Memoria 2017

Declaración de
Responsabilidad
El presente documento contiene información
suficiente y veraz en lo que respecta al
desarrollo del negocio de Banco Azteca del
Perú S.A. durante el año 2017.

Sin perjuicio de la responsabilidad que

compete al emisor, el firmante se hace Walter Furuya Vásquez
responsable por su contenido conforme a los Gerente General
dispositivos legales aplicables. Banco Azteca del Perú

2
 Índice

2 Declaración de
Responsabilidad
3 Índice
4 Carta Gerente General
5 Directores y Gerentes 2017
7 Misión Visión y Principales
Valores
10 Perfil de la Organización
17 Entorno Económico y Sistema
Financiero
24 Evaluación de la Empresa
33 Administración de Riesgos
42 Reporte de sostenibilidad
corporativa
47 Dictamen Auditoría Externa
Carta del Gerente General
Banco Azteca del Perú ha
demostrado un año más su
compromiso y visión de atender a
aquellas personas de la base de la
pirámide, que por diferentes
motivos ven difícil su acceso al
sistema financiero, el reto de
bancarizar a éste sector económico
supuso un gran esfuerzo durante el
2017, no sólo por las condiciones
políticas, económicas y
climatológicas del país, sino
también por el avance tecnológico
en el sector financiero.

Banco Azteca asumió el reto de

estar más cerca de nuestros
clientes, impulsado en un modelo de
servicio y atención, que combine la Para el 2018, continuaremos con
amplia de la red de oficinas, el nuestra visión, buscando siempre
enfoque al cliente y el modelo de asegurar la sostenibilidad del
negocio, por lo que el 2017 negocio, consolidando la confianza
representó un punto de quiebre y de nuestros grupos de interés:
crecimiento en la cartera de créditos accionistas, colaboradores, clientes,
alcanzado los S/ 393.7 millones, proveedores, comunidad y
9.3% mayor al periodo anterior, y gobierno, a través de la creación de
los resultados se ubicaron dentro de valor para todos aquellos que nos
lo esperado. Por otro lado, es de acompañan y apuestan por una
resaltar las mejoras que se banca fácil para quienes no la tienen
implementaron en la red y en el fácil.
modelo de cobranza, afianzando
sinergias con socios comerciales y El 2018 se presenta como un año de
aliados estratégicos. Con oportunidades, el cual en Banco
satisfacción podemos mencionar la Azteca nos sentimos preparados
evolución favorable en los niveles para afrontarlo con confianza y
de atención al cliente, hecho que optimismo, reconociendo la calidad
resalta nuestro esfuerzo por de nuestros colaboradores y el
mantener una cultura de calidad y respaldo de nuestros accionistas.
servicio.

Walter Enrique Furuya Vásquez

Gerente General
Banco Azteca del Perú

4
Directorio
y Gerencia

6 Directorio
6 Gerencia

5
Directorio
Presidente del Directorio Sr. Jose Alberto Balbuena Balbuena
Vice-Presidente Sr. Gabriel Roqueñí Rello
Director Sr. Luis Niño De Rivera Lajous
Director Sr. Rodrigo Pliego Abraham
Director Sr. Walter Furuya Vásquez
Director Sr. Sergio Ortigoza Cabrera
Director Independiente Sr. Rodrigo Bellot Castro

Gerencia
Gerente General Walter Enrique Furuya Vásquez
Gerente General Adjunto Corporativo Julio César Cáceres Alvis
Gerente General Adjunto Geografía y Productos César Morán Murga
Gerente de Administracion, Finanzas y Planeamiento Wilfredo Yonny Ucharico Coaquira
G. de Cumplimiento Normativo Ingrith Hurtado Domínguez
G. Legal Corporativo Alfonso Buenaventura Aguilar Calvo
G. de Recursos Humanos Javier Francisco Zúñiga Camino
G. de Riesgos Jorge Pasco Romero
G. Adm. de Operaciones Eduardo Carlos Mostajo Merino
G. de Sistemas Lenin Alexander Velásquez Ibanez
G. de Auditoría Juan Manuel Loayza Rojas
G. de Tesorería Manuel Axel Gonzáles Núñez

6
Misión, Visión
y Principales Valores

8 Misión y Visión
9 Principales Valores

7
Misión y Visión

Visión
Convertirnos en el Banco de personas más rentable y reconocido por su
excelencia.

Misión

Asegurar el bienestar y desarrollo de las familias y las comunidades, en donde

operamos

8
Principales Valores

Honestidad
Permite establecer una relación de confianza y respeto indispensables para
trabajar en equipo

Lealtad
Nunca dar la espalda al compañero y estar unidos en buenos y malos tiempos.

Ejecución
El trabajo personal debe estar orientado a cumplir objetivos concretos y
debemos hacernos responsables de ellos. Necesitamos comprometernos para
cumplir nuestras asignaciones a tiempo, cumpliendo con el presupuesto y con
calidad.

Confianza y respeto mutuo

La confianza mutua existe cuando ambos lados comparten un interés común.
Puede ser en el corto o en el largo plazo.

9
Perfil de
la Empresa

Perfil de
la Organización

11 Breve Reseña
12 Banco Azteca en el
Exterior
12 Banco Azteca en el Perú
13 Descripción de Productos
16 Composición Accionaria
16 Valores Negociados

10
Breve Reseña
La Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de
Fondos de Pensiones (SBS), el 24 de enero de 2008, mediante Resolución
SBS Nº146-2008 autorizó el funcionamiento de la empresa Banco Azteca del
Perú S.A. (BAZ), subsidiaria del Grupo Elektra de México. El Banco Azteca se
constituyó el 3 de setiembre de 2007 bajo las leyes y regulaciones de la
República del Perú, mediante un aporte de capital de S/ 26 millones.

Banco Azteca del Perú S.A. inició sus operaciones el 25 de enero del 2008. La
Institución se dedica al financiamiento de las compras que se realizan en su
tienda vinculada, Elektra, así como a otorgar créditos en efectivo y a través
de la tarjeta Azteca.

En la actualidad, el Grupo Elektra tiene operaciones en seis países de

Latinoamérica a través de sus divisiones comerciales y financieras.

11
Banco Azteca en el Exterior
Banco Azteca nació en México en octubre del 2002, ante la oportunidad
derivada del bajo nivel de Bancarización. Una gran ventaja desde el inicio de
operaciones fue la experiencia de más de 50 años de Grupo Elektra en el
otorgamiento de créditos. Somos parte de Grupo Salinas, uno de los
corporativos más importantes de México.

Banco Azteca fue el primer banco dirigido al mercado masivo mexicano,

extendiéndose luego a otros países de América Latina. Al día de hoy, tenemos
operaciones en Guatemala, Honduras, Salvador, Panamá y Perú.

El mercado objetivo de nuestras operaciones internacionales es similar a

aquél de las operaciones comerciales del Grupo Elektra en México. Formato
enfocado a los segmentos C y D+ de la población.

Banco Azteca cuenta con más de 3,800 sucursales en México, Guatemala,

Honduras, Salvador, Panamá y Perú; es uno de los dos bancos más grandes
en México en términos de cobertura.

Cuenta con más de 15 millones de clientes y ha desarrollado una de las

infraestructuras tecnológicas más sofisticadas de la banca.

Asimismo, Para cubrir eficientemente el alto número de operaciones

requeridas por la banca masiva, se ha implementado una operación con
Tecnología de punta capaz de:

• Manejar grandes volúmenes de operación: +13,000 créditos

autorizados diariamente.
• Otorgamiento de crédito en 24 horas.

Banco Azteca en el Perú

El modelo de negocio de Banco Azteca se enfoca principalmente en los
sectores económicos de menores ingresos, es decir los sectores C y D,
segmentos que tienen un mayor nivel de riesgo, lo que nos conlleva asumir
mayores gastos operativos, costos financieros y provisiones comparados con
otras entidades que se enfocan en segmentos de mejor calificación crediticia;
además de aplicar una política activa de castigo de cartera, la cual se ve
compensada con el spread financiero.

12
Al 31 de Diciembre de 2017, el Banco Azteca se encuentra instalado en 20
departamentos del Perú, cuenta con 132 oficinas, de las cuales, Lima y Callao
concentran el 40% con 53 oficinas, seguida de Piura y La Libertad y con 12 y
11 oficinas respectivamente y Arequipa, Loreto e Ica con 7 oficinas.

Aprovechando la capacidad instalada y la facilidad de sus ubicaciones, el

Banco cuenta con oficinas en el interior de las Tiendas Elektra, siendo un total
de 66 Tiendas Elektra a nivel nacional, las cuales albergan oficinas del Banco
dentro de sus instalaciones.

Oficinas Banco Azteca a Nivel Nacional

Agencias
Departamento Total
BAZ EKT
Amazonas 1 - 1
Ancash 1 3 4
Arequipa 5 2 7
Ayacucho - 1 1
C ajamarca 1 2 3
C usco 3 1 4
Huanuco - 2 2
Ica 4 3 7
Junín 1 1 2
La Libertad 5 6 11
Lambayeque 2 3 5
Lima y C allao 28 25 53
Loreto 6 1 7
Madre de Dios - 1 1
Moquegua 1 1 2
Piura 7 5 12
Puno 1 2 3
San Martín 1 1 2
Tacna 1 2 3
Ucayali 1 1 2
Total Pais 69 63 132
BAZ: Agencia de Banco Azteca
EKT: Tienda Elektra

Fuente: Banco Azteca

13
Descripción de Productos
La captación de recursos se realiza a través de los siguientes
productos:

Guardadito
Es una cuenta de ahorros del Banco Azteca que se abre con S/ 15.00 y no
cobra comisiones por saldo mínimo, mantenimiento de cuenta, ni
movimientos en ventanilla. Además, paga intereses desde el primer sol de
saldo mensual. Al abrir una cuenta Guardadito, el cliente puede solicitar una
tarjeta de débito VISA o Master Card, con la que puede realizar sus
operaciones en cualquiera de los establecimientos afiliados.

Inversión Azteca
Para los clientes interesados en obtener un mayor rendimiento por sus
depósitos, le ofrece el producto a plazo fijo denominado Inversión Azteca, la
cual paga tasas efectivas anuales competitivas por plazos desde 30 a 720
días, y con montos de mínimos de apertura de doscientos cincuenta soles (S/
250). Por otro lado, tenemos Inversión Azteca Creciente que paga una tasa
que crece mensualmente y ofrece disponibilidad del dinero cuando lo desee
sin penalidad ni comisiones.

Guardakids
Es una cuenta de ahorro diseñada especialmente para el segmento infantil,
con el objetivo de crear cultura financiera y de ahorro desde edades
tempranas. Se puede abrir desde S/ 1 y no cobra comisiones.

Adicional a ello se capta recursos por conceptos de Nomina Interna y CTS

para empleados del grupo y Cuenta Socio para empleados internos y
familiares del grupo.

Ahora bien, en lo que se refiere a la colocación de créditos, cabe señalar que

esta función se realiza principalmente a través de los siguientes productos:

Crédito al Consumo
Es un préstamo ofrecido por Banco Azteca a aquellos clientes que quieran
financiar sus compras de productos al crédito en Tiendas Elektra y tiendas
asociadas.

Préstamos Personales
Es un préstamo de dinero en efectivo ofrecido por Banco Azteca para lo que
el cliente necesite

14
Tarjeta Azteca
Es una línea de crédito ofrecida por el Banco Azteca, la cual le brinda al cliente
seguridad, rapidez y comodidad. Asimismo, le permite realizar compras en
cualquier momento del día, cuando lo necesite y sin disponer de efectivo. No
se cobra ningún tipo de comisión.

Adicional a nuestros productos de Captación y Colocación, se realizan los

siguientes servicios:

Transferencias de Dinero
Es el servicio por el cual se puede enviar y recibir dinero, tanto a nivel nacional
como internacional entre personas naturales, de una forma rápida, segura y
fácil.

El dinero estará disponible para su cobro en aproximadamente 10 minutos

después de haberse realizado el envío para lo cual solo se requiere el número
de referencia y el documento de identidad del cliente.
Para enviar y recibir dinero no es necesario ser cliente del banco.

 Dinero Express
 Money Gram
 Dolex
 Vigo
 Sigue
 RIA
 BTS

Banco Azteca, en coordinación con RIMAC Internacional, Compañía de

Seguros, han diseñado productos orientados a satisfacer las necesidades de
protección de sus clientes en la rama de seguros de vida, destacando el
Seguro Vida Fácil, que brinda una indemnización ante el fallecimiento del
titular y puede ser adquirido mediante un crédito personal en las agencias del
banco.
Adicionalmente contamos con seguros orientados a eventos específicos por
un pago único de duración anual como el Seguro Mujer que cubre el primer
diagnóstico de cáncer de mama o cuello cérvico uterino, el Seguro de Infarto
que cubre el primer infarto al miocardio, el Seguro Ingreso Asegurado que
cubre ante muerte accidental o Invalidez Total y Parcial Permanente por
Accidente y el Seguro Vida Tranquilidad que cubre en caso de fallecimiento,
este último fue lanzado en el mes de octubre del2017.

Cambio de Divisas
Ofrecemos el precio de cambio de dólares a soles y viceversa con un tipo de
cambio competitivo y total seguridad para nuestros clientes.

15
Composición Accionaria
Al 31 de Diciembre de 2017, los principales accionistas del Banco Azteca del
Perú S.A. son:

• Grupo Elektra S.A.B de CV, la cual es propietaria de 115’006,641

acciones de un valor nominal de S/ 1.00 cada una, su porcentaje de
participación es de 99%.

• Elektra del Perú S.A. propietaria de 1’161,683 acciones de un valor

nominal de S/ 1.00 cada una, su porcentaje de participación es de 1%.

99% 1%

Grupo Elektra S.A.B. de CV Elektra del Perú S.A.

Valores Negociados
Las acciones comunes emitidas por el Banco Azteca (BAZC1) no han
registrado negociación durante el año 2017.

16
Entorno Económico
y Sistema Financiero
18 Entorno Económico
20 Sistema Financiero

17
Entorno Económico
Luego de crecer 4.0% en 2016, la actividad económica se desaceleró a 2.5%
en 2017, principalmente como resultado de un menor impulso del consumo
privado y la inversión, tanto pública como privada. El consumo privado se vio
afectado principalmente por un efecto riqueza negativo causado por El Niño
Costero y una débil evolución del mercado laboral.

La inversión, tanto privada como pública, empezó a mostrar variaciones

positivas desde el tercer trimestre del año, luego de verse afectada por el
caso Lava Jato (con la paralización de varios proyectos y reducción de la
confianza de los inversionistas), lo que generó cierta recuperación de la
demanda interna. Los mayores términos de intercambio impulsaron una
recuperación de la inversión minera que empezó a crecer a tasas de dos
dígitos desde el segundo trimestre del año (luego de 14 trimestres de caída
consecutiva), registrando un crecimiento de 42% en el último trimestre de
2017. De igual manera, la inversión pública se aceleró en el tercer trimestre
moderándose hacia el último trimestre del año, reflejando en parte un avance
gradual del Plan de Reconstrucción y de las obras asociadas a los Juegos
Panamericanos. Con esta evolución de la inversión y el consumo, la demanda
interna en 2017 creció sólo 1.6%.

Tasa de Crecimiento del PBI, 2007-2017

Var.%

9.8%
8.9% 8.8%

6.9%
6.3%
5.0%

4.0%
3.3%
2.4%
1.5%
0.9%

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Variación % Anual

Fuente: BCRP Elaboración: Banco Azteca

A diciembre de 2017, la tasa de inflación interanual se ubicó en 1.5%,

ubicándose dentro del rango meta establecido por el BCR, la inflación reflejó
principalmente alzas en los precios de gastos de alimentos como el limón,
gastos de alimentación fuera del hogar, educación y consumo de agua, sin

18
embargo, comparado al 2016 se registró una menor tasa de inflación, y se
espera que esta tendencia se mantenga para los próximos años.

Esto obedece a la reversión de choques de oferta que afectaron los precios

de productos agrícolas a finales de 2016 e inicios de 2017, así como las
condiciones climáticas favorables registradas a lo largo de 2017, luego del
fenómeno El Niño Costero.

Inflación anual, 2007-2017

Var.%

5.8%

3.7% 3.5%
2.8% 2.8%
2.9% 3.6%
3.4% 3.2%
1.8%

1.5%

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Variación % Anual

Fuente: BCRP Elaboración: Banco Azteca

Pese a las 4 reducciones de la tasa de encaje que tuvieron lugar a lo largo

del 2017 (mayo, julio, septiembre, noviembre) alcanzó un 3.25% a
diciembre del 2017, en donde se presenta una convergencia a la inflación con
el rango meta de inflación para el presente, según informó el BCRP.

Como resultado de estas medidas –mayor flexibilidad en las condiciones

monetarias en moneda nacional– se ha observado importantes reducciones
en las tasas de interés en los mercados monetarios y crediticios. La tasa
activa corporativa descendió de 5.2% en diciembre de 2016 a 3.5% en
diciembre de 2017.

19
 Tasa de Referencia 2010-2017

Tasa Referencia (%)

4.50% 4.25% 4.25%
4.00% 4.00%
3.75%
3.50%
3.00% 3.25% 3.25%
3.00%
2.50%
2.00%
1.50%
1.25%
1.00%
0.50%
0.00%
Ene10 Jul10 Ene11 Jul11 Ene12 Jul12 Ene13 Jul13 Ene14 Jul14 Ene15 Jul15 Ene16 Jul16 Ene17 Jul17
Fuente: BCRP Elaboración: Banco Azteca

Sistema Financiero
Crédito Directo

Entre los créditos para actividades empresariales, los Créditos a Pequeñas

empresas tuvieron el mayor incremento con un 9.1% y mientras a
Microempresas y Grandes empresas tuvieron un crecimiento de 7.7% y 1.9%
respectivamente, en el caso de medianas empresas se tuvo una ligera
reducción de 0.6%, para el caso de Créditos Corporativos también crecieron
en 7.3%; todo esto debido al mayor dinamismo de la demanda interna y
externa.

Los créditos Hipotecarios crecieron 7.5% explicado principalmente por el

sostenido crecimiento que ha venido experimentando la oferta de viviendas
y el sector construcción. Finalmente, los Créditos de Consumo crecieron un
7.5%, sustentados por la sólida evolución que muestra el consumo privado a
nivel nacional.

Crecimiento de los Créditos Directos por tipo 2017

(Expresado en millones de soles)
2016 2017 Var. %
Crédito Corporativo 58,415 62,684 7.3%
Crédito a Grandes empresas 39,004 39,737 1.9%
Crédito a Medianas empresas 43,428 43,158 -0.6%
Crédito a Pequeñas empresas 24,364 26,583 9.1%
Crédito a Microempresas 9,567 10,304 7.7%
Crédito de Consumo 50,856 54,687 7.5%
Crédito Hipotecario 39,991 42,987 7.5%
Total Créditos Directos 265,625 280,141 5.5%
Fuente: SBS Elaboración: Banco Azteca

20
A diciembre del 2017, el saldo de los créditos directos mostró una vez más
un crecimiento estable ascendiendo a S/ 280,141millones, incrementándose
en 5.5% en comparación al periodo anterior.

La composición de la cartera crediticia estuvo conformada de la siguiente

manera:

Sistema Financiero: Créditos Directos por Tipo (%) 2017*

Corporativos
15%
22% Grandes empresas

Medianas empresas

20% Pequeñas empresas

14% Microempresas

4% Consumo
10% 15%
Hipotecarios para Vivienda

*SFP sin incluir Banco de la Nación y Agrobanco

Fuente: SBS Elaboración: Banco Azteca

Sistema Financiero*: Evolución de Créditos Directos, 2006 – 2017

(Expresado en miles de soles)

280,141
265,625
253,252

221,280

194,853

167,221
148,483

105,784 126,144
102,504
75,895
58,246 19.2
17.7
30.3 35.1
15.5 13.6
12.6 16.5 14.4
3.2 4.9 5.5

2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Monto (Millones S/.)

*SFP sin incluir Banco de la Nación y Agrobanco
Fuente: SBS Elaboración: Banco Azteca

21
Depósitos

El crecimiento de las colocaciones, durante el año 2017, se ha financiado, con

obligaciones domésticas, principalmente, con mayores depósitos captados del
público. Así, los depósitos del sistema bancario registraron un crecimiento de
9.8% durante el 2017. De esta manera, el saldo de los depósitos totales
alcanzó los S/ 255, 966 millones.

Sistema Financiero*: Evolución de Depósitos, 2009 – 2017

(Expresado en miles de soles)

Mill. de S/. %
255,966

230,848 233,128

198,606
189,729

157,760
140,085
128,563
109,948

20.3
1.0
16.9
16.2
12.6 9.8
4.9 9.0
4.7

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Series2 Series1
*SFP sin incluir Banco de la Nación y Agrobanco
Fuente: SBS Elaboración: Banco Azteca

Entre los depósitos según el tipo de deposito, los depósitos a plazos

presentaron crecimiento positivo, registraron un aumento del 13.9%, los
depósitos de ahorro aumentaron en 7.9% mientras los depósitos a la vista
también realizaron un incremento del 4.9%

Crecimiento de los Depósitos por Tipo de Deposito 2017

(Expresado en millones de soles)

2016 2017 Var. %

Depósitos a la Vista 62,851 65,936 4.9%
Depósitos de Ahorro 63,399 68,256 7.7%
Depósitos a Plazo 106,877 121,774 13.9%
Total Depositos según tipo de deposito 233,128 255,966 9.8%
Fuente: SBS Elaboración: Banco Azteca

22
Sistema Financiero: Depósitos por Tipo de depósito (%) 2017

26% Depósitos a la Vista

47% Depósitos de Ahorro

Depósitos a Plazo
27%

Fuente: SBS Elaboración: Banco Azteca

23
Evaluación
de la Empresa
25 Principales Indicadores
Financieros 2017
27 Activos
28 Pasivo y Patrimonio
30 Estado de Resultados
32 Clasificación de Riesgo

24
Principales Indicadores
Financieros 2017
Evolución Trimestral
(Expresado en Porcentajes)
I Trim-17 II Trim-17 III Trim-17 IV Trim-17

Solvencia
Ratio de Capital Global 24.5 24.3 24. 2 24.1
Pasivo Total / Capital Social y Reservas ( N° de veces ) 3.7 3.5 3.3 2.9

Calidad de Activos
Cartera Atrasada / Créditos Directos 9.2 9.6 9.4 9.5
Provisiones / Cartera Atrasada 221.0 221.3 221.6 209.8
Cartera Pesada / Créditos Directos 20.3 21.2 20.7 19.8
Provisiones / Cartera Pesada 100.0 100.0 100.0 100.0

Eficiencia y Gestion
30.9
Gastos de Administración Anualizados / Activo Rentable Promedio 34.6 38.4 39.8
Gastos de Operación / Margen Financiero Total 66.5 67.2 69.6 71.2
Ingresos Financieros / Ingresos Totales 93.6 93.3 93.6 93.1
Ingresos Financieros Anualizados / Activo Rentable Promedio 52.4 55.8 59.5 63.7
Créditos Directos / Personal ( S/. Miles ) 177.0 172.0 160.0 169.0
Depósitos / Número de Oficinas ( S/. Miles ) 2454.0 2310.7 2157.2 2163.5

Rentabilidad
Utilidad Neta Anualizada / Patrimonio Promedio 10.9 7.0 3.6 1.9
Utilidad Neta Anualizada / Activo Promedio 2.1 1.5 0.8 0.5

Liquidez
Ratio de Liquidez M.N. 44.1 40.6 34.7 25.7
Ratio de Liquidez M.E. 76.8 68.1 68.1 72.9

Fuente: SBS y Banco Azteca Elaboración: Banco Azteca

25
En 2017 han disminuido nuestros niveles de eficiencia producto gracias al
importante crecimiento de operaciones frente al proporcionalmente superior
crecimiento de recursos utilizados (economías de escala).

Gastos Administrativos sobre Activo 2017

Sistema Bancario

39.8%

25.8%

17.4%
11.7% 12.1% 13.6%

F. Efectiva

B. Cencosud

B. Azteca
B. Falabella

F. Confianza

B. Ripley

Fuente: SBS Elaboración: Banco Azteca

Con respecto al Ratio de Ingreso Financiero sobre el Activo observamos un

aumento, explicado por el relativo decrecimiento de nuestros activos mayor
que el de nuestros ingresos financieros que al cierre del 2017 cayeron en
17% con respecto del año anterior.

Ingreso Financiero sobre el Activo 2017

Sistema Bancario

63.7%

47.0%
41.3%
32.3%
24.2% 26.3%
B. Falabella

B. Cencosud

B. Azteca
F. Confianza

F. Efectiva
B. Ripley

Fuente: SBS Elaboración: Banco Azteca

26
Activos
Al cierre del 2017, los activos totales del Banco cerraron en S/ 534.4 millones
lo que significó un decrecimiento de 17.4% con respecto al año anterior. La
causa de este retroceso fue en gran medida, la caída continua de las
Inversiones Negociables y a Vencimiento, los cuales cerraron en S/ 0.0 de
soles con una variación interanual de 100%.

Estructura del Activo

(Expresado en millones de soles)

Concepto 2016 2017 Variación

Activo S/. % S/. % S/. %
Disponibles 169.6 26.2% 69.0 12.9% (100.6) (59.3%)
Fondos Interbancarios 16.0 2.5% 25.0 4.7% 9.0 56.3%
Inversiones Negociables y a Vencimiento 54.0 8.3% 0 0.0% (54.0) (100.0%)
Cartera de Créditos 297.6 46.0% 320.9 60.0% 23.3 7.8%
Créditos de Consumo 326.9 50.5% 356.5 66.7% 29.6 9.1%
Cartera de Créditos Refinanciados 0.0 0.0% 0.0 0.0% (0.0) (100.0%)
Cartera de Créditos Vencidos 33.3 5.1% 37.2 7.0% 3.9 11.8%
Rendimientos Devengados de Créditos Vigentes 5.0 0.8% 5.3 1.0% 0.3 6.0%
Provisión para Riesgo de Incobrabilidad (67.6) (10.4%) (78.1) (14.6%) (10.5) 15.6%
Cuentas por Cobrar 3.4 0.5% 2.6 0.5% (0.8) (23.2%)
Inversiones Permanentes 1.0 0.2% 1.1 0.2% 0.1 5.8%
Inmueble Mobiliario y Equipo 28.3 4.4% 26.3 4.9% (2.0) (7.2%)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas 18.6 2.9% 15.8 3.0% (2.8) (15.0%)
Otros Activos 58.6 9.1% 73.6 13.8% 15.0 25.5%
Total Activo 647.1 100.0% 534.4 100.0% - 112.7 -17.4%

Fuente y Elaboración: Banco Azteca

Durante el 2017, el comportamiento de la cartera bruta estuvo caracterizado por

un aumento del 9.3%, un saldo positivo de S/ 33.5 millones con respecto al año
anterior. Los créditos nuevos son producto de las colocaciones en las Tiendas
Elektra, Agencias propias y Canales a Terceros.

Evolución Cartera Bruta 2017

(Expresado en miles de soles)
Miles de S/.

344,707,857 340,516,548 346,026,528 356,490,552

34,799,201 36,078,501 35,710,683 37,248,560

I Trim-17 II Trim-17 III Trim-17 IV Trim-17

Créditos Vigentes Créditos Vencidos

27
Fuente y Elaboración: Banco Azteca

Cabe señalar que, para el 2017 el Banco Azteca se ha enfocado únicamente en

la Colocación de Créditos de Consumo (según la clasificación actual SBS) a través
de los siguientes productos:

Colocación Por Producto

Mezcla al cierre 2017

16%

Personal

Consumo
28% 56%
Tarjeta Azteca

Fuente y Elaboración: Banco Azteca

Pasivo y Patrimonio
El Pasivo de la empresa alcanzó la suma de S/ 394.8 millones de soles que se
traduce en una reducción de 22.6% con respecto al año anterior. Dicho
decremento está explicado principalmente por la disminución de las Obligaciones
con el Público, las cuales cerraron en S/ 354.7 millones de soles con un
decrecimiento anual de 24%. Por otro lado, el impulso que aún mantienen las
captaciones se debe principalmente a que la Tasa Efectiva Anual pagada por los
Depósitos a Plazos (Inversión Azteca) continúa siendo competitiva y atractiva
dentro del sistema bancario nacional.

El incremento en el Patrimonio es producto de las utilidades del ejercicio y la

capitalización del 100% de las utilidades del ejercicio anterior

28
Estructura del Pasivo y Patrimonio
(Expresado en millones de soles)
Concepto 2016 2017 Variación
Pasivo S/. % S/. % S/. %
Obligaciones con el Público 466.5 72.1% 354.7 66.4% (111.8) (24.0%)
Fondos Interbancarios 0 0.0% 0 0.0% 0.0 0.0%
Depósitos De Empresas Del Sistema Financiero y
12.6 1.9% 12.7 2.4% 0.1 1.0%
Organismos Financieros Internacionales
Adeudados y Obligaciones Financieras a Corto Plazo 0 0.0% 0 0.0% 0.0 0.0%
Derivados Para Negociación 0 0.0% 0 0.0% 0.0 0.0%
Derivados De Cobertura 0 0.0% 0 0.0% 0.0 0.0%
Cuentas por Pagar 16.9 2.6% 13.5 2.5% (3.4) (20.1%)
Provisiones 11.3 1.8% 12.8 2.4% 1.5 12.9%
Impuestos Corrientes
Impuesto Diferido
Otros Pasivos 2.9 0.5% 1.1 0.2% (1.8) (62.4%)
Total Pasivo 510.2 78.8% 394.8 73.9% (115.4) -22.6%

Patrimonio Neto
Patrimonio Neto 136.9 21.2% 139.5 26.1% 2.6 1.9%
Total Pasivo y Patrimonio Neto 647.1 100.0% 534.4 100.0% (112.7) -17.4%

Fuente y Elaboración: Banco Azteca

El Banco utiliza principalmente como instrumento de deuda fuentes externas, de

las cuales tiene mayor representatividad las obligaciones con el público por
concepto de Cuentas de Ahorros y Depósitos a plazo.

Captación por Producto

Mezcla al cierre 2017

11%
0%

21%
INVERSION AZTECA

GUARDADITO*

PERSONAS JURIDICAS

OTROS**
68%

Porcentajes en relación al total Cuentas de Ahorro + Cuentas a Plazo

*Guardadito: incluye Guardakids
* *Otros: incluye Nomina, CTS y Cuenta Socio para empleados del grupo.
Fuente y Elaboración: Banco Azteca

29
Estado de Resultados
Al cierre del año, los ingresos financieros acumulados alcanzaron los S/ 321.6
millones aminorándose un 7.5% con respecto al año anterior. Ello debido al
decrecimiento de la Cartera y las Colocaciones. Dichos ingresos fueron resultado
de nuestros productos: Préstamo Personal, Crédito al Consumo (colocaciones de
electrodomésticos) y Tarjeta Azteca. Por otro lado, los gastos financieros
acumulados alcanzaron los S/ 33.7 millones, dicho rubro significó el 10.5% de
los Ingresos Financieros, obteniendo un Margen Financiero Bruto de S/ 287.9
millones el cual representa 89.5% de los Ingresos Financieros.

Estado de resultados
(Expresado en millones de soles)
I Trim-17 II Trim-17 III Trim-17 IV Trim-17 Acum - 2017

Ingresos Financieros 79.2 78.7 81.9 81.8 321.6

% Ingresos 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%

Gastos Financieros (8.7) (7.2) (9.4) (8.4) (33.7)

% Gastos Financieros / Ingresos Finan. (11.0%) (9.2%) (11.5%) (10.3%) (10.5%)

Margen Financiero Bruto 70.5 71.5 72.5 73.4 287.9

% Margen Financiero Bruto / Ingresos Finan. 89.0% 90.8% 88.5% 89.7% 89.5%

Provisiones Para Incob de Créditos (28.9) (29.0) (24.3) (27.6) (109.7)

Margen Financiero Neto 41.7 42.5 48.1 45.8 178.2

% Margen Financiero Neto / Ingresos Finan. 52.6% 54.0% 58.8% 56.0% 55.4%

Fuente y Elaboración: Banco Azteca

En el 2017 el margen financiero neto presentó una importante contribución por

los ingresos generados a través de los servicios no financieros, debido al impulso
que le brindó y por la variedad de productos que se implementaron y ofrecieron.

Evolución Margen Neto

45,834
42,528 48,146
41,659

I Trim-17 II Trim-17 III Trim-17 IV Trim-17

Margen Financiero Neto Real

(Expresado en miles de soles)

Fuente y Elaboración: Banco Azteca

30
A nivel de las utilidades netas se dio una disminución de 80.6% en relación al
2016. Impulsadas por los gastos operativos asumidos ante el cambio de sede
corporativa y por la implementación de mejoras en el modelo de cobranza.

Finalmente, dados los resultados del presente año, es compromiso del Banco
continuar mejorando la calidad de nuestros servicios y ampliar la gama de
productos para satisfacer las expectativas de nuestros clientes, lo que dada
nuestra infraestructura actual no representaría costos adicionales significativos
para el Banco, por ello mantendremos nuestra política de inversión en
fortalecimiento organizacional con una alta conciencia social, imagen y prestigio
ante nuestros clientes y la comunidad financiera.

31
Clasificación de Riesgo
En cumplimiento de la Ley General del Sistema Financiero. Las clasificadoras de
riesgos emiten la clasificación de riesgo anual de Banco Azteca S.A. de acuerdo
a los resultados del ejercicio basándose en los Estados Financieros Auditados
Anuales, sobre los cuales Equilibrium decidió mantener la clasificación “B-” de
Banco Azteca S.A como institución financiera, esta calificación corresponde con
un Banco que posee una buena capacidad de pago de sus obligaciones en los
términos y plazos pactados.
Por su parte, Class & Asociados emitió la clasificación de riesgo en la cual
establecen una clasificación “B-” con perspectiva “estable” de Banco Azteca S.A
como institución financiera.

Equilibrium Categoría Definición de Categoría

La Entidad posee buena estructura financiera y económica y cuenta
con una buena capacidad de pago de sus obligaciones en los
Entidad B- términos y plazos pactados, pero ésta es susceptible de deteriorarse
levemente ante posibles cambios en la entidad, en la industria a que
pertenece o en la economía.
Buena calidad. Refleja buena capacidad de pago de capital e
Depósitos de Corto Plazo EQL 2.pe intereses dentro de los términos y condiciones pactados.

Refleja adecuada capacidad de pagar el capital e intereses en los

términos y condiciones pactados. La capacidad de pago es más
Depósitos de Mediano y Largo Plazo BBB-.pe susceptible a posibles cambios adversos en las condiciones
económicas que las categorías superiores.

Class & Asociados Categoría Definición de Categoría

C orresponde a instituciones financieras o empresas de seguros con
una buena fortaleza financiera. Son entidades con un valioso nivel
Entidad B- de negocio, que cuentan con buen resultado en sus principales
indicadores financieros y un entorno estable para el desarrollo de su
negocio.
C orresponde a aquellos instrumentos que cuentan con una buena
capacidad de pago del capital e intereses en los términos y plazos
Depósitos a Corto Plazo CLA-2 pactados, pero ésta es susceptible de deteriorarse levemente ante
posibles cambios en el emisor, en la industria a la que pertenece o
en la economía.
C orresponde a aquellos instrumentos que cuentan con una suficiente
capacidad de pago del capital e intereses en los términos y plazos
Depósitos a Largo Plazo BBB+ pactados, pero ésta es susceptible de debilitarse ante posibles
cambios en el emisor, en la industria a que pertenece o en la
economía.

32
Administración
De Riesgos

34 Administración de Riesgos

33
Administración de Riesgos
La Administración de Riesgos se gestiona de manera integral, dentro de las
Políticas, Procedimientos y Límites establecidos en el Comité de Riesgos, el cual
se reúne mensualmente y es informado acerca del riesgo Crediticio, Operacional,
de Mercado y de Liquidez. El Comité de Riesgos tiene como principal propósito el
cumplimiento de los objetivos empresariales basados en los principios de buenas
prácticas bancarias, establecidos en el Nuevo Acuerdo de Basilea y las
disposiciones establecidas por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP.

La estructura organizacional de la Administración de Riesgos ha sido diseñada

para implementar la gestión integral de riesgos conforme a lo dispuesto en la
Resolución SBS No. 272-2017 – Reglamento de la Gestión Integral de Riesgos y
normas complementarias. Asimismo, tiene implementado un Comité de Riesgos
que sesiona de manera mensual y que es presidido por el Presidente del
Directorio.

Se han definido los tipos de riesgos a los que está expuesto el Banco de acuerdo
a las actividades y a la complejidad de las operaciones que realiza. En el siguiente
cuadro muestra cada uno de los tipos de riesgo que pueden afectar las
operaciones de Banco Azteca del Perú, S.A., a través de las líneas de negocio que
actualmente opera:

Tipo de Riesgo
Mercado Crédito Liquidez
Flujo de Operativo Legal
Precio Tasa Contraparte Emisor Bursatilidad
Fondos
Operaciones Activas
C rédito √ √ √ √ √
Inversión en Valores √ √ √ √ √ √ √

Operaciones Pasivas
Depósitos Monetarios
√ √ √ √
(Ahorro y plazo)

Riesgo Crediticio

Definido como la posibilidad de generar pérdidas por la imposibilidad o falta de

voluntad de los deudores o contrapartes, o terceros obligados para cumplir
completamente sus obligaciones contractuales registradas dentro o fuera del
balance general, y que contribuya a no alcanzar los objetivos propuestos y, con
ello, disminuya el valor de sus activos.

Dado que el Banco otorga sólo Créditos de Consumo en moneda nacional y sus
servicios se dirigen de forma prioritaria a los segmentos socio económicos C y D,
la Gestión de Riesgo Crediticio se realiza en dos fases. La primera fase, se inicia
con la evaluación del riesgo individual de contraparte, básicamente en donde el

34
proceso de otorgamiento ha sido definido de tal manera, que permite obtener la
mayor información posible de los clientes para que el banco reduzca o disminuya
en la mejor medida este riesgo en la admisión.

La segunda fase se realiza mediante la gestión y seguimiento del Riesgo de la

Cartera de Créditos, a través de diversos reportes y presentaciones que se
remiten a las principales Gerencias, al Comité de Riesgos y al Directorio. Dichos
reportes y presentaciones están organizados a nivel de cifras agregadas, por
geografía, por producto, por oficina, por atraso, por cosechas y el análisis en el
Informe Anual de Autosuficiencia de Capital, encontrándose toda esta
información a disposición de la Superintendencia de Banca y Seguros.

Con respecto a la gestión de Riesgo de Crédito a nivel de Portafolio, el Directorio,

el Comité de Riesgos, la Gerencia General y la Gerencia de Riesgos son
responsables de establecer las políticas que rigen el proceso de administración y
control del Riesgo de Crédito, así como del modelo de análisis y calificación de
riesgo crediticio.

Durante el 2017, la cartera total de créditos de consumo alcanzó un saldo de S/

393.7millones, registrando un ratio de morosidad de 9.46%, y una normalidad
de cartera del 69.4%, según se muestra en el cuadro y gráfico siguientes:

Distribución del Riesgo Crediticio – Cartera Bruta 2016

(Expresado en Miles de Soles)

Tipo de Clasificación Año 2017

Monto %
Normal 273,175 69%
Con Problema Potencial 42,424 11%
Deficiente 23,754 6%
Dudoso 34,413 9%
Pérdida 19,973 5%
393,739 100%
Fuente: SBS Elaboración: Banco Azteca

35
Distribución del Riesgo - Cartera Bruta 2017*
(Expresado en Porcentajes)

*Tipo de Clasificación al 31.12.2017

Fuente: SBS Elaboración: Banco Azteca

La cartera de créditos en número de deudores ascendió a 247 mil, situando el

saldo de crédito promedio en S/ 1,596 nuevos soles.

En relación a la clasificación y constitución de provisiones, debe indicarse que

éstas se constituyen conforme a las disposiciones vigentes que ha establecido la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, específicamente la Resolución SBS
11356-2008 - Reglamento para la Evaluación y Clasificación del Deudor y la
Exigencia de Provisiones, vigente desde el 1 de julio del 2010; Resolución SBS
6941-2008, Reglamento para la Administración del Riesgo de Sobre
Endeudamiento de Deudores Minoristas, vigente desde el 1 de Enero del 2009.

Al 31 de Diciembre 2017 las provisiones de la cartera de créditos de consumo

ascendieron a S/ 78.1 millones, lo que permitió alcanzar un ratio de cobertura de
la cartera vencida de 209.8%, indicador que muestra una eficiente gestión del
riesgo crediticio relacionado a la cobertura de cartera.

El Banco cuenta con un score de admisión de créditos, esta herramienta es un

sistema de evaluación automática de solicitudes de operaciones de crédito que
aplica tanto para el producto préstamos personales como para el producto
consumo.

A los clientes nuevos se les asigna una zona de riesgo de acuerdo a una matriz
dual, la cual está en función de los puntajes de dos scores: uno desarrollado por
Banco Azteca y el otro por una Central de Riesgos privada, este último utiliza

36
información de entidades no reguladas, telecomunicaciones, servicios, SUNAT, lo
cual ayuda a minimizar el riesgo de los prospectos.

Riesgo de Mercado y Liquidez

Es la posibilidad de pérdida por variaciones en el comportamiento de los

principales factores del mercado financiero, como los Tipos de Cambio, las Tasas
de Interés, los precios bursátiles, los precios de materias primas (commodities)
y la liquidez. Presentándose el riesgo, cuando el valor razonable o los flujos de
caja futuros de los instrumentos financieros fluctúan debido a cambios en los
precios de mercado, los cuales inciden en las Posiciones, en las Tasas de Interés,
en el Tipo de Cambio, y en las inversiones; los mismos que se encuentran
expuestos a riesgos específicos y generales tanto del emisor y como del mercado.

El monitoreo del Riesgo Cambiario, se realiza con periodicidad diaria por medio
de la metodología VaR (Value at Risk). Dicha metodología estadística estima la
máxima pérdida que podría registrar un portafolio en un intervalo de tiempo
específico y con un cierto nivel de confianza, ello permite una toma de decisiones
ágil y rápida ante cambios en el mercado. Con el fin de complementar el
seguimiento del Riesgo Cambiario, se elabora mensualmente el Modelo Interno
de Tipo de Cambio, el cual utiliza la metodología estadística VaR Montecarlo, que
considera las máximas pérdidas históricas y simula múltiples escenarios.

Además, se realiza el monitoreo de las inversiones (certificados de depósitos en

el BCRP), mediante la metodología VaR de manera mensual, bajo el modelo
histórico.

La Liquidez en Moneda Nacional y en Moneda Extranjera se monitorea

diariamente mediante los ratios de Liquidez, el Ratio de Inversiones Liquidas y
Ratio de Cobertura de Liquidez, los mismos que tienen límites internos y un
sistema de alertas tempranas que activan acciones a seguir para cada una de
estas, como parte de las mejoras en la Gestión de Liquidez.

De forma complementaria, se cuenta con otros indicadores de riesgo como

análisis de brechas, ganancias en riesgo, valor patrimonial, nivel de
apalancamiento, que tienen un seguimiento mensual.

37
 Ratios de Liquidez
(Expresado en Porcentajes)

Ratio de Liquidez en Moneda Nacional Ratio de Liquidez en Moneda Extranjera

120 140
Limite Regulatorio Ratio Liquidez
Ratio de Liquidez MN (En %)

Limite Regulatorio Ratio Liquidez 120 Moneda Extranjera

100

Ratio de Liquidez ME (En %)

Moneda Nacional
100
80
75.9 77.7 76.7 75.1 77.2 74.2 72.4 72.9
53.7 49.9 80 68.1 68.1 70.5 70.6
60 44.1 41.2 39.8 40.6
39.0 36.9 34.7 60
34.2 33.0
40 25.7
40
20
20
0 Límite Regulatorio = 8 Límite Regulatorio = 20
0

Los resultados de las estimaciones y del seguimiento se remiten a las jefaturas

correspondientes de acuerdo a la periodicidad de los reportes, y en caso se
amerite, se elaboren y/o se tomen las acciones correspondientes.

Riesgo Operacional

El Banco Azteca define el Riesgo Operacional como la posibilidad de ocurrencia

de pérdidas financieras debido a deficiencia o fallas en los procesos, en la
tecnología de información, en las personas o por eventos externos. Esta definición
incluye el riesgo legal, pero excluye el riesgo estratégico y de reputación. Se trata
en general de riesgos que se encuentran en los procesos y/o activos y es
generado de manera interna o como consecuencia de acontecimientos externos
tales como catástrofes naturales. Considera también el riesgo legal definido como
la posibilidad de ocurrencia de pérdidas financieras debido a la falla en la
ejecución de contratos o acuerdos, al incumplimiento no intencional de las
normas, así como a factores externos, tales como cambios regulatorios, procesos
judiciales, entre otros.

Banco Azteca ha desarrollado políticas, procedimientos y metodologías que

sustentan una adecuada Gestión de Riesgo operacional. En cumplimiento de ello,
Banco Azteca utiliza modelos de gestión cualitativa y cuantitativa. Por un lado, la
gestión cualitativa permite identificar y evaluar los riesgos operacionales en los
procesos, productos y sistemas en base a juicio experto o especialista. Por otro
lado, el modelo cuantitativo se fundamenta en la recolección de eventos de
pérdida, tales eventos son analizados y clasificados según tipo de evento, línea
de negocio y proceso involucrado.

38
La Gestión de Riesgo Operacional está compuesta por distintas etapas que
suponen:

CONTROL Y
IDENTIFICACIÓN EVALUACIÓN MONITOREO COMUNICACIÓN
MITIGACIÓN

POLÍTICAS, PROCEDIMIENTOS Y METODOLOGÍAS

Entre las principales funciones de la Gestión de Riesgo Operacional que tiene el
banco, tenemos:

• Identificar el riesgo operacional inherente a todos los procesos, productos

y sistemas de Banco Azteca.
• Evaluar y medir el riesgo operacional de forma objetiva y coherente, en
base al juicio experto del responsable del área.
• Establecer medidas de mitigación o control que permitan reducir los
riesgos, independientemente de si estos han producido o no pérdidas.
• Implementar Indicadores clave de riesgo operacional (KRI), que permitan
vigilar y monitorear la exposición al riesgo operacional a los que están
expuestos los diferentes procesos del Banco.
• Definir, documentar y actualizar las políticas y metodologías para la
Gestión de Riesgo Operacional de acorde con la normativa aplicable y las
mejores prácticas internacionales.
• Generar reportes periódicos sobre la Gestión de Riesgo Operacional, la
misma que se presenta en el Sub Comité de Riesgo Operacional y al Comité
de Riesgos, en los cuales se analizan los riesgos y eventos de pérdida, así
como los planes de acción y/o acciones mitigantes de los riesgos
identificados.

Con respecto al fomento de la cultura de riesgo operacional, Banco Azteca

desarrolla capacitaciones dirigidas a las distintas unidades del banco, mediante
la implementación de un curso en línea, el mismo que permite conocer y
comprender mejor este tipo de riesgo. Complementando, se ha desarrollado un
sistema de incentivos dirigido a los coordinadores de riesgo operacional, el mismo
que permite premiar a aquellos cuyo desempeño evaluado con respecto a la
gestión de riesgo operacional es destacado.

Para el cálculo de requerimiento patrimonial por Riesgo Operacional, durante el

2017, Banco Azteca ha optado por el Método de Indicador Básico.

Continuidad del Negocio

El Banco tiene estructurado un Plan de Continuidad del Negocio, que está en

permanente proceso de revisión y mejora continua, para estar preparados ante
eventos que ocasionen la interrupción de los principales procesos del negocio,

39
por el cual se han realizado pruebas para validar la pertinencia de los
procedimientos contenidos en el mismo.

Asimismo, se han implementado procedimientos para el monitoreo de eventos de

fallas en los procesos y que podrían determinar la suspensión parcial de las
operaciones o procesos críticos del negocio, a fin de prevenir situaciones que
afecten de manera crítica el servicio ofrecido por el Banco, y establecer
mecanismos para afrontarlos de manera oportuna, minimizando los impactos al
servicio entregado a nuestros clientes y stakeholders.

El Plan de Continuidad de Negocios es gestionado y administrado por la Gerencia

de Administración de Riesgos, siendo ésta unidad la encargada de asegurarse
que la gestión de Continuidad del Negocio realizada por el Banco, sea consistente
con las políticas y procedimientos aplicados para la gestión de riesgos, así como
también de monitorear que dicho proceso se desarrolle y se mantenga
actualizado.

Banco Azteca reconoce la importancia de implementar una política de Gestión de

la Continuidad del Negocio en cumplimiento con lo establecido por la
Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de
Pensiones; y adoptar las mejores prácticas internacionales en materia de gestión
de continuidad del negocio, realizando análisis de impacto del negocio ante
escenarios de interrupción, contando con estrategias y Planes de Continuidad de
los principales procesos del negocio, los cuales han sido probados periódicamente
para garantizar la continuidad operativa del Banco y la confianza de sus clientes.

Seguridad de Información

En relación a la Gestión de Seguridad de la Información, el Banco sostiene una

combinación adecuada de políticas, herramientas informáticas, personal
capacitado, entre otros factores, con el objetivo de satisfacer los criterios de
confidencialidad, integridad y disponibilidad de la información, solicitados por
medio de la normatividad establecida por el regulador.

Ratio de Capital Global

Desde Julio 2009 se viene informando el índice de Capital Global, el cual mide el
requerimiento Patrimonial por Riesgo de Mercado, Crédito y Operacional respecto
al Patrimonio Efectivo. Cabe indicar que a Diciembre 2017 dicho indicador fue de
23.29, siendo 10 el límite establecido por la Superintendencia de Banca Seguros
y AFP.

40
Es importante indicar, que el principal requerimiento patrimonial corresponde al
Riesgo Crediticio y al Riesgo Operacional, dado que ambos explican más del 99%
de dicho requerimiento.

Ratio de
23.3 Capital Global

10 Límite

Requerimiento por
175 Riesgo Mercado

Requerimiento por
12,119 Riesgo Operacional

Requerimiento por
48,302 Riesgo Crédito

41
Reporte de
Sostenibilidad
Corporativa

42
 REPORTE DE SOSTENIBILIDAD CORPORATIVA (10180)

Denominación:
BANCO AZTECA DEL PERU S.A

Ejercicio: 2017

Página Web: www.bancoazteca.com.pe

Denominación o Razón Social
1
de la Empresa Revisora:

RPJ
1
Solo es aplicable en el caso en que la información contenida en el presente informe haya sido revisada por alguna
empresa especializada (por ejemplo: sociedad de auditoría o empresa de consultoría).

Sección A: Implementación de acciones de Sostenibilidad

Corporativa

Pregunta A.1 SI NO Explicación:

El Banco se encuentra en proceso de
¿La sociedad se ha adherido voluntariamente a estándares
análisis la adhesión a esas y otras
de buenas prácticas en materia de Sostenibilidad X buenas prácticas
Corporativa?

En caso de ser afirmativa la respuesta indicar el estándar y fecha de adhesión:

Estándar Fecha de adhesión

En caso de elaborar informes o reportes de sostenibilidad distintos al presente reporte, indique la

información siguiente:

Estos reportes se elaboran: SI NO

Voluntariamente
Por exigencia de inversionistas
Por exigencia de instituciones
públicas
Otros (detalle):

Dichos informes o reportes pueden ser de acceso a través de:

El Portal de la SMV
Página web corporativa
Redes Sociales
Otros / Detalle

43
Pregunta A.2 SI NO Explicación:
El Banco no tiene política sobre este tema,
¿La sociedad tiene una política corporativa que contemple se estudiará para incorporarlo más
X adelante
el impacto de sus actividades en el medio ambiente?

a. En caso de ser afirmativa su respuesta a la pregunta A.2 indicar el documento societario en el que
se regula dicha política y el órgano que lo aprueba.
Documento Órgano

b. ¿La sociedad cuantifica las emisiones de gases de efecto invernadero que son generadas en sus
actividades (huella de carbono)?

SI NO X

De ser afirmativa su respuesta indique los resultados obtenidos:

c. ¿La sociedad cuantifica y documenta el uso total de la energía utilizada en sus actividades?

SI NO X

De ser afirmativa su respuesta indique los resultados obtenidos:

d. ¿La sociedad cuantifica y documenta el total de agua utilizada (huella hídrica) en sus actividades?

SI NO X

De ser afirmativa su respuesta indique los resultados obtenidos:

e. ¿La sociedad cuantifica y documenta los residuos que genera producto de sus actividades?

SI NO X

De ser afirmativa su respuesta indique los resultados obtenidos:

44
Pregunta A.3 SI NO Explicación:
¿La sociedad tiene una política para promover y asegurar
los principios y derechos fundamentales en el trabajo de X
1
sus colaboradores?
1
De acuerdo con la Declaración de la Organización Internacional del Trabajo (OIT) relativa a los principios y derechos
fundamentales en el trabajo, adoptada en 1998, los principios y derechos se encuentran comprendidos en las siguientes cuatro
categorías: (i) la libertad de asociación y la libertad sindical y el reconocimiento efectivo del derecho de negociación colectiva, (ii)
la eliminación del trabajo forzoso u obligatorio, (iii) la abolición del trabajo infantil y, (iv) la eliminación de la discriminación en
materia de empleo y ocupación.

a. En caso de ser afirmativa su respuesta a la pregunta A.3 indicar el documento societario en el

que se regula esta política y el órgano que aprueba este documento.
Documento Órgano
Reglamento Interno del Trabajo Gerencia de RRHH y Gerencia Legal

b. ¿La sociedad lleva un registro de accidentes laborales?

SI X NO

En caso de ser afirmativa su respuesta indicar el área encargada de llevar el registro y de

quien depende jerárquicamente dicha área.

Área encargada Depende jerárquicamente de

Gerencia de Administracion y Finanzas - Area de
Seguridad y Salud Ocupacional
Seguridad

c. ¿La sociedad tiene un plan de capacitación o formación para sus colaboradores?

SI X NO

En caso de ser afirmativa su respuesta indicar el órgano societario que aprueba dicho plan y la
periodicidad con que evalúa el cumplimiento de dicho plan:

Órgano Periodicidad de evaluación

Gerencia de RRHH Anual / mensual

d. ¿La sociedad realiza encuestas o evaluaciones referentes al clima laboral?

SI X NO

De ser afirmativa su respuesta indique los resultados obtenidos:

Satisfactorio

45
Pregunta A.4 SI NO Explicación:
El Banco por el rubro al que se
¿La sociedad tiene una política que establece los
dedica, no tiene interacción
lineamientos básicos para su relación con las X con toda la sociedad
comunidades con las que interactúa?

a. En caso de ser afirmativa su respuesta a la pregunta A.4 indicar el documento societario en

el que se regula esta política y el órgano que aprueba este documento.
Documento Órgano

b. ¿La sociedad ha afrontado conflictos sociales (huelgas, marchas, otros) en la comunidad

donde tiene sus actividades principales a consecuencia de sus operaciones?

SI NO X

En caso de que su respuesta sea afirmativa, explique el impacto de dichos conflictos

sociales en la actividad de la sociedad.

c. ¿La sociedad trabaja en colaboración con la comunidad en la creación conjunta de valor,

incluyendo la identificación y solución de sus principales problemas comunes?

SI NO X

d. ¿La sociedad invierte en programas sociales en la comunidad donde tiene sus actividades
principales?

SI NO X

De ser afirmativa su respuesta, indique el porcentaje que representa su inversión en dichos

programas respecto a los ingresos brutos, según los estados financieros de la sociedad:

(%) Ingresos Brutos

46
Pregunta A.5 SI NO Explicación:
¿La sociedad tiene una política que establece los
lineamientos básicos para gestionar la relación con sus X
proveedores?

a. En caso de ser afirmativa su respuesta a la pregunta A.5 indicar el documento societario en

el que se regula esta política y el órgano que aprueba este documento.
Documento Órgano
Manual de Contratos y convenios con Proveedores BAZ Directorio

b. ¿La sociedad lleva un registro actualizado de sus proveedores?

SI X NO

En caso de ser afirmativa su respuesta indicar el área encargada de llevar el registro y de

quien depende jerárquicamente dicha área.
Área encargada Depende jerárquicamente de
Gerencia de Administracion y Finanzas / Administracion
Gerencia General
y Control

c. ¿La sociedad tiene un criterio para la selección de proveedores que contemple aspectos
éticos y el cumplimiento de la legislación laboral?

SI X NO

d. ¿La sociedad tiene una política de compra o contratación que seleccione a proveedores que
cumplen con estándares de gestión sostenible o medios ambientales?

SI NO X

47
Pregunta A.6 SI NO Explicación:
El Banco cuenta con manuales
¿La sociedad tiene una política que establece los lineamientos para la red de oficinas con
x lineamientos de atención a los
básicos para la gestión de las relaciones con sus clientes?
clientes y usuarios.

a. En caso de ser afirmativa su respuesta indicar el documento societario en el que se regula esta
política y el órgano que aprueba este documento.

Documento Órgano
Procedimiento de atencion al Usuario / Codigo de Buenas
Directorio
Practicas

b. ¿La sociedad lleva un registro actualizado de reclamos de sus clientes?

SI x NO

Área encargada Depende jerárquicamente de

Area de Atención de Reclamos Conducta de Mercado

c. ¿La sociedad cuenta con canales de atención permanentes para la atención al público y para la
recepción de sugerencias y reclamos relativos a los productos y servicios que brinda?

SI x NO

d. ¿La sociedad ha recibido algún reconocimiento por la calidad en el servicio de atención a sus
clientes?

SI NO x

En caso de ser afirmativa su respuesta indique los reconocimientos obtenidos:

48
Dictamen de
Auditoría Externa

49
 45 Dictamen de Auditoría
Externa

50
Dictamen de Auditoría Externa

51
Balance General
Estado de Resultados
Estado de Cambios en el Patrimonio Neto

55
Estado de Flujos de Efectivo

56