INSTITUCIONES BANCARIAS

Un banco, también conocido como entidad de crédito o entidad de depósito es

una empresa financiera que se encarga de captar recursos en la forma de
depósitos, y prestar dinero, así como la prestación de servicios financieros.
La banca, o el sistema bancario, es el conjunto de entidades o instituciones que,
dentro de una economía determinada, prestan el servicio de banco.
La palabra “Banco” nació en la edad media, en Italia para ser exactos, y era
porque quienes prestaban semillas o dinero, llamados prestamistas, se instalaban
en mesas y bancas, en un lugar público.

Trapezitas era el nombre que recibían los banqueros en la Antigua Grecia, la

palabra deriva del griego antiguo τράπεζα (trapeza), que significa: la mesa detrás
de las tiendas, destinada a las transacciones bancarias.

La banca es el instrumento que ha servido para poner en contacto los intereses

de aquellas personas que tienen dinero y que quieren obtener una cierta
rentabilidad de él y por otra parte con todas aquellas personas o empresas que
tenían una idea de negocio pero que necesitaban la financiación necesaria para
llevar su proyecto a cabo.

Antecedentes a Nivel Mundial

Periodo antiguo

Registros indican que la creación de los bancos es aún más antigua a la historia
de la misma moneda, con el descubrimiento de la práctica de ciertas
actividades. En algunos lugares se realizaban actividades que bien pueden
considerarse como el inicio de las funciones bancarias.

Quizá la primera actividad fue el trueque, la cual auxilió al comercio durante

mucho tiempo. Los comienzos de la banca datan aproximadamente del año 2000
a.C. en la antigua Mesopotamia cuando los primeros banqueros realizaban
préstamos donde en lugar de dinero eran con grano, que ellos luego plantaban
con la esperanza de que al final de la cosecha pudieran devolver el grano
prestado más una cantidad que era cobrada en pago por el préstamo.

El poder social estaba en manos de sacerdotes y monarcas, ya que ambos

poseían templos y palacios muy sólidos, con gentes armadas para su protección y
seguridad. Además de ser ambos, lugares que conservaran una santidad que les
merecía el respecto de todo individuo. A dichos lugares acudía la gente del
pueblo para la guarda y protección de sus cosechas y otros bienes, para ello
tenían que dar un depósito como anticipo por el pago de dicha guarda y
protección, ya que sus cabañas resultaban inseguras ante una gran cantidad de
robos y saqueos de la época.
El depósito como anticipo de un pago, resulta un hecho comprobado, que bien
puede considerarse como una actividad bancaria en tiempos y lugares como:
 Mesopotamia, en el Templo Rojo de Uruk, en el año 3,400 a. C.
 Babilonia con el grupo de los Hammurabi, en el año 2,250 a. C.

Asiria y Babilonia
Destacan por la creación de actividades y documentos que utilizaron para
abordar a las actividades bancarias, principalmente en Babilonia en el siglo VII a.
C.,
 crean el certificado de banco
 letras de cambio
 órdenes de pago
 realizan la administración de bienes

Con el uso de la moneda se crean nuevas actividades e incluso personas con

especialidades en el manejo del dinero, como los:

 trapezitas que en sus inicios operaban con labores de cambistas,

efectuaban pagos y recibían depósitos en dinero para darlo a sus clientes
como préstamo.
 krematistas y kolobistas En Babilonia, eran las personas especializadas en el
intercambio de monedas.
 Daneístas En Babilonia era la persona que trabajaba con el trapezita,
particularmente en la colocación de los depósitos de dinero.

 Siglo V a. C., utilizaban una especie de libros de Diario y Mayor llamados el

Efemérides y Trapezitie, con los que mejoraron sus procesos contables y
sustituyeron a las tablas de arcilla que originalmente utilizaban.

 Siglo VI a. C.
Se crean casas comerciales destacando Igibí la de Sippar y Marashu la de
Nippur
o Prohibían el cobro de intereses excepto a los extranjero (Ley de
Moisés).
o Intervenían en la venta y arrendamiento de casas y tierras
o Realizaban préstamos con interés y garantías reales; particularmente
los templos de hebreos administraban los bienes de viudas y
huérfanos.

Los griegos, romanos y egipcios

El caso de la Grecia antigua es muy peculiar, los templos construidos realizaban la

misma función que los bancos. Los templos de Delfos, Atenas, Olimpia, Delos,
Samos y Éfeso eran importantes centros bancarios para los griegos, cuya principal
actividad tenía que ver con el préstamo de dinero.

Particularmente en el templo Delfos existía un cargo sobre préstamos

correspondiente a una tasa del 10% de interés, dicho cargo era menor para los
extranjeros, (antiguos documentos que comprueban los préstamos y cargos que
el tesoro del Partenón otorgaba a la ciudad de Atenas)

A los romanos les debemos la implementación de leyes. Debido a que el interés

por préstamos era muy elevado en esa época, los egipcios crearon leyes en las
que prohibían préstamos con muchos intereses.
Debido a que el interés por préstamos era muy elevado, los romanos crearon
algunas leyes que se aplicaron a través del tiempo:
1. Ley de las Doce Tablas.- Prohibía el cobro excesivo de intereses de 12% e
incluso del 4%.
2. Ley Genucia.- Prohibía préstamos con interés.
3. Ley Onciarum Foenus.- Fijó un interés máximo del 12%.

En Babilonia, 2000 a.C., había quienes hacían préstamos de granos a los

agricultores y lo anotaban.

“Las operaciones se anotaban en tabillas de barro en templos y palacios,

lugares seguros para guardar mercancías. Los depósitos custodiados por esos
protobancos se mantenían inactivos, sin generar ganancias”

La obra reseña que hace alrededor de 5,000 años, en el antiguo Egipto, las
cosechas se centralizaban en almacenes estatales, una especie de sistema
bancario donde los lotes de grano se retiraban a cambio de órdenes escritas del
depositante, que se luego se usaban para pagar deudas o impuestos.
Las semillas y especias o el ganado servían como moneda de trueque, pero luego
se impusieron el oro, la plata y el cobre como medios de pago.
“Historia de la banca. Una travesía por la
senda del dinero”, folleto elaborado por el
Banco Popular Dominicano (BPD) para la
Semana Económica y Financiera del Banco
Central (BCRD).

Fue gracias al monopolio que los egipcios alcanzaron gran desarrollo realizando
actividades como:
 recaudadores de impuestos
 contratos
 pagos a terceros por órdenes de sus clientes
 utilizaban letras de cambio
 órdenes de pago y otorgaban concesiones.

La aparición de nuevas actividades provocó que los griegos llegaran a

comprender la política financiera, los préstamos y el cambio de moneda.

Actividades financieras y comerciales en Roma,

 cambios de monedas
  transporte del dinero
 recibían depósitos
 había servicio de caja,
 intervenían en la compra y venta de muebles e inmuebles y en subastas
públicas
 el préstamo como inversión de capital propio y ajeno.

La contabilidad romana era controlada por una especie de Codex o libro de

cuentas corrientes que era firmado por el deudor y dos testigos, libro que hiciera
obligatorio el emperador Justiniano, así como el libro de caja, que registraba
entradas y salidas de dinero.

Edad Media

Inicialmente y durante siglos, los primeros banqueros fueron exclusivamente judíos,

que no eran alcanzados por las leyes de la iglesia y cuya principal función fue la
de prestamistas, llegaron a establecerse en Lombardía para dedicarse a la
banca, logrando operar en una gran extensión de territorio e incluso con algunos
monarcas como Luis IX.
Por otra parte en Italia surgieron las primeras instituciones bancarias tal y como las
conocemos hoy en día, con sus sucursales por distintas ciudades y un sistema de
crédito y depósitos planificado y centralizado.
En Florencia, además de banqueros, había recaudadores de impuestos y
comerciantes, entre los que destacaron los nombres de algunas familias. Los más
importantes de su época fueron los Médicis. Una familia que llegó a gobernar
Italia y a crear uno de los bancos más poderosos en Europa. Tuvieron la influencia
para poder colocar a tres de sus miembros como Papas de la iglesia católica
(León X y XI y Clemente VII).

La influencia de los Medici abarcaba todos los campos desde la política, la

religión o la cultura ya que a su vez fueron unos de los grandes mecenas de la
Europa del Renacimiento.

MECENAS
1. Persona o fundación rica y poderosa que protege a
los artistas y adquiere o promueve sus obras.

En Venecia durante el siglo XII, se estableció la banca de depósito más antigua,

cuyo objetivo era cubrir las necesidades financieras del Estado causadas por las
guerras.
Además se crearon algunas disposiciones, entre ellas:
En el año 1374, se impone la disposición que prohibía a los banqueros el
comercio del hierro, estaño, cobre, azafrán y plata por considerarse negocios de
mucho riesgo.
En el año 1403, se establece que las exposiciones crediticias del banco no
deben ser superiores a las del Estado
 1523, se instituye una oficina llamada “Proveedores sobre bancos” cuya
misión era vigilar a los bancos.

Todos los bancos contaban con sucursales en el resto de Italia y en varias partes
de Europa, siendo el norte de Italia quien contara con mayor volumen de
operaciones y desarrollo en técnicas bancarias.

En el siglo XII surgen los bancos privados,

Se funda el Banco de San Giorgio en Génova, recibía depósitos sin interés y
realizaba cambios de moneda
Se establece el Banco Vital o Fondo Común de Venecia, recibía monedas
y lingotes que se registraban tomando como base de medida unitaria el peso del
metal, en vez de unidades monetarias, por lo que los asientos en los libros se
hacían en presencia de los interesados.
Para finales surgen los bancos de Estocolmo y Ámsterdam, en ellos ya no
era necesaria la presencia de los interesados para operar, por lo que para
algunas personas este hecho representa el antecedente de billete de banco.

Fueron los siglos del XII al XIV cuando se crearon una gran variedad de
operaciones:
 depósitos a interés
 préstamos
 anticipos
 giros
 inversiones
 perfeccionamiento de la contabilidad y el sistema de partida doble.

Entre otras actividades están, la creación del Monte Vecchio por parte de
acreedores de la República, dando origen a su documento de Deuda Pública
que era objeto de compraventa como papeles comerciales

Se crearon los primeros bancos de depósito, a los que se les llamó “de giro”, ya
que las operaciones que realizaban consistían en las transferencias entre cuentas.

El comercio interno y externo se facilitó, ya que los bancos recibían metálico de

los particulares, abriéndoles un crédito en registros que eran transmitidos de uno a
otro particular, es decir, sólo había anotaciones en los registros y ningún
movimiento de monedas.

Los toscanos, fueron comerciantes que viajaron por muchos lugares para
establecer filiales.
Surgen las grandes casas bancarias en Europa, siendo el inicio de un gran
desarrollo en el Nuevo Mundo, surgiendo así los bancos como empresas
especializadas.

Época Moderna
HECHOS RELEVANTES QUE AFECTAN A LAS ACTIVIDADES BANCARIAS:
 los descubrimientos y colonización de América
 la formación de Estados europeos
 unificación de monedas e instituciones
 la irrupción del oro proveniente de América
 el crecimiento y la posterior decadencia de España
 los avances de Inglaterra, Francia y Holanda
 la pérdida de la primacía en las ciudades italianas

LOS MONTES DE PIEDAD

Los montes en sus inicios estaban dirigidos por clérigos que proporcionaron
muchos medios que provenían de donaciones, herencias y de la iglesia, fue tanta
la demanda que en muy poco tiempo fue superada la oferta. Todas esas
instituciones tenían el carácter de montes prestatis, en oposición a los montes
profani que perjudicaron a una gran cantidad de personas y en general a todo el
desarrollo económico.

 1198, en Freising, en la residencia de los duques bávaros, se creó un banco

de empeños para ayudar a los necesitados
 1402, el Consejo Comunal de Frankfort fundó un banco de empeños

Una importante característica de los Montes fue que estaban exentos de la

obligación de investigar la identidad y capacidad jurídica del contratante. Las
pólizas eran emitidas al portador, aunque contenían la indicación de un nombre.

Los Montes de Piedad se extendieron por el mundo, aunque algunos cambiaron

el término de piedad, todos en su momento fueron recibidos con éxito, tal es el
caso de:
• Monte de Bolonia, monte de crédito sobre prenda, constituido en 1473.
• Monte de Crédito sobre Prenda de Ancona, fundado en el año 1490.
• Monte de crédito sobre prenda y caja de ahorro de Faenza, 1491.

LOS BANCOS

La necesidad económica surgió en forma inmediata, los príncipes demandaban

grandes cantidades de dinero para abastecer a sus soldados con nuevas armas
para defenderse en las guerras, mejor conocidas como las cruzadas. La
población en general demandaba dinero, se llegó al momento en que se carecía
de dinero y aparecieron los sustitutos del mismo:
 Letras de cambio, pagarés y otros documentos, es decir, la moneda
bancaria.

A todos los problemas se une el mercantilismo, que junto con el exceso del crédito
llevaron a una nueva crisis general a Europa. Fueron los genoveses los únicos
banqueros que resistieron tal problemática ya que crearon el primer sistema
Clearing europeo de base internacional que fuera el progenitor de la Unión
Europea de los Pagos, también fueron los creadores del giro cambiario.
En 1587, se constituye el Banco de Rialto, como respuesta en contra de la
sentencia que significaba el tráfico de mercancías considerado como riesgoso, y
de la prohibición de dar servicio al Estado, pero debido a la mala administración
el banco llegó a endeudarse con una Caja Pública y con la Cámara de trigo, por
lo que tuvo que fusionarse con el Banco del Giro, que fuera fundado en el año
1619 y una vez que es fusionado opera y desaparece definitivamente en el año
1806.

1593, en Milán se crea el Banco de San Ambrosio, inicialmente prestó excelentes

servicios financieros y comerciales, suspendió sus pagos en 1650, fue reconstruido
en 1662 y liquidado en forma definitiva durante la invasión napoleónica.

La mayoría de los bancos en sus inicios habían sido Montes de Piedad, que luego
de algún tiempo, o bien, luego de problemas en los mismos, se fueron fusionando
con otros Montes para dar paso a instituciones bancarias, existieron otros que
fueran reconocidos por sus funciones, como:
1609, El Banco de las Divisas de Ámsterdam;
1619, El Banco de Hamburgo;
1620, El Banco de Rótterdam;

 Inglaterra también fue un país muy importante en el desarrollo de los Bancos.

La reina Isabel promovió la industria, el comercio y una banca que gozó de
muchos logros. bajo los consejos de Sir Thomas Gresham (1519-1579) que fuera
el primer banquero economista inglés.

 fines S. XVII, pudo surgir el Banco de Inglaterra, cuyo nombre real fue The
Governor and Company of the Bank of England (1694)

 Para el año 1844, se establece la primera centralización bancaria, quedando

prohibido el establecimiento de nuevos bancos emisores, siendo el Banco de
Inglaterra el más importante de los bancos, dejando de ser banca privada
para convertirse en el primer Banco Central y de Emisión.
Una de las aportaciones más importantes fue la creación de billetes de banco
como sustituto del dinero metálico.
 Al Banco de Inglaterra se deben grandes aportaciones históricas como:
o el cheque
o notas de caja
o letras de cambio
o los pagarés

 En 1920, Estados Unidos de América fue el país que desplazó a Inglaterra en

esos temas, creó el First Bank of the United States, que cumplió funciones
propias de un Banco Central. Debido al dominio del dólar sobre la libra
esterlina. Creando descontento y confusión en los mercados monetarios.
 En el año 1816 fue creado el Second Bank of United states, no fue muy exitoso
en sus actividades y tuvo un período de vida de 20 años
 2 años más tarde fue creado el Sistema de Bancos Nacionales y se establece
una moneda nacional uniforme.
 Después de una serie de problemas se declaró un feriado bancario en el año
1933, para proceder a reorganizar al sistema, se inicia con la creación de la
Federal Deposit Insurance Corporation, es decir un régimen de seguros a los
depositantes

Edad contemporánea

 La tecnología que se pudo aplicar en el siglo XX al mundo de la banca hizo

que los bancos trascendieran las fronteras nacionales y se constituyesen
como algunas de las empresas más grandes del mundo por capitalización
bursátil.

1.3.3 ENTIDADES FINANCIERAS ACTUALES

Hoy día, los bancos se pueden encontrar hasta en los pueblos más lejanos e
incluyen a todas las clases socioeconómicas. Se pueden hacer diversas
operaciones (cobros, pagos de documentos, impuestos, convenios, etcétera), así
como, diversas obligaciones y modalidades operativas en busca de su beneficio
y seguridad.
También se habla de comodidad, actualmente las tarjetas plásticas representan
el medio de pago más cómodo para un gran número de usuarios y desde luego
un beneficio para las entidades financieras, ya que se cuenta con una variedad
de entidades para la selección del usuario.
Las entidades financieras se han estructurado de tal manera que existen áreas
específicas para realizar diversas operaciones e incluso se especializan algunas
de ellas en sectores específicos (comercio exterior, inversiones, ahorro, préstamos,
vivienda, crédito para el consumo, garantías, etcétera)

Antecedentes En México

PERIODO ANTIGUO

 En México, había un gran mercado en Tlatelolco, donde los pobladores

vendían mercancías, vegetales, semillas, animales, plumas, joyería, polvos,
cerámica, pigmentos, textiles, armas, metales preciosos, etcétera.

EPOCA MODERNA

 En cuanto a México, el origen oficial de la banca lo marca la fundación del

Banco de Avío Industrial en 1830. Pero es en 1925 cuando surge El Banco de
México (Banxico), el único responsable y autorizado para producir billetes y
monedas.
 Algunos de los objetivos que se planteó en sus inicios fue promover el
establecimiento del crédito en México así como fijar una moneda estable y
que sirviera fielmente para el desarrollo de las operaciones comerciales en
México dentro de un marco de confianza para los ciudadanos.
 Uno de los bancos más antiguos es el banco de México que comenzó sus
operaciones de emisión de billetes y control monetario en el año 1925, tan solo
unos pocos años de la gran crisis bursátil del 1929.

 1864: Inicia la banca en México con el establecimiento en la Ciudad de

México de la sucursal del banco británico The Bank of London, Mexico and
South America.
 1881: Fundación del Banco Nacional Mexicano con capital del Banco
Franco Egipcio con sede en París.
 1888: Ya había bancos en Yucatán, Chihuahua y la Ciudad de México.
 1894: Nace la Bolsa Nacional, con sede en la calle de Plateros No.9, actual
calle de Madero.
 1895: Nace la Bolsa de México. Corredores capitaneados por Francisco A.
Llerena y Luis G. Necochea fundaron la sociedad con ese nombre. Se
inaugura la Bolsa de México.
 1896: La bolsa contaba con tres emisoras públicas y ocho privadas.
 1897: Se promulga la Ley de Instituciones de Crédito con tres modelos
bancarios: bancos de emisión con la facultad de emitir billetes, bancos
hipotecarios y bancos refaccionarios. Hasta antes de la Revolución había
24 bancos de emisión, dos hipotecarios y cinco refaccionarios.
 1913-1915: Victoriano Huerta impone préstamos a los bancos. En ese
periodo los bancos otorgaron créditos a su gobierno por casi 64 millones de
pesos.
 1917-1920: Venustiano Carranza ordena la liquidación de los bancos y
comienza a incautar sus reservas metálicas. Antes de acabar con el
proceso es asesinado.
 1917: En el artículo 28 de la Constitución se promulga que en México la
facultad de emitir billetes es exclusiva para un Banco único de Emisión, que
quedaría bajo el control del Gobierno. Cimientos para el Banco de México.
 Antes y después del Banco de México
 1925: Se funda el Banco de México.
 1926-1932: Una nueva ley bancaria crea la figura de la institución nacional
de crédito, que sería la banca de desarrollo. Banobras y Nacional
Financiera, son algunas de las instituciones nacionales de crédito.
 1933: Se aprueban los estatutos de la Bolsa de Valores de México S.A.
 1945: De 36 sociedades financieras en 1941 se pasa a 84 en 1945, debido a
la facilidad para manejar estas instituciones, captar fondos y traspasarlas
entre bancos.
 1950´s: Empezó el modelo de Banca Universal, es decir, agrupación
financiera. Es decir, un banco de depósito podía agrupar como filiales a
una financiera, una hipotecaria, un departamento de ahorro y un
departamento de fideicomiso.
 1970: Se reconoce legalmente la figura de los grupos financieros en
México.
 1974: Se reconoce la existencia de 15 grupos financieros. El Banco Nacional
de México, Banco de Londres, Banco Comercial Mexicano, Banco del País,
Banco de Industria y Comercio y Banco Internacional

 1975: Se consolida la Bolsa Mexicana de Valores e incorpora a las bolsas

de Guadalajara y Monterrey.
 1977-1978: Conformación de Bancos Múltiples, que se definió como una
sociedad autorizada para ejercer operaciones de depósito, ahorro,
intermediación financiera e hipotecaria y operaciones de fideicomiso.
Grandes instituciones se constituyen como banco múltiple: Comermex,
Banamex, Internacional, Atlántico, Serfín y Bancomer.
 1980: Se crean primeros cinco bancos múltiples: Multibanco Mercantil de
México, Banpacífico, Banca Promex, Banco de Crédito y Servicios y
Unibanco.
 1982: José López Portillo expropia la banca privada para detener
ganancias excesivas en la prestación de un servicio público concesionado
y frenar intereses monopólicos con dinero aportado por el público.
Quedaron exentos entidades extranjeras como Citibank y las que ya eran
del gobierno, además del sector laboral con el Banco Obrero.
 1983-1985: Se indemnizó a los accionistas de las 49 instituciones que habían
sido expropiadas. Miguel de la Madrid acordó la conformación de una
banca mixta, con 30% de acciones en manos de inversionistas privados.
Nacen 19 instituciones: seis de cobertura nacional, siete multiregionales y
seis regionales.
 1982-1988: El ahorro financiero pasó de representar 32% del PIB en 1982 a
40% en 1988.
 1988-1994: Privatización de la banca comercial entre 1989 y 1990 con
Carlos Salinas. Se permitía la participación de agentes privados en la
prestación del servicio de banca y crédito.
 1990: La Bolsa Mexicana de Valores tiene nueva sede en Paseo de la
Reforma.
 1992: La Secretaría de Hacienda abrió la oportunidad para que se
establecieran en México nuevos bancos múltiples. Se abren, al menos, 19
nuevas instituciones privadas.
 1994: Crisis financiera con la devaluación de diciembre. Conoce cómo
proteger tu patrimonio del tipo de cambio
 1995: La Bolsa adquiere el sistema electrónico BMV-Sentra Títulos de Deuda.
 1996: Se introduce el sistema BMV-SENTRA Capitales para operar posturas y
concertar compra y venta de capitales.
 1998: Arrancan servicios de integración financiera, como MexDer y Asigna.
Inicia también Bursatec.
 Hacia la modernidad
 1999: El mercado se vuelve electrónico, se acaban las operaciones de viva
voz.
 2001: Citigroup es la primera empresa extranjera en listarse a la Bolsa
Mexicana de Valores.
 2005: Lanzamiento de SIBOLSA, una plataforma tecnológica para el
inversionista final. Este año las Siefores entran al mercado accionario de la
BMV.
 2011: Lanzamiento del IPC Sustentable.
 2014: Entrada de la BMV al Mercado Integrado Latinoamericano, MILA, en
el que participan las bolsas de Perú, Colombia y Chile.