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riesgo
CENTRALES DE RIESGO
Manejar una buena historia crediticia es tan importante como tener un pasado judicial
impecable. Actualmente todas las entidades a las que nos acercamos para adquirir algún
crédito o tipo de servicio por el que debamos pagar como telefonía, televisión, entes
bancarios, revisan la calificación que tenemos en las centrales de riesgo para así, decidir si
aprobar o no el crédito que estamos requiriendo. Sin embargo, sabemos ¿qué es una central
de riesgo?, ¿para qué sirven?, o ¿cuál es su importancia?
¿Qué es la Central de Riesgos?
Es un registro que contiene información sobre los deudores de las empresas del sistema
financiero, cuya finalidad es contar con información consolidada y clasificada sobre los
deudores de dichas empresas a efectos de promover la solidez de los sistemas, evitando el
sobreendeudamiento y la morosidad de sus usuarios
La central de riesgo se encarga de almacenar, procesar y suministrar información sobre el
comportamiento de pago de las obligaciones de las personas naturales y jurídicas. Esta
información es usada al momento de otorgar un crédito pero no es el único factor
considerado, pues las entidades son autónomas y establecen sus propias políticas de
aprobación.
Actualmente ¿Qué se registra en la Central de Riesgos?
Se registran las obligaciones que contraen los deudores del sistema financiero, incluyendo
información sobre el total de la deuda directa e indirecta (avales, cartas fianza, cartas de
crédito, créditos aprobados no desembolsados, entre otros), los sobregiros en cuenta
corriente, las garantías y los créditos castigados, entre otras obligaciones.
Entre otras situaciones se registran los riesgos por endeudamientos financieros y crediticios en el
país y en el exterior, los riesgos comerciales en el país, los riesgos vinculados con el seguro de
crédito y otros riesgos de seguro, dentro de los límites que determine la Superintendencia de
Banca, Seguros y AFPs.
Datos
Los datos emitidos por la central pública de riesgos y los burós de crédito son confiables. Los
reclamos por inexactitudes son mínimos. Un factor que contribuye a este nivel de exactitud es
la validación estricta realizada por el ente supervisor, responsable de la central pública de
riesgos y adonde reportan todas las instituciones del sistema financiero regulado. Los
formularios diseñados para recolectar la información son fáciles de llenar para las
IMF(Instituciones Microfinancieras). Del mismo modo, los burós de crédito cuentan con
sistemas de validación confiables y contratos privados donde requieren información de calidad.
Los pocos casos de errores provienen principalmente de IMF no reguladas y otros reportantes,
con sistemas informáticos menos robustos.
¿Existe una única central de riesgo?
Además de la Central de Riesgos de la SBS, regulada por la Ley N° 26702, existen las centrales
de riesgo privadas (CEPIRS) reguladas por la Ley N° 27489, modificada por la Ley N° 27863, que
son empresas como Equifax (antes Infocorp), informa del Perú, Data Crédito, XCHANGE y
Sentinel Perú que recolectan y brindan información respecto del comportamiento de pago de
personas naturales y jurídicas.
Las CEPIRS no son supervisadas por la SBS y cuentan con información de diversa naturaleza
relativa a las deudas contraídas con empresas privadas, empresas prestadoras de servicios
públicos, casas comerciales, Cooperativas, SUNAT, entre otras, contando asimismo con la
información registrada en la Central de Riesgos de la SBS, la Cámara de Comercio de Lima y otras
bases de datos del país.
La SBS únicamente realiza la publicación consolidada de los reportes recibidos.
¿A quién corresponde la elaboración del reporte publicado por la Central de Riesgos de la SBS
?
La evaluación y clasificación del deudor, así como la elaboración del reporte corresponde a cada
entidad del sistema financiero.
¿QUIÉNES INFORMAN A LA CENTRAL DE RIESGOS?
Los entes que están obligados a reportar mensualmente sus deudores son:
Bancos
Sociedades de seguros
Intermediarios financieros no bancarios
Instituciones oficiales de crédito
Sociedades de factoraje
Sociedades de leasing
Sociedades emisoras de tarjetas de crédito
Sociedades de garantías recíprocas.
¿QUÉ INFORMAN?
La información que suministran los entes anteriormente mencionados a las centrales de riesgo
generalmente es:
Número de Identificación Tributaria (NIT)
Nombre del deudor
Todas las referencias crediticias que el deudor posee con la entidad
Saldo al mes de referencia de las referencias crediticias
Categoría de riesgo asignada por la entidad
Fiadores y codeudores
Garantías
Referencias canceladas
Si un deudor cancela el total de su crédito, ¿qué sucede con la información reportada ante la
Central de Riesgos de la SBS ?
Si la deuda es cancelada, corresponde a las empresas del sistema financiero y de seguros
reportar a la información crediticia, razón por la cual dejará de ser "publicada" como
pendiente de pago; sin embargo, tomando en cuenta que la Central de Riesgos de la SBS es un
"registro histórico", dicha información continuará apareciendo en el historial crediticio del
deudor. En otras palabras, la Central de Riesgos de la SBS no es un registro de deudas exigibles
o vigentes sino uno de naturaleza histórica.
Una vez cancelada la deuda, la empresa del sistema financiero deberá dejar de remitir a la SBS
información sobre la misma, razón por la que ya no será publicada como pendiente de pago en
la Central de Riesgos.
La Superintendencia como receptora de la información de la clasificación del riesgo del deudor
no emite ninguna constancia de cancelación de deudas ni un documento en el que se
recomiende al deudor para efectos de solicitar créditos en las empresas financieras. A su vez la
Central de Riesgo de la Superintendencia mantendrá sus reportes históricos de cada deudor sin
omisión de los mismos. Cualquier constancia de cancelación del crédito deberá ser solicitada a
la empresa acreedora.
CATEGORÍAS DE CLASIFICACIÓN CREDITICIA
En qué categorías clasifican las entidades del sistema financiero a un deudor?
• Categoría Normal
• Categoría con Problemas Potenciales
• Categoría Deficiente
• Categoría Dudoso
• Categoría Pérdida
- Categoría Normal
El deudor:
a) Presenta una situación financiera líquida, con bajo nivel de endeudamiento patrimonial y
adecuada estructura del mismo con relación a su capacidad de generar utilidades. El flujo
de caja no es susceptible de un empeoramiento significativo ante modificaciones
importantes en el comportamiento de las variables tanto propias como vinculadas con su
sector de actividad; y,
b) Cumple puntualmente con el pago de sus obligaciones.
Adicionalmente y sin perjuicio de lo establecido en los incisos a) y b) precedentes, la empresa
del sistema financiero considerará si el deudor:
a) Tiene un sistema de información consistente y actualizada, que le permita conocer en
forma permanente su situación financiera y económica;
b) Cuenta con una dirección calificada y técnica, con apropiados sistemas de control
interno;
c) Pertenece a un sector de la actividad económica o ramo de negocios que registra una
tendencia creciente; y,
d) Es altamente competitivo en su actividad.
CATEGORÍA CON PROBLEMAS POTENCIALES
El deudor presenta cualquiera de las características siguientes:
a) Una buena situación financiera y de rentabilidad, con moderado endeudamiento patrimonial y
adecuado flujo de caja para el pago de las deudas por capital e intereses. El flujo de caja
podría, en los próximos doce (12) meses, debilitarse para afrontar los pagos, dado que es
sumamente sensible a modificaciones de variables relevantes como entorno económico,
comercial, regulatorio, político, entre otros
CATEGORÍA DEFICIENTE
El deudor presenta cualquiera de las características siguientes:
a) Una situación financiera débil y un flujo de caja que no le permite atender el pago de la totalidad del
capital y de los intereses de las deudas. La proyección del flujo de caja no muestra mejoría en el tiempo y
presenta alta sensibilidad a modificaciones menores y previsibles de variables significativas, debilitando
aún más sus posibilidades de pago. Tiene escasa capacidad de generar utilidades
CATEGORÍA DUDOSO (3)
El deudor presenta cualquiera de las características siguientes:
a) Un flujo de caja manifiestamente insuficiente, no alcanzando a cubrir el pago de capital ni de intereses;
presenta una situación financiera crítica y muy alto nivel de endeudamiento patrimonial, y se encuentra
obligado a vender activos de importancia para la actividad desarrollada y que, materialmente, son de
magnitud significativa con resultados negativos en el negocio
CATEGORÍA PÉRDIDA (4)
El deudor presenta cualquiera de las características siguientes:
Un flujo de caja que no alcanza a cubrir sus costos. Se encuentra en suspensión de pagos, siendo
factible presumir que también tendrá dificultades para cumplir eventuales acuerdos de reestructuración;
se encuentra en estado de insolvencia decretada o está
¿ Qué es el alineamiento y quién lo realiza ?
Por Resolución S.B.S. N° 11356-2008 de 19 de noviembre de 2008, la reclamada aprueba el
Reglamento para la Evaluación y Clasificación del Deudor y la Exigencia de Provisiones (en lo
sucesivo la Resolución de la SBS) y establece que las empresas del sistema financiero y de
seguros se encuentran obligadas a llevar a cabo periódicamente el procedimiento de
alineamiento de los créditos otorgados.
Es un procedimientos, previsto por la normatividad de la SBS, que se realiza de forma mensual,
por el cual las empresas del sistema financiero se encuentran obligadas a modificar las
categorías de riesgos asignadas, reclasificando al deudor según la categoría de mayor riesgo que
figure en el último reporte publicado, aún cuando con dichas entidades el deudor no incumpla
el pago de sus obligaciones.
Importancia de las centrales de riesgo
Las centrales de riesgo de manera general no representan beneficio alguno para la
persona natural o jurídica que han iniciado un historial crediticio, sin embargo su
importancia radica en que estas son una herramienta fundamental para el normal
funcionamiento del sistema financiero de los países. Es decir, al suministrar éstas el
servicio de información a las entidades financieras, las cuales a partir de estos datos
toman una decisión sobre la entrega o no del crédito, están minimizando un riesgo
significativo que podría traer graves consecuencias para las economías nacionales.
[Link]
4b-9d2b-fb8a-ee77-54cc310518ec
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[Link]
Publicas-de-Riesgo-Buros-de-Credito-y-el-Sector-Microfinanciero-en-America-Latina-
v2_Z5AxgEs.pdf
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