CONVOCATORIA

TÉRMINOS DE REEFERENCIA PARA LA “CONTRATACIÓN DE LOS

SERVICIOS DE AUDITORÍA EXTERNA PARA EFECTUAR LA AUDITORÍA

INTEGRAL A LA “COMPAÑÍA DE SEGUROS FINYSEGUROS S.A.” DEL

PERÍODO 2018

Razón Social: COMPAÑÍA DE SEGUROS FINYSEGUROS S.A.

RUC: 1790818896001

Representante legal: Iturralde Martínez Verónica Lizeth

Dirección: Provincia PICHINCHA, Cantón QUITO, Parroquia EL

BATAN, calle GASPAR DE VILLARROEL, número 393,

intersección MANUEK GUZMAN, Edificio LOPEZ, Piso 1,

Oficina 11

Teléfono: 022465917;02251727;0997096960

Fax: 022465917

Contactos:

Correo Electrónico: finyseguros@[Link]

ANTECEDENTES:

La compañía de seguros Finyseguros S.A. se constituye en la ciudad de Quito ante el notario Décimo

Primero del Cantón Quito el 7 de agosto del año 1987, constituida conforme a las leyes ecuatorianas.

Finyseguros S.A. tiene por objeto principal la gestión y colocación de seguros, incluyendo el

asesoramiento especializado, podrá celebrar toda clase de actos y contratos permitidos por la ley, se

constituyó inicialmente por Fernando Peña Durini, Patricio Álvarez Banderas, Héctor Álvarez

Burbano, Aníbal Villagómez Cortés y Víctor Borja Terán; el plazo de duración de la compañía es de

75 años, contados a partir de la inscripción en el Registro Mercantil el 1 de septiembre de 1987, con

domicilio en la ciudad de Quito en la Av. Gaspar de Villarroel N° 393 y Manuel Guzmán.

PRESUPUESTO:

La COMPAÑÍA DE SEGUROS FINYSEGUROS S.A., cuenta con un presupuesto asignado para

el trabajo de auditoría integral, equivalente a $ dólares americanos.

OBJETIVO GENERAL:

Recabar información sobre la razonabilidad de los Estados Financieros, Gestión Empresarial

y el Cumplimiento de la Normativa, del 01 de enero del 2018 hasta el 31 de diciembre de

2018, a través de la presentación de informes y dictámenes lo que con lleva verificar que la

alta dirección está cumpliendo con los objetivos plasmados en la entidad.

OBJETIVOS ESPECÍFICOS:

Efectuar el diagnóstico y recomendaciones relacionadas con los siguientes rubros:

• Rendición y utilización de recursos.

• Almacenes y control de inventarios.

 • Cumplimiento de obligaciones laborales y tributarias.

• Adquisición de bienes y servicios.

• Desenvolvimiento de los sistemas de control interno y administrativos.

• Análisis y mitigación de riesgos.

• Determinar la eficiencia, eficacia, economía, impacto y legalidad en el manejo de los

recursos

• Verificar la existencia de objetivos, planes y metas.

• Verificación del cumplimiento de las disposiciones legales, normativas y reglamentos

vigentes.

• Evaluación del nivel de confiabilidad de los controles internos.

PERÍODO DE AUDITORÍA:

La auditoría integral será realizada en el período del 01 de enero del 2018 al 31 de diciembre

de 2018, el cual requiere la entrega del dictamen y los informes previstos al final del periodo

31 de diciembre de 2018, por lo tanto, el objetivo de la auditoría integral es identificar a

tiempo errores, omisiones los cuales se reflejarán en los documentos de auditoría.

REQUISITOS PARA POSTULAR:

Los requisitos para que las Sociedades de Auditoria puedan participar en la presente

convocatoria, deberán acreditar obligatoriamente lo siguiente:

• Reporte de Inscripción vigente en el CES a cargo de la Contraloría General del Estado

del Ecuador.

• Experiencia del equipo de Auditoría propuesto de cinco años en la ejecución de

auditorías en el sector público y privado.

 • Constancia de habilitación Profesional del colegio profesional respectivo.

• Constancia de la Representación Internacional de la Sociedad de Auditoría.

CONTENIDO Y PRESENTACIÓN DE LAS PROPUESTAS:

Las propuestas se presentarán separadamente en sobre cerrado, los documentos de la

propuesta no deben presentar tachaduras, correcciones, borrones o enmendaduras que den

lugar a interpretaciones o inducir a error.

La propuesta debe ser legible y sus hojas debidamente foliadas en orden consecutivo

ascendente.

Contenido de la Propuesta Técnica

La propuesta deberá contener:

1. Carta de presentación y declaración jurada de datos del postor, documento que deberá

ser suscrito por el representante legal de la sociedad auditora.

2. Documento que permita acreditar la habilitación del Colegio profesional respectivo,

tanto de la Sociedad de Auditoria como de los Auditores, cuyo original será

presentado en caso de ganar este proceso en un plazo máximo de 03 días hábiles.

3. Certificar la actividad económica y régimen tributario al que pertenecen con la

presentación del RUC respectivo, determinando la calidad de activo y habido con

antigüedad no mayor a treinta (30) días.

4. Metodología y Plan de trabajo a aplicar en la realización de la auditoria, objeto de la

contratación, debiendo establecerse el Cronograma de Actividades de la Sociedad

Auditora, señalando fechas y tiempos en su ejecución.

 5. Acreditar contar con Representación Internacional de una Firma de Auditoría del

Exterior con Certificado vigente a la fecha de presentación de las propuestas.

6. Carta de declaración jurada

7. Declaración jurada sobre ausencia de prohibiciones e impedimentos de la sociedad

y/o equipo.

8. Declaración jurada de no tener antecedentes policiales penales o judiciales.

9. Copia simple de la Constancia y/o Contratos de trabajo que acrediten la experiencia

del postor en la actividad.

10. Copia simple de las Constancias o Contratos de trabajo que acrediten la experiencia

del postor en auditorías a organismos e Instituciones Internacionales o Proyectos

Financiados por estos.

11. Los auditores a la firma del contrato otorgarán a favor de la entidad, una carta fianza

incondicional, irrevocable, solidaria y de realización automática en el país a solo

requerimiento de la entidad, sin beneficio de excusión, emitida por una entidad

bancaria o financiera autorizada por la Superintendencia de Bancos y Seguros por el

adelanto del 50% de honorarios profesionales, válida hasta la fecha de entrega del

último dictamen e informes dGGe auditoría (del periodo 2018).

PROPUESTA ECONÓMICA:

La propuesta económica deberá contener el valor total de la oferta en dólares americanos

incluido el impuesto de ley.

Lugar de Auditoría

El lugar de la auditoría será en la Provincia PICHINCHA, Cantón QUITO, Parroquia EL

BATAN, calle GASPAR DE VILLARROEL, número 393, intersección MANUEK

GUZMAN, Edificio LOPEZ, Piso 1, Oficina 11.

PLAZOS.

El plazo previsto para la realización de la presente auditoría no excederá de ninguna manera

de treinta (30) días calendarios contados a partir de la fecha de la firma del Contrato y la

entrega por parte del Gobierno Autónomo Descentralizado Parroquial Rural de Pungalá de

la información a los auditores.

Los Auditores al finalizar el trabajo, deberán entregar al Gobierno Autónomo

Descentralizado Parroquial Rural de Pungalá lo siguiente:

• Tres ejemplares del Informe corto y Carta de Control Interno a los treinta días de

iniciada la auditoría.

• Tres ejemplares del Informe Largo al finalizar la auditoria, de ser el caso.

INFORME DE AUDITORÍA:

Informes de Auditoría emitido en el Idioma Español.

LUGAR DE PRESENTACIÓN DE LAS PROPUESTAS:

Las Propuestas Técnicas y Económicas se presentarán al Correo Electrónico:

finyseguros@[Link] hasta el día 05 de enero a las 13:30 horas la información de

selección del ganador le será comunicada únicamente a la empresa seleccionada, el día 10 de

enero 2018.
Asimismo, las propuestas se podrán presentar en físico

Provincia PICHINCHA, Cantón QUITO, Parroquia EL BATAN, calle GASPAR DE

VILLARROEL, número 393, intersección MANUEK GUZMAN, Edificio LOPEZ, Piso 1,

Oficina 11.

ESTOS TÉRMINOS DE REFERENCIA, SON ENUNCIATIVOS Y DE ORIENTACIÓN,

NO SON LIMITATIVOS, POR LO QUE EL PROPONENTE PUEDE MEJORARLOS

OPTIMIZANDO EL USO DE LOS RECURSOS EN EL MARCO DE LOS OBJETIVOS

DE LA AUDITORIA.

Verónica Iturralde Andrés Pérez

GERENTE DE LA COMPAÑÍA DE JEFE DE EQUIPO
SEGUROS FINYSEGUROS
 CARTA DE PRESENTACIÓN

Riobamba, noviembre 06 de 2019

Ingeniero

Iturralde Martínez Verónica Lizeth

GERENTE DE LA COMPAÑÍA DE SEGUROS FINYSEGUROS S.A.

Presente.

De nuestras consideraciones:

Agradecemos la distinción que nos han conferido al solicitar nuestros servicios, nos

permitimos someter a su consideración la propuesta de servicios profesionales para llevar a

cabo la Auditoría Integral, para el estudio preliminar y la planificación en la COMPAÑÍA DE

SEGUROS FINYSEGUROS S.A.

Nuestro equipo de profesionales comparte una filosofía común que nos distingue.

Constantemente ofrecemos ideas creativas y soluciones innovadoras, y nuestro compromiso

con nuestros clientes es el de estar siempre presentes cuando se nos necesite, para lo cual

hemos asignado un equipo de trabajo con amplia experiencia.

Nuestro examen se llevará a cabo bajo la más estricta confidencialidad. Al mismo tiempo

estaremos atentos para detectar oportunidades que beneficien a la empresa, y ofrecer

recomendaciones útiles y oportunas a su negocio.

Esperamos que la presente propuesta cumpla con los objetivos que ustedes han fijado para

su empresa. Estamos a sus órdenes para aclarar cualquier duda que pudiera existir en torno a

esta propuesta.

Atentamente,

ING. Pérez Parra Andrés A.

JEFE DE EQUIPO DE GLOBAL AUDITOR STUDY S.A.

 PROPUESTA DE AUDITORÍA

RESEÑA HISTÓRICA

En 2015 el Ing. Perez Parra Andres Augusto, quien ha sido desde entonces el representante legal,

decidió fundar una Firma cuyo objetivo principal fuera el de brindar asesoría a empresas del sector

privado, público y financiero.

A lo largo de nuestra trayectoria se han realizado diferentes proyectos que abarcan muchos otros

campos, el de capacitaciones, consultoría y el de Auditoría; con la finalidad de colaborar con

aquellas entidades que requieran de un apoyo externo para una mejor organización y control de sus

operaciones, y que de esa manera obtengan información veraz y oportuna para la toma de

decisiones.

Nuestra firma también se ha destacado por brindarle apoyo profesional a nuestros clientes, en las

distintas áreas de las ciencias económicas, proporcionando así las herramientas básicas para el

desarrollo óptimo de sus actividades.

Con el fin de brindar un mejor servicio se decide desarrollar, con un equipo de profesionales

capacitados en cada una de ellas, tres áreas específicas, la de Asesoría, la de Auditoría y la de

Contabilidad.

Estamos acreditados por las siguientes superintendencias: SUGEF (Superintendencia General de

Entidades Financieras), SUPEN (Superintendencia de Pensiones), SUGEVAL (Superintendencia

General de Valores), SUGESE (Superintendencia General de Seguros); como auditores elegibles

para auditar empresas supervisadas por dichas superintendencias en las aéreas de; Comercio y

Servicios, Industria, Construcción, Agricultura, Caza, Pesca.

Así mismo estamos acreditados según Código Electoral, por la Contraloría General como

contadores públicos autorizados para prestar servicios de liquidaciones de gastos, las cuales los

partidos políticos deben presentar ante el Tribunal Supremo de Elecciones.

MISIÓN

Trascender en brindar servicio personalizado de Auditoría y Consultoría a empresas

dedicada a satisfacer sus necesidades de nuestros clientes, ser un asesor estratégico

implementando soluciones con oportunidad y dedicación al servicio y logro de las metas de

nuestros empresarios emprendedores.

VISIÓN

Ser un asesor estratégico en brindar atención personalizada de servicios de Auditoría, Contabilidad,

y Consultoría a Empresas. Ser el apoyo idóneo de las decisiones empresariales de nuestros clientes.

Respaldadas en la más alta confidencialidad y calidad técnica de nuestros profesionales que dirigen,

basadas en principios y valores a fin de contribuir al logro de los objetivos a corto, mediano y largo

plazo y contribuir al desarrollo económico y humano de nuestro País.

POLÍTICA DE CALIDAD

GLOBAL AUDITOR STUDY S.A. en cuanto a responsabilidades de los directivos el control

de la firma de auditoria:

 Es responsabilidad del socio directivo de la firma la divulgación y cumplimiento del

sistema de control de calidad al interior de La Firma

  La gerencia al señalar la responsabilidad operacional de sistema de control de calidad

de la firma a una persona que tenga apropiada experiencia capacidad suficiente y

autoridad necesaria para asumir dicha responsabilidad

 Se deberá Identificar y evaluar las circunstancias y relaciones qué creen una posible

amenaza a la independencia y deberán entenderse las acciones apropiadas para

eliminar dichas amenazas o reducir a un nivel aceptable

 Limitar en lo posible la relación entre los asistentes de la firma y los empleados del

cliente exclusivamente en aspectos relativos a su trabajo

 No deberán de revelarse por ningún motivo la información correspondiente a los

trabajos relacionados por la firma

VALORES CORPORATIVOS

Honestidad: En todas nuestras actuaciones está presente la honradez, la sinceridad y la integridad.

Responsabilidad: Cumplimos con los deberes y obligaciones con clientes y comunidad en general.

Excelencia: Nuestra cultura de mejoramiento continuo, innovación, liderazgo y perseverancia nos

permiten superar las expectativas de nuestros clientes y alcanzar los objetivos corporativos.

Confidencialidad: Toda la información es manejada con absoluta reserva profesional la cual

implica el compromiso de no revelar ninguna información confidencial obtenida durante el

desarrollo de la prestación del servicio.

Trabajo en equipo: Entre los integrantes de nuestra firma se comparten conocimientos, experiencias
y esfuerzos, aportando lo mejor de cada uno y asumiendo responsabilidades para la consecución de

los objetivos de nuestra organización.

OBJETIVOS GENERALES

Proporcionar servicios en el centro del país sobre auditoría, consultoría y capacitaciones a

empresas tanto públicas como privadas, a través de la aplicación de procedimientos, técnicas

y aplicación de la normativa legal, de tal forma se pueda orientar a la entidad hacia la mejora

continua.

OBJETIVOS ESPECÍFICOS

 Proporcionar precios accesibles y razonables acorde al servicio solicitado, teniendo en

mente la expansión del cliente desde el momento que solicita nuestros servicios.

 Implementar y prestar servicios eficientes y de calidad, y con ello cumplir con todas las

expectativas que requieren los clientes de una firma profesional de consultoría.

 Cumplir que los servicios de asesoría, consultoría y administrativos sean trasladados y

aplicados bajo normas de calidad, así como verificar que las Normas Jurídicas y de

Auditoría vigentes en Ecuador, sean aplicadas correctamente haciendo uso efectivo de

Software y Tecnologías de última generación.

 Optimizar procesos administrativos explotando al máximo los recursos implementados

sugiriendo cambios cuando proceda para mejoras de los mismos en pro y beneficio de la

empresa, haciendo crecer el potencial de esta y su nivel de competividad.

 Responder en todo momento con los compromisos adquiridos velando por los intereses de

cada uno de nuestros clientes.

 ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DE FIRMA AUDITORA “GLOBAL

AUDITOR STUDY S.A.”

Junta Directiva

Secretaria

Gerencia General

Departamento Departamento Departamento Departamento

Administrativo
de Servicio Financiero Legal

Staff de
abogados
 ORGANIGRAMA FUNCIONAL AL DE FIRMA AUDITORA “GLOBAL AUDITOR

STUDY S.A.”

JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS

La Junta General de Accionistas legalmente convocada y reunida, es el organismo

supremo y la autoridad máxima de la Empresa.

FUNCIONES

 Determinar la política que debe seguir la Sociedad para el cumplimiento de sus Fines.

 Nombrar y remover a los Directores principales y suplentes: elegir de entre los principales

al Presidente y Presidente Alterno de la Empresa y fijar sus dietas.

 Nombrar y remover al Gerente y fijar su remuneración y caución.

 En caso de renuncia del Gerente titular, designar un Gerente encargado hasta que se nombre

el nuevo Gerente titular.

 Nombrar y remover a los Comisarios principales y a sus respectivos suplentes y determinar

sus honorarios.

GERENCIA

Depende de la Junta General de Accionistas y del Directorio.

FUNCIONES.

 Representar judicial y extrajudicialmente a la Empresa.

 Delegar de entre los funcionarios, directores de área.

 Convocar a las sesiones de la Junta General de Accionistas y Directorio y actuar como

secretario de las mismas.

  Formular los planes y programas que debe cumplir la Empresa y someterlos a conocimiento

del Directorio y a resolución de la Junta General de Accionistas.

 Dirigir y coordinar las actividades de la Empresa y velar por la eficiente y correcta marcha

de la misma.

DEPARTAMENTO DE FINANZAS

FUNCIONES.

 Planificar, organizar, coordinar y controlar la gestión económico- financiera, y los

programas de inventarios y avalúos de los bienes de la Empresa.

 Coordinar la ejecución de los planes y programas a corto, mediano y, largo plazo de

acuerdo a las políticas establecidas y a los recursos disponibles.

 Procurar la obtención de los recursos financieros y materiales requeridos para la obtención

de las obras y programas operativos.

 Velar por la correcta, eficiente, económica y oportuna utilización de los recursos

financieros y materiales.
 ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DEL EQUIPO DE AUDITORÍA “GLOBAL

AUDITOR STUDY S.A.”

Supervisor de Auditoría
Ing. Jorge Arias

Jefe Equipo de Auditoría

Perez Parra

Auditor Senior
Darwin Guacho

Auditor Junior 1
Paty

ORGANIGRAMA FUNCIONAL DEL EQUIPO DE AUDITORÍA “GLOBAL AUDITOR

STUDY S.A.”

Junta
Directiva

Asesor

Operativo

Auxiliar

Legal
METODOLOGÌA

En el presente documento se utilizará el método inductivo (aplicado en la fase de

planificación), deductivo (en la ejecución y entrega de resultados) a fin de llegar al propósito

señalado, así como también los conocimientos previos en el área, de tal modo se pueda

implementar investigación a la información que es entregada por parte de la empresa.

La firma Auditora “GLOBAL AUDITOR STUDY S.A.” propone realizar el presente trabajo

de Auditoria en un plazo de 90 días laborables.

PLANIFICACION 35%

EJECUCION 50%

COMUNICACION DE RESULTADOS 15%

TOTAL 100%

Se llevará el respectivo seguimiento y monitoreo posterior al examen realizado garantizando

de esta forma la correcta realización del trabajo a ejecutar y entregando un resultado óptimo

al cliente.

HONORARIOS PROFESIONALES

Los honorarios se determinan de acuerdo con un análisis de las horas estimadas a incurrir en el trabajo

y de acuerdo con la categoría de profesionales involucrados para responder a los riesgos y su

naturaleza, la ayuda de peritos especializados, entre otros.

Nuestras tarifas de hora por los servicios profesionales de auditoría de estados financieros se

encuentran entre US$ 20 a US$ 70.

Para la auditoría financiera a realizarse en la Empresa Eléctrica de Riobamba se ha presupuestado lo

siguiente:

PRESUPUESTO EN DINERO: $9800,00 ($35,00 por hora) incluido el IVA

La forma de cobro de los honorarios a nuestros clientes es mediante cheque o transferencia bancaria,

y mediante la siguiente forma:

• 60% del total de los honorarios al inicio del trabajo de auditoría

• 30% del total de los honorarios durante la ejecución del trabajo de auditoría

• 10% del total de los honorarios cuando se entregue el informe de auditoría

Cumpliendo así el 100% del total de los honorarios por haber realizado el trabajo de auditoría, en el

caso de que no se cumpla el trabajo en el tiempo establecido la empresa contará con una penalización

del 10% del valor de la hora por hora de retraso.

 EXPERIENCIA PROFESIONAL

SERVICIOS
ENTIDAD AREA AÑO CUIDAD
PRESATDOS
Fábrica De Embutidos “La
Examen Especial Auditoria 2000 Riobamba
Ibérica”
Empresa PROLAC Examen Especial Auditoria 2000 Riobamba
Cemento Chimborazo Examen Especial Auditoria 1994 Riobamba
Hormigones Moreno Examen Especial Auditoria 1987 Riobamba
Agencia De Viajes
Examen Especial Auditoria 1989 Riobamba
“Diamante Tour”
Hospital “San Juan” Examen Especial Auditoria 1999 Riobamba
Cooperativa De Ahorro Y
Examen Especial Auditoria 1998 Riobamba
Crédito “Riobamba”
Electro Bahía Cía. Ltda. Examen Especial Auditoria 1977 Riobamba
MultiSeguridad Examen Especial Auditoria 2010 Riobamba
Asesoría
Empresa “FORTALIZ” Examen Especial 1964 Riobamba
Tributaria
Asesoría
Personas Naturales Examen Especial 1956 Riobamba
Tributaria
Cooperativa De Ahorro Y Asesoría
Examen Especial 1946 Riobamba
Crédito “Chibuleo” Tributaria
Cooperativa De Transportes Asesoría
Examen Especial 2010 Riobamba
“PATRIA” Tributaria
Creación De Proyectos Otros
Examen Especial 2001 Riobamba
Productivos De Chimborazo Servicios

Formulación De Proyectos De
Otros
Inversión Para Personas Examen Especial 2002 Riobamba
Servicios
Naturales.
Asesoría En La Constitución De Otros
Examen Especial 1937 Riobamba
Empresa “Prasol Servicios

PEÑAPAZ LTDA. Examen Especial Auditoria 2013 Riobamba

Open Mind - Computadoras y

Examen Especial Auditoria 2013 Riobamba
Diseño
 SYSTEMarket Tecnología
Examen Especial Auditoria 2015 Riobamba
Confiable
CENTER DRIVE RIOBAMBA Examen Especial Auditoria 2017 Riobamba

Nosotros damos servicios con experiencia y ofrecemos: Asesoría Tributaría; Asesoría Financiera;
Asesoría para la formación de PYMES; Formulación de proyectos productivos; consultoría, peritajes.
 PLAN Y ALCANCE DE LA AUDITORIA

Asegurar La Prestación De Sus Servicios Y Los Cumplimientos De Sus Metas,

OBJETIVOS De Manera Eficaz, Eficiente, Económica Y Efectiva.

ALCANCE Cuidad De Riobamba Provincia De Chimborazo

PERSONAS
INOLUCRADAS Equipo De Auditoria

DOCUMENTOS DE Estado De Situación Inicial, Libro Diario, Libro Mayor, Balance De

RETENCION Comprobación, Estados Financieros.

Fecha De Inicio: 1 De Enero Del 2018

TIEMPO ESTIMADO
Fecha Final: 31 De Diciembre Del 2018

PROGRAMACIONES Fecha De Inicio: 1 De Enero Del 2018

DE REUNIONES Fecha Final: 31 De Diciembre Del 2018

REQUISITOS DE Esta Información Sera Maneja Con

CONFIDENCIALIDAD
Absoluta Confidencialidad

ENTREGA DEL
INFORME

FIRMA
 HOJA DE VIDA
SUPERVISOR: Ing. Jorge Arias

CURRICULUM VITAE

DATOS PERSONALES

NOMBRES:
APELLIDOS: JORGE ENRIQUE

ARIAS ESPARZA

FECHA DE NACIMIENTO: 01 DE OCTUBRE DE 1.967

CEDULA DE IDENTIDAD: 060184436-8

CEDULA MILITAR: 6606600228

ESTADO CIVIL: DICORCIADO

DIRECCION: URBANIZ. EL ROSARIO MZ.D CASA 4

260 26 15
TELEFONO:
0983467021

FORMACION PROFESIONAL

PRIMARIA: ESCUELA FISCAL SIMÓN BOLÍVAR.

SECUNDARIA: COLEGIO EXPERIMENTAL CAP. EDUMUNDO CHIRIBOGA.

TITULO: * CONTADOR BACHILLER EN CIENCIAS DE COMERCIO Y

ADMINISTRACIÓN

* BACHILLER EN HUMANIDADES FÍSICO MATEMÁTICAS.

SUPERIOR: ESCUELA SUPERIOR POLITECNICA DE CHIMBORAZO,
FACULTAD DE ADMINISTRACION DE EMPRESAS,

TITULO: INGENIERO EN ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS

CUARTO NIVEL: MAESTRIA EN CONTABILIDAD Y AUDITORÍA – UNIVERSIDAD

TECNOLÓGICA EQUINOCCIAL - QUITO

TITULO: MAGISTER EN CONTABILIDAD Y AUDITORÍA CPA.

QUINTO NIVEL: ESPECIALISTA EN CONTABILIDAD – UNIVERSIDD NACIONAL DE

CHIMBORAZO EGRESADO DE ESPECIALISTA EN CONTABILIDAD

QUINTO NIVEL: DOCTORADO EN CIENCIAS CONTABLES Y EMPRESARIALES –

UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS – LIMA – PERÚ.

FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES

UNIDAD DE POSGRADO

INSCRITO Y CURSANDO EL DOCTORADO EN CIENCIAS CONTABLES Y

EMPRESARIALES

EXPERIENCIA LABORAL

CORPORACIÓN DE GARANTÍA CREDITICIA PARA LA AOCACH

Septiembre 1989 – Agosto 1995

• CONTADOR – ASESOR.- Desempeñando funciones de Contador General y

Asesorando a la Gerencia en actividades inherentes al cargo, bajo políticas
prestablecidas y criterio propio. Presentación y aprobación de Estados
Financieros ante la Superintendencia de Bancos determinando y cumpliendo
procesos en cumplimiento de metas establecidas para la entidad y la Fundación
Konrad Adenauer Stiftung.
• ANALISTA DE CRÉDITO.- Asesoramiento de los crédito para la agricultura a los
socios solicitantes de la Corporación asociados en la AOCACH y análisis de crédito
en base a políticas establecidas, cumplimiento de metas, atención al cliente.
 Evaluación de carpetas de crédito e inspección de nuevos clientes previa
otorgamiento del crédito.

• GERENTE.- Procesos operativos y administrativos que canalicen el óptimo uso

de los recursos existentes en la Corporación y las diferentes actividades a nivel
de la matriz, de los organismos de control, entidades financieras y las fundaciones
auspiciantes, con las que se operaba.

COLEGIO NACIONAL EXPERIMENTAL

CAP. EDMUNDO CHIRIBOGA G.

(Telf. 2 963 461)

Octubre 1992 – Abril 1994

• PROFESOR A CONTRATO HORAS CLASES DE.- De las materias de :

Contabilidad

Legislación Laboral

(15 de octubre de 1992 al 31 de julio de 1993)

• AUXILIAR DE CONTABILIDAD.- Control de inventarios, realización de roles de

pago del personal docente y administrativo, control del auxiliar de bancos, realizar
conciliaciones bancarias, venta de especies valoradas y más actividades
inherentes al cargo dentro dela institución. (01 de julio de 1993 al 27 de abril de
1994)

DIRECCIÓN PROVINCIAL DE EDUCACIÓN INTERCULTURAL

BILINGÜE DE CHIMBORAZO

(Telf. 2944 - 501)

Junio 1995 – Julio 2009

CONTADOR.- Registro de las Operaciones financieras - presupuestarias de la

entidad, generar estados financieros y presentar a las autoridades
Institucionales, Ministerio de Finanzas, Ministerio de Educación y a la Contraloría
General del Estado. Responsable del Archivo de la documentación fuente,
conciliaciones bancarios.

Evaluar procesos operativos y financieros de la entidad, realizar el presupuesto

institucional, manejo del ESIGEF, SPI y transferencias para los pagos al
magisterio y al personal administrativo, y atención de obligaciones tributarias.

IMPRENTA GUTEMBERG

(Telf. 03 2965 - 267)

Septiembre 2000 – Octubre 2005

CONTADOR.- Registro de las Operaciones contables, generar estados

financieros y presentar a la Gerencia para la toma de decisiones evaluar procesos
operativos y financieros de la empresa, elaboración de roles de pago, revisión de
la documentación fuente tanto de entrada como de salida, realizar el inventario
de bienes, revisión de la cartera y atención de obligaciones tributarias.

OPTICA RIOBAMBA

(Telf. 03 2961 757)

Junio 2001 – Febrero 2012

CONTADOR.- Registro de las Operaciones contables, generar estados

financieros y presentar a la Gerencia para la toma de decisiones evaluar procesos
operativos y financieros de la empresa, elaboración de roles de pago, revisión de
la documentación fuente tanto de entrada como de salida, realizar el inventario
de bienes, revisión de la cartera y atención de obligaciones tributarias.

UNIVERSAL CENTER TRAVEL

(Telf. 03 2942 287)

Enero 2005 – Diciembre 2013

• GERENTE.- Procesos operativos y administrativos que canalicen el óptimo

uso de los recursos existentes en la Empresa y las diferentes actividades
encaminadas a estructurar el esquema administrativo para la presentación
oportuna de reportes a los organismos de control, entidades financieras y los
clientes, con las que se operaba.
 ESCUELA SUPERIOR POLITÉCNICA DEL CHIMBORAZO

Septiembre 2011 - HASTA LA PRESENTE FECHA

DOCENTE AGREGADO I A TIEMPO COMPLETO - NOMBRAMIENTO

• Catedrático de la Facultad de Empresas, Escuela de Contabilidad y Auditoría:

Carrera Ingeniería de Contabilidad y Auditoría.
• Catedrático de la Facultad de Empresas Programas Carrera.
• Catedrático de materias de las Escuela de Formación Dual (EmpresasEspoch).

Materias dictadas:

CONTABILIDAD BANCARIA Y COOPERATIVAS

AUDITORÍA DE CALIDAD

CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL

CONTABILIDAD DE SOCIEDADES

FUNDAMENTOS DE AUDITORÍA

AUDITORÍA DE GESTIÓN II

CONTABILIDAD FINANCIERA I

CONTABILIDAD FINANCIERA II,

GESTION FINANCIERA,

CONTABILIDAD SUPERIOR.

CONTABILIDAD DEL SISTEMA FINANCIERO

CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL

CONTABILIDAD BASICA

PLANIFICACION FINANCIERA ESTRATEGICA

PROYECTOS DE INVERSION
 PRACTICAS DE CONTABILIDAD Y AUDITORIA

AUDITORÍA FINANCIERA I y II

SEMINARIOS Y CONFERENCIAS

CONTABILIDAD BÁSICA

CONTABILIDAD, COSTOS Y FINANZAS

ESCUELA SUPERIOR POLITÉCNICA DEL CHIMBORAZO

Marzo 2012 – Febrero 2013

• JEFE DE PRESUPUESTOS.- Manejo del eSIGEF emisión y aprobación de la

certificación presupuestaria de todos los trámites operativos previo al compromiso
del gasto corriente, de inversión y de capital. Coordinación y revisión de
presupuestos de las unidades productivas de la ESPOCH previo a la aprobación
del Consejo Politécnico.

Asignación de recursos en coordinación con Planificación, Dirección Financiera,

Compras Públicas y todas las facultades en función de las necesidades previstas
en el POA y PAC institucional.

Preparación de la proforma presupuestaria de la institución, reformas

presupuestarias, en base a los requerimientos y asignaciones de recursos del
Ministerio fe Finanzas, Recursos propios, convenios con otros organismos y
Senecyt.

UCACCENTRO

(Telf. 03 2951 610 )

24 y 25 de Agosto 2013

• FACILITADOR.- Para el Taller de Cooperativismo y Habilidades

Administrativas y Gerenciales para Dirigentes Cooperativistas COAC 4 de Octubre;
bajo el tema: EDUCACIÓN FINANCIERA PARA DIRIGENTES COOPERATIVISTAS,
en convenio ESPOCH UCACCENTRO.

UCACCENTRO
 (Telf. 03 2951 610 )

10 y 12 de Octubre 2013

• FACILITADOR.- Para el Taller de Cooperativismo y Habilidades Administrativas

y Gerenciales para Dirigentes Cooperativistas COAC Ambato; bajo el tema:
EDUCACIÓN FINANCIERA PARA DIRIGENTES
COOPERATIVISTAS, en convenio ESPOCH UCACCENTRO.

FORMACION COMPLEMENTARIA

CURSO HERRAMIENTAS DE LAS NUEVAS TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN Y

LA COMUNICACIÓN (NTIC´S) PARA USO DEL DOCENTE. DURACION 40 HORAS
APROBADAS.

SEMINARIO-TALLER METODOLOGÍA DE LA ENSEÑANZA POR COMPETENCIAS EN

INSTITUCIONES DE EDUCACIÓN SUPERIOR, ELABORACIÓN DE TEXTOS Y
GUÍAS. DURACION 120 HORAS APROBADAS.

SEMINARIO PEDAGÓGICO DE FORMACIÓN DE DOCENTES (FdD). DOCENTE DEL

SISTEMA DE UNIVERSIDADES EMPRESARIALES. DURACIÓN 40 HORAS.

CURSO DE “ENGLISH FOR SPECIFIC PURPOSES (ESP) Approval”. DURACIÓN 120

HORAS APROBADAS.

CURSO DE “DOCENCIA BÁSICA”. DURACIÓN 120 HORAS APROBADAS.

CURSO “ADMINISTRACIÓN DE AULAS VIRTUALES”. DURACION 100 HORAS

APROBADAS.

SEMINARIO TALLER ACTUALIZACIÓN TRIBUTARIA 2012. DURACIÓN 16 HORAS.

 SEMINARIO INTERNACIONAL. “GESTIÓN POR PROCESOS & EFICIENCIA
OPERACIONAL”. DURACIÓN 16 HORAS.
CURSO DE GESTIÓN DE LA CALIDAD BASADO EN ISO 9001; 2008. DURACIÓN 40
HORAS APROBADAS.
CURSO DE: “ADMINISTRACIÓN DE ENTORNOS VIRTUALES, PORTAFOLIO
VIRTUAL DEL DOCENTE Y ESTUDIANTE” DURACIÓN 100 HORAS APROBADAS.

TRABAJOS REALIZADOS

REVISTA ECA ESCUELA DE CONTABILIDAD AUDITORIA – AÑO 1 Nº 001 JUNIO

2010-09-10
TEMA: UNA VIDA Y UNA PROFESIÓN DECENTE… HACIA DÓNDE LA LLEVAMOS?
FUNDAMENTOS DE AUDITORÍA

REFERENCIAS PERSONALES

• Ing. Napoleón Cadena ALCALDE DE LA CIUDAD DE RIOBAMBA. 0992748155

• Ing. Fernando Veloz DECANO DE LA FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN DE

EMPRESAS. 0998143321

• Ing. Juan Carrasco Funcionario de la EP EMPRESA DE AGUA POTABLE Y

ALCANTARILLADO. MUNICIPIO DE RIOBAMBA. 0998208888

• Ing. Rodrigo Moreno. DIRECTOR DE LOS PROGRAMAS CARRERA DE LA FADE –

ESPOCH. 0992510286

• Ing. Homero Suárez N. DIRECTOR DE LA ESCUELA DE INGENIERÍA EN

TRANSPORTES. FADE ESPOCH. 0984765064

• Ing. Miguel Navarrete CONTADOR DE LA ESPOCH Riobamba. 0998016318

Dr. Marcelo Rodríguez. GERENTE DE OPTICA RIOBAMBA 032 961757

 HOJA DE VIDA
JEFE DE EQUIPO: Ing. Perez Andres

CURRICULUM VITAE

DATOS PERSONALES

NOMBRES:
APELLIDOS: ANDRES AUGUSTO

PEREZ PARRA

FECHA DE NACIMIENTO: 04 DE JULIO DE 1995

CEDULA DE IDENTIDAD: 172418657-0

ESTADO CIVIL: SOLTERO

DIRECCION: JUAN MONTALVO

022730218
TELEFONO:
0979022211

FORMACION PROFESIONAL

PRIMARIA: ESCUELA MARIA AUGUSTA URRUTIA.

SECUNDARIA: INSTITUTO NACIONAL MEJIA

TITULO: BACHILLER EN FÍSICO MATEMÁTICAS.

SUPERIOR: ESCUELA SUPERIOR POLITECNICA DE CHIMBORAZO,
FACULTAD DE ADMINISTRACION DE EMPRESAS,

TITULO: INGENIERO CONTALIDAD Y AUDITORIA

CUARTO NIVEL: MAESTRIA EN CONTABILIDAD Y AUDITORÍA – UDLA - QUITO

 HOJA DE VIDA

DATOS PERSONALES

NOMBRES: GLORIA PATRICIA

APELLIDOS: ALULELEMA GUAMAN

CEDULA DE IDENTIDAD: 060509514-2

ESTADO CIVIL: SOLTERA

DIRECCION: FELICIANO CHECA Y JACINTO EVIA

TELEFONO: 032-728-095

0939023279

FORMACION PROFESIONAL

PRIMARIA: ESCUELA JOSÉ MARÍA VELAZCO IBARRA

SECUNDARIA: GENERAL ANTONIO ELIZALDE “GAE"

TITULO: ADMINISTRACION DE EMPRESAS

SUPERIOR: ESCUELA SUPERIOR POLITECNICA DE CHIMBORAZO,
FACULTAD DE ADMINISTRACION DE EMPRESAS,

TITULO: INGENIERO EN CONTABILIDAD Y AUDITORIA

CUARTO NIVEL: MAESTRIA EN ADMINISTRACION – UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA

EQUINOCCIAL - QUITO

TITULO: MAGISTER EN ADMINISTRACION.

QUINTO NIVEL: ESPECIALISTA EN ADMINISTRACION – UNIVERSIDD NACIONAL DE

CHIMBORAZO EGRESADO DE ESPECIALISTA EN ADMINISTRACION

CUARTO NIVEL: DOCTORADO EN ADMINISTRACION – UNIVERSIDAD AUTONOMA

DEL ESTADO DE MEXICO

FACULTAD DE ADMINISTRACION

UNIDAD DE POSGRADO

INSCRITO Y CURSANDO EL DOCTORADO EN CIENCIAS

ADMINISTRATIVAS

EXPERIENCIA LABORAL

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO

septiembre 2001 – agosto 2005

 CONTADOR – ASESOR. - Desempeñando funciones de Contador General y
Asesorando a la Gerencia en actividades inherentes al cargo, bajo políticas
prestablecidas y criterio propio. Presentación y aprobación de Estados Financieros
ante la Superintendencia de Bancos determinando y cumpliendo procesos en
cumplimiento de metas establecidas para la entidad.
 ANALISTA DE CRÉDITO. - Asesoramiento del crédito para la agricultura a los socios
solicitantes de la Cooperativa y análisis de crédito en base a políticas establecidas,
cumplimiento de metas, atención al cliente. Evaluación de carpetas de crédito e
inspección de nuevos clientes previa otorgamiento del crédito.

 GERENTE. - Procesos operativos y administrativos que canalicen el óptimo uso de

los recursos existentes en la Cooperativa y las diferentes actividades a nivel de la
matriz, de los organismos de control, entidades financieras y las fundaciones
auspiciantes, con las que se operaba.

COLEGIO GENERAL ANTONIO ELIZALDE “GAE”

(Telf. 2 856 251)

Octubre 2007 - Abril 2009

 PROFESORA A CONTRATO HORAS CLASES DE. - De las materias de:

Contabilidad

Administración
 AUXILIAR DE CONTABILIDAD. - Control de inventarios, realización de roles de
pago del personal docente y administrativo, control del auxiliar de bancos, realizar
conciliaciones bancarias, venta de especies valoradas y más actividades inherentes
al cargo dentro dela institución.

DIRECCIÓN PROVINCIAL DE EDUCACIÓN INTERCULTURAL BILINGÜE DEL

AZUAY

(Telf. 2564 - 121)

Junio 2010 – Julio 2011

CONTADOR. - Registro de las Operaciones financieras - presupuestarias de la

entidad, generar estados financieros y presentar a las autoridades Institucionales,
Ministerio de Finanzas, Ministerio de Educación y a la Contraloría General del
Estado. Responsable del Archivo de la documentación fuente, conciliaciones
bancarias.

Evaluar procesos operativos y financieros de la entidad, realizar el presupuesto

institucional, manejo del ESIGEF, SPI y transferencias para los pagos al magisterio
y al personal administrativo, y atención de obligaciones tributarias.

IMPRENTA EDYGRAFIC

(Telf. 03 38005 - 267)

Septiembre 2012 – Octubre 2014

 CONTADOR. - Registro de las Operaciones contables, generar estados
financieros y presentar a la Gerencia para la toma de decisiones evaluar procesos
operativos y financieros de la empresa, elaboración de roles de pago, revisión de
la documentación fuente tanto de entrada como de salida, realizar el inventario
de bienes, revisión de la cartera y atención de obligaciones tributarias.

OPTICA RIOBAMBA

(Telf. 03 2961 757)

Junio 2001 – Febrero 2005

CONTADOR. - Registro de las Operaciones contables, generar estados

financieros y presentar a la Gerencia para la toma de decisiones evaluar procesos
operativos y financieros de la empresa, elaboración de roles de pago, revisión de
la documentación fuente tanto de entrada como de salida, realizar el inventario
de bienes, revisión de la cartera y atención de obligaciones tributarias.

UNIVERSAL CENTER TRAVEL

(Telf. 03 2942 287)

Enero 2005 – Diciembre 2013

 GERENTE. - Procesos operativos y administrativos que canalicen el óptimo uso de

los recursos existentes en la Empresa y las diferentes actividades encaminadas a
estructurar el esquema administrativo para la presentación oportuna de reportes
a los organismos de control, entidades financieras y los clientes, con las que se
operaba.
FORMACION COMPLEMENTARIA

 CURSO HERRAMIENTAS DE LAS NUEVAS TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN Y

LA COMUNICACIÓN (NTIC´S) PARA USO DEL DOCENTE. DURACION 40 HORAS
APROBADAS.

 SEMINARIO-TALLER DE CONTABILIDAD DE COSTOS, ELABORACIÓN DE TEXTOS

Y GUÍAS. DURACION 120 HORAS APROBADAS.

 SEMINARIO PEDAGÓGICO DE FORMACIÓN DE DOCENTES (FdD). DOCENTE DEL

SISTEMA DE UNIVERSIDADES EMPRESARIALES. DURACIÓN 40 HORAS.

 CURSO DE “DOCENCIA BÁSICA”. DURACIÓN 120 HORAS APROBADAS.

 CURSO “ADMINISTRACIÓN DE AULAS VIRTUALES”. DURACION 100 HORAS

APROBADAS.

 SEMINARIO TALLER ACTUALIZACIÓN TRIBUTARIA 2012. DURACIÓN 16 HORAS.

 SEMINARIO INTERNACIONAL. “AUDITORIA DE GESTIÓN POR PROCESOS &
EFICIENCIA OPERACIONAL”. DURACIÓN 16 HORAS.

 CURSO DE GESTIÓN DE LA CALIDAD BASADO EN ISO 9001; 2008. DURACIÓN 40

HORAS APROBADAS.

REFERENCIAS PERSONALES

 Ing. Byron Borja ALCALDE DE LA CIUDAD DE BUCAY. 0997638155

 Ing. Pedro Fuentes DECANO DE LA FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN DE

EMPRESAS. 0968933321

 Ing. Juan López Funcionario de la EP EMPRESA DE AGUA POTABLE Y

ALCANTARILLADO. MUNICIPIO DE BUCAY. 0998356788

 Ing. Stalin Veloz CONTADOR DE LA COOPERATIVA Riobamba. 0998016318

 Dr. Marcelo Andrade. GERENTE DE OPTICA RIOBAMBA 032 961757

 HOJA DE VIDA
AUDITOR SENIOR: Ing. Darwin Guacho

CURRICULUM VITAE

DATOS PERSONALES

NOMBRES:
APELLIDOS: DARWIN DARIEL

GUACHO GUAMAN

FECHA DE NACIMIENTO: 26 DE OCTUBRE DE 1996

CEDULA DE IDENTIDAD: 140086665-1

ESTADO CIVIL: SOLTERO

DIRECCION: AV. JUAN MONTALVO

2760-582
TELEFONO:
0986428246

FORMACION PROFESIONAL

PRIMARIA: ESCUELA 24 DE MAYO

SECUNDARIA: COLEGIO FISCOMISIONAL ITALIA

TITULO: * BACHILLER TECNICO POLIVALENTE CONTABILIDAD Y AUDITORIA

SUPERIOR: ESCUELA SUPERIOR POLITECNICA DE CHIMBORAZO,
FACULTAD DE ADMINISTRACION DE EMPRESAS,

TITULO: INGENIERO EN CONTABILIDAD Y AUDITORIA

EXPERIENCIA LABORAL

CENTRO DE SALUD PATRONATO SAN JOSÉ

FECHA: 24/AGO/2014 - 30/SEP/2014

• Puesto: Auxiliar Contable. - Facturación, Roles de Pago, Registros Contables,

Asesoramiento, atención al cliente.

CYBER

FECHA: 07/MAR/2015 - 07/MAY/2015

• Atención al Cliente. - Atención al Cliente, Control de inventarios, venta, generar

estados financieros.

ARTE Y DISEÑO

Fecha: 01/10/2015 - 19/03/2016

Contador.- Registro de las Operaciones financieras - presupuestarias de la

entidad, generar estados.
FORMACION COMPLEMENTARIA

IMPUESTOS DIFERIDOS, -PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO, -PROCESO DE

AUDITORIA DENTRO DEL MARCO JURÍDICO DE LAS ORGANIZACIONES DEL
SECTOR NO FINANCIERO, -BUENA PRÁCTICA EN LA CONTABILIDAD Y ÉTICA
CONTABLE

SEMINARIO TALLER ACTUALIZACIÓN TRIBUTARIA.

REFERENCIAS PERSONALES

• Ing. Jhadira Carrasco ANALISTA DE RECAUDACION CNT RIOBAMBA. 0997644472

• Ing. Fabian Loayza. 0989060589

• Ing. Nancy Gavilanez CONTADORa AGENCIA RIOBAMBA. 0997959736

 CARTA INTRODUCTORIA

Riobamba, 06 de Noviembre del 2019.

Ingeniero
Iturralde Martínez Verónica Lizeth
GERENTE DE LA “COMPAÑÍA DE SEGUROS FINYSEGUROS S.A”

De mi consideración:

Agradecemos la distinción que nos han conferido al solicitar nuestros servicios, nos permitimos

someter a su consideración la propuesta de servicios profesionales para llevar a cabo la Auditoría

Integral, para el estudio preliminar y la planificación en la COMPAÑÍA DE SEGUROS

FINYSEGUROS S.A”

Nuestro equipo de profesionales comparte una filosofía común que nos distingue. Constantemente

ofrecemos ideas creativas y soluciones innovadoras, y nuestro compromiso con nuestros clientes es

el de estar siempre presentes cuando se nos necesite, para lo cual hemos asignado un equipo de trabajo

con amplia experiencia.

Nuestro examen se llevará a cabo bajo la más estricta confidencialidad. Al mismo tiempo estaremos

atentos para detectar oportunidades que beneficien a la empresa, y ofrecer recomendaciones útiles y

oportunas a su negocio.

Esperamos que la presente propuesta cumpla con los objetivos que ustedes han fijado para su empresa.

Estamos a sus órdenes para aclarar cualquier duda que pudiera existir en torno a esta propuesta.

Atentamente

Ing.
AUDITORA DE GLOBAL AUDITOR STUDY S.A.
 CARTA DE COMPROMISO

Riobamba, 06 de Noviembre del 2019

Ingeniero
Iturralde Martínez Verónica Lizeth
GERENTE DE LA “COMPAÑÍA DE SEGUROS FINYSEGUROS S.A”

De mi consideración:

Pongo es su conocimiento que la firma de Auditoría EBENEZER realizará el examen de Auditoría

Integral por el periodo comprendido del 01 de enero al 31 de diciembre del año 2018. Por medio de
la presente, tenemos el agrado de confirmar nuestra aceptación y nuestro entendimiento de este
compromiso.

Efectuaremos nuestra auditoría de acuerdo a criterios de auditoría integral y normas razonables que
permitan comparar y evaluar condiciones existentes, dichas normas requieren que planeemos y
desarrollemos la auditoría en diversas áreas de la empresa.

Les recordamos que la responsabilidad en la realización de los registros de la información financiera,

de gestión y legal de la entidad.

Esperamos una cooperación total de su personal y confiamos en que ellos pondrán a nuestra
disposición todos los registros, documentación, y otra información que se requiera en relación
con nuestra auditoría.

Nuestros honorarios que se facturarán acorde a lo estipulado en el contrato de prestación de servicios

más gastos directos que influirán en el precio final por el trabajo de Auditoria que se realizara.

Favor de firmar y devolver la copia adjunta de esta carta para indicar su compresión y acuerdo sobre
los arreglos para nuestra auditoria de los estados financieros

Atentamente,

Ing.
AUDITORA DE GLOBAL AUDITOR STUDY S.A.
 ORDEN DE TRABAJO

Riobamba, 06 de Noviembre del 2019

Ingeniera

AUDITORA SENIOR DE GLOBAL AUDITOR STUDY S.A.

Presente.

En cumplimiento al contrato de trabajo No0045, suscrito en la ciudad de Riobamba se procede

a emitir la siguiente orden de trabajo a nombre de quien suscribe para realizar la Auditoría Integral

a la COMPAÑÍA DE SEGUROS FINYSEGUROS S.A, por el periodo comprendido del 01 de

enero al 31 de diciembre del año 2018.

Los objetivos generales son:

 Realizar una evaluación o análisis interno que permita detectar los problemas dentro de la
organización.
 Seleccionar las Normas de Control Interno para prevenir y detectar riesgos que se presenten
dentro de la organización.
 Verificar que el componente a ser examinado se encuentre bajo la Normativa Legal.

Los resultados se los dará a conocer mediante un dictamen y conclusiones de existir riesgos de suma

relevancia se mantendrán en conocimiento de los Directivos y funcionarios responsables

Atentamente,

Doctor Jorge Arias

SUPERVISOR GLOBAL AUDITOR STUDY S.A.
ANEXOS

REGISTRO ÚNICO DE CONTRIBUYENTES ACTUALIZADO

CERTIFICADO DE CUMPLIMIENTO DE OBLIGACIONES PATRONALES
CUMPLIMIENTO DE OBLIGACIONES CON LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS
 CERTIFICADO

Yo MARY VALENCIA ROJAS, en calidad de REPRESENTANTE LEGAL de la empresa

PROLAC S.A, ubicado en la ciudad de Riobamba por la presente certifico que se ha cumplido
con la auditoria satisfactoriamente:

GLOVAL AUDITOR STUDY S.A, ha prestado sus servicios profesionales en el área de

auditoria, siendo responsable con la supervisión del cumplimiento de las disposiciones
legales y la confiabilidad de la información de la empresa PROLAC.

MARY VALENCIA
Representante Legal
EMPRESA PROLAC S.A
 CERTIFICADO

Yo VICENTE REINALDO BASANTES, en calidad de REPRESENTANTE LEGAL de la

empresa CEMENTO CHIMBORAZO, ubicado en la ciudad de Riobamba por la presente
certifico que se ha cumplido con la auditoria satisfactoriamente:

GLOVAL AUDITOR STUDY S.A, ha prestado sus servicios profesionales en el área de

auditoria, siendo responsable con la supervisión del cumplimiento de las disposiciones
legales y la confiabilidad de la información de la empresa CEMENTO CHIMBORAZO.

VICENTE BASANTES
Representante Legal
CEMENTO CHIMBORAZO
 CERTIFICADO

Yo JORGE FERNANDO SOLARES, en calidad de REPRESENTANTE LEGAL de la

empresa HOSPITAL SAN JUAN, ubicado en la ciudad de Riobamba por la presente certifico
que se ha cumplido con la auditoria satisfactoriamente:

GLOVAL AUDITOR STUDY S.A, ha prestado sus servicios profesionales en el área de

auditoria, siendo responsable con la supervisión del cumplimiento de las disposiciones
legales y la confiabilidad de la información de la empresa HOSPITAL SAN JUAN.

JORGE SOLARES
Representante Legal
HOSPITAL SAN JUAN
 CERTIFICADO

Yo PEDRO SANTILLÁN, en calidad de REPRESENTANTE LEGAL de la empresa

PRASOL, ubicado en la ciudad de Riobamba por la presente certifico que se ha cumplido con
la capacitación satisfactoriamente:

GLOVAL AUDITOR STUDY S.A, ha prestado sus servicios profesionales en el área de

auditoria, siendo responsable con la supervisión del cumplimiento de las disposiciones
legales y la confiabilidad de la información de la empresa PRASOL.

PEDRO SANTILLÁN
………Representante Legal
EMPRESA PRASOL
 CERTIFICADO

Yo Gabriela Yadira Quinde Rodríguez, en calidad de REPRESENTANTE LEGAL de la

empresa DIAMANTE TOURS, certifico que se ha cumplido con la consultoría satisfactoriamente,
ubicado en la ciudad de Riobamba por la presente certifico que:

GLOVAL AUDITOR STUDY S.A, ha prestado sus servicios profesionales en el área de

auditoria, siendo responsable con la supervisión del cumplimiento de las disposiciones
legales y la confiabilidad de la información de la empresa DIAMANTE TOURS.

GABRIELA QUINDE
Representante Legal
EMPRESA DIAMANTE TOURS