MES DE MARZO
DIA 03 aumento de capital social por aporte en efectivo s/. 5000.00 (Deposito en Cta Ct
ASIENTO CONTABLE DE APORTE EN EFECTIVO
RUTA COMPROBANTES / COMPROBANTES ESTANDAR CON CONVERSION
S.D 02 PATRIMONIO
N° FECHA GLOSA T/PAGO T/DOC SER-NUM ANEXO AREA
03 0001 3/3/2018 APORTE EN VR 0 011 200
EFECTIVO VR 0 004
DIA 07 Se capitaliza s/. 1,000.00 de reserva Legal.
ASIENTO CONTABLE DE CAPITALIZACION DE PARTIDAS PATRIMONIAL
RUTA COMPROBANTES / COMPROBANTES ESTANDAR CON CONVERSION
S.D 02 PATRIMONIO
N° FECHA GLOSA T/PAGO T/DOC SER-NUM ANEXO AREA
03 0002 3/7/2018 CAPITALIZACION VR 0 008
DE RESERVA L. VR 0 008
DIA 15 Se detrae de Utilidades no distribuidas s/. 500.00 para Reserva Legal
ASIENTO CONTABLE DETRACCION DE UTILIDADES
RUTA COMPROBANTES / COMPROBANTES ESTANDAR CON CONVERSION
S.D 02 PATRIMONIO
N° FECHA GLOSA T/PAGO T/DOC SER-NUM ANEXO AREA
03 0003 3/15/2018 DETRACCION VR 0 002
DE UTILIDADES VR 0 002
eposito en Cta Cte)
FECTIVO
5,000.00 5,000.00
CUENTA DESCRIPCION DEBE HABER
104103 5,000.00
501101 5,000.00
DAS PATRIMONIALES
1,000.00 1,000.00
CUENTA DESCRIPCION DEBE HABER
582101 1,000.00
501101 1,000.00
UTILIDADES
500.00 500.00
CUENTA DESCRIPCION DEBE HABER
591101 500.00
582101 500.00
MES DE ABRIL
Compra y venta de mercaderías en ME
a. 15/04 Compra mercaderías a Ramadita en ME (t/c 3.00), se paga el 28 (t/c
Analizando Detalles
FEXHA OPERACIÓN USD$ T/C SOLES
15-Apr compra 1,770.00 3.00 5,310.00
28-Apr pago 1,770.00 3.15 5,575.50
PERDIDA POR DIFERENCIA DE T/C -265.50
ASIENTO CONTABLE COMPRA DE MERCADERIA US
RUTA COMPROBANTES / COMPROBANTES COMPRAS
S.D 11 COMPRAS
N° FECHA GLOSA T/PAGO T/DOC SER-NUM ANEXO
04 0001 COMPROB: COMPRA DE FT 001-6000 RAMADITA
4/15/2018 MERCADERIA
EMISION:
4/15/2018
VENCTO:
4/28/2018
ASIENTO CONTABLE PAGO A RAMADITA SRL EN SOL
RUTA COMPROBANTES / COMPROBANTES CHEQUES / COMPROBANTES CHEQUES
S.D 23 BANCOS-CHEQUES
N° FECHA GLOSA T/PAGO T/DOC SER-NUM ANEXO
04 0001 4/28/2018 PAGO A FT 001-6000 RAMADITA
RAMADITA SRL 007 CH 11320 011
b. 19/04 Venta de mercaderías a ORION en ME (t/c 3.00), se cob
Analizando Detalles
FEXHA OPERACIÓN USD$ T/C SOLES
19-Apr venta 5,900.00 3.00 17,700.00
30-Apr cobro 5,900.00 3.40 20,060.00
GANANCIA POR DIFERENCIA DE T/C -2,360.00
ASIENTO CONTABLE VENTA DE MERCADERIA US$
RUTA COMPROBANTES / COMPROBANTES VENTAS
S.D 05 VENTAS
N° FECHA GLOSA T/PAGO T/DOC SER-NUM ANEXO
04 0001 ENISION VENTA DE FT 001-0107 ORION
4/19/2018 MERCADERIA
ASIENTO CONTABLE COBRO A ORION SAC EN SOLE
RUTA COMPROBANTES / COMPROBANTES ESTANDAR CON CONVERSION
S.D 03 PLANILLA DE COBRANZA
N° FECHA GLOSA T/PAGO T/DOC SER-NUM ANEXO
04 0001 4/30/2018 COBRO A
ORION SAC
as en ME
se paga el 28 (t/c 3.15) con ch/. 11320
A DE MERCADERIA US$
T/C 3.00
$1,770.00 $1,770.00
AREA CUENTA DESCRIPCION DEBE HABER
601101 $1,500.00
401111 $270.00
421202 $1,770.00
AMADITA SRL EN SOLES
T/C 3.15
5,575.50 5,575.50
AREA CUENTA DESCRIPCION DEBE HABER
421202 5,575.50
050 104103 5,575.50
(t/c 3.00), se cobra el 30 (t/c 3.40)
DE MERCADERIA US$
T/C 3.00
$5,900.00 $5,900.00
AREA CUENTA DESCRIPCION DEBE HABER
121202 $5,900.00
401111 $900.00
701111 $5,000.00
ORION SAC EN SOLES
T/C
20,060.00 20,060.00
AREA CUENTA DESCRIPCION DEBE HABER
104103 20,060.00
121202 20,060.00
SETIEMBRE DE 2018
REGISTRO DE IMPORTA
RUTA: COMPROBANTES / COMPROBANTES COMPRAS
SUB DIARIO: 12 IMPORTACION
Expresado en DOLARES
NUMERO FECHA DESCRIPCION REFERENCIA OPERACION
REGISTRO OPERACION OPERACION TD NUMERO
12 090001 29/09/18 COMPRA DE RL 118-506070
MERCADERIAS DEL
EXTERIOR SEGÚN DUA C
12 090002 29/09/18 TRANSPORTE Y SEGURO DUA C RL 118-506070
12 090003 29/09/18 DERECHOS Y GASTOS DE RL 118-506070
NACIONALIZACION DUA C
RO DE IMPORTACION SEGÚN DUA C
ENCIA OPERACION CUENTA CONTABLE ASOCIADA ANEXO
FECHA CODIGO DENOMINACION
26/09/2018 601101 MERCADERIAS MANUFACTURADAS RUC DE SUNAT
421202 FACTURAS EMITIDAS POR PAGAR M.E. TERCEROS 20131312955 20131312955
26/09/2018 609111 TRANSPORTE DE MERCADERIAS
609121 SEGUROS DE MERCADERIAS
421202 FACTURAS EMITIDAS POR PAGAR M.E. TERCEROS 20131312955
26/09/2018 659201 SANCIONES ADMINISTRATIVAS
609141 COMISIONES DE MERCADERIAS
609191 OTROS COSTOS VINCULADOS
401111 IGV - CUENTA PROPIA
401201 IMPUESTO SELECTIVO AL CONSUMO
421202 FACTURAS EMITIDAS POR PAGAR M.E. TERCEROS 20131312955
PAG.1
48,167.66 48,167.66
MOVIMIENTOS
DEBE HABER
RUC30,000.00
DE SUNAT
20131312955 30,000.00
2,000.00
103.66
2,103.66
80.00
15.00
5,618.14
7,333.12
3,017.74
16,064.00
