LAULTIMAVEZMAMITALINDA S.
A LAULTIMAVEZMAMITALINDA
LIBRO DIARIO LIBRO DIARIO
FECHA DETALLE DEBE HABER FECHA DETALLE
1/1/2019 1 VIENEN
Caja $ 3,800.00 ### 10
Banco $ 28,384.91 Caja
Cliente Esteban Diddo $ 5,383.16 Credito Tributario Renta
Cliente Estela Ditto $ 1,500.00 Credito Tributario Iva
Provision Ctas. Inconbrables $ 1,466.00 Ventas
Muñeca Barbie Morena $ 4,375.00 Iva Cobrado
Muñeco Ken Flaco $ 4,800.00 P/r venta de mercaderia
Muñeco Ken Moreno $ 8,990.00 ### 11
Muñeco Ken Pataflaca $ 1,550.00 Costo de Venta
Suministros de Oficina $ 1,850.00 Muñeco Kent Flaco
Credito Tributario Renta $ 850.00 Muñeco Kent Pataflaca
Muebles de Oficina $ 2,500.00 P/r venta de mercaderia
Equipos de Oficina $ 2,600.00 ### 12
Equipos de Computo $ 4,800.00 Caja
Maquinaria $ 7,800.00 Cliente Esteban Diddo
Depreciacion Acumulada $ 4,206.04 Cliente Estela Ditto
Proveedor JUANGUA S.A $ 7,600.00 P/r abono de clientes a la deuda
Iva por Pagar $ 780.29 ### 13
R.F.I.Renta por pagar 1% $ 658.10 Banco
R.F.Iva por Pagar 30% $ 920.00 Caja
IESS por Pagar Aporte Personal $ 466.83 P/r deposito al banco
IESS por Pagar Aporte Patronal $ 550.81 ### 14
Capital Social Socio Maria Ditto $ 30,000.00 Gasto por Baja de Activo
Capital Social Socio Lalo Teria $ 10,000.00 Depreciacion Acumulada
Reserva Legal $ 8,000.00 Equipo de Ofcina #2
Utilidades Acumuladas $ 14,535.00 P/r baja de activo
P/r estado de situacion inicial ### 15
1/2/2019 2 Gasto de Sueldo y Salario
Anticipo de Sueldo $ 125.00 Aporte Personal por Pagar
Muñeca Barbie Morena $ 125.00 Anticipo de Sueldo
P/r novedad según TIF#001 Banco
1/6/2019 3 P/r Pago del sueldo del mes
Muñeca Barbie Morena $ 1,680.00 ### 16
Muñeco Kent Flaco $ 1,980.00 Gasto por Aporte Patronal
Muñeco Kent Pataflaca $ 1,920.00 Aporte Patronal por Pagar
Muñeco Kent Moreno $ 1,800.00 P/r aporte personal del mes
Iva Pagado $ 885.60 ### 17
Banco (cheque#102) $ 8,191.80 Banco
R.F.I.Renta por pagar 1% $ 73.80 Caja
P/r compra de mercaderia P/r deposito al banco
1/9/2019 4 ### 18
Iva por Pagar $ 780.29 Equipo de Computo 1
R.F.I.Renta por pagar 1% $ 731.90 superavit
R.F.Iva por Pagar 30% $ 920.00 P/r revaluacion de PPE
Banco (cheque#103) $ 2,432.19 ### 19
P/r pago de impuestos pendientes Depreciacion Eq. Computo 3
### 5 Depreciacion Acumulada
Bancos $ 20,102.99 P/r Ajuste de depreciacion
Credito Tributario Renta $ 181.11 ### 20
Ventas $ 18,110.80 Activo No C Mant. Para la venta
Iva Cobrado $ 2,173.30 Depreciacion Acumulada
P/r venta de mercaderia Mueble de Oficina #4
### 6 P/r venta de activo
Costo de venta $ 10,290.80 ### 21
Muñeca Barbie Morena $ 4,124.80 Depreciacion Mueble 1
Muñeco Kent Moreno $ 6,166.00 Depreciacion Acumulada
P/r venta de mercaderia P/r depreciacion acumulada PPE
### 7 ### 22
IESS por Pagar Aporte Personal $ 466.83 Depreciacion Mueble 2
IESS por Pagar Aporte Patronal $ 550.81 Depreciacion Acumulada
Bancos (cheque#105) $ 1,017.64 P/r depreciacion acumulada PPE
P/r Pago de aportes pendientes ### 23
### 8 Depreciacion Mueble 3
Utilidades Acumuladas $ 10,901.25 Depreciacion Acumulada
Banco (cheque#107) $ 10,901.25 P/r depreciacion acumulada PPE
P/r distribucion de utilidades ### 24
9 Depreciacion Eq. Oficina 1
Utilidades Acumuladas $ 3,633.75 Depreciacion Acumulada
Banco (cheque#108) $ 3,633.75 P/r depreciacion acumulada PPE
P/r distribucion de utilidades
PASAN $136,133.40 $ 136,133.40 PASAN
LAULTIMAVEZMAMITALINDA S.A
LIBRO DIARIO
FECHA DETALLE DEBE HABER
VIENEN $192,639.60 $ 192,639.60
26
Depreciacion Eq. Oficina 2 $ 122.22
Depreciacion Acumulada $ 122.22
P/r depreciacion acumulada PPE
27
Depreciacion Eq. Computo 1 $ 650.00
Depreciacion Acumulada $ 650.00
P/r depreciacion acumulada PPE
27
Depreciacion Eq. Computo 2 $ 566.67
Depreciacion Acumulada $ 566.67
P/r depreciacion acumulada PPE
28
Depreciacion Maquinaria $ 428.57
Depreciacion Acumulada $ 428.57
P/r depreciacion acumulada PPE
TOTAL $194,407.06 $ 194,407.06
LAULTIMAVEZMAMITALINDA S.A
LIBRO DIARIO
DEBE HABER
$ 136,133.40 $ 136,133.40
$ 12,086.90
$ 112.54
$ 405.15
$ 11,254.10
$ 1,350.49
$ 7,447.90
$ 5,239.40
$ 2,208.50
$ 6,883.16
$ 5,383.16
$ 1,500.00
$ 8,683.16
$ 8,683.16
$ 1,339.90
$ 60.10
$ 1,400.00
$ 3,230.31
$ 264.60
$ 125.00
$ 2,840.71
$ 320.60
$ 320.60
$ 12,086.90
$ 12,086.90
$ 1,844.67
$ 1,844.67
$ 779.17
$ 779.17
$ 850.50
$ 45.50
$ 896.00
$ 56.25
$ 56.25
$ 46.67
$ 46.67
$ 51.82
$ 51.82
$ 175.00
$ 175.00
$ 192,639.60 $ 192,639.60
CUENTA: Caja CUENTA: Muebles de Oficina
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
1/1/2019 estado de situacion inicial $ 3,800.00 $ 3,800.00### 1/1/2019 estado de situacion inicial $ 2,500.00 $ 2,500.00
### venta de mercaderia $ 12,186.90 $ 15,986.90### ### venta de activo $ 896.00 $ 1,604.00
### abono de clientes a la deuda $ 6,783.16 $ 22,770.06###
### deposito al banco $ 8,683.16 $ 14,086.90### TOTAL $ 2,500.00 $ 896.00 $ 1,604.00
### deposito al banco $ 12,086.90 $ 2,000.00###
### CUENTA: Equipos de Oficina
TOTAL $22,770.06 $20,770.06 $ 2,000.00 FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
1/1/2019 estado de situacion inicial $ 2,600.00 $ 2,600.00
CUENTA: Banco ### baja de activo $ 1,400.00 $ 1,200.00
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
1/1/2019 estado de situacion inicial $ 28,384.91 $ 28,384.91 TOTAL $ 2,600.00 $ 1,400.00 $ 1,200.00
1/6/2019 venta de mercaderia $ 8,191.80 $ 20,193.11
1/9/2019 pago de impuestos $ 2,432.19 $ 17,760.92 CUENTA: Equipos de Computo
### venta de mercaderia $ 20,102.99 $ 37,863.91 FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
### pago de aportes pendientes $ 1,017.64 $ 36,846.27 1/1/2019 estado de situacion inicial $ 4,800.00 $ 4,800.00
### Distribucion de Utilidades $ 10,901.25 $ 25,945.02 ### revaluacion de PPE $ 1,844.67 $ 6,644.67
### Distribucion de Utilidades $ 3,633.75 $ 22,311.27
### deposito al banco $ 8,683.16 $ 30,994.43 TOTAL $ 6,644.67 $ 6,644.67
### pago de sueldo del mes $ 2,840.71 $ 28,153.72
### deposito al banco $ 12,086.90 $ 40,240.62 CUENTA: Maquinaria
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
TOTAL $69,257.96 $29,017.34 ### 1/1/2019 estado de situacion inicial $ 7,800.00 $ 7,800.00
CUENTA: Cliente Estela Ditto TOTAL $ 7,800.00 $ 7,800.00
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
1/1/2019 estado de situacion inicial $ 1,500.00 $ 1,500.00 CUENTA: Depreciacion Acumulada
### abono de clientes a la deuda $ 1,500.00 $ - FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
1/1/2019 estado de situacion inicial $ 4,206.04 $ 4,206.04
TOTAL $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ - ### baja de activo $ 60.10 $ 4,145.94
### depreciacion acumulada PPE $ 779.17 $ 4,925.11
CUENTA: Cliente Esteban Diddo ### venta de activo $ 45.50 $ 4,879.61
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO ### depreciacion acumulada PPE $ 56.25 $ 4,935.86
1/1/2019 estado de situacion inicial $ 5,383.16 $ 5,383.16 ### depreciacion acumulada PPE $ 46.67 $ 4,982.53
### abono de clientes a la deuda $ 5,383.16 $ - ### depreciacion acumulada PPE $ 51.82 $ 5,034.35
### depreciacion acumulada PPE $ 175.00 $ 5,209.35
TOTAL $ 5,383.16 $ 5,383.16 $ - ### depreciacion acumulada PPE $ 122.22 $ 5,331.57
### depreciacion acumulada PPE $ 650.00 $ 5,981.57
CUENTA: Provision Ctas. Incobrables ### depreciacion acumulada PPE $ 566.67 $ 6,548.24
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO ### depreciacion acumulada PPE $ 428.57 $ 6,976.81
1/1/2019 estado de situacion inicial $ 1,466.00 $ 1,466.00
TOTAL $ 105.60 $ 7,082.41 $ 6,976.81
TOTAL $ 1,466.00 $ 1,466.00
CUENTA: Proveedor JUANGA S.A
CUENTA: Muñeca Barbie Morena FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO 1/1/2019 estado de situacion inicial $ 7,600.00 $ 7,600.00
1/1/2019 estado de situacion inicial $ 4,375.00 $ 4,375.00
1/2/2019 novedad según TIF#001 $ 125.00 $ 4,250.00 TOTAL $ 7,600.00 $ 7,600.00
1/6/2019 compra de mercaderia $ 1,680.00 $ 5,930.00
### venta de mercaderia $ 4,124.80 $ 1,805.20 CUENTA: Iva por Pagar
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
TOTAL $ 6,055.00 $ 4,249.80 $ 1,805.20 1/1/2019 estado de situacion inicial $ 780.29 $ 780.29
1/9/2019 pago de impuestos pendientes $ 780.29 $ -
CUENTA: Muñeco Ken Flaco
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
1/1/2019 estado de situacion inicial $ 4,800.00 $ 4,800.00 TOTAL $ 780.29 $ 780.29 $ -
1/6/2019 compra de mercaderia $ 1,980.00 $ 6,780.00
### venta de mercaderia $ 5,239.40 $ 1,540.60 CUENTA: R.F.I.Renta por Pagar 1%
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
$ 6,780.00 $ 5,239.40 $ 1,540.60 1/1/2019 estado de situacion inicial $ 658.10 $ 658.10
1/6/2019 compra de mercaderia $ 73.80 $ 731.90
CUENTA: Muñeco Ken Moreno 1/9/2019 pago de impuestos pendientes $ 731.90 $ -
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
1/1/2019 estado de situacion inicial $ 8,990.00 $ 8,990.00 TOTAL $ 731.90 $ 731.90 $ -
1/6/2019 compra de mercaderia $ 1,800.00 $ 10,790.00
### venta de mercaderia $ 6,166.00 $ 4,624.00 CUENTA: R.F.Iva por Pagar 30%
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
TOTAL $10,790.00 $ 6,166.00 $ 4,624.00 1/1/2019 estado de situacion inicial $ 920.00 $ 920.00
1/9/2019 pago de impuestos pendientes $ 920.00 $ -
TOTAL $ 920.00 $ 920.00 $ -
CUENTA: Muñeco Ken Pataflaca CUENTA: IESS por pagar Aporte Personal
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
1/1/2019 estado de situacion inicial $ 1,550.00 $ 1,550.00 1/1/2019 estado de situacion inicial $ 466.83 $ 466.83
1/6/2019 compra de mercaderia $ 1,920.00 $ 3,470.00 ### pago de aportes pendientes $ 466.83 $ -
### compra de mercaderia $ 2,208.50 $ 1,261.50 ### pago de sueldo del mes $ 264.60 $ 264.60
TOTAL $ 3,470.00 $ 2,208.50 $ 1,261.50 TOTAL $ 466.83 $ 731.43 $ 264.60
CUENTA: Suministros de Oficina CUENTA: Gastos de sueldos y salarios com
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
1/1/2019 estado de situacion inicial $ 1,850.00 $ 1,850.00 ### pago de sueldo del mes $ 3,230.31 $ 3,230.31
TOTAL $ 1,850.00 $ 1,850.00 TOTAL $ 3,230.31 $ 3,230.31
CUENTA: Credito Tributario Renta CUENTA: Gasto por Aporte Patronal
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
1/1/2019 estado de situacion inicial $ 850.00 $ 850.00 ### aporte perconal del mes $ 320.60 $ 320.60
### venta de mercaderia $ 181.11 $ 1,031.11
### venta de mercaderia $ 112.54 $ 1,143.65 TOTAL $ 320.60 $ 320.60
TOTAL $ 1,143.65 $ 1,143.65 CUENTA: Depreciacion Mueble 1
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
CUENTA: Credito Tributario Iva ### depreciacion acumulada PPE $ 56.25 $ 56.25
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
### venta de mercaderia $ 405.15 $ 405.15 TOTAL $ 56.25 $ 56.25
TOTAL $ 405.15 $ 405.15 CUENTA: Depreciacion Mueble 2
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
CUENTA: IESS por Pagar Aporte Patronal ### depreciacion acumulada PPE $ 46.67 $ 46.67
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
1/1/2019 estado de situacion inicial $ 550.81 $ 550.81 TOTAL $ 46.67 $ 46.67
### pago de aportes pendientes $ 550.81 $ -
### aporte personal del mes $ 320.60 $ 320.60 CUENTA: Depreciacion Mueble 3
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
TOTAL $ 550.81 $ 871.41 $ 320.60 ### depreciacion acumulada PPE $ 51.82 $ 51.82
CUENTA: Capital Social Socio Maria Ditto TOTAL $ 51.82 $ 51.82
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
1/1/2019 estado de situacion inicial $ 30,000.00 $ 30,000.00 CUENTA:Depreciacion Equipo de Oficina 1
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
TOTAL $30,000.00 ### ### depreciacion acumulada PPE $ 175.00 $ 175.00
CUENTA: Capital Social Socio Lalo Teria TOTAL $ 175.00 $ 175.00
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
1/1/2019 estado de situacion inicial $ 10,000.00 $ 10,000.00 CUENTA:Depreciacion Equipo de Oficina 2
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
TOTAL $10,000.00 ### ### depreciacion acumulada PPE $ 122.22 $ 122.22
CUENTA: Reserva Legal TOTAL $ 122.22 $ 122.22
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
1/1/2019 estado de situacion inicial $ 8,000.00 $ 8,000.00 CUENTA: Depreciacion Equipo de Computo 1
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
TOTAL $ 8,000.00 $ 8,000.00 ### depreciacion acumulada PPE $ 650.00 $ 650.00
CUENTA: Utilidades Acumuladas TOTAL $ 650.00 $ 650.00
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
1/1/2019 estado de situacion inicial $ 14,535.00 $ 14,535.00 CUENTA: Depreciacion Equipo de Computo 2
### Distribucion de Utilidades $ 10,901.25 $ 3,633.75 FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
### Distribucion de Utilidades $ 3,633.75 $ - ### depreciacion acumulada PPE $ 566.67 $ 566.67
TOTAL $14,535.00 $14,535.00 $ - TOTAL $ 566.67 $ 566.67
CUENTA: Anticipo de Sueldo CUENTA: Depreciacion de Maquinaria
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
1/2/2019 novedad según TIF#001 $ 125.00 $ 125.00 ### depreciacion acumulada PPE $ 428.57 $ 428.57
### pago de sueldo del mes $ 125.00 $ -
TOTAL $ 428.57 $ 428.57
TOTAL $ 125.00 $ 125.00 $ - CUENTA: Depreciacion Equipo de Computo 3
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
### depreciacion acumulada PPE $ 779.17 $ 779.17
TOTAL $ 779.17 $ 779.17
CUENTA: Ventas CUENTA: Superavit
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
### venta de mercaderia $ 18,110.80 $ 18,110.80 ### revaluacion de PPE $ 1,844.67 $ 1,844.67
### venta de mercaderia $ 11,254.10 $ 29,364.90
TOTAL $ 1,844.67 $ 1,844.67
TOTAL $29,364.90 ###
CUENTA: Gasto por Baja de Activo
CUENTA: Iva Cobrado FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO ### baja de activo $ 1,339.90 $ 1,339.90
### venta de mercaderia $ 2,173.30 $ 2,173.30
### venta de mercaderia $ 1,350.49 $ 3,523.79 TOTAL $ 1,339.90 $ 1,339.90
TOTAL $ 3,523.79 $ 3,523.79 CUENTA :Activo No C Mant. Para la venta
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
CUENTA: Iva Pagado ### venta de activo $ 850.50 $ 850.50
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
1/6/2019 compra de mercaderia $ 885.60 $ 885.60 TOTAL $ 850.50 $ 850.50
TOTAL $ 885.60 $ 885.60
CUENTA: Costo de Venta
FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO
### venta de mercaderia $ 10,290.80 $ 10,290.80
### venta de mercaderia $ 7,447.90 $ 17,738.70
TOTAL $17,738.70 ###
LAULTIMAVEZMAMITALINDA S.A
BALANCE DE COMPROBACION
SUMAS SALDOS
N° CUENTA
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1 Caja $ 22,770.06 $ 20,770.06 $ 2,000.00
2 Bancos $ 69,257.96 $ 29,017.34 $ 40,240.62
3 Cliente Estela Ditto $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ -
4 Cliente Esteban Diddo $ 5,383.16 $ 5,383.16 $ -
5 Privision Ctas. Incobrables $ 1,466.00 $ 1,466.00
6 Credito Tributario Renta $ 1,143.65 $ 1,143.65
7 Credito Tributario Iva $ 405.15 $ 405.15
8 Activo No C Mant. Para la venta $ 850.50 $ 850.50
9 Muñeca Barbie Morena $ 6,055.00 $ 4,249.80 $ 1,805.20
10 Muñeca Barbie Moreno $ 10,790.00 $ 6,166.00 $ 4,624.00
11 Muñeco Kent Flaco $ 6,780.00 $ 5,239.40 $ 1,540.60
12 Muñeco Kent Pataflaca $ 3,470.00 $ 2,208.50 $ 1,261.50
13 Suministros de Oficina $ 1,850.00 $ 1,850.00
14 Muebles de Oficina $ 2,500.00 $ 896.00 $ 1,604.00
15 Equipos de Oficina $ 2,600.00 $ 1,400.00 $ 1,200.00
16 Equipos de Computo $ 6,644.67 $ 6,644.67
17 Maquinaria $ 7,800.00 $ 7,800.00
18 Depreciacion Acumulada $ 105.60 $ 7,082.41 $ 6,976.81
19 Anticipo de Sueldo $ 125.00 $ 125.00 $ -
20 Proveedor JUANGA S.A $ 7,600.00 $ 7,600.00
21 Iva por Pagar $ 780.29 $ 780.29 $ -
22 R.F.I.Renta por Pagar 1% $ 731.90 $ 731.90 $ -
23 R.F.Iva Por Pagar 30% $ 920.00 $ 920.00 $ -
24 IESS por Pagar Aporte Personal $ 466.83 $ 731.43 $ 264.60
25 IESS por Pagar Aporte Patronal $ 550.81 $ 871.41 $ 320.60
26 Capital Social Socio Maria Ditto $ 30,000.00 $ 30,000.00
27 Capital Social Socio Lalo Teria $ 10,000.00 $ 10,000.00
28 Reserva Legal $ 8,000.00 $ 8,000.00
29 Utilidades Acumuladas $ 14,535.00 $ 14,535.00 $ -
30 Gasto en Sueldos y Salarios $ 3,230.31 $ 3,230.31
31 Ventas $ 29,364.90 $ 29,364.90
32 Iva Pagado $ 885.60 $ 885.60
33 Iva Cobrado $ 3,523.79 $ 3,523.79
34 Costo de Venta $ 17,738.70 $ 17,738.70
35 Superavit $ 1,844.67 $ 1,844.67
36 Gasto por Baja de Activo $ 1,339.90 $ 1,339.90
37 Gasto por Aporte Patronal $ 320.60 $ 320.60
38 Depreciacion Mueble 1 $ 56.25 $ 56.25
39 Depreciacion Mueble 2 $ 46.67 $ 46.67
40 Depreciacion Mueble 3 $ 51.82 $ 51.82
41 Depreciacion Equipo de Oficina 1 $ 175.00 $ 175.00
42 Depreciacion Equipo de Oficina 2 $ 122.22 $ 122.22
43 Depreciacion Equipo de Computo 1 $ 650.00 $ 650.00
44 Depreciacion Equipo de Computo 2 $ 566.67 $ 566.67
45 Depreciacion Maquinaria 1 $ 428.57 $ 428.57
46 Depreciacion Equipo deComputo 3 $ 779.17 $ 779.17
TOTALES ### $194,407.06 $ 99,361.37 $ 99,361.37
