INFORME EJECUTIVO
VIVIANA LIBETH MARITZA VARGAS RINCON
CC. 46385747
INSTRUCTOR:
JOSE YECID CAPERA CULMA
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE
SENA
AUDITORIA INTERNA DE CALIDAD
NOVIEMBRE
2019
Actividad: Principios y Tipos de auditoría, Usted hace parte del equipo auditor
elegido por la empresa donde labora, por sus conocimientos sobre el tema de
auditoría, así como por su entusiasmo para colaborar con la mejora del Sistema de
gestión de Calidad y la determinación de la eficacia del mismo. Como documento
base para su preparación como auditor interno la empresa definido usar la norma
ISO 19001 en su última versión, donde están las indicaciones requeridas para
realizar un buen proceso de auditoría y que usted lo encuentra en el material de
apoyo del programa.
La empresa le solicita que presente un plan de trabajo o propuesta expresado en
los siguientes puntos: (documento en Word)
1. Defina con sus propias palabras e ilustre por medio de un ejemplo ¿Cómo
evidenciaría el cumplimiento de los 6 principios de auditoría en la empresa donde
labora o en otra empresa? Escriba su respuesta en la siguiente tabla:
Empresa:
Principio de auditoria ¿Cómo se evidenciaría la aplicación
de este principio en una auditoría
liderada por usted?
Actuaria de una manera Responsable, honesta e
imparcial; pues mi principal objetivo es realizar
un
buen trabajo y no dejarme influenciar por nada;
un claro ejemplo seria estando realizando una
auditoria de tercera parte en la empresa y que
esta no cumpla con las normas establecidas o no
1. Integridad
tengan las certificaciones obligatorias y yo como
auditor vea esa falta, debo hacer lo correcto y
realizar el respectivo informe sobre las fallas que
hay en la empresa sin dejarme llevar por lo que
digan los directivos o los acuerdos interno que
ellos pretenden pactar, por sobre todo debo ser
honesto y actuar de manera correcta.
Es mi principal obligación informar con veracidad
y exactitud las actividades que he realizado
durante la auditoria y todas las novedades que
en ella he encontrado, en este caso si encuentro
2. Presentación Ecuánime
alguna inconsistencia debo informar de manera
oportuna, clara y veraz para realizar la respectiva
corrección o el debido proceso a llevar en caso
de que sea algo más grave.
Como profesional debo tener conocimiento sobre
3. Debido cuidado el trabajo que estoy realizando, si debo emitir
profesional algún juicio este debe ser razonable; pues sobre
el auditor se ha depositado toda la confianza por
parte de la empresa que lo ha contratado y es un
deber realizar un buen trabajo, un claro ejemplo
seria al momento de realizar alguna auditoria
interna y de encontrarse alguna no conformidad
tener el conocimiento necesario para decir
porque se encontró esa no conformidad y tener
propiedad en lo que dice para esta empresa
realice la respectiva corrección.
Al momento de realizar una auditoria se debe
proceder con la mayor confidencialidad posible,
pues la información que se maneja no puede ser
utilizada para beneficiar el auditor y perjudicar la
entidad auditada; en este caso siguiendo con el
ejemplo si realizando una auditoria en la
4. Confidencialidad empresa que es donde trabajo y se encuentra
que estas no tienen alguna certificación esta
información no debe salir de los límites
permitidos ni llegar a manos de terceros pues
estaría perjudicando la clínica y beneficiando a
terceros, debemos partir porque la
confidencialidad es un principio muy importante.
Como auditor debo ser independiente de la
actividad que voy auditar, esta es la base de la
imparcialidad y la objetividad, debo mantener la
objetividad sobre la actividad que estoy
5. Independencia
realizando y asegurarme que las conclusiones
que voy emitir deben estar basadas en las
evidencias que he encontrado durante la
auditoria.
Al momento de realizar la auditoria debo obtener
alguna evidencia y con ellos debo realizar las
6. Enfoque basado en la respectivas conclusiones, esta sería la mejor
evidencia manera de encontrar las conclusiones en las
auditorias.
2. Defina mínimo 3 tipos de auditoría a ejecutar en la empresa en la cual labora (u otra empresa si es el caso) y establezca
los siguientes aspectos:
Empresa:
Tipo de Aspectos
auditoría a Objetivo de la Alcance de la Criterios de Equipo Auditor Cliente de la
ejecutar auditoría auditoría auditoría auditoría
Revisión de las 1. cumplimiento de la Revisión de los Estas auditorías son Secretaria de
1- actividades política de seguridad documentos que realizadas por quipos salud Ministerio
gubernamentales y salud en el trabajo. soportan legal, especializad os y por de salud
y de registro, 2. El resultado de los técnica y profesionales con
para establecer indicadores de financieramente todas las
que se hayan estructura, proceso y las obligaciones certificaciones
hecho conforme resultado que esta tiene legales y
a las normas conocimientos
legales y
estatutarias
Debe Se deben distinguir A conformidad Estas auditorías DIAN
2- considerarse la claramente entre del sistema a legales deberán ser
posibilidad de cumplimiento o dicha norma o realizadas por
que una incumplimiento de especificación entidades
empresa quiera los requisitos legales técnica especializad as que
ir más allá del y aquellos otros cuenten con la
cumplimento de requisitos que la autorización de la
los riesgos empresa autoridad laboral
legales y decida voluntariamentente competente
implantar un se autoimpone ya
sistema de que están incluidos
prevención que en la norma o
se ajuste a los especificación
requisitos técnica elegida
establecidos en
una determinada
norma u otra
especificación
técnica de
referencia
Planificación de En la que se audita Que se cumpla deberán ser Ministerio de
3- las actividades el cumplimiento de con los registros realizadas por trabajo
preventivas y la las obligaciones establecidos por entidades
organización de impuestas por la ley las entidades especializad as que
los recursos para de prevención de pertinentes cuenten con la
realizar estas riesgos laborales autorización de la
actividades autoridad laboral
competente
3. Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el desarrollo de esta actividad.
la aplicación de la auditoria es de mucha importancia debido a que nos permite comprobar que los procesos implicados en
la empresa se sellan a cabo de manera efectiva. Además, es necesario implementar auditorías internas y externas para las
fallas y falencias que existen en el cumplimiento de los procesos y las normas correspondientes, para así tomar las medidas
necesarias y corregir los errores con el fin de no volver a cometerlos
