FLUJOS NETOS (PROYECTO FINANCIADO)
ITEM 0 1 2 3 4
INGRESOS 750000 750000 750000 750000
COSTOS 400000 400000 400000 400000
DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS 9,000 9,000 9,000 9,000
AMORTIZACION ACT. DIFERIDOS 10,000 10,000 10,000 10,000
COSTO FINANCIERO 28800 23434.8733 16996.7213 9270.9389
COSTO TOTAL 447800 442434.873 435996.721 428270.939
UTILIDAD BRUTA 302200 307565.127 314003.279 321729.061
IUE (25%) 75550 76891.2817 78500.8197 80432.2653
UTILIDAD NETA 226650 230673.845 235502.459 241296.796
DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS 9,000 9,000 9,000 9,000
AMORTIZACION ACT. DIFERIDOS 10,000 10,000 10,000 10,000
PRESTAMO 144000
(-) AMORTIZACION -26825.633 -32190.76 -38628.912 -46354.694
INVERSION -180000
VALOR DE SALVAMENTO
CAPITAL DE TRABAJO RECUPERADO
FF -36000 218824.37 217483.08 215873.55 213942.1
VAN $663,830.97
FLUJOS NETOS (PROYECTO PURO)
ITEM 0 1 2 3 4
INGRESOS 750000 750000 750000 750000
COSTOS 400000 400000 400000 400000
DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS 9,000 9,000 9,000 9,000
AMORTIZACION ACT. DIFERIDOS 4,240 4,240 4,240 4,240
COSTO TOTAL 413240 413240 413240 413240
UTILIDAD BRUTA 336760 336760 336760 336760
IUE (25%) 84190 84190 84190 84190
UTILIDAD NETA 252570 252570 252570 252570
DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS 9,000 9,000 9,000 9,000
AMORTIZACION ACT. DIFERIDOS 4,240 4,240 4,240 4,240
INVERSION -151200
VALOR DE SALVAMENTO
CAPITAL DE TRABAJO RECUPERADO
FF -151200 265810 265810 265810 265810
VAN $674,679.19
AMORTIZACION i 20%
AÑO SALDO AMORT INT CUOTA
0 144000
1 144000 0 28800 28800
2 117174.3666 26825.63338 28800 55625.63338
3 84983.60656 32190.76006 23434.87332 55625.63338
4 46354.69449 38628.91207 16996.72131 55625.63338
5 0 46354.69449 9270.938897 55625.63338
PROYECTO FINANCIADO
INVERSION MONTO AVU DEP AÑO
Maquinarias 90000 10 9,000
EST, C, i 50000 5 10,000
CAPITAL DE TRABAJO 40000
TOTAL 180000
PROYECTO PURO
INVERSION MONTO AVU DEP AÑO
Maquinarias 90000 10 9,000
EST, C, i 21200 5 4,240
CAPITAL DE TRABAJO 40000
TOTAL 151200
FLUJOS LIQUIDOS (PROYECTO FINANCIADO)
5 AÑO INVERSION INGRESOS COSTOS CUOTA P
750000 0 -36000
400000 1 750000 400000 55625.63338
9,000 2 750000 400000 55625.63338
10,000 3 750000 400000 55625.63338
4 750000 400000 55625.63338
419000 5 782000 400000
331000
82750
248250
9,000
10,000
45000
32000
344250
FLUJOS LIQUIDOS (PROYECTO PURO)
5 AÑO INVERSION INGRESOS COSTOS CUOTA P
750000 0 -151200
400000 1 750000 400000
9,000 2 750000 400000
4,240 3 750000 400000
413240 4 750000 400000
336760 5 782000 400000
84190
252570
9,000
4,240
45000
32000
342810
DEP TOTAL VS
45,000 45,000
50000 0
32000
DEP TOTAL VS
45,000 45,000
21200 0
32000
TO FINANCIADO)
IMP VS FF
-36000
75550 218824.367
76891.28167 217483.085
78500.81967 215873.547
80432.26528 213942.101
82750 45000 344250
YECTO PURO)
IMP VS FF
-151200
84190 265810
84190 265810
84190 265810
84190 265810
84190 45000 342810
FLUJO DE FONDOS NETOS CON COMPRA DE CAMION
ITEM 0 1 2
INGRESOS POR FLETE 11000 11000
COSTOS DE OPERACIÓN 3000 4000
DEPRECIACION 4000 4000
COSTO FINANCIERO 600 600
COSTO TOTAL 7600 8600
UTILIDAD BRUTA 3400 2400
IUE (50%) 1700 1200
UTILIDAD NETA 1700 1200
DEPRECIACION 4000 4000
PRESTAMO 4000
(-) AMORTIZACION -4000
INVERSION -10000
VALOR DE SALVAMENTO 1000
FF -6000 5700 2200
FLUJO DE FONDOS NETOS SIN COMPRA RENT 20%
ITEM 0 1 2
INGRESOS POR FLETE 2200 2200
COSTOS DE OPERACIÓN 3000 4000
DEPRECIACION 4000 4000
COSTO TOTAL 7000 8000
UTILIDAD BRUTA -4800 -5800
IUE (50%) 0 0
UTILIDAD NETA -4800 -5800
DEPRECIACION 4000 4000
FF 0 -800 -1800
INVERSION AÑOS VU = 2
ITEM MONTO DEP ANUAL DEP TOTAL VR VS
CAMION 10000 4000 8000 1000 1000
TABLA DE AMORTIZACION
AÑO SALDO AMORT INT CUOTA
0 4000
1 4000 0 600 600
2 0 4000 600 4600
R. EL INVERSIONISTA DEBE COMPRAR EL
CAMION CON FINANCIAMIENTO PARCIAL DEL
BANCO.
FLUJOS NETOS (PROYECTO FINANCIADO)
ITEM 0 1 2 3 4
INGRESOS 700000 700000 700000 700000
(-) IVA VENTAS 91000 91000 91000 91000
(-) IT 21000 21000 21000 21000
(+) IVA COMPRAS 23400 23400 23400 23400
INGRESOS NETOS 611400 611400 611400 611400
COSTOS DEFABRICACION 300000 300000 300000 300000
DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS 80,000 80,000 80,000 80,000
AMORTIZACION ACT. DIFERIDOS 66,667 66,667 66,667 66,667
COSTO FINANCIERO 240000 180000 120000 60000
COSTO TOTAL 686667 626667 566667 506667
UTILIDAD BRUTA -75267 -15267 44733 104733
IUE (25%) 0 0 11183.25 26183.25
UTILIDAD NETA -75267 -15267 33549.75 78549.75
DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS 80,000 80,000 80,000 80,000
AMORTIZACION ACT. DIFERIDOS 66,667 66,667 66,667 66,667
PRESTAMO 1200000
(-) AMORTIZACION -300000 -300000 -300000 -300000
INVERSION -1500000
VALOR DE SALVAMENTO
CAPITAL DE TRABAJO RECUPERADO
FF -300000 -228600 -168600 -119783.25 -74783.25
VAN (20%) ###
FLUJOS NETOS (PROYECTO PURO)
ITEM 0 1 2 3 4
INGRESOS 700000 700000 700000 700000
(-) IVA VENTAS 91000 91000 91000 91000
(-) IT 21000 21000 21000 21000
(+) IVA COMPRAS 23400 23400 23400 23400
INGRESOS NETOS 611400 611400 611400 611400
COSTOS FABRICACION 300000 300000 300000 300000
DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS 80,000 80,000 80,000 80,000
AMORTIZACION ACT. DIFERIDOS 16,667 16,667 16,667 16,667
COSTO TOTAL 396667.00 396667.00 396667.00 396667.00
UTILIDAD BRUTA 214733.00 214733.00 214733.00 214733.00
IUE (25%) 53683.25 53683.25 53683.25 53683.25
UTILIDAD NETA 161049.75 161049.75 161049.75 161049.75
DEPRECIACION ACTIVOS FIJOS 80,000 80,000 80,000 80,000
AMORTIZACION ACT. DIFERIDOS 16,667 16,667 16,667 16,667
INVERSION -1200000
VALOR DE SALVAMENTO
CAPITAL DE TRABAJO RECUPERADO
FF -1200000 257716.417 257716.417 257716.417 257716.417
VAN ###
AMORTIZACION i 20%
AÑO SALDO AMORT INT CUOTA
0 1200000
1 1200000 0 240000 240000
2 900000 300000 240000 540000
3 600000 300000 180000 480000
4 300000 300000 120000 420000
5 0 300000 60000 360000
PROYECTO FINANCIADO
INVERSION MONTO AVU DEP AÑO
Maquinarias 800000 10 80,000
EST, C, i 400000 6 66,667
CAPITAL DE TRABAJO 300000
TOTAL 1500000
PROYECTO PURO
INVERSION MONTO AVU DEP AÑO
Maquinarias 800000 10 80,000
EST, C, i 100000 6 16,667
CAPITAL DE TRABAJO 300000
TOTAL 1200000
FLUJOS LIQUIDOS (PROYECTO FINANCIADO)
5 AÑO INVERSION INGRESOS COSTOS CUOTA P
700000 0 -300000
91000 1 700000 300000 540000
21000 2 700000 300000 480000
23400 3 700000 300000 420000
611400 4 700000 300000 360000
300000 5 1000000 300000
80,000
66,667
446667
164733
41183.25
123549.75
80,000
66,667
400000
300000 FLUJOS LIQUIDOS (PROYECTO PURO)
970216.75 AÑO INVERSION INGRESOS COSTOS CUOTA P
0 -1200000
1 700000 300000
2 700000 300000
5 3 700000 300000
700000 4 700000 300000
91000 5 1000000 300000
21000
23400
611400
300000
80,000
16,667
396667.00
214733.00
53683.25
161049.75
80,000
16,667
400000
300000
957716.417
O
DEP TOTAL VS
400,000 400,000
400000 0
300000
DEP TOTAL VS
400,000 400,000
100000 0
300000
CTO FINANCIADO)
IMP VS FF
-300000
88600 -228600
88600 -168600
99783.25 -119783.25
114783.25 -74783.25
129783.25 400000 970216.75
OYECTO PURO)
IMP VS FF
-1200000
142283.25 257716.75
142283.25 257716.75
142283.25 257716.75
142283.25 257716.75
142283.25 400000 957716.75
