LEY N° 1.
015/97
QUE PREVIENE Y REPRIME LOS ACTOS ILÍCITOS DESTINADOS A LA
LEGITIMACIÓN DE DINERO O BIENES
EL CONGRESO DE LA NACIÓN PARAGUAYA SANCIONA CON FUERZA DE
LEY
CAPITULO I
DISPOSICIONES GENERALES
Texto original del Ley Nº 1.015/97 Nueva redacción dada por artículo 1 de la Ley Nº
3.783/09
Artículo 1º.- Ámbito de aplicación. La presente Art. 1°.- Ámbito de aplicación.
ley: La presente Ley regula las obligaciones, las
a) regula las obligaciones, las actuaciones y los actuaciones y los procedimientos para prevenir e
procedimientos para prevenir e impedir la utilización impedir la utilización del sistema financiero y de
del sistema financiero y de otros sectores de la otros sectores de la actividad económica para la
actividad económica para la realización de los actos realización de los actos destinados al lavado de
destinados a la legitimación del dinero o de bienes dinero y el financiamiento del terrorismo, conforme a
que procedan, directa o indirectamente, de las los acuerdos y tratados internacionales ratificados
actividades delictivas contempladas en esta ley, por el Paraguay
actos caracterizados en adelante como delitos de
lavado de dinero o de bienes;
b) tipifica y sanciona el delito de lavado de dinero o
bienes; y,
c) se aplicará sin perjuicio de otras acciones y
omisiones tipificadas y sancionadas en la ley penal.
Artículo 2º.- Definiciones. A los efectos de esta ley se entenderán como:
a) "objeto": los bienes obtenidos o derivados directa o indirectamente de la comisión de un delito tipificado
en esta ley;
b) "bienes": los activos de cualquier tipo, corporales o incorporales, muebles o raíces, tangibles o
intangibles y los documentos o instrumentos legales que acrediten la propiedad u otros derechos sobre
dichos activos;
c) "crimen": todo delito cuya pena de penitenciaría media sea superior a dos años;
d) "banda criminal": asociación estructurada u organizada de tres o más personas con la finalidad de
cometer hechos punibles o concretar sus fines por la vía armada, y los que las sostengan
económicamente o les provea de apoyo logístico; y,
e) "grupo terrorista": asociación estructurada u organizada de tres o mas personas que emplee la
violencia, incluyendo la comisión de delitos, para la consecución de sus fines políticos o ideológicos,
incluyendo a sus mentores morales.
CAPITULO II
DISPOSICIONES PENALES
Artículo 3º.- Tipificación del delito de lavado de dinero o bienes. Comete delito de lavado de dinero o
bienes, el que con dolo o culpa:
a) oculte un objeto proveniente de un crimen, o de un delito perpetrado por una banda criminal o grupo
terrorista, o de un delito tipificado por la Ley 1.340/88 "Que reprime el tráfico de estupefacientes y drogas
peligrosas" y sus modificaciones;
b) respecto de tal objeto, disimule su origen, frustre o peligre el conocimiento de su origen o ubicación, su
encuentro, su decomiso, su incautación, su secuestro, o su embargo preventivo; y,
c) obtenga, adquiera, convierta, transfiera, guarde o utilice para sí u otro el objeto mencionado en el
párrafo primero. La apreciación del conocimiento o la negligencia se basarán en las circunstancias y
elementos objetivos que se verifiquen en el caso concreto.
Artículo 4º.- Sanción penal. El delito de lavado de dinero o bienes será castigado con pena penitenciaria
de dos a diez años.
El juez podrá dejar de aplicar la pena al coautor o partícipe si éste colabora espontánea y efectivamente
con las autoridades para el descubrimiento del ilícito penal tipificado en la presente ley, para la
individualización de los autores principales o para la ubicación de los bienes, derechos o valores que
fueron objeto del delito.
Artículo 5º.- Comiso. Será decomisado el objeto o el instrumento con el cual se realizó o preparó el delito
de lavado de dinero o bienes.
Artículo 6º.- Comiso especial. Cuando el autor del delito de lavado de dinero o bienes hubiese obtenido
con ello un beneficio, para sí o para un tercero, se procederá a su comiso.
Cuando sea imposible el comiso especial, se impondrá el pago sustitutivo de una suma de dinero
equivalente al valor del beneficio obtenido.
Artículo 7º.- Efecto del comiso y del comiso especial. En caso de comiso y de comiso especial, la
propiedad de la cosa decomisada o el derecho decomisado pasarán al Estado en el momento en que la
sentencia quede ejecutoriada.
De los bienes decomisados se dispondrá en la forma que se establece en esta ley.
Artículo 8º.- Terceros de buena fe. Las sanciones y medidas establecidas en esta ley se aplicarán sin
perjuicio de los derechos de los terceros de buena fe.
Artículo 9º.- Citación a terceros interesados. Todas las personas que pudieran tener interés legítimo en
los procesos judiciales que se inicien por aplicación de la presente ley, deberán ser citados por edictos
que se publicarán en dos diarios de gran circulación nacional por diez días consecutivos.
Artículo 10.- Gradación de la pena. La autoría moral, complicidad o encubrimiento como también el
delito tentado y el frustrado serán igualmente punibles conforme a lo previsto en la presente ley.
Al autor moral se le impondrá idéntica pena que la que corresponda al autor material; la complicidad, con
la mitad de la pena que corresponda al autor material; y el encubrimiento, con la quinta parte de la pena
que corresponda al autor material.
El delito tentado será sancionado con la mitad de la pena que corresponda al delito consumado, y el delito
frustrado con las dos terceras partes de la pena que corresponda al delito consumado, de conformidad
con las disposiciones pertinentes del Código Penal.
Artículo 11.- Agravantes. Es circunstancia agravante que los empleados, funcionarios, directores,
propietarios u otros representantes autorizados de los sujetos obligados, actuando como tales, tengan
participación en el delito de lavado de dinero o bienes.
Las penas mencionadas en los artículos precedentes serán elevadas al doble si, a la fecha de la comisión
del delito, el imputado fuese funcionario público.
CAPITULO III
DISPOSICIONES ADMINISTRATIVAS
Artículo 12.- Ámbito de aplicación. Las obligaciones establecidas en este Capítulo se aplican a:
a) todas las operaciones que superen diez mil dólares americanos o su equivalente en otras monedas,
salvo las excepciones contempladas en esta ley; y,
b) aquellas operaciones menores al monto señalado en el inciso anterior, de las que se pudiere inferir que
fueron fraccionadas en varias con el fin de eludir las obligaciones de identificación, registro y reporte.
Reglamento Cooperativas:
Resolución Nº 262/07 Artículo 11º
Resolución Nº 35/10 Artículo 8º
Texto original del Ley Nº 1.015/97 Nueva redacción dada por artículo 1 de la Ley Nº
3.783/09
Artículo 13.- Sujetos obligados. Quedan sujetos a Art 13.- Sujetos obligados.
las obligaciones establecidas en el presente capitulo Quedan sujetos a las obligaciones establecidas en
las siguientes entidades: el presente capítulo, los siguientes sectores
a) los bancos; a) los bancos
b) las financieras b) las financieras
Resolución Nº 233/05 Artículo 1º
Texto original del Ley Nº 1.015/97 Nueva redacción dada por artículo 1 de la Ley Nº
3.783/09
c) las compañías de seguro c) las compañías de seguro
Resolución Nº 263/07 Artículo 1º
Texto original del Ley Nº 1.015/97 Nueva redacción dada por artículo 1 de la Ley Nº
3.783/09
d) las casas de cambio d) las casas de cambio
Resolución Nº 233/05 Artículo 1º
Texto original del Ley Nº 1.015/97 Nueva redacción dada por artículo 1 de la Ley Nº
3.783/09
e) las sociedades y agencias de valores (bolsas de e) las sociedades y agencias de valores (bolsas de
valores) valores)
f) las sociedades de inversión f) las sociedades de inversión;
g) las sociedades de mandato; g) las sociedades de mandato;
h) las administradoras de fondos mutuos de h) las administradoras de fondos mutuos de
inversión y de jubilación; inversión y de jubilación;
i) las cooperativas de crédito y de consumo; i) las cooperativas;
Resolución Nº 262/07 Artículo 1º
Resolución Nº 89/08 Artículo 1º
Resolción Nº 35/10 Artículo 1º
Texto original del Ley Nº 1.015/97 Nueva redacción dada por artículo 1 de la Ley Nº
3.783/09
j) las que explotan juegos de azar j) las que explotan juegos de azar;
k) las inmobiliarias; k) las inmobiliarias;
Resolución Nº 264/07 Artículo1º
Texto original del Ley Nº 1.015/97 Nueva redacción dada por artículo 1 de la Ley Nº
3.783/09
l) las fundaciones y organizaciones no I) las organizaciones sin fines de lucro (OSL)
gubernamentales (ONG'S);
m) las casas de empeño; y m) las casas de empeño;
Resolución Nº 265/07 Artículo 1º
Texto original del Ley Nº 1.015/97 Nueva redacción dada por artículo 1 de la Ley Nº
3.783/09
n) cualquier otra física o jurídica que se dedique de n) las entidades gubernamentales,
manera habitual a la intermediación financiera, al
comercio de joyas, piedras y metales preciosos;
objetos de arte, antigüedades, o a la inversión
filatélica o numismática.
ñ) las actividades y profesiones no financieras,
o) la/s persona/s física/s o jurídica/s que se dedique
de manera habitual a la intermediación financiera,
p) el comercio de joyas, piedras y metales
preciosos;
q) objetos de arte y antigüedades, a la inversión
filatélica o numismática; y,
r) las que realicen actos de comercio en general,
que impliquen transferencias de dineros o valores,
sean éstas formales o informales, de conformidad a
lo establecido en esta Ley.
Esta enumeración no será taxativa.
Artículo 14.- Obligación de identificación de los clientes. Los sujetos obligados deberán registrar y
verificar por medios fehacientes la identidad de sus clientes, habituales o no, en el momento de entablar
relaciones de negocio así como de cuantas personas pretendan efectuar operaciones.
Reglamento Cooperativas:
Resolución Nº 262/07 Artículo 3º
Resolución Nº 262/07 Artículo 17º
Resolución Nº 35/10 Artículo 5º
Artículo 15.- Modo de identificación. La identificación consistirá en la acreditación de identidad
propiamente dicha, la representación invocada, el domicilio, la ocupación o el objeto social de la persona
jurídica, en su caso.
Reglamento Cooperativas:
Resolución Nº 262/07 Artículo 4º
Resolución Nº 35/10 Artículo 6º
Artículo 16.- Identificación del mandante del cliente. Cuando existan indicios o certeza de que los
clientes no actúan por cuenta propia, los sujetos obligados recabarán la información precisa a fin de
conocer la identidad de las personas por cuenta de las cuales actúan.
Reglamento Cooperativas:
Resolución Nº 262/07 Artículo 5º
Resolución Nº 89/08 Artículo 1º
Resolución Nº 35/10 Artículo 7º
Artículo 17.- Obligaciones de registrar las operaciones. Los sujetos obligados deberán identificar y
registrar con claridad y precisión las operaciones que realicen sus clientes.
Reglamento Cooperativas:
Resolución Nº 262/07 Artículo 8º
Resolución Nº 262/07 Artículo 9º
Resolución Nº 262/07 Artículo 10º
Resolución Nº 89/08 Artículo 1º
Resolución Nº 35/10 Artículo 8º
Artículo 18.- Obligación de conservar los registros. Los sujetos obligados deberán conservar durante
un período mínimo de cinco años los documentos, archivos y correspondencia que acrediten o
identifiquen adecuadamente las operaciones. El plazo de cinco años se computará desde que se hubiera
concluido la transacción o desde que la cuenta hubiera sido cerrada.
Reglamento Cooperativas:
Resolución Nº 262/07 Artículo 7º
Resolución Nº 262/07 Artículo 15º
Resolución Nº 89/08 Artículo 1º
Resolución Nº 35/10 Artículo 10º, Artículo 20º
Texto original del Ley Nº 1.015/97 Nueva redacción dada por artículo 1 de la Ley Nº
3.783/09
Artículo 19.- Obligación de informar operaciones Art. 19.- Obligación de informar operaciones
sospechosas. Los sujetos obligados deberán sospechosas. Los sujetos obligados deberán
comunicar cualquier hecho u operación, con comunicar a la SEPRELAD cualquier hecho u
independencia de su cuantía, respecto de los cuales operación con independencia de su cuantía,
exista algún indicio o sospecha de que estén respecto de los cuales exista algún indicio o
relacionados con el delito de lavado de dinero o sospecha de que estén relacionados al ámbito de
bienes aplicación de esta Ley.
Se considerarán operaciones sospechosas en Se considerarán operaciones sospechosas en
especial, aquellas que: especial, aquéllas que:
1) sean complejas, insólitas, importantes o que no 1) sean complejas, insólitas, importantes o que no
respondan a los patrones de transacciones respondan a los patrones de transacciones
habituales; habituales;
2) aunque no sean importantes, se registren 2) aunque no sean importantes, se registren
periódicamente y sin fundamento económico o legal periódicamente y sin fundamento económico o legal
razonable; razonable;
3) por su naturaleza o volumen no correspondan a 3) por su naturaleza o volumen no correspondan a
las operaciones activas o pasivas de los clientes las operaciones activas o pasivas de los clientes
según su actividad o antecedente operativo; y, según su actividad o antecedente operativo;
4) sin causa que lo justifique sean abonadas 4) sin causa que lo justifique sean abonadas
mediante ingresos en efectivo, por un numero mediante ingresos en efectivo, por un número
elevado de personas. elevado de personas; y,
5) las señaladas en los reglamentos de la
Secretaría de Prevención de Lavado de Dinero o
Bienes
Reglamento Cooperativas:
Resolución Nº 262/07 Artículo 12º
Resolución Nº 262/07 Artículo 18º
Resolución Nº 89/08 Artículo 1º
Resolución Nº 35/10 Artículo 2º
Resolución Nº 35/10 Artículo 15º
Artículo 20.- Obligación de confidencialidad. Los sujetos obligados no revelarán al cliente ni a terceros
las actuaciones o comunicaciones que realicen en aplicación de las obligaciones establecidas por esta ley
y sus reglamentos.
Artículo 21.- Obligación de contar con procedimientos de control interno. Los sujetos obligados que
sean entidades con o sin personería jurídica, establecerán los procedimientos adecuados para el control
interno de la información a fin de conocer, prevenir e impedir la realización de operaciones de lavado de
dinero o bienes. Los sujetos obligados notificarán e impondrán a sus directores, gerentes y empleados el
deber de cumplir las disposiciones de la presente ley, así como de los reglamentos y procedimientos
internos a los fines indicados en este artículo.
Reglamento Cooperativas:
Resolución Nº 262/07 Artículo 2º
Resolución Nº 35/10 Artículo 4º
Artículo 22.- Obligación de colaborar. Los sujetos obligados deberán proveer toda la información
relacionada con la materia legislada en esta ley que sea requerida por la autoridad de aplicación que la
misma crea, en cuyo caso no serán aplicables las disposiciones relativas al secreto bancario. Sin
embargo, el deber de secreto bancario será observado por las autoridades de aplicación, salvo que el
juez del crimen solicite dicha información y sólo por un sumario o causa determinada.
Reglamento Cooperativas:
Resolución Nº 262/07 Artículo 14º
Resolución Nº 89/08 Artículo 1º
Resolución Nº 35/10 Artículo 19º
Artículo 23.- Régimen especial de obligaciones. Los sujetos obligados que exploten juegos de azar,
especialmente los casinos, deben cumplir lo dispuesto en el artículo 19 cuando:
a) se pague en cheque a los clientes como consecuencia del canje de fichas de juego;
b) se acredite u ordene la transferencia de fondos a una cuenta bancaria u otra forma de no percibir en
efectivo; y,
c) se expidan certificados acreditativos de las ganancias obtenidas por el cliente.
Derogado por:
Ley Nº 3.783/09 Artículo 2º
Artículo 24.- Sanción administrativa a las personas jurídicas. El incumplimiento de las obligaciones
establecidas en este capítulo y los reglamentos serán sancionadas con:
a) nota de apercibimiento;
b) amonestación pública;
c) multa cuyo importe será entre el 50 (cincuenta) y 100 (cien) por ciento del monto de la operación en la
cual se cometió la infracción; y,
d) suspensión temporal de treinta a ciento ochenta días.
Reglamento Cooperativas:
Resolución Nº 262/07 Artículo 13º
Resolución Nº 89/08 Artículo 1º
Resolución Nº 35/10 Artículo 17º
Artículo 25.- Gradación de las sanciones. Las sanciones aplicables por la comisión de infracciones del
artículo anterior se graduarán tomando en consideración las siguientes circunstancias:
a) el grado de responsabilidad o intencionalidad en los hechos;
b) la conducta anterior del sujeto obligado en relación con las exigencias previstas en esta ley ;
c) las ganancias obtenidas como consecuencia de las infracciones;
d) el haber procedido a subsanar la infracción por propia iniciativa; y,
e) la gravedad de la infracción cometida, a los efectos de esta ley.
CAPITULO IV
DE LA AUTORIDAD DE APLICACIÓN
Texto original del Ley Nº 1.015/97 Nueva redacción dada por artículo 1 de la Ley Nº
3.783/09
Artículo 26.- La Secretaría de Prevención de Art. 26.- La Secretaría de Prevención de Lavado
Lavado de Dinero o Bienes. Créase la Secretaría de Dinero o Bienes.Créase la Secretaría de
de Prevención de Lavado de Dinero o Bienes, Prevención de Lavado de Dinero o Bienes,
dependiente de la Presidencia de la República, (SEPRELAD) como organismo técnico y autoridad
como autoridad de aplicación de la presente ley. de aplicación de la presente Ley, dependiente de la
Presidencia de la República.
Artículo 27.- Composición. La Secretaría de Prevención de Lavado de Dinero o Bienes estará
compuesta por:
1. el Ministro de Industria y Comercio quien presidirá la Secretaría;
2. un miembro del Directorio del Banco Central del Paraguay que éste designe, quien sustituirá al
Presidente en caso de ausencia o impedimento;
3. un Consejero de la Comisión Nacional de Valores designado por ella;
4. el Secretario Ejecutivo de la SENAD;
5. el Superintendente de Bancos; y,
6. el Comandante de la Policía Nacional.
Artículo 28.- Atribuciones. Son funciones y atribuciones de la Secretaría de Prevención de Lavado de
Dinero o Bienes:
1. dictar en el marco de las leyes, los reglamentos de carácter administrativo que deban observar los
sujetos obligados con el fin de evitar, detectar y reportar las operaciones de lavado de dinero o bienes;
2. recabar de las instituciones públicas y de los sujetos obligados toda la información que pueda tener
vinculación con el lavado de dinero;
3. analizar la información obtenida a fin de determinar transacciones sospechosas, así como operaciones
o patrones de lavado de dinero o bienes;
4. mantener estadísticas del movimiento de bienes relacionados con el lavado de dinero o bienes;
5. disponer la investigación de las operaciones de los que se deriven indicios racionales de delito de
lavado de dinero o bienes;
6. elevar al Ministerio Público los casos en que surjan indicios vehementes de la comisión de delito de
lavado de dinero o bienes para que se inicie la investigación judicial correspondiente; y,
7. elevar los antecedentes a los órganos e instituciones encargados de supervisar a los sujetos obligados
cuando se detecten infracciones administrativas a la ley o los reglamentos, a los efectos de su
investigación y sanción en su caso.
Artículo 29.- La reglamentación, investigación y sanción de infracciones administrativas a la ley y a los
reglamentos referidos al delito de lavado de dinero o bienes sólo se podrá realizar a través de las
instituciones encargadas de la supervisión y fiscalización de los sujetos obligados según su naturaleza.
El procedimiento será el establecido en las respectivas leyes que rijan a cada sujeto obligado.
Artículo 30.- La Unidad de Análisis Financiero. La Secretaría de Prevención de Lavado de Dinero o
Bienes tendrá a su cargo una Unidad de Análisis Financiero que estará integrada por el personal
profesional y técnico idóneo en materia de finanzas y procesamiento de datos para evaluar y analizar la
información recibida por la Secretaría.
Artículo 31.- La Unidad de Investigación de Delitos Financieros. La investigación a que se refiere el
inciso 5) del artículo 28 será realizada por la Unidad de Investigación de Delitos Financieros, dependiente
de la SENAD.
Derogado por:
Ley Nº 3.783/09 Artículo 2º
Artículo 32.- Deber del secreto profesional. Todas las personas que desempeñen una actividad para la
Secretaría de Prevención de Lavado de Dinero o Bienes y cualquiera que reciba de ella información de
carácter reservado o tenga conocimiento de sus actuaciones o datos de igual carácter, estarán obligadas
a mantener el secreto profesional. El incumplimiento de esta obligación acarreará la responsabilidad
prevista por la ley.
Artículo 33.- Colaboración internacional. En el marco de convenios y acuerdos internacionales, la
Secretaría de Prevención de Lavado de Dinero o Bienes colaborará en el intercambio de información,
directamente o por conducto de los organismos internacionales, con las autoridades de aplicación de
otros Estados que ejerzan competencias análogas, las que estarán igualmente sujetas a la obligación de
confidencialidad. Al responder a las solicitudes de información de otros Estados se valorará la
concurrencia de aspectos relativos a la soberanía y la defensa de los intereses nacionales.
Artículo 34.- Exención de responsabilidad. La información proporcionada a la Secretaría de Prevención
de Lavado de Dinero o Bienes en el cumplimiento de esta ley y sus reglamentos no constituirá violación al
secreto o confidencialidad y los sujetos obligados, sus directores, administradores y funcionarios, estarán
exentos de responsabilidad civil, penal o administrativa, cualquiera sea el resultado de la investigación,
salvo caso de complicidad de los mismos con el hecho investigado.
CAPITULO FINAL
Artículo 35.- Jurisdicción penal. Si el delito tipificado en la presente ley fuera cometido en territorio
paraguayo, tendrán jurisdicción los tribunales de la República del Paraguay, sin perjuicio de las
investigaciones que pudieran o debieran realizarse en jurisdicción extranjera por delitos conexos, o que
los delitos que dieron origen al objeto de lavado hubiesen ocurrido en otra jurisdicción territorial.
Artículo 36.- Medidas cautelares. El juez podrá decretar de oficio o a pedido de parte, al inicio o en
cualquier estado del proceso, el embargo preventivo, el secuestro de bienes o cualquier otra medida
cautelar encaminada a preservar los bienes, objetos o instrumentos relacionados con el delito tipificado en
el artículo 3º de la presente ley.
Artículo 37.- Destino de los bienes, objetos o instrumentos. Los bienes, objetos o instrumentos
referidos en el artículo anterior, que no deban ser destruidos o resulten peligrosos para la población, una
vez ejecutoriada la sentencia definitiva, serán transferidos a organismos especializados en la lucha contra
el tráfico ilícito, la fiscalización, la prevención del uso indebido de estupefacientes y sustancias
psicotrópicas, para el tratamiento de rehabilitación y reinserción social de los afectados por su consumo.
El Juez podrá disponer que parte del producido de los bienes sea transferido a otro país que haya
participado en la incautación de los mismos, siempre que medien acuerdos internacionales que regulen la
materia.
Artículo 38.- Cooperación judicial. El juez competente cooperará con sus similares de otros Estados
para el diligenciamiento de los mandamientos de embargos y de otras medidas cautelares previstas en
nuestra ley procesal a fin de identificar al delincuente y localizar bienes, objetos e instrumentos
relacionados con el delito tipificado en el artículo 3º de esta ley, a cuyo efecto dará curso a todos los
requerimientos formulados por exhortos recibidos del extranjero.
Artículo 39.- Comuníquese al Poder Ejecutivo.
Aprobada por la Honorable Cámara de Senadores el veinticuatro de octubre del año un mil novecientos
noventa y seis y por la Honorable Cámara de Diputados, sancionándose la Ley, el tres de diciembre del
año un mil novecientos noventa y seis.
Atilio Martínez Casado
Presidente
H. Cámara de Diputados
Miguel Abdón Saguier
Presidente
H. Cámara de Senadores
Edgar Ramírez Cabrera
Secretario Parlamentario
Víctor Sánchez Villagra
Secretario Parlamentario
Asunción, 10 de Enero de 1997
Téngase por Ley de la República, publíquese e insértese en el Registro Oficial.
El Presidente de la República
Juan Carlos Wasmosy
Carlos Facetti
Ministro de Hacienda
Juan Manuel Morales
Ministro del Interior
Sebastian González Insfrán
Ministro Justicia y Trabajo
Ubaldo Scavone
Ministro de Industria y Comercio
