UNIVERSIDAD DE LOS ANDES

FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y SOCIALES

ESCUELA DE CONTADURIA
ESTADÍSTICA II

NÚMEROS ÍNDICES

ALUMNA: Rivas G. Kareylin P.

CI: V-20.432.794
DOCENTE: Sonia Pineda
SECCIÓN: 02

MÉRIDA, OCTUBRE 2012

 NÚMEROS ÍNDICES

Un número índice es aquella medida estadística que permite estudiar

las fluctuaciones o variaciones de una sola magnitud o de más de una en
relación al tiempo o al espacio; los índices más habituales son los que
realizan las comparaciones en el tiempo. Según Spiegel Murray (1991), un
número índice es una medida estadística diseñada para poner de relieve
cambios en un variable o en un grupo de variables relacionadas con respecto
al tiempo, situación geográfica, ingresos, o cualquier otra característica. Por
lo general los números índices son indicadores de varios aspectos de la
industria y el comercio, tales números variaran con la fecha y también con el
área del país a la que se refieran.
Cabe señalar que los índices también pueden construirse para otro
tipo de indicadores, como es el caso de las medidas de distribución del
ingreso, pobreza, entre otros. En definitiva puede decirse que los números
índices se utilizan o permiten medir cuánto ha variado algún elemento de un
tiempo a otro, o cómo se comparan dos elementos en un determinado
momento o a través de su evolución en el tiempo.

LOS NÚMEROS INDICES COMO MEDIDA DESCRIPTIVA DE

AGREGADOS.

Los Números Índices dentro de un marco descriptivo; presenta

diversos niveles que se interrelacionan entre sí. En un caso pretende
describir los hechos que interesa investigar, que hace referencia al ámbito de
la Estadística Descriptiva. Por otro lado, procura conocer por qué los hechos
observados tienen una explicación. Así mismo, la Estadística no pretende
solamente contemplar los hechos e investigar sus determinantes, sino que
pretende modificarlos, en éste es el nivel se nota la influencias de políticas
económicas.
 Por tanto interesa resaltar en el ámbito de la descripción, que el
objetivo de la Estadística Descriptiva, trata de describir la actividad
económica y política en un momento histórico concreto, utilizando para ello
instrumentos metodológicos específicos. Los instrumentos más usuales son
la Contabilidad Nacional, la Balanza de Pagos, los Números Índices, la
construcción de Indicadores.
Tomando en cuenta lo expresado anteriormente, se puede decir que el
ámbito de la Estadística Descriptiva está presente en diversos ámbitos de la
sociedad y su utilización en el campo de la Economía se puede definir como
una ciencia objetiva precisamente en el mismo sentido que cualquiera de las
ciencias. La Estadística Descriptiva, aparte de los niveles ante mencionados,
tanto la elección del objeto a describir, como los instrumentos utilizados para
ello y la metodología que los avala, estarán determinadas por puntos
específicos de condicionamientos subjetivos, de manera que no resulta
aventurado señalar que la estadística descriptiva, en definitiva, carece en
cualquier caso de absoluta neutralidad.

BASE DE UN NÚMERO ÍNDICE.

Al definir un número índice se ha destacado que se trata de una

comparación de dos momentos en el tiempo o dos puntos en el espacio. El
momento o punto con respecto al que se establece la comparación recibe el
nombre de base y se le asigna el valor de 100 para analizar las variaciones
porcentuales. Hay que tener siempre presente el objetivo que se persigue
con el índice. En personal se estima que el periodo base debe ser normal, es
decir un periodo durante el cual no existen accidentes o cambio violentos,
cuando en los países en desarrollo los cambio son muy frecuentes y la
anormalidad es un denominador común no se puede tomar como periodo
base. Será necesario cambiar la base del índice cuando los supuestos
planteados pierdan validez a medida que pasa el tiempo, es el caso de los
índices de costos de vida. Cuya base debe modificarse toda vez que la
estructura de consumo presente cambios significativos con respecto de la
admitida en el periodo base.
Existen dos (2) tipos de base, la fija y la variable, los índices de base
fija son aquellas que mantienen como base un periodo fijo de referencia, por
su parte los índices de base variable son aquellos que tienen como base el
periodo inmediatamente anterior. Con un índice de base fija puede calcularse
el correspondiente de base variable y viceversa.

NÚMEROS ÍNDICES SIMPLES.

Los números índices simples se refieren a una sola variable y sirven

como expresión alternativa al valor en unidades cuando se pretende destacar
diferencias entre periodos ó regiones. Un índice de valor simple (it) se calcula
de dos maneras equivalentes:
1.- Dividiendo cada valor de la serie temporal (vt) por la
correspondiente a un periodo que se considera como base ó de referencia
(v0), multiplicando por 100 el resultado.
2.- Sumando (o restando) a 100 la tasa (r) de crecimiento(o
decrecimiento) entre un valor de la serie (vt) y el que se toma como base
(v0). Es decir, it = 100 + r si r > 0; it = 100 - r si r < 0
En ocasiones, los índices de valor simple han de calcularse como
promedio de los índices de valor simple. Los índices pueden ser construidos
para infinidad de magnitudes económicas. Precios, volumen, exportaciones,
valores bursátiles, etc.
Ejemplo: si una cartera de valores presenta los siguientes valores en
tres años consecutivos (en miles de euros): 16.000(v1), 16.200(v2),
16.250(v3), calcular los índices de valor de la cartera y el índice de valor
medio simple para el periodo de tres años. Tomando como año base el
primer año (v0=v1), los índices de valor serian 100(i1) para el primer año,
101,7(i2) para el segundo año y 102,1(i3) para el tercero. Si tomamos como
base el año 2(v0=v2), los índices para los tres años serian 98,4(i1) para el
primero, 100(i2) para el segundo y 100,4(i3) para el tercero. El índice de
valor medio para los tres años será la media geométrica (101,263).

NÚMEROS ÍNDICE COMPLEJOS.

Estos estudian la variación de un conjunto de k variables temporales.

Son indicadores que se elaboran a partir de varias series de datos, con la
finalidad de estudiar su variación conjunta .Pueden ser:

No ponderados: todas las magnitudes o componentes tiene la misma

importancia, es decir, los mismos pesos. Los k bienes o productos se
consideran con el mismo peso.

Ponderados: cada magnitud o componente tiene un peso diferente

asignado en función de diversos criterios. Los k bienes o productos se
consideran con distinto peso, peso que recoge la importancia relativa de
cada uno de los bienes.

Los números índices complejos (ic ) combinan el valor de los índices

(ii) de diferentes variables (xi ) mediante un régimen de ponderaciones (wi)
que determina su interrelación. Por ejemplo se utilizará un índice complejo
cuando se desea saber cual es la inflación media experimentada por los
productos de una empresa que vende múltiples productos cuando cada uno
representa una proporción diferente en el total de las ventas de la empresa.
Se calcula, Ic = (Σ ii wi) / Σ wi ; i = 1,2,...,n n = numero de variables.

CLASES DE NÚMEROS ÍNDICES.

En economía los índices mas utilizados son los que se refieren a

precios (índices de precios), cantidades o producción (índices cuánticos) e
índices de valor (cotizaciones bursátiles).
ÍNDICES DE PRECIOS.

Los índices de precios son mediciones de la variación de precios. Se

construyen a partir de los precios de los bienes y servicios de la economía,
ponderados por su importancia relativa en el total. Una aplicación muy
importante es que se usan para calcular los cambios reales y nominales en el
producto o la renta, eliminando el comportamiento inflación de tales cambios.
La elaboración de un índice de precios parte de un elemento fundamental, la
elaboración previa de series de precios. Las series de precios pueden
clasificarse de acuerdo a diferentes puntos de vista. La clasificación más
común es:
 Por la calidad y naturaleza de los bienes cuyos precios se refiere:
precios de productos y servicios.
 Por la etapa en que se capta el precio: producción; mayorista;
minorista.
 Por el origen o destino de los bienes: precios internos; de importación;
de exportación.
 Por la cantidad de bienes considerados. Puede ser de un producto.
De un grupo homogéneo de productos (industriales, forestales, etc.).
Un grupo con alguna representatividad (Índice de Precios al
Consumidor).
 Por el procedimiento empleado para su elaboración: Índices Simples o
Ponderados; éstos últimos a partir de las fórmulas de Laspeyres y
Paasche.

 Cálculo de los índices de precios

Existen dos métodos principales para calcular índices de precios: el índice
Paasche (del economista alemán Hermann Paasche) y el índice de
Laspeyres (del economista alemán Ernst Louis Étienne Laspeyres).
  Índice Paasche
El índice Paasche tiene como fórmula:

Siendo el índice de precios, y los precios y cantidades del artículo

en el período inicial o periodo base, y y los mismos en el período
posterior que se esté analizando. Se podría resumir de esta manera:

Este índice también se conoce como deflactor del PIB.

 Índice Laspeyres
El índice de Laspeyres se calcula mediante la siguiente fórmula:

Siendo el índice de precios, y los precios y cantidades en el periodo

inicial o periodo base, y y los mismos en el periodo posterior que
estemos analizando. Se podría resumir de este modo:

El índice de Laspeyres sobrevalora sistemáticamente la inflación,

mientras que el índice de Paasche la infravalora. Un dato importante es que
este índice se utiliza para calcular el IPC (índice de precios del consumo).
  Índice de Fisher
Un tercer índice, el índice de Fisher (del economista estadounidense
Irving Fisher), intenta mitigar este problema, siendo una especie de
resultado intermedio de los dos anteriores; calcula el Promedio
Geométrico de los dos anteriores:

ÍNDICES DE CANTIDAD

Otra alternativa de los números índices, es considerar como magnitud

a estudiar en lugar de los precios las cantidades físicas. Así surgen los
índices cuánticos o de producción que atenderán a las variaciones habidas
en la producción física de un conjunto de bienes y/o servicios, para medir su
evolución en el tiempo, “no considerando el efecto que sobre ello haya
podido tener la variación de precios”.
Un índice de cantidad (IVF), será un indicador que refleje la variación
en las cantidades de un producto o conjunto de productos entre dos
momentos en el tiempo o dos puntos en el espacio; por ejemplo, un índice de
producción del arroz en determinado lugar.

Producción de Arroz

Producto T.M.
2011 2012
Arroz en Cáscara 162.062 187.826

Donde:
Reemplazando:

ÍNDICES DE VALOR.

Un Indice de Valor (IV), indica la variación en el valor total de un

conjunto de productos entre dos momentos en el tiempo o dos puntos en el
espacio; ejemplo, índice de valor del arroz. Se reflejan conjuntamente las
variaciones de los precios y las cantidades, ya que la variación entre los
valores es un efecto conjunto de la variación de las cantidades (producidas,
consumidas...) Y de la variación de sus precios entre ambos periodos.

Valores Corrientes del Arroz en Cascara

Producto Valores(Miles de N/S)

2011 2012
Arroz en Cáscara 48943 75807

Donde:

Reemplazando:

ÍNDICE NO PONDERADO DE AGREGADOS

La forma más sencilla de un índice compuesto es el índice no ponderado

de agregados. No ponderado significa que todos los valores incluidos al
calcular el índice tienen igual importancia. Agregado significa que se suman
todos los valores. La principal ventaja de este índice es su simplicidad. El
índice no ponderado de agregados se obtiene sumando todos los elementos
del compuesto durante cierto periodo y dividiendo después el resultado entre
la suma de los mismos elementos durante el periodo base.

ÍNDICE DE AGREGADOS PONDERADOS

Con el fin de evitar las desventajas del índice no ponderado de

agregados, se asigna un peso al precio de cada artículo, en general la
cantidad (o volumen) vendida durante el año base, durante el año dado. A
menudo se debe atribuir mayor importancia a los cambios de algunas
variables al calcular un índice. Esta ponderación nos permite incluir más
información que el mero cambio de precios a través del tiempo. Además nos
permite mejorar la precisión de la estimación general del nivel de precios,
basada en la muestra.

ÍNDICE DE LASPEYRES

El índice de Laspeyres mantiene ponderaciones fijas para todos los

años en que se calcula, que dependen de la importancia de cada magnitud
en el año base. En el caso de un índice de Laspeyres de precios:
n

p q it i 0
Lt / 0  i 1
n

p
i 1
q
i0 i0

qi0 son cantidades representativas de los consumos de cada bien en el año

base. En consecuencia, el índice de Laspeyres de precios compara las
variaciones a través del tiempo de los precios de una cesta de consumo fija,
en cantidades qi0, por lo que describe, año tras año, la evolución del costo de
un conjunto concreto, bien definido y fijo de consumos.
 Existe también un índice de Laspeyres de cantidades, que se formula
ponderando éstas con precios fijos. Proporciona el cociente entre el valor
económico de un vector de cantidades producidas de n bienes en dos
instantes de tiempo, a precios de período base. Puede interpretarse también
en el sentido de que proporciona la evolución temporal del gasto, dadas las
trayectorias que han seguido las cantidades consumidas de dichos bienes y
bajo el supuesto de que los precios de los n bienes no hubiesen variado
desde el periodo base:
n

p q it i 0
Lt / 0  i 1
n

p
i 1
q
i0 i0

CAMBIO DE BASE

Los cambios de base en los números indicie se realizan para que los
índices no pierdan representatividad con el paso del tiempo. Los cambios de
base consisten en cambiar el periodo base o de referencia de una serie de
números índices recalculándolos de nuevo.
Existen situaciones en las que interesa cambiar el periodo base, en
una serie de números índices de base fija (BIF), bien sea porque el periodo
base esté muy alejado del presente, o bien, porque se desee comparar,
numérica o gráficamente, dos o más series de números índices, cuyos
periodos bases son diferentes entre sí. En este último caso, es posible
cambiar el periodo base de las series, por un periodo base común, para que
resulten comparables entre sí. Si una serie determinada de números índices
(BIF), con base en un periodo A; se le desea cambiar la base, para situarla
en otro periodo B, entonces el proceso es simplemente dividir cada valor del
índice en la serie original, de base A, entre una constante; el valor del índice,
en el periodo B, y el resultado, multiplicarlo por 100. Ahora se tendrá una
nueva serie de números índices, con base en el periodo B.
EMPALME Y ENCADENAMIENTO DE NÚMEROS ÍNDICES.

El empalme es una operación que usualmente se hace con dos series

incompletas de Números Índices, los cuales poseen diferente bases fijas.
Mediante una simple regla de tres se pueden completar las dos series. Para
empalmar, primero se debe establecer que la nueva serie de índices tenga el
valor de 100 en el periodo base deseada y se compara con el valor
correspondiente a la serie de índices antiguos para el mismo periodo. Al
hacer esto, se puede reconstruir la antigua serie de números índices hacia
“delante” en el tiempo.
Para completar la serie nueva, es decir para “retroceder” en la serie
nueva se utiliza el concepto de cambio de base, que consiste en dividir el
número índice antiguo para el periodo t entre el número índice antiguo de
base deseada y luego multiplicar el resultado por 100, es decir:
I nuevo (t)= I antiguo (t)/ I antiguo (t)*100
Para completar la serie antigua, es decir para “avanzar” en la serie antigua,
se despeja I antiguo (t) en la formula de cambio de base, es decir:
I antiguo (t)= I nuevo (t) * I antiguo (t) / 100.
Para el encadenamiento se consideran instantes del tiempo (0, t', t)
los cuales verifican la relación: 0 < t' < t. Se toma la magnitud H, desde el
instante t = 0,1,...t'...t hasta t = T. Se cumple: It/0(H) = It/t-1(H) x It-1/t-2
(H)...I1/0(H).

ÍNDICES DE PRODUCTIVIDAD

En términos generales, un índice de productividad es el cociente entre

la producción de un proceso y el gasto o consumo de dicho proceso:

Índice productivo = producción / consumo

Un índice de productividad puede utilizarse para comparar el nivel de
eficiencia de la empresa, ya sea en su conjunto, o respecto de la
administración de uno o varios recursos en particular. De acuerdo con estos
objetivos, puede haber índices de productividad total o índices de
productividad parcial. Un índice de productividad total es el cociente entre la
producción y el consumo total de todos los factores.

Índice de productividad total = producción / consumo total

Un índice de productividad parcial es el cociente entre la producción y el

consumo de uno o varios factores.

Índice de productividad parcial = producción / consumo de uno o

varios factores

Cuando un administrador sospecha que su empresa no es productiva

(su índice de productividad total es bajo), la acción inmediata será investigar
porque su empresa no es productiva; para este efecto, puede considerar los
índices de productividad parciales; con ellos podrá investigar, por ejemplo, si
está consumiendo mucha materia prima y, en ese caso, deberá investigar
cuáles son las fuentes de desperdicio.

APLICACIONES DE LOS NÚMEROS ÍNDICES. DEFLACTACIÓN Y

VARIACIÓN.

Los números índices se usan para hacer comparaciones. Por ejemplo,

con los números índices podemos comparar los costes de alimentación o de
otros servicios en una ciudad durante un año con los del año anterior, o la
producción de arroz en un año en una zona del país con la otra zona.
Aunque se usa principalmente en Economía e Industria; los números índices
son aplicables en muchos campos. En Educación, por ejemplo, se pueden
usar los números índices para comparar la inteligencia relativa de
estudiantes en sitios diferentes o en años diferentes.
Muchos gobiernos se ocupan de elaborar números índices (o índices,
con el propósito de predecir condiciones económicas o industriales, tales
como: índices de precios, de producción, salariales, del consumidor, poder
adquisitivo, costo de vida y tantos otros.
Tal vez el más conocido sea el índice de coste de la vida o índice de
precios al consumo, que prepara el Instituto de Estadística. En muchos
contratos aparecen ciertas cláusulas de revisión que producen aumentos
salariales automáticos correspondientes a los aumentos del índice de precios
al consumo. Entre las aplicaciones más notables están “Deflactar”,
operación que convierte las series monetarias en valores reales. Los valores
monetarios de conjuntos de bienes son agregados donde intervienen precios
y cantidades; y para poder transformarla en valores reales hemos de obtener
otra serie valorada a precios constantes que será en la que hemos eliminado
las variaciones de los precios y obtenemos una serie deflactada.
El índice elegido para efectuar dicha transformación recibe el nombre
de Deflactor. La elección de un deflactor adecuado es importante. El índice
que debe utilizarse es un índice de precios Paasche pero si no se dispone de
un índice de Paasche se emplea otro índice, que generalmente es el Índice
de Precios de Consumo (IPC). El deflactor implícito del PIB recoge la
variación de los precios de todos los bienes y servicios, tanto los destinados
al consumo final como los bienes intermedios. Su valor se obtiene de manera
implícita al estimar el valor del PIB en términos monetarios y en términos
reales.

EL IPC Y EL COSTO DE LA VIDA

El Índice de Precios al Consumidor no es un índice de costo de la vida

(ICV), aunque es frecuente que reciba esta denominación. Un índice de
costo de la vida es un concepto teórico que busca reflejar los cambios en el
monto de gastos que un consumidor promedio destina para mantener
constante su nivel de satisfacción, utilidad o nivel de vida, aceptando entre
otras cosas, que pueda intercambiar permanentemente su consumo entre
bienes y servicios que le brindan la misma satisfacción por unidad de gasto.
En el índice de costo de la vida, si cambian los precios relativos de los bienes
o servicios, el consumidor puede desplazar sus compras de dos maneras.
Puede, por un lado, trasladarlas hacia los productos cuyo precio relativo bajó
y reducir así su costo de vida.
Por otro lado, aunque no cambien los precios relativos, el consumidor
puede reducir el costo de algunas de sus compras sin cambiar el volumen ni
las características de los bienes o servicios, si logra acceder a comercios o
artículos “más baratos” que le brinden la misma satisfacción, pero ello no
implica que se hayan modificado los precios de la economía. En un índice de
costo de vida las ponderaciones de los bienes y servicios pueden ser en
teoría, permanentemente cambiantes porque reflejan las preferencias
actuales de los consumidores. Sin embargo, en la práctica no existen
métodos para captar oportunamente estas variaciones en el comportamiento
de los consumidores, por lo que el índice de costo de vida no se puede
calcular.

ETAPAS EN LA CONSTRUCCIÓN DE LOS NÚMEROS ÍNDICES.

Como primer paso se debe realizar la selección del número de elementos

a considerar. Se deben tomar aquellos que se consideren de mayor
importancia. La Elección del periodo base, es de gran relevancia, pues se
debe seleccionar aquel en que las condiciones del fenómeno estudiado sean
en lo posible normales. Seguidamente se debe realizar la determinación del
tipo de índice, este depende del conocimiento y experiencia. Por último para
el problema de la ponderación debe seleccionarse un factor conveniente que
defina claramente la importancia de cada bien en el cálculo del índice.
 BIBLIOGRAFÍA

COOK, Longley, (1981). Problemas de Estadística. Editorial Continental.

México DF.

LEVIN, Richard. (1996). Estadística para administradores. Sexta edición.

Pearson educación. México.

MURRAY, Spiegel. (1991). Estadística. 2da edición. Mcgraw-Hill. México

RUIZ, David, (2006). Manual de Estadística. Universidad Pablo de Olavide.

España.

Recursos electrónicos:

http://www.eumed.net/cursecon/libreria/2004/jsf/5.pdf
http://iteso.mx/~goll/matematicas1/1material/05_numeros_indices.doc