cheque. Su
transmisión podrá realizarse solo en la modalidad en la cesión ordinaria. No es
posible transmitirlo por endoso, por cuanto la cláusula “no a la orden” lo impide.
Surten estos mismos efectos de la cláusula “intransferible”, “no negociable” u
otra equivalente.
c) La tercera modalidad de girar el cheque es “al aportador”, y otorga a quien lo
tenga en su poder el derecho de cobrarlo o transmitirlo mediante simple entrega.
Cuando en el cheque girado a favor de la persona determinada se haya puesto la
cláusula “al portador” esta tiene preferencia para su validez, y es la modalidad
prevalente de giro de transmisión.

LIMITACIONES DE SU EMISIÓN Y NEGOCIACIÓN (Art.178)

178.1 El Cheque, como instrumento de pago, no puede ser emitido, endosado o

transferido en garantía.

La entrega de Cheques en garantía ha sido también un medio usado por prestamistas

inescrupulosos para tener bajo amenaza a sus deudores. Es éste otro de los medios de
desnaturalización dl cheque que la ley rechaza.

El que recibe un cheque con fecha adelantada sabe, desde el momento en que le es
entregado, que tendrá que esperar para su pago, es decir, admite implícitamente que de
momento no existen los fondos necesarios para pagarlo. A su vez, cuando el cheque es
entregado en prenda o en garantía, lo que se hace es desviarlo de su destino exclusivo de
ser un medio de pago. En efecto, en estos casos, el instrumento cancelatorio o de pago

El Cheque Página 8
es otro y al cheque simplemente se le asigna la función de asegurar o garantizar el
cumplimiento de una obligación derivada de una relación diferente.

178.2 Del mismo modo, un Cheque emitido a la orden del banco girado no es
negociable por éste. Tampoco lo será el Cheque transferido al banco girado para
su pago una vez que haya sido pagado por éste.

Este artículo establece ciertas limitaciones a la circulación del cheque, en el primer caso
se trata que el girado y beneficiario sean la misma empresa bancaria, en este sentido
dicha empresa no podrá endosarlo a tercero, sólo procede que lo cobre o lo rechace por
falta de fondos. Asimismo, tampoco es endosable el cheque transferido al banco para su
pago una vez que haya sido pagado por esté. Comentado esto último, BEAUMONT-
CASTELLARES señalan que debe entenderse que el endoso hecho al banco girado es
sólo para los fines de su pago y dicho banco sólo tiene como alternativa: pagar o
rechazar el pago y devolver en este último caso a su endosante o presentador. Pagado
totalmente el cheque se ha cumplido con su finalidad, no teniendo razón de ser que siga
circulando.

178.3 Si se prueba que el tenedor recibió el Cheque a sabiendas de que se infringe

cualquiera de las prohibiciones anteriores, el título no producirá efectos
cambiarios.

La falta de observancia de lo antes mencionado, trae como consecuencia, según el

art.178.3, la perdida de los efectos cambiarios del título como sanción para quien recibe
un cheque despojado de su condición de instrumento de pago. Esta sanción es
consecuencia lógica de la desnaturalización del cheque y, por otro lado, tiene por objeto
combatir la tendencia a usarlo en forma que no sea estrictamente una orden de pago.

Como ya hemos dicho, el art.178.3 establece como sanción para quien recibe un cheque
a sabiendas de que infringe la norma que prohíbe desnaturalizarlo, la pérdida de la
acción cambiaría que emerge del título. Ahora bien, esta acción cambiaría, no es la
directa contra el banco girado, pues no hay esta clase de acción contra el banco, y
además, el art.206.1 de la Ley establece que el cheque es pagadero a la vista el día de su
presentación aunque tuviese fecha adelantada. Se trataría, entonces, de la acción de
regreso, es decir, de la acción contra el endosante o el emitente. Perdida la acción
emergente del título, sólo quedaría por hacer valer la acción causal que originó la
entrega o transmisión del título o, en su caso, la acción de enriquecimiento indebido.

La sanción se justifica porque si el tenedor o endosatario recibe el cheque conociendo

que ha sido entregado o endosado en garantía, es decir, si está informado de cuál es la
causa generatriz, debe quedar sometido a la consecuencia de no poder ampararse en la
abstracción del título.

La Corte Suprema se ha pronunciado uniformemente en el sentido que:

 Los cheques o documentos bancarios girados sin tener fondos suficientes en

garantía de otras obligaciones, no dan lugar a la acción penal porque no

El Cheque Página 9
 representan el medio de un propósito malicioso o engaño para apropiarse de
dinero ajeno, no configurando, en consecuencia, el delito de estafa (Ejecutorias
de 23 de setiembre de 1940 y de 7 de diciembre de 1954,insertas en la Revista
de los Tribunales, Lima, 1940,p.406, y en la Revista de Jurisprudencia
Peruana,N°135, de abril de 1955, p.1972).
 Los cheques dados en garantía no producen efectos cambiarios, pues su emisión
importa una contravención del art.164° de la Ley de Títulos Valores (Ej.de 1 de
agosto de 1978,Reista d Jurisprudencia Peruana, N° s 415-416, p.789)

La Sentencia de Vista de la 2° Sala de la Corte Superior de Lima, de 16 de junio de

1995, ha resuelto que:

 Siendo los cheques órdenes de pago unilaterales por parte de quien los gira, por
tanto no constituyen valor en garantía.

La Sentencia Casatoria del 16 de febrero de 1999, considera que:

 Resulta poco serio pretender que un cheque girado, endosado o entregado en

garantía contenga literalmente tal indicación, porque ello implicaría que desde
su nacimiento carecería de efecto cambiario, al no constituir un instrumento de
pago (El Peruano, 25 de marzo de 1999, p.2861).

CHEQUE POST DATADO (Art.179)

 179.1 Con excepción del Cheque de Pago Diferido, se considera no puesta la

fecha post datada o la cláusula que consigne un plazo para la negociación o
pago del Cheque.
 179.2 Para los fines del inciso b) del artículo 174º, en los Cheques post
datados se tendrá como fecha de emisión el día de su primera presentación
a cobro.

Ejemplo: Imaginemos que hoy es 19 de Mayo de 2,015, pero se consigna en el cheque

como fecha de emisión el 30 de Mayo de 2,015. Esta figura se llama el Cheque Post
datado. Del mismo modo que en caso anterior, si el cheque no tiene fondos se configura
el delito de Libramiento Indebido. Pero un detalle importante es que el hecho que se
haya emitido el cheque post datado, NO OBLIGA a presentarlo en la fecha consignada
sino que bien podría ser presentado el cheque al banco en forma inmediata y poder
cobrar el mismo u obtener el sello de no pagado por falta de fondos. La Ley de títulos
valores establece que se considera NO puesta la fecha post datada y, se tendrá como
fecha de emisión el día de su primera presentación a cobro.

CIERRE DE CUENTA CORRIENTE POR GIRO DE CHEQUE SIN FONDOS

(Artículo 183º)

El artículo 183 de la nueva ley de Títulos Valores dispone que los bancos están
obligados a cerrar las cuentas corrientes de quienes hubieren girado cheques sin fondos.
Estableciendo igualmente corno sanción comercial que la Superintendencia publicará

El Cheque Página 10
por lo menos mensualmente en el diario oficial «El Peruano» la relación de cuentas
corrientes cerradas. De acuerdo al tenor del citado artículo la nueva ley ha introducido
una serie de normas recogiendo disposiciones, costumbres y usos con la finalidad de
corregir la inconducta de girar cheques sin los suficientes fondos para el pago, a fin de
restaurar la confianza en este importante documento.

183.1 Los bancos están obligados a cerrar las cuentas corrientes de quienes
hubieren girado Cheques sin fondos.

183.2 La Superintendencia publicará por lo menos mensualmente en el diario

oficial “El Peruano” la relación de cuentas corrientes cerradas.

183.3 El cierre de la cuenta corriente que opere con giro de Cheques es obligatorio
para el banco girado, cuando conozca de uno cualquiera de los siguientes hechos:

a) Cuando en un período de 6 (seis) meses, el banco girado deje constancia de la

falta de pago por carecer de fondos, totales o parciales, en 2 (dos) Cheques;

b) Cuando en un período de un año, el banco girado rechace por 10 (diez) veces el

pago de uno o más Cheques, por carecer de fondos totales o parciales, sea que deje
o no la constancia de ello en el mismo título. El rechazo de un mismo Cheque se
computará a razón de uno por día;

c) Cuando de acuerdo al artículo 88º, sea notificado del inicio del proceso penal por
libramiento indebido o de cualquier proceso civil para su pago, de Cheque girado a
su cargo, rechazado por falta de fondos;

d) Cuando algún titular de cuenta corriente resulte incluido en la relación que

publique la Superintendencia, conforme al segundo párrafo del presente artículo;
y

e) Otros hechos que por disposición legal conlleven el cierre de la cuenta corriente.

La ley de títulos valores establece sanciones de diversos tipos para quienes hayan girado
cheques sin tener fondos suficientes, remitiéndose, de otro lado, a las sanciones penales
a que hubiese lugar.

La naturaleza del cheque como instrumento de pago inmediato rechaza la eventualidad

contradictoria a la función que el instrumento debe cumplir. La creación del cheque
presupone la obligación sólo existe si el librado tiene fondos disponibles del emitentes
para tal efecto, bien en virtud de un deposito con ese fin, bien porque asumió la
obligación de concederle crédito (pactum de mutuo dando).

Para que el pago se produzca sin excusa de ningún género, la ley impone al emitente la
obligación de tener fondos a su disposición. De este modo, la provisión se destaca como
elemento inherente al concepto legal del cheque.

El Cheque Página 11
Sin fondos
Si la cuenta corriente no tiene fondos al momento de la presentación del cheque, debe
solicitarse al funcionario del banco que realice el protesto y haga la anotación con el
motivo al reverso del título valor. Si se pagó parte del cheque, deberá anotarse en el
protesto la suma que falta.

Los bancos podrán cerrar la cuenta corriente cuando se haya protestado dos cheques en
seis meses.

Delito
El delito de libramiento indebido se consuma cuando el cheque es protestado. Sin
embargo, para denunciar al girador es necesario que el tenedor del cheque le requiera el
pago del monto en un plazo de tres días. Se recomienda la vía notarial para esta
comunicación.

DE LOS CHEQUES ESPECIALES

Además del cheque ordinario, existen otras clases de cheques denominados especiales,
en razón de que conservan características propias que los diferencian del cheque
ordinario. Estos cheques especiales son utilizables de acuerdo necesidades y propósitos
especiales, así:

1. EL CHEQUE CRUZADO (Art.184)

El artículo 184 de la nueva ley señala que el cheque cruzado es aquel en quien el
librador o el tenedor lo cruza en el banco con dos líneas paralelas a fin de que sólo
pueda ser cobrado mediante abono en una cuenta corriente bancaria. No pudiendo ser
cobrado en ventanilla; de este modo, puede identificarse a quien hace efectivo el
cheque. El cruzamiento de un cheque es irreversible vale decir irrevocable. Este cheque
se gira con el fin de que sea cobrado en otro banco.

Clases de cruzamiento

Existen dos clases de cruzamiento: el general y el especial Es general cuando no

contiene, entre las dos líneas paralelas, designación alguna o lleva inserta solamente la
mención "banco". Una denominación equivalente.

El cruzamiento será considerado especial, si entre las líneas paralelas se indica el

nombre del banco que debe efectuar el cobro del cheque.

Obligación de pagar un cheque cruzado

Sea en el caso del Cheque con cruzamiento general o especial, el impone del título valor
deberá ser pagado por el banco que tenga la calidad de girado. Ahora bien. El cheque
con cruzamiento general. Sólo podrá ser pagado por el banco girado a otro banco (que
puede ser cualquiera) o a su propio cliente.

El Cheque Página 12
El cheque con cruzamiento especial sólo puede ser pagado por el banco girado al banco
designado. Excepcionalmente. Si el banco girado es el mismo banco designado en el
cruzamiento, el cliente podrá cobrar directamente el cheque cruzado. Por otro lado, el
banco mencionado en el cruzamiento puede recurrir a otro banco para el cobro del
cheque, mediante el endoso en procuración.

Transferencia de cheque cruzado

El cheque cruzado se transfiere por endoso, lo cual significa que es libremente

negociable, salvo que presente, una cláusula que limite o impida su transferencia.

Sin embargo cabe advenir que el endosatario deberá efectuar su cobro solamente
mediante cualquier banco (cruzamiento general) o un banco determinado (cruzamiento
especial).

La persona natural

Solamente podrá hacerlo efectivo en el caso de que sea cliente del banco girado y
siempre que se trate: de un cheque con cruzamiento general. Para que el beneficiario
pueda. Hacerle cobro directo de un cheque emitido con cruzamiento especial, además de
ser cliente del banco girado, debe suceder que el banco girado también tenga la calidad
de banco designado en el cruzamiento.

2. DEL CHEQUE PARA ABONO EN CUENTA (Art.189)

Esta variedad del cheque surge en la práctica con el propósito de evitar toda posibilidad
de que el cheque, aun siendo cruzado y por tanto de negociabilidad irregular, pueda ser
indebidamente cobrado en efectivo mediante la intervención de un banco. Igualmente la
ley otorga carácter irrevocable a la mención insertada en el cheque. Cualquier
enmendadura de la mención debe tenerse por no hecha. Este tipo de cheque se
considerará abonado una vez que se haya afectado el acreditamiento en recuenta
corriente del tenedor - cliente. Como su nombre lo indica, este cheque se gira a fin de
que sea destinado o depositado en otra cuenta en el mismo banco.

Características

El cheque para abono en cuenta es aquel que lleva la cláusula "para abono en cuenta",
"para acreditar en cuenta", "para ser depositado en cuenta de...." u otra equivalente, y
que puede ser colocada por el girador o cualquier tenedor en el anverso del título valor,
puesto que si se colocará en el reverso, no surtiría el efecto deseado. Asimismo, cabe
agregar que no es necesario que la citada cláusula o mención se coloque ¿riere barras
paralelas ni que se firme.

Tiene por función evitar el pago en dinero efectivo, A cal erecto, no sólo se requiere la
actuación de un banco para la gestión de cobro que puede ser el mismo banco girado,
sino que necesariamente el beneficiario debe tener cuenta corriente bancaria.

Efectos que surte la cláusula: para abono en cuenta insertada en un cheque

El Cheque Página 13
Como ya hemos indicado la cláusula para abono en cuenta u otra equivalente tiene por
finalidad impedir el pago en efectivo del título valor del cual solo podrá ser cancelado
mediante el registro del abono en la cuenta corriente del beneficiario. La emisión de este
tipo de cheque presupone que el beneficiario del mismo tiene una cuenta corriente en un
banco, de modo que su pago se hará por medio de un debito en la cuenta del eminente y
un abono en la cuenta del beneficiario.

Si el beneficiario no tuviera cuenta abierta en un banco, no podrá cobrarse este tipo

especial de cheque.

Asimismo el banco girado atenderá el pago solo mediante el abono del importe del
cheque en la cuenta señalada y de la que sea titular o cotitular el último tenedor.

Por otro lado, su aparecerá alguna tachadura en la mención que tipifica el cheque como
abonable en cuenta el título valor perdería merito cambiario.

3. DEL CHEQUE INTRANSFERIBLE (Art.190)

Al igual que el cheque cruzado y el cheque para abono en cuenta, el cheque

intransferible es un cheque de carácter especial y su finalidad es que no se pague a
persona distinta de la que figura en el cheque girado, lo que supone que no puede ser
por ningún concepto ser endosable; para cuyo efecto se debe consignar la cláusula « no
transferible », «no negociable » u otra equivalente. Esta modalidad de cheque tiene
limitada su capacidad de circulación.

Se considera intransferible al cheque que lleve la cláusula "intransferible" "No

negociable" "no a la orden" u otra equivalente. La inserción de dicha cláusula tiene por
finalidad prohibir totalmente su transferencia a terceros. En tal sentido la prestación
contenida en el solo quedará satisfecha de las siguientes maneras.

Pagado únicamente a la persona en cuyo favor se emitió o, acreditándolo, a pedido de la

persona en cuyo favor se emitió, en una cuenta corriente u otra cuenta de la que sea su
titular.

La cláusula tiene el carácter de irrevocable, una vez puesta no puede invalidarse con
tarjaduras. Pues de efectuarse dichas tachaduras se anularían los efectos cambiarios del
título valor.

Si se endosa un cheque que contenga la cláusula intransferible…

Como sabemos la cláusula "intransferible" tiene por finalidad prohibir terminantemente

la circulación del cheque, es decir, que éste sea endosado. Pero si a pesar de esta
prohibición, el cheque es endosado, éste se considerará no hecho; salvo que fuera
efectuado a favor de bancos y únicamente para el efecto de su cobro (es decir, se admite
solamente el endoso en procuración o cobranza).

4. DEL CHEQUE CERTIFICADO (Art.191)

El Cheque Página 14
El cheque certificado es como cualquier otro. La diferencia radica en que adquiere está
denominación, cuando presentado al banco girado, a solicitud del girador o tenedor, el
banco certifica los fondos disponibles que tiene el girador.

La certificación debe constar en el mismo cheque, a través del sellado respectivo. Esta
certificación para que produzca sus efectos legales, debe contener obligatoriamente la
fecha y la firma de la persona responsable. La certificación no puede ser parcial, ni
extenderse en cheque al portador. La certificación rige sólo por el número igual de días
a los que falta para que venza el plazo legal de la presentación del cheque respectivo
para su pago. En la certificación debe consignarse expresamente el monto del cheque
materia de la certificación, esto es, la suma necesaria para su pago. Efectuada la
certificación, el banco girado asume la responsabilidad solidaria de pagar el cheque
durante el plazo legal de su presentación para su pago. En caso de que el cheque no
fuere presentado durante dicho plazo, quedará automáticamente sin efecto la
certificación y toda la responsabilidad derivada de este para el banco, debiendo éste
proceder a acreditar, en la cuenta corriente del emitente, la cantidad que hubiere retirado
para destinarlo al pago del cheque.

Precisando el artículo 192.3 de la nueva ley que, durante la vigencia de la certificación,

el emitente queda liberado de quedará automáticamente sin efecto la certificación y toda
la responsabilidad derivada de este para el banco, debiendo éste proceder a acreditar, en
la cuenta corriente del emitente, la cantidad que hubiere retirado para destinarlo al pago
del cheque.

Precisando el artículo 192.3 de la nueva ley que, durante la vigencia de la certificación,

el emitente queda liberado de la responsabilidad penal por libramiento indebido,
correspondiendo al representante del banco girado que certificó el cheque las
responsabilidades pertinentes. Vale decir, que el banco al certificar se constituye en el
único responsable por el pago del cheque.

Efectos que surte la certificación

A través de la certificación que realiza el banco, se verifica la existencia de fondos

disponibles con referencia a un cheque siempre que no se haya extinguido el plazo para
su presentación al pago. Cargando al mismo tiempo en la respectiva cuenta comente
girada la suma necesaria para su pago. La certificación de. Los fondos del emitente
evitan que éstos sean objeto de embargo o de cualquier otra medida que pueda
ordenarse contra la cuenta corriente de este porque dichos fondos se transfieren a otra
cuenta general donde no pueden ser objeto de medida alguna que afecte al titular de la
cuenta corriente. Se constituye un patrimonio de afectación lo cual evitará que dichos
fondos formen parte de la mesa concursal es que el titular de la cuenta. En consecuencia
la esencia de la obligación que contrae el banco girado es la de Transferir los fondos
necesarios para la atención del cheque de la cuenta corriente del emitente a una cuenta
general que responderá por el pago del cheque.

Una vez efectuada la certificación del banco asume alguna responsabilidad…

El Cheque Página 15
Si el banco girado asume responsabilidad solidaria conjuntamente con el titular de la
cuenta. Obligándose en virtud de la certificación a pagar el cheque durante el plazo
legal de su presentación a cobro (treinta días desde su emisión). Si el cheque no fuera
presentado durante dicho plazo, quedará automáticamente sin efecto la certificación y
toda responsabilidad derivada de esta para el banco. Durante la vigencia de la
certificación el emitente o girador queda liberado de la responsabilidad penal por
libramiento, correspondiendo al representante del banco girado que certifico el cheque
las responsabilidades pertinentes.

La certificación otorgada por el banco, puede ser parcial…

La certificación puede ser parcial, es decir no puede referirse solo a una parte de los
fondos disponibles el titular. Asimismo tampoco pueden extenderse certificaciones
sobre provisión de fondos en cheque al portador.

5. DEL CHEQUE DE GERENCIA (Art.193 )

De todos los cheques, el cheque de gerencia es el que goza de más prestigio y solvencia.
Se puede definirlo como el cheque nominativo, que un banco gira a su cargo o cuenta, a
favor de su cliente, para ser pagado por el propio banco. Como todo cheque puede
endosarse o transferirse a favor de cualquier persona ya sea natural o jurídica,
subsistiendo la prohibición que resulta obvia que no pueden ser girados a favor del
propio banco.

Transferencia los cheques de gerencia

Los cheques de gerencia son libremente negociables o transferibles, salvo que lleven
inserta la cláusula no negociable.

Sin embargo, los cheques giro no pueden emitirse en favor de la propia empresa
emisora o al portador, por lo que se concluye que necesariamente son títulos valores a la
orden.

6. CHEQUE DE GIRO (Art.194)

CHEQUE GIRO

Este tipo de cheque constituye una innovación de la nueva Ley de Títulos - Valores,
pues la antigua Ley 16587 no se refería a éste. Es así como a través del artículo 194.1 la
nueva ley, dispone que las empresas del Sistema Financiero Nacional autorizadas a girar
transferencias y de emitir giros, podrán emitir cheques a su propio cargo, con la cláusula
«cheque giro» o «giro bancario» en lugar destacado del título.

El referido artículo precisa las características que deben tener estos cheques, que
igualmente no requieren de protesto, ni de la formalidad sustitutoria, para el ejercicio de
la acción cambiaria que corresponda frente a la emisora, así como para tener mérito
ejecutivo. En este tipo de cheque el beneficiario no está en posesión del título para

El Cheque Página 16
poder cobrarlo, porque éste lo emite el banco a su propio cargo bajo la modalidad de
giro bancario.

Pueden emitir cheques giro…

Solamente pueden emitir cheques giro las empresas del Sistema Financiero Nacional
autorizadas a realizar transferencias de fondos y/o emitir giros girando cheques a su
propio cargo. Por lo tanto, estos cheques no podrán ser emitidos por personas naturales
o empresas no autorizadas.

Características del cheque giro

El cheque giro es un título valor cuya característica fundamental es su transferibilidad

sin necesidad de contar con la cláusula de "no transferencia" A diferencias de otras
clases de cheques, el cheque giro sólo puede hacerse efectivo por la persona indicada en
el título valor.

En cuanto al lugar de pago, éstos serán pagaderos sólo en las oficinas o sucursales de la
empresa emisora.

Si el cheque giro no es presentado para su pago por el beneficiario…

En caso de que el beneficiario no presentara al cheque para su pago. La empresa

emisora reembolsará su importe solo a petición de la misma persona que solicito su
emisión y cuando haya devuelto el original del título valor.

7. CHEQUE GANRATIZADO (Art.195)

Es el cheque a la orden que lleva impresa la cláusula cheque garantizado emitido por los
bancos en formatos especiales y en papel de seguridad.

Características de un cheque garantizado

Desde incluirse en el cheque la mención "cheque garantizado" para saber que se trata de
un cheque de esa naturaleza, asimismo se deberá indicar la cantidad máxima por la que
el cheque puede ser emitido, importe que también puede presentarse impreso en el
mismo título valor. Es un título valor a la orden, por lo tanto debe señalarse el nombre
del beneficiario. No es posible emitir cheques garantizados al portador. Cabe agregar
que mediante la emisión de un cheque esta naturaleza, el banco se convierte en garante
del pago del título valor, esto es el banco se encarga de garantizar la existencia de
fondos de titular de la cuenta con los cuales efectuará el pago del cheque girado.

Efectos que surten la garantía otorgada por el banco

La garantía que otorga el banco surte los mismos efectos cambiarios que el aval, es
decir, el banco queda obligado de igual modo que el emitente, procediendo contra el
banco la acción cambiaría directa Como el banco garantiza el pago del cheque,
mantendrá en calidad de depósito los fondos del emitente o le otorgará autorización para

El Cheque Página 17
sobregirarse. Pero en ambos casos, los fondos del emitente servirán exclusivamente para
el pago de estos cheques.

8. DEL CHEQUE VIAJERO (Art.196)

El cheque de viajero, también conocido como "traveler's check". Es utilizado por las
personas que viajan a oíros países con la finalidad de evitar los riesgos de pérdida o
robo de dinero en efectivo.

Estos cheques facilitan a los turistas la disponibilidad de dinero en cualquier parte del
mundo, en que existan agencias, sucursales o bancos corresponsales de la entidad
emisora.

Emisión de los cheques viajero

Sólo podrán emitir cheque"; de viajero las empresas del Sistema Financiero Nacional
autorizadas. La emisión de dichos cheque? se efectúa a cargo de la propia empresa por
ser papado por ella o por los corresponsales que consigne en el título valor, en el país o
en el extranjero.

Formalidades debe cumplir un cheque de viajero

Debe expedirse en papel de seguridad, llevar impresos el número y serie que le

corresponda, el domicilio de la empresa emisora y el valor monetario representado por
el título.

Características especiales

No requiere de una cuenta corriente vinculada. En este tipo de cheques el beneficiario

paga en efectivo los formularios que le provee el banco es decir provee de fondos al
banco girado para que éste a su vez efectué el pago al beneficiario.

El girador v al girado es el mismo sujeto. El emisor del cheque es el mismo banco

girado, que lo emite contra sí mismo.

Requiera de doble firma. El tomador o beneficiario debe colocar des firmas para poder
cobrarlo o entregarlo en pago. Una primera firma que coloca cuando le son provistos los
cheques, ante los funcionarios del banco que luego firmarían en representación del
mismo como emitentes; la segunda firma, la coloca en el rnomento de cobrar o de
entregar en pago el cheque. Este requisito de la doble firma es un mecanismo de
segundad creado para proteger este título de robos, falsificaciones y adulteraciones.

Los cheques llevan impresa la cantidad. Los cheques que provee el banco llevan
impresa la cantidad en números y letras y la unidad monetaria. El tomador o
beneficiario sólo debe colocar su segunda firma sin tener que integrar eses datos.

9. CHEQUE DE PAGO DIFERIDO (Art.199)

El Cheque Página 18
Constituye también una innovación, esta modalidad del cheque, toda vez que la antigua
Ley no lo consignaba. El artículo 199 de la nueva ley lo define como una orden de pago,
emitida a cargo de un banco. Además del contenido que debe tener el título deberá
señalar la denominación de «Cheque de Pago Diferido» en forma destacada. Este tipo
de cheque puede ser negociado desde la fecha de su emisión, debiendo ser presentado
para su pago sólo en la fecha señalada en el mismo título. Todas las disposiciones
aplicables al cheque común, serán de aplicación al cheque de pago diferido, con
excepción de las características señaladas en el capítulo referido a dicho título. Este
cheque se emite bajo condición, la que debe ser respetada por el tenedor; el plazo para
su cobro no puede exceder de 30 días.

ENDOSO DEL CHEQUE

El endoso es una forma de transmisión del cheque. La nueva Ley en su artículo 204.1
señala para tal efecto que el cheque emitido a favor de una persona determinada es
transferible mediante endoso, tenga o no la cláusula «a la orden», con la salvedad de las
limitaciones que establece la Ley o las disposiciones correspondientes a los cheques
especiales. Procede el endoso de un cheque girado al portador sin incurrir en nulidad
alguna; razón por la cual y para evitar cualquier otra interpretación, la misma ley (Art.
205.1) establece que el endosante es responsable por acción de regreso.

PAGO DEL CHEQUE

En forma precisa el:

Art. 206.1 se refiere a que el cheque es pagadero a la vista el día de su presentación,

aunque tuviera fecha postdatada. Precisando además que cualquier estipulación
contraria, con la única excepción del Cheque de Pago Diferido, se considerará
inexistente.

De otro lado el Art.206.2 dice que el cheque deberá ser pagado en la misma unidad
monetaria que expresa su importe, incluyendo moneda extranjera, si así fuera pactado

PLAZO DE PRESENTACIÓN A PAGO (Art.207)

Por plazo de presentación del cheque se entiende el que resulte hábil por disposición de
la ley para exigir del banco girado el pago del cheque, siempre y cuando, desde luego,
se dé el requisito básico de existencia de fondos suficientes.

Según el art.207 los cheques sólo tienen una vigencia de 30 días calendarios, que se
cuentan desde la fecha de su emisión. Transcurrido este tiempo, el girador puede
revocarlo y el banco ya no podrá pagarlo.

"En caso el cheque no haya sido revocado, el banco puede pagarlo hasta el plazo de un
año, siempre que existan fondos. En el caso de fallecimiento del girador, la cuenta
corriente de este se mantendrá abierta durante 60 días".

El Cheque Página 19
Salvo cheque de pago diferido (Art.200).”El Cheque de Pago Diferido es una orden de
pago, emitido a cargo de un banco, bajo condición para su pago de que transcurra el
plazo señalado en el mismo título, el que no podrá ser mayor a treinta días desde su
emisión, fecha en la que el emitente debe tener fondos suficientes conforme a lo
señalado en el Articulo 173”.Todo plazo mayor se reduce a éste.

CASOS DE REVOCACIÓN Y SUSPENSIÓN DE PAGO (Art.208)

208.1 La orden de pago contenida en el Cheque sólo puede ser revocada por el
emitente, cuando haya vencido el respectivo plazo para la presentación que fija el
Artículo 207, salvo mandato judicial.

El Art.208.1 no permite la revocación del cheque por el girado durante el plazo de

presentación, salvo mandato judicial en contrario. Si el girador comunica al banco la
orden de revocación antes del vencimiento del plazo de presentación, el banco que paga
el cheque queda exento de responsabilidad si es presentado al cobro en el referido plazo.
Si es presentado después y lo pago, asume la consiguiente responsabilidad.

El mandato judicial que ampara la revocación puede expedirse en caso de extravíos o

robo del cheque, a solicitud del girador o tomador, y tiene el efecto desde el momento
que es conocimiento del banco.

208.2 Sin embargo, dentro de dicho plazo, el emitente o el beneficiario o, de ser el

caso, el último endosatario o tenedor legítimo del Cheque, podrán solicitar la
suspensión de su pago a la empresa o al banco girado, por escrito, que tendrá
carácter de declaración jurada, conforme al Artículo 107, indicando su causa que
sólo podrá ser una de las señaladas en el Artículo 102, bajo condición de
interponer demanda judicial de ineficacia respectiva, por la misma causal señalada
en dicha solicitud. Esta suspensión caduca conforme al Artículo 98.

El Art.208.2 Se refiere a la suspensión extrajudicial del pago, el que se encuentra

normado por el artículo 107. Esta puede ser planteada por el último endosatario o
tenedor legitimo del cheque, previa a la solicitud de la declaración de ineficacia del
título valor, debida al deterioro total, extravío y sustracción. Esta suspensión caduca si
al obliga no se notifica del inicio del proceso de ineficacia del título o no se le entrega
copia de la respectiva denuncia de acuerdo a los términos establecidos en el artículo 98.

208.3 La suspensión solicitada según el párrafo anterior que resulte ser por causa
falsa conlleva además responsabilidad penal, según la ley de la materia.

Por otra parte si la suspensión solicitada resulta ser falsa, conlleva responsabilidad de
carácter penal, tratándose de un delito contra la fe pública, aspecto que se menciona al
tratarse del artículo 98.

208.4 Si no hay revocación ni solicitud de suspensión en los términos precedentes, o

caducado este derecho de suspensión de pago conforme al Artículo 98, la empresa

El Cheque Página 20
o el banco girado puede pagar aun expirado el plazo señalado en el Artículo 207,
hasta un año de emitido el Cheque, si hay fondos disponibles.

El articulo 208.4 faculta al girado a pagar el cheque que se presente después de vencido
el caso señalado en el artículo 207,salvo que hubiera revocación, es decir, que en este
caso la contraorden surten efectos. No ocurre lo propio en artículo 208.5, tratándose de
la orden de revocación después de realizado el pago, lo que significa que no habrá
responsabilidad alguna para el banco que abonó el cheque.

Es de hacer notar el pago después del vencido el termino de presentación es facultativo

para el banco, pues el texto legal expresa que “la empresa o banco girado puede
pagar…”, es decir, que no está obligado a ello. Podrá, pues, actuar de acuerdo a las
circunstancia y a sus propias conveniencias.

208.5 La solicitud de suspensión, o la orden de revocación después de realizado el

pago, no surten efecto respecto a la empresa o al banco girado.

Este punto de la revocabilidad del cheque ha sido muy debatido y ha dado origen a 3
sistemas:

a) El anglo-americano de la revocabilidad absoluta, que faculta al librador a dar al

banco una contraorden para que no pague el cheque y que puede darse en
cualquier momento sin expresar motivos, exonerando al banco de toda
responsabilidad y asumiendo la que podría derivar de perjuicios causado al
tenedor del Cheque.
b) El sistema francés, que, en principio, acepta la irrevocabilidad absoluta, pero
admite la oposición al pago únicamente en casos justificados, tales como los de
pérdida del cheque o quiebra del librador;
c) El germánico, que establece la irrevocabilidad durante el plazo de
representación, pero la admite después del vencimiento del mismo.

Este último sistema fue adoptado por la ley uniforme de Ginebra y también por el
proyecto latino-americano del Intal (Art.114).Y es el criterio que ha inspirado el artículo
208 de la ley peruana. Por lo demás, es el que mejor concuerda con las conveniencias de
la seguridad de la circulación del título.

Puede ocurrir que el librado comunique al banco la orden de revocación antes del
vencimiento del plazo de presentación. En este caso, es evidente que el banco que paga
el cheque queda exento de la responsabilidad si el cheque es presentado al cobro en el
referido plazo. Pero si es presentado después y lo paga, asume la responsabilidad
consiguiente.

En la primera de las dos hipótesis señaladas (orden de revocación antes del vencimiento
del plazo de presentación) el banco puede abstenerse de pagar si se produce mandato
judicial que ampara la revocación. Esto puede ocurrir en casos de extravío o robo del
Cheque en los que el emitente o el tomador pueden recurrir a la autoridad judicial y
obtener el mandato respectivo que detenga el pago.

El Cheque Página 21
No faltan en la doctrina extranjera hay autores que consideran que es inherente a la
actividad bancaria la facultad de acatar una orden de revocación si el banco encuentra
que los motivos invocados por el remitente son procedentes.

La contraorden del librador para que el cheque no sea pagado se conoce como el
“bloqueo” del cheque, figura diferente de la de retiros de fondos y diferente también del
caso en que, en el intervalo comprendido entre la emisión del cheque y su presentación
al pago, girado suprime el crédito que constituía la provisión del cheque en el caso del
“bloqueo”, la provisión subsiste y el pago podría obtenerse pero el propio emitente
revoca su decisión y prohíbe al girado efectuado, fuera , desde luego, de los casos en
que la ley autoriza tal oposición.

Para VASSEUR et MARIN, la intangibilidad de la provisión constituye una regla

esencial para los cheques y está vinculado a la idea de la disponibilidad de la provisión.
Esto quiere decir, que, una vez emitido el cheque, la provisión de fondos sobre cuya se
ha emitido debe quedar disponible, para el pago del cheque, durante todo el tiempo de
vigencia del plazo de presentación. El retiro de fondos y el bloque suprimen esta
disponibilidad.

En el caso del retiro de la provisión, lo más frecuente es que el emitente la realice

girando y cobrando uno o varios cheques antes que se presente al banco aquel del cual
se ha retractado. En cambio, en el “bloqueo” el emitente ordena al banco girado no
pagar el cheque, pero los fondos quedan el banco.

En algunas legislaciones, como la francesa, estas figuras constituyen delito si el

emitente sabe que el retiro o la oposición al pago determinan que el cheque no será
pagado.

El mandato de pago que contiene el cheque, únicamente puede ser revocado por el
emitente, siempre que haya vencido el respectivo plazo para la presentación (30 días),
salvo mandato judicial. Dentro de este plazo el emitente o el beneficiario o, de ser el
caso, el último endosatario o tenedor del cheque, podrán solicitar la suspensión de su
pago a la empresa o al banco girado, por escrito, que tendrá carácter de declaración
jurada, indicando la causa, bajo condición de interponer demanda judicial de ineficacia.
Si la suspensión solicitada resulta ser por causa falsa, ello conlleva responsabilidad
penal, según la ley de la materia.

Si no hay revocación ni solicitud de suspensión o ha caducado este derecho de

suspensión de pago, la empresa o el banco girado pueden pagar aun cuando haya
expirado el plazo señalado en el artículo 207 (treinta días), hasta un año de emitido el
cheque, si hay fondos disponibles. Después de efectuado el pago -de ser el caso - la
solicitud de suspensión o la orden de revocación, no surten efecto respecto a la empresa
o al banco girado.

MUERTE, INCAPACIDAD, QUIEBRA E INSOLVENCIA DEL EMITENTE

Artículo 209.- Efectos por muerte o insolvencia del emitente

El Cheque Página 22
 209.1 Ni la muerte ni la incapacidad del emitente ocurrida después de la emisión
producen efectos con relación al Cheque.

La fórmula del art.209 sigue las directivas de la ley Uniforme de Ginebra, agregándose
lo referente a la insolvencia del emitente.

Quienes identifican el cheque con el contrato de mandato, consideran que se trata de

una excepción a las reglas de este contrato, dentro del cual la muerte o la incapacidad
del mandante, es decir, el emitente, pone término a la delegación

Pero en realidad, el cheque no es un mandato strictu sensu. La solución adopta en la ley

se orienta a otorgar seguridad en la circulación del título, atendiendo al rol que cumple
el cheque que se les ofreciese transmitir, pues estarían expuestos a no obtener el pago
correspondiente si el librador hubiere muerto o devenido en estado de incapacidad. Esta
es la razón por la que la Ley dispone que el cheque emitido antes del deceso o la
incapacidad del emitente, debe ser pagado por el banco.

No dice la ley actual si también debe ser pagado el cheque en los casos de muerte o
incapacidad sobrevenida del endosante.

209.2 La conclusión del contrato de cuenta corriente que opera con giro de
Cheques por quiebra, interdicción o por muerte del emitente, sólo ocurrirá
después de transcurrido 60 (sesenta) días calendario, contados desde la fecha de
ocurrencia de tales hechos debidamente comunicados al banco girado.

El art.209.2 se refiere a las causales de conclusión del contrato de cuenta corriente

bancaria que opera con giro de cheques, siendo éstas la quiebra, la interdicción o la
muerte del emitente. Dichas causales son las mismas, que las consideradas en el art.576
del Código de Comercio y en el art.16 de la Ley N°16587.

En lo que se refiere a la conclusión del contrato sólo ocurrirá después de transcurridos

60 días calendarios de ocurridos tales hechos debidamente comunicados al banco
girado. El plazo que se otorga tiene su explicación, en razón del cheque de pago
diferido, el que puede tener una cláusula de suspensión del derecho a presentarlo a pago
de hasta 30 días, los que añadidos al plazo de 30 días para su cobro, hace un total de 60
días que concuerda con el plazo establecido en el art.209.2.

209.3 La declaratoria de insolvencia en proceso concursal del emitente,

debidamente comunicada al banco girado, causa la revocación de los Cheques que
hubiera emitido hasta la fecha de publicación de dicha declaratoria aunque el
plazo para la presentación al pago del Cheque no haya vencido.

En lo que concierne a la insolvencia del emitente, es efecto de la declaración de

insolvencia que el fallido no pueda realizar actos de disposición patrimonial y que todos
sus bienes quedan, como integrantes de la masa de insolvencia, destinados a satisfacer
el derecho de los acreedores.

El Cheque Página 23
Por esto el libramiento de cheques por un emitente que ha sido declarado en
insolvencia, importa un acto de disposición que la ley prohíbe. La incapacidad para
cobrar el cheque resulta de lo dispuesto en la Ley de Reestructuración Patrimonial, que
impide al insolvente recibir pagos.

En cuanto al banco girado que debe ejecutar el pago del cheque, se requiere que la
declaratoria de insolvencia le sea comunicada, siendo su consecuencia a revocación del
cheque, aunque el plazo para la presentación para su pago no haya vencido. No se
indica quién debe efectuarla, el art.209.3 se limita a calificarla de “debidamente”,
entendiéndose que la misma puede ser cursada por cualquier interesado debiendo
tenerse cuidado que efectivamente llegue a conocimiento del banco. Se debe indicar que
el art.32 de la Ley General del Sistema Concursal-Ley N°27809- dispone la difusión del
procedimiento publicando el listado de los deudores.

La revocatoria mencionada procede aunque el plazo para la presentación al pago del

cheque no haya vencido, ya que se considera que la deuda se deriva de un acto anterior
a la fecha d la mencionada publicación.

CONSTANCIA DE PAGO (Art.210)

210.1 El banco girado, al pagar un Cheque, puede exigir que se ponga constancia
de la cancelación, considerándose en caso contrario como tal, el endoso hecho en su
favor por el último tenedor.

El art.210.1 Indica que el banco puede exigir, lo que revela un carácter facultativo,
excepto para los cheques al portador, en caso de no hacerlo, o de negarse el tenedor a
poner la constancia, la ley presume que el endoso hecho en favor del último tenedor
constituye dicha constancia.

210.2 Dicha constancia de cancelación es obligatoria en el caso de Cheques girados

al portador, pudiendo constar en documento aparte o en el mismo Cheque, en cuyo
caso tal constancia no surte los efectos del endoso, conforme al artículo 205°.

En lo que respecta a los cheques girados al portador dicha constancia de cancelación es

obligatoria, en este caso no hay endoso y por lo tanto no existe manera de presumir,
pudiendo constar en el mismo título o documento aparte, no surtiendo los efectos del
endoso.

Efectuado el pago del cheque, es de interés del banco conservarlo como constancia de
haber cumplido el mandato contenido en el documento y de su correspondiente
liberación. Resulta así, el documento, justificativo frente al emitente y, además, sustenta
el cargo que se hace en la cuenta corriente que con el mantiene. Puede, además exigir
que se ponga constancia de la cancelación, a lo que estará obligado el tenedor.

Se ha planteado en doctrina si la cancelación puede ser exigida por el banco aun cuando
se trate de cheque al portador, ya que mediante la constancia referida se estaría
identificando a quien efectúa el cobro. Ni la ley peruana, ni la francesa, ni la argentina,

El Cheque Página 24
hacen distingo alguno al respecto, lo que llevaría a la conclusión de que esta facultad del
banco puede ser usada en referencia a todos los cheques, cualquiera que sea su ley de
circulación.

En ese sentido, a diferencia de la Ley N°16587, la actual requiere en el caso de los

títulos al portador, según su art.25, la identificación del último tenedor.

PAGO PARCIAL (Art.211)

211.1 El banco girado pagará el Cheque hasta donde alcancen los fondos
disponibles del emitente, a petición del tenedor, en oportunidad de su presentación
a cobro, hecha dentro del plazo legal para su pago, dejando constancia de la causa
que motiva la falta de pago total.

211.2 En los casos que el tenedor exija que se deje constancia de la causa que
motiva la falta de pago, de ser el caso, el banco girado estará obligado a realizar en
forma previa el pago parcial con los fondos que hubiera y el tenedor estará
obligado a recibirlo.

211.3 Las constancias de los pagos parciales deberán anotarse en el mismo Cheque
y el tenedor debe otorgar el correspondiente recibo al banco girado que efectúe
tales pagos.

211.4 Una vez que el banco girado haya dejado constancia de la falta de pago a que
se refiere el artículo 213º o, en su caso, una vez que haya sido protestado el Cheque
por dicha causal, no procederá su pago o pagos parciales en fecha posterior por
parte del banco girado, aun cuando no hubiere fenecido el plazo legal para su
presentación a pago, correspondiendo al tenedor sólo ejercitar las acciones
derivadas del título contra el obligado principal y/o solidarios. En estos mismos
casos, el banco girado queda facultado a pagar el Cheque protestado o con
constancia de su rechazo, siempre que sea por su monto total y no hubiere fenecido
el plazo para su presentación a pago, sin que proceda dejar nueva constancia de su
rechazo.

211.5 El banco girado queda liberado de la obligación de realizar el pago parcial

de Cheque presentado a través de la Cámara de Compensación.

El tenedor no puede rechazar el pago parcial, esto no impide que el tenedor pueda exigir
que se deje constancia de tal hecho. Las constancias de los pagos parciales deberán
anotarse en el mismo cheque. Una vez que el banco girado haya dejado constancia de la
falta de pago, pago parcial o haya sido protestado el cheque por dicha causal, no
procederá ya su pago o pagos parciales en fecha posterior por parte del banco girado,
aun cuando no hubiere fenecido el plazo legal para su presentación a pago. Ante tal
situación corresponde al tenedor sólo ejercitar las acciones derivadas del título contra el
obligado principal y los solidarios, En estos mismos casos, el banco girado queda
facultado a pagar el cheque protestado o con constancia de su rechazo, siempre que sea
por su monto total y no hubiere fenecido el plazo para su presentación a pago, sin que

El Cheque Página 25
proceda dejar nueva constancia de su rechazo. El banco girado, de otro lado, queda
liberado de la obligación de realizar el pago parcial de cheque presentado a través de la
Cámara de Compensación.

CAUSALES PARA NO PAGAR CHEQUE (Art.212)

Los casos enumerados en el art.212 como liberatorios de la obligación de los bancos de

pagar los cheques emitidos a su cargo, son una consecuencia de los principios y normas
que rigen estos instrumentos.

a) Cuando no existan fondos en la cuenta corriente.- esta es una consecuencia de

que el emitente sólo puede girar cuando existen esos fondos. Si no existen, y el
banco efectúa el pago, lo hace voluntariamente, lo que en buena cuenta quiere
decir que los anticipa bajo su propia responsabilidad, haciendo honor a la firma
del emitente.
b) Cuando a simple vista está raspado, adulterado, falsificado o borrado, no deberá
pagarse el cheque.-en este mismo inciso en la parte final se menciona “o de
cualquier otro dato esencial”. La razón para dicha denegatoria es que se crea n
motivo de sospecha, que hace dudosa su autenticidad y que, por lo mismo,
obliga al banco a abstenerse del pago.
c) Tampoco se puede cobrar cuando se presenta fuera del plazo de ley y el emitente
hubiera notificado revocatoria del mandato de pago.- es otra causa que desobliga
al banco a efectuar el pago. Además, es de observar que el inciso a que nos
estamos refiriendo alude a notificación. En nuestro concepto esto no significa
que deba notificarse judicialmente. Bastará pasar un aviso por escrito, pero es de
interés del emitente que quede constancia de este aviso, por lo que deberá
escoger la forma más adecuada de pasarlo. La ley señala como titular de la
oposición al emitente, lo que parecería descartar al tenedor actual, que puede ser
un endosatario.
d) Cuando se presente dentro del plazo señalado en el artículo 207º y el emitente o,
en su caso, el beneficiario o último tenedor legítimo, bajo su responsabilidad,
haya solicitado por escrito al banco girado la suspensión de su pago, de acuerdo
a lo dispuesto en el artículo 208º;
e) Cuando el Cheque sea a la orden y el derecho del tenedor no estuviere
legitimado con una serie regular de endosos; o cuando, conteniendo la cláusula
“intransferible” u otra equivalente, no lo cobrase el beneficiario o el endosatario
impedido de endosar, o un banco al que haya sido transferido para su cobro;
f) Cuando el Cheque sea al portador y quien exige su pago no se identifique y
firme en constancia de su cancelación parcial o total, de acuerdo a los artículos
210° y 211º; y,
g) Además, el banco no lo pagará si se trata de un Cheque Cruzado o para Abono
en Cuenta o de pago diferido y se pretende su pago antes de la fecha de cobro, o
si tiene la cláusula "intransferible" y otra persona quiere cobrarlo, o si la persona
que busca cobrarlo no se identifica.

El Cheque Página 26
 212.2 Salvo el caso previsto en el inciso a), los rechazos del pago del Cheque
conforme al presente artículo no serán computables para los fines del inciso b) del
artículo 183º.

La responsabilidad del banco

El cheque debe ser pagado por el banco a su presentación, salvo en el caso de que exista
una causa o razón valedera y prevista en la Ley, en la que sustente su negativa. De no
ser éste el caso, el banco responde ante el girador por los daños y perjuicios que éste
hubiere sufrido.

El banco es responsable por pagar indebidamente el cheque cuando a simple vista la

firma del emitente esté falsificada; cuando el cheque no reúna los requisitos establecidos
por ley; en todos los casos en los que los cheques no deben ser pagados por el banco".

PROTESTO O FORMALIDAD SUSTITUTORIA (Art.213)

213.1 El protesto del Cheque por falta de pago puede sustituirse por la
comprobación puesta por el banco girado.

213.2 El banco que se niegue a pagar un Cheque dentro del plazo de su

presentación, a simple petición del tenedor, queda obligado a dejar constancia de
ello en el mismo título, con expresa mención del motivo de su negativa, de la fecha
de su presentación y con la firma de funcionario autorizado del banco.

213.3 Igual mención deberá hacer el banco girado cuando el Cheque que rehúsa
pagar fuere presentado a través de una cámara de compensación, aun cuando se
hubiere señalado en el mismo título la cláusula liberándolo del protesto, conforme
a los artículos 52° y 81°.

213.4 Las comprobaciones antes señaladas a las que queda obligado el banco
girado, de así requerirlo el interesado, podrá hacerse desde la primera
presentación del Cheque y en la oportunidad que decida su tenedor, durante el
plazo legal de su presentación para su pago.

213.5 Dicha comprobación acredita por sí sola el rechazo del Cheque y surte todos
los efectos del protesto; asumiendo el banco girado responsabilidad por los
perjuicios que cause al interesado, si injustificadamente no señala en forma
expresa el motivo o causa de su rechazo.

213.6 Para los fines de estas comprobaciones del rechazo de los Cheques girados a
su cargo, los bancos podrán utilizar los medios de comunicación interna con los
que cuenten, siendo válidas las comprobaciones puestas en una oficina distinta a la
de apertura de la cuenta corriente girada o del lugar señalado para el pago del
Cheque.

La función que cumple el protesto es de carácter probatorio y de conservación de los

derechos del tenedor del título. La función probatoria estará referida a acreditar que los

El Cheque Página 27
obligados no cumplieron con la obligación que nace del título. En cambio la función
conservadora se sustenta en que sin el acto del protesto se pierden las acciones propias
de los títulos valores.

La Ley mantiene el presupuesto de dicho artículo, en el sentido de que el protesto del

cheque por falta de pago puede sustituirse por la comprobación puesta por el banco
girado, constituyendo éste hecho una formalidad sustitutoria del protesto.

En razón de la confianza que poseen las instituciones bancarias, se les delega esta
función y además la facultad no sólo de certificar la falta de pago, sino además dejar
constancia a simple petición del tenedor del motivo por el cual se rechaza el pago del
cheque, precisando las razones de tal hecho.

La constancia de no pago, deberá consignado el banco cuando lo requiera el tenedor, y

podrá hacerse desde la primera presentación del cheque, durante el plazo legal de su
presentación para su pago.

Es importante además la constancia de la fecha de la falta de pago, para verificar si el

cheque fue presentado dentro del término legal, esta información es fundamental para
contar el término para interponer la acción legal correspondiente, que puede incluir por
supuesto la denuncia penal por delito de libramiento indebido (hoy libramiento y cobro
indebido).

PACTO DE TRUNCAMIENTO (Art.215)

Acuerdo adoptado por los bancos, con el fin de establecer procedimientos especiales o
sustitutorios de endoso en procuración, utilizando medios electrónicos o mecánicos.

Sirve también para acordar delegaciones o mandatos cuya finalidad es rechazar el pago
de cheques.

La constancia de rechazo surte los mismos efectos que el protesto.

Así los bancos, previo acuerdo, agilizan el tratamiento de los cheques en la Cámara de
Compensación, prescindiendo de la entrega física.

Lllllllllllllllllllllllllllllllllll

Lllllllllllllllllllllllllll

Llllllllllllllllllll

Llllllllllllllllll

Llllllllllllllllllllllllllll

Llllllllllllllllllllllllll

Llllllllllllllllllllllllllllllll

El Cheque Página 28
NORMAS COMPLEMENTARIAS RELAT1VAS A LA PROTECCIÓN DEL
CHEQUE

La Superintendencia de Banca y Seguros expidió la Circular N° 8-1750-86 de 1° de

setiembre de 1986 sobre el cierre de cuentas corrientes por giro de cheques sin fondos,
teniendo en cuenta lo establecido por el Art. 145° de la Ley 16587 sobre la obligación
que tienen los bancos de cerrar las cuentas corrientes de quienes hubieran girado
cheques sin fondos, así como lo dispuesto por el D.S. 244-86-EF en su Art. 11° que
señala sanciones aplicables a los titulares de cuentas corrientes cerradas como
consecuencia de haberse girado contra ellas sin contar con la correspondiente provisión
de fondos. Esta circular nos parece un importante documento para proteger el prestigio
comercial del cheque; se requiere sí que sea debidamente acatada y cumplida en todos
sus términos y alcances, hecho que al parecer no sucede en la actualidad. Las
disposiciones normativas contenidas en la circular N° B-1750-86 son las siguientes:

01.- Las empresas bancarias al rechazar un cheque deben hacer constar en el mismo
título, el motivo de la negativa al pago, la fecha de su presentación y la firma del
funcionario autorizado. Dicha constancia deberá ser puesta el primer día útil siguiente a
la presentación del cheque.

2.- Las empresas bancarias procederán, bajo responsabilidad, al cierre inmediato de las
cuentas corriente a quienes hubieren girado cheque sin provisión de fondos.

3.- Las empresas bancarias deben de presentar mensualmente a esta Superintendencia

dentro del plazo correspondido entre el 1 y 15 de cada mes, una relación de las cuentas
corrientes cerradas por giro de cheques sin fondos, de acuerdo con las especificaciones
contenidas en el formulario que se anexa, Para efectos del adecuado control de esta
información, las empresas bancarias deberán llevar a partir de la fecha, un Registro de
Cheques Rechazados por Falta de Fondos.

4.- En cumplimiento del D.S. 244-86-EF, los titulares de cuentas corrientes que
hubieran sido cerradas por alguna empresa bancaria por haberse girado cheques sin
fondos, quedan impedidos durante el lapso de un año, de abrir nuevas cuentas corrientes
en cualquier empresa bancaria dentro del sistema. Adicionalmente, las empresas
bancarias del sistema, deberán abstenerse de otorgar, durante el mismo plazo, avances o
sobregiros a favor de los titulares de cuentas corrientes que hubieren sido cerradas por
cualquier empresa bancaria, por haber girado cheques sin fondos. Para los efectos a que
se contrae el presente numeral, esta Superintendencia pondrá mensualmente en
conocimiento de las empresas bancarias, la relación de los titulares de las cuentas
corrientes cerradas por giro de cheques sin fondo.

5.- Con la finalidad de velar por el adecuado cumplimiento de las mencionadas

disposiciones y con el ánimo de cautelar el legítimo interés de los usuarios del Sistema
Financiero, esta Superintendencia a dispuesto abrir un «Registro de Tenedores de
Cheques sin fondos», en el que podrán inscribirse los cheques devueltos por falta de

El Cheque Página 29
fondos, sin perjuicio de las facultades legales que le corresponde ejercer como
tenedores, para hacerlos efectivos....

7.- Quedan sin efecto las Circulares Nros. 1186 y 1380 de 7 de Diciembre de 1965 y 12
de Agosto de 1970, respectivamente», Por su parte el Decreto Supremo N° 92-H de 12
de Abril de 1966, vigente aún, aunque no acatado ni cumplido debidamente; ordena la
publicación en el diario oficial «El Peruano», de las relaciones de las cuentas corrientes
que hayan cerrado los bancos, por haber sus titulares girado cheques sin fondos. Cuando
hablamos de la protección penal del cheque, resulta interesante citar por innovador e
importante para su tiempo y por sus aportes que pueden ser perfectamente recogidos en
la actualidad, para enriquecer la legislación protectora de éste título, un Decreto
Supremo de 30 de Abril de 1955 que reglamentaba el Art. 244° del antiguo Código
Penal de 1924; en la parte referida en ese entonces, al delito de estafa y específicamente
al de cheques en descubierto. De aquí el tenor de éste decreto que
lamentablemente perdió su eficacia y vigencia cuando se deroga el referido Código
Penal de 1924; pero que fue un importante aporte en su tiempo, para reprimir esta
conducta delictiva: - Decreto Supremo de 30 de abril de 1955.- Considerando que se
viene presentando con relativa frecuencia, casos de expedición de cheques en
descubierto; que es conveniente reglamentar el Art. 244° del Código Penal en la parte
que sanciona este delito de estafa, a fin de evitar el crecimiento de este mal; Que la
exigencia de algunas autoridades de que el cheque no pagado por falta de fondos del
girador en poder del girado debe ser protestado por falta de pago para que proceda la
apertura de la acción penal, no es pertinente si se acredita, en forma fehaciente, la causa
por la cual no fue cubierto, ya que el protesto, sólo es exigible para aparejar la acción
ejecutiva: Art. 1°.- Los bancos e instituciones de crédito que rechacen un cheque sin
pagar, por falta de fondos del girador, deberán hacerlo constar en el mismo documento
anotando la cláusula «NO PAGADO POR FALTA DE FONDOS». Art.2°.- Cuando se
formule denuncia ante las autoridades de Policía de haberse otorgado un cheque que no
ha sido pagado por falta de fondos, procederán, bajo responsabilidad, a detener al
girador y a ponerlo en el plazo de ley, a disposición del Juez competente. Procederá la
libertad del girador si antes de ser puesto a disposición del Juez cubre la obligación. Art.
3°.- La presente disposición entrará en vigencia sesenta días después de su
promulgación.

NORMAS INTERNACIONALES REFERIDAS AL CHEQUE

En Europa el cheque ingresa a una regulación de carácter legal o jurídico, a través de la

Ley francesa de 1865, Código de Comercio español de 1885 y también por la Ley
alemana de 1908. La unificación del régimen jurídico del cheque, a través de convenios
internacionales, surge a raíz de su utilización en los pagos y transacciones de carácter
internacional, producto del comercio exterior. Tales convenios dieron origen a la Ley
Uniforme de Ginebra de 1931, que ha sido introducida como ley en los Estados que la
ratificaron. La Comisión de las Naciones Unidas para el Desarrollo Mercantil
(UNCITRAL), aprobó el 8 de Agosto de 1982 un «Proyecto de Convenio sobre

El Cheque Página 30
Cheques Internacionales «, para pagos de carácter internacional, a efecto de que sea
adoptado por los Estados como una ley o derecho universal sobre la materia.

BREVE RESEÑA DE ALGUNAS LEGISLACIONES EXTRANJERAS SOBRE

EL CHEQUE

Igualmente sólo a manera de ilustración señalaremos someramente aspectos y/o

características de algunas de las más importantes legislaciones extranjeras referidas al
cheque.

 Legislación francesa. Al margen del Código de Comercio que aborda la

problemática de la letra de cambio, existe una norma especial, un Decreto Ley
que data del 30 de Octubre de 1935, con todas sus modificaciones posteriores
denominado «Decreto unificando el derecho en materia de cheques», que
resuelve el conjunto de los problemas relativos al cheque, reproduciendo las
disposiciones procedentes de la letra de cambio, pero dotando a la legislación
del cheque de una total autonomía, vale decir, la legislación del cheque se
encuentra unificada en un solo texto legal. En este Decreto se prescinde de dar
una definición del cheque limitándose a indicar en el Art. primero sus requisitos
formales. El Decreto Ley de 24 de Mayo de 1938 agravó la represión de esta
modalidad delictiva castigando como coautor al que a sabiendas recibiera un
cheque no provisto de fondos. Para efecto del análisis posterior que haremos con
relación a la vigencia o tiempo de validez de un cheque y su prescripción, que no
permitiría ninguna acción legal, es importante señalar como los plazos de
prescripción han sido reducidos. En la legislación anterior al aludido Decreto
Ley no se precisaba los plazos de prescripción distinguiendo únicamente la
jurisprudencia el hecho de que si el cheque hubiera sido suscrito con motivo de
una deuda civil o de una deuda mercantil. Si se refería a una deuda civil la
prescripción era de 30 años y en una deuda mercantil se reducía únicamente de 5
años. De acuerdo a la legislación actual la prescripción en materia de cheques es
únicamente de 6 meses. Las últimas disposiciones dictadas en Francia con
relación a los cheques tratan de preservar la institución del cheque,
restableciendo la confianza en él y reprimiendo las infracciones y a los giradores
insolventes, pero tratando a la vez de reducir al máximo las posibilidades de
litigio.
 Legislación italiana. Con relación al cheque está contenida en el Real Decreto
de 21 de Diciembre de 1933 N°1736, que lleva el título de «Disposiciones sobre
el cheque bancario, sobre el cheque circular y sobre algunos títulos del Instituto
de Emisión». En esta disposición y en otras recientes que no alteran el contenido
fundamental de dicho Decreto, es principio general que el librador responde del
pago y que toda cláusula por la cual se exonere de tal responsabilidad se tiene
por no escrita. Se regula asimismo en forma minuciosa «la acción de regreso por
falta de pagos. El portador puede ejercitar el regreso contra los endosantes, el
librador y los otros obligados, si el cheque bancario, presentado en tiempo útil,
no es pagado, siempre que la negativa de pago se acredite por acto auténtico

El Cheque Página 31
 (protesto), o por declaración del girado, escrita sobre el mismo cheque, o por
declaración de una cámara de compensación, donde se haga constar que el
cheque ha sido transmitido en tiempo útil y no ha sido pagado. Se declara
asimismo en este Decreto que en caso de alteración del texto de un cheque
bancario, quien ha firmado después de la alteración responde de los términos del
texto alterado y quien ha firmado antes responde de los términos del texto
originario. Para la prescripción al igual que en la legislación francesa se
establece el término general de 6 meses. En el Titulo Quinto se prevé las
disposiciones penales para sancionar las infracciones y/o conductas dolosas
referidas al uso o manejo de los cheques.
 Legislación inglesa. « El tratamiento del cheque se remonta a dos normas
legales de 1882 y de 1906 que integran las disposiciones esenciales referentes
también a las letras de cambio. En la Ley de1906 se define el cheque como, una
letra de cambio librada contra un banquero y pagadera a la vista. El cheque es
considerado como una forma especial de la letra de cambio y todas las
disposiciones relativas a las letras de cambio giradas a la vista son aplicables a
los cheques. No fija la legislación inglesa el plazo en el cual a de presentarse el
cheque al cobro, limitándose a exigir que sea «dentro de un plazo razonable
después de su emisión».
 Legislación argentina. El cheque se regula por el Código de Comercio que
viene de 1889, con las modificaciones introducidas por el Decreto Ley N°4776-
63 ratificado por la Ley N°16478 en la cual se define el cheque como «Una
orden de pago pura y simple librada contra un banco, en el cual el librador tiene
fondos depositados en su orden en cuenta corriente bancaria o autorización para
girar en descubierto». Es importante citar lo que señala la exposición de motivos
de la ley Argentina referente al cheque «Las leyes inglesas y americanas,
recogiendo las lecciones de larga experiencia, han decidido que el giro del
cheque se haga solamente contra banqueros, porque ellos manejan los
inagotables manantiales de crédito a los cuales aquel facilita una prodigiosa
expansión, Esta es también nuestra doctrina, aun cuando en ella contrariamos las
ideas del doctor Vélez Sarsfield, que cediendo a la influencia de la legislación
latina que había profundizado al redactar nuestros códigos, aconsejaba que se
permitiera el giro de cheque sobre otros establecimientos financieros». A fin de
penalizar el uso irresponsable e indiscriminado del cheque el código penal
argentino establece sanciones y tipifica la figura delictiva del libramiento
indebido (Al igual que el actual Código Penal Peruano). Cuando el Poder
Ejecutivo remitió, para su aprobación el proyecto de Ley 17567, que da su actual
estructura al Art.302° del Código Penal, consignó el siguiente interesante
mensaje: " Se propone una reforma sustancial al Art.302° del Código Penal, para
asegurar la confianza en el cheque, instrumento imprescindible de la circulación
comercial, que había sido alterado por el abuso de una práctica reprochable.

El Cheque Página 32
  Legislación Brasileña. El Código Penal brasileño en el Inc. 2 del Art.171°
sanciona como pena de 1 a 5 años de reclusión y multa pecuniaria al culpable de
estafa por librar un cheque sin provisión de fondos en poder del librador y
también al que impidiese su pago.
 Legislación chilena.- La ley chilena sobre esta materia, N°3845 data del 8 de
Febrero de 1922 y da vida jurídica al cheque y le otorga seriedad y protección al
disponer que el librador que expidiere un cheque sin provisión de fondos en caso
de dolo será castigado por estafa; posteriormente la Ley 7498 del 17 de Agosto
de 1943 introduce modificaciones sustanciales, exige que el librador deberá
tener de antemano fondos o créditos disponibles suficientes en cuentas
corrientes en poder del banco librado y quien girase sin este requisito, será
sancionado con las penas de presidio indicadas en el Art. 467 ° del Código Penal
chileno. Esta severidad en las penas permite que en el país del sur el cheque
goce de prestigio y solvencia, y sea un importante instrumento de pago que en
muchos casos suple a la moneda o circulante.

El Cheque Página 33
Bibliografía:

 Comentario de la Ley de Títulos Valores, Sétima edición, Ulises Montoya M.,

Ulises Montoya A y Hernando Montoya A. (Editorial Grijley,2005 )
 Ley de Títulos Valores (El Peruano, 2000)

Bibliografía Web:

 https://es.slideshare.net/amelimarle/el-cheque-
12634347?fbclid=IwAR2nR5VJbgt9XjQieYNEWhOItKDLWhLdYF3gJGhYA
UJO3Xj1Q53pU6gt1yU ( El Cheque, Universidad Peruana de los Andes)
 http://sistemas.amag.edu.pe/publicaciones/revistas_institu/revista5.pdf?fbclid=I
wAR3HJFgBF0mnqNsOjLkWT1yuVQzPwHSzE47Ol6Gd8QzZpQwX4OYDd
H19jwE (Revista N°5 , el cheque, Academia d la Magistratura)
 http://constituyetuempresa.com/blog/el-cheque-de-pago-diferido-y-el-cheque-
post-datado/ (El cheque diferido y el cheque post datado ,
Constituyetuempresa.com, por Jose Antonio Anton Gonzales)
 https://elcomercio.pe/economia/peru/girar-cobrar-cheque-432799 (Artículo del
Comercio, ¿Cómo girar y cobrar un cheque?, Redacción EC )

El Cheque Página 34