NOTAS A LOS EST
DIC
AC
ACTIVO CORRIENTE
NOTA 3 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 efectivo en caja
10102 Efectivo en caja Dolares
10402 Banco continental Moneda Nacional
10403 Banco continental Moneda Extranjera
10404 Banco Scotiabank Moneda Nacional
10405 Banco Scotiabank Moneda Extranjera
10406 Banco Banbif Moneda Nacional
10407 Banco Banbif Moneda Extranjera
10408 Banco de Credito del Peru Moneda Nacional
10409 Banco de Credito del Peru Moneda Extranjera
10410 Banco de la Nacion SPOT
TOTAL
NOTA 4 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - NETO
121 facturas por cobrar comerciales
Cencosud - Metro
Supermarket Minka
Clash Boomerang Club
TOTAL
Las cuentas por cobrar estan a corto plazo por politica de
la empresa po lo tanto se ve reducido los limites de tiempo
para el otrogamiento de creditos por tal motivo hay una
la empresa año a otro de 416.933,00 por cobrar
NOTA 5 OTRAS CUENTAS POR COBRAR
14111 PRESTAMO OTORGADOS A EMPLEADOS
ANEXO DESCRIPCION
8235831 MARTINOVIC CABREJOS BOGIC
9397315 TORRES ROMERO DAVID ISAIAS
7758266 ALARCO MOLFINO JAVIER F.
SALDO AL 31 DICIEMBRE 2018 y 2017
16241 IGV SALDO A FAVOR DEL EXPORTADOR
ANEXO DESCRIPCION
2017 SALDO RESTANTE AÑO ANTERIOR
2018 SALDO GENERADO AÑO ACTUAL
SALDO AL 31 DICIEMBRE - 2018 y 2017
40111 TRIBUTOS POR COBRAR
SUB-CTA RUBRO
40101 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
40113 IGV-PERCEPCIONES
SALDO AL 31 DICIEMBRE - 2018 y 2017 15
TOTAL
NOTA 7 EXISTENCIAS
2011 bienes de cambio de stock
422 anticipos otorgados por mercaderias
2911 provision por deterioro en mercaderias
TOTAL
NOTA 8 GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
182 seguros por devengar
183 alquileres pagados por adelantado
ACTIVO NOTOTAL
CORRIENTE
NOTA 9 INVERSIONES FINANCIERAS
113 bonos de otras empresas a largo plazo
302 acciones en otras empresas a largo plazo
3662 disminuciones en valor de acciones
TOTAL
NOTA 10 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES (NO CORRIENTE)
1232 letras por cobrar comerciales que exceden el periodo
1219 facturas por cobrar comerciales catalogadas como incobrables
49312 intereses dif. Pact. Por cred. Concedidos a clientes en el periodo lp
TOTAL
NOTA 11 ACTIVOS POR IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES DIFERI
371 activo tributario diferido
TOTAL
NOTA 12 INVERSIONES INMOBILIARIAS
321 terrenos (arrendamiento financiero)
TOTAL
NOTA 13 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
330 desembolso por mejoras en local alquilado
33310 maquinaria recibida en donacion
33311 donacion recibida (maquinaria)
3339 adquiridos de maquinaria materia de beneficio de reinversion
334 vehiculos de transporte
335 muebles y enseres
3361 equipos de computo
338 desembolsos por importacion de maquinaria aun no recibida
339 oficina en proceso de construccion
363 desvalorizacion de maquinaria
39132 depreciacion acumuladas de maquinaria
39133 depreciacion acumulada de vehiculos
39134 depreciacion acumulada de muebles y enseres
39135 depreciacion de equipos diversos
TOTAL
NOTA 14 ACTIVOS INTANGIBLES
P
342 marca adquirida por la empresa
392 amortizacio acumulada de intangible
TOTAL
PASIVO CORRIENTE
NOTA 15 SOBREGIROS BANCARIOS
1049 saldo acreedor en cuenta bancaria
TOTAL
NOTA 16 OBLIGACIONES FINANCIERAS
4511 prestamos de entidad bancaria
4521 cuotas de arrendamiento financiero por terreno porcion a cp (incluye interes
455 intereses por pagar de deuda a entidad bancaria
373 intereses por devengar
TOTAL
NOTA 17 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
421 facturas por pagar comerciales
423 letras por pagar comerciales
TOTAL
NOTA 18 OTRAS CUENTAS POR PAGAR
4011 IGV por pagar
40171 impuesto a la renta de tercera categoria pendiente
40173 impuesto a la renta de quinta categoria
4031 essalud
4032 onp pendiente de pago
4033 senati
40615 impuesto predial
4115 vacaciones por pagar PASIVO NO CORRIENTE
413 participaciones al directorio por pagar
415 beneficios sociales pendientes
4412 dividendo por pagar
122 anticipos de clientes (anticipos recibidos)
4512 prestamo de terceros
TOTAL
NOTA 19 OBLIGACIONES FINANCIERAS
4522 cuotas de arrendamiento financiero por terreno porcion a lp (incluye interes
TOTAL
PATR
NOTA 20 INGRESOS DIFERIDOS
496 ventas diferidas
497 costos diferidos
TOTAL
NOTA 21 CAPITAL
51 capital suscrito por socios
1421 suscripciones pendientes de cancelacion
TOTAL
NOTA 22 PRIMAS DE EMISION
521 primas de emision
TOTAL
NOTA 23 OTRAS RESERVAS DE CAPITAL
581 reserva de reinversion
582 detraccion de utilidades (reserva legal)
DETERMINA
TOTAL
NOTA 24 RESULTADOS ACUMULADOS
5911 utilidades no distribuidas
5921 perdidas acumuladas
TOTAL
TOTAL ACTIVO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE
DICEMBRE DE 2018
METALES S.A.
ACTIVO
NTE
2018 2017
7,495.00 33,044.00
153,691.00
7,495.00 186,735.00
705.00 11,061.00
2,706.00 2,876.00
3,770.00 19,674.00
557,233.00 447,391.00
762.00 567.00
1,385.00 89,611.00
68,730.00 1,516.00
154,025.00 2,714.00
180.00 -
796,991.00 762,145.00
2018 2017
342,183.00
104,468.00 126,013.00
53,205.00
104,468.00 521,401.00
El tipo de cambio para el 2017 es 3,408 por lo tanto al tener $ 45.097,00
dolares entonces $
SALDO SALDO Se aumento el Efec
2018 2017 debido a un presta
- 1.004 generando un incre
- 37
- 29
- 1.07
SALDO SALDO
2018 2017
113.175 81.291
100.853 113.175
214.028 194.466
2018 2017
15855 12283
31 31
15, 12314
229,214.00 196,770.00
2018 2019
201,400.00 220,000.00
1,800.00 15,000.00
- 25,840.00 - 20,000.00
177,360.00 215,000.00
2018 2019
1,500.00 471.700,00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
1,300.00 468.346,00
2,070.00 1,800.00
RIENTE3,570.00 3,100.00
2018 2019
10,000.00 8,000.00
10,000.00 9,000.00
-11,600.00 -3,000.00
8,400.00 14,000.00
)
2018 2019
5,030.00 4,000.00
-2,941.00 -2,000.00
-1,350.00 -1,200.00
739.00 800.00
ES DIFERIDOS
2018 2019
2,850.00 2,000.00
2,850.00 2,000.00
2018 2019
173,850.00 120,000.00
173,850.00 120,000.00
2018 2019
810.00 700.00
23,575.00 15,000.00
23,575.00 15,000.00
30,360.00 20,000.00
13,850.00 13,850.00
18,990.00 18,990.00
5,420.00 5,420.00
8,360.00 7,000.00
33,710.00 33,710.00
-7,850.00 -9,000.00
-18,542.00 -5,000.00
-8,310.00 -4,000.00
-12,095.00 -9,000.00
-2,168.00 -2,000.00
109,685.00 TOTAL 262.720,00
ACTIVO NO CORRIENTE
100,670.00 329.024,00
2018 PASIVO2019
50,250.00 50,000.00
-16,750.00 -24,750.00
NTE 33,500.00 25,250.00
2018 2019
13,861.00 15,000.00
13,861.00 15,000.00
2018 2019
15,000.00 14,000.00
35,860.00 28,000.00
2,250.00 2,250.00
-13,908.00 -12,000.00
39,202.00 32,250.00
2018 2019
13,550.00 12,000.00
3,267.00 1,500.00
16,817.00 13,500.00
2018 2019
1,820.00 1,700.00
8,392.00 8,000.00
155.00 140.00
55.00 40.00
90.280,00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 104.390,00
35.00 30.00
22.00 20.00
338.00 200.00
RIENTE2,735.00 2,000.00
3,000.00 2,000.00
1,850.00 1,700.00
2,735.00 2,000.00
740.00 700.00
12,633.00 11,000.00
34,510.00 29,530.00
104,390.00 90,280.00
TOTAL 265.000,00
PASIVO NO CORRIENTE 283.264,00
2018 2019
56,860.00 40,000.00
56,860.00 40,000.00
PATRIMONIO
2018 2019
307,254.00 300,000.00
-80,850.00 -75,000.00
226,404.00 225,000.00
283,264.00 265,000.00
2018 2019
26,500.00 25,000.00
-6,500.00 -5,000.00
20,000.00 20,000.00
2018 2019
22,930.00 21,000.00
22,930.00 21,000.00
TOTAL PATRIMONIO
319.960,00 366.929,00
TOTAL675.240,00
PASIVO Y PATRIMONIO 754.583,00
2018 2019
30,630.00 29,000.00
2,000.00 1,500.00
TERMINACION
32,630.00 DE LA UTILIDAD
30,500.00
2018 2019
475,089.00 398,460.00
-183,720.00 -150,000.00
291,369.00 248,460.00
59.180,00 DEL EJERCICIO 42.787,00
UTILIDAD
679,023.00 603,740.00
2018 2019
797,370.00 734,420.00
754,583.00 675,240.00
onces $ 45.097,00 x 3,408 = 153.691,00 Soles
o el Efectivo y equivalente al Efectivo en S/ 34.846.00 soles
n prestamo del Banco continetal por $80.000,00 Dolares
un incremento de la cuenta corriente
INFORME GERENCIAL
KING FISH S.A.C
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE AÑO 2018 Y AÑO 2019
(En miles de unidades monetarias)
NOTAS 2018 2017 NOTAS 2018 2017
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVOS CORRIENTES
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 3 796,992.00 762,144.00 OBLIGACIONES FINANCIERAS 10 1,276,800.00 1,192,160.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES (NETO) 4 104,469.00 521,401.00 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 10 20,388.00 179,354.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR 5 231,703.00 207,850.00 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 11 293,557.00 129,842.00
EXISTENCIAS 6 659,691.00 687,583.00
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 7 1,789.00 114,337.00 TOTAL PASIVOS CORRIENTES 1,590,745.00 1,501,356.00
PASIVOS NO CORRIENTES 0.00 0.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTES 1,794,644.00 2,293,315.00
ACTIVOS NO CORRIENTES TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 0.00 0.00
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 8 840,588.00 73,525.00 TOTAL PASIVOS 1,590,745.00 1,501,356.00
OTROS ACTIVOS 9 131,311.00 133,813.00
PATRIMONIO NETO
CAPITAL 13 767,115.00 767,115.00
RESULTADOS ACUMULADOS 15 116,524.00 26,540.00
RESULTADOS DEL EJERCICIO 278,619.00 193,990.00
RESERVA LEGAL 14 13,540.00 11,652.00
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 971,899.00 207,338.00
TOTAL PATRIMONIO NETO 1,175,798.00 999,297.00
TOTAL ACTIVOS 2,766,543.00 2,500,653.00 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO 2,766,543.00 2,500,653.00
ARMAS CASTAÑEDA, RONALD
INFORME GERENCIAL
KING FISH S.A.C
Estado de Ganancias y Pérdidas
Por los años periodos terminados al año 2018 y año 2017
(En miles de unidades monetarias)
NOTAS 2018 2017
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas 3,903,377.00 3,641,817.00
Otros Ingresos Operacionales -1,622.00
TOTAL DE INGRESOS BRUTOS 3,903,377.00 3,640,195.00
Costo de Ventas (operacionales) -2,690,511.00 -2,280,779.00
Otros Costos Operacionales
TOTAL DE COSTOS OPERACIONALES -2,690,511.00 -2,280,779.00
UTILIDAD BRUTA 1,212,866.00 1,359,416.00
Gastos de Ventas 26 -17,249.00 -15,809.00
Gastos de Administración 27 -324,922.00 -332,511.00
Otros Ingresos 28 -356,061.00 -442,246.00
UTILIDAD OPERATIVA 514,634.00 568,850.00
Ingresos Financieros 29 360,123.00 125,025.00
Gastos Financieros -474,618.00 -399,930.00
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS 400,139.00 293,945.00
Gasto por Imuesto a las Ganancias -121,522.00 -99,955.00
GANANCIA (PERDIDA) DETA DE OPERACIONES 278,617.00 193,990.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO 278,617.00 193,990.00
ARMAS CASTAÑEDA, RONALD
INFORME GERENCIAL
KING FISH S.A.C
Estado de Cambios en el Patrimonio
Por los años periodos terminados al año 2018 y año 2017
(En miles de unidades monetarias)
CAPITAL CAPITAL RESERVA ACCIONES OTRAS RESULTADO TOTAL
DETALLE
SOCIAL ADICIONAL LEGAL EN CARTERA RES. CAPITAL ACUMULADOS
Saldo al 01 de Enero 2017 767,115.00 767,115.00
Ajustes de años anteriores 0.00
saldo inicial Reexpresado 767,115.00 767,115.00
Cambios en Patrimonio 0.00
Resultado Integral 0.00
Ganancia (Perdida) Neta del Ejercicio 193,990.00 193,990.00
Resultado Integral Total del Ejercicio 193,990.00 193,990.00
Dividendos de Efectivo Declarados 212,203.00 212,203.00
Reduccion de Capital 11,652.00 11,652.00
Disminucion (Incremento) por otras Distribuciones a los propietarios -185,663.00 -185,663.00
Total de Cambios de Patrimonio 11,652.00 220,530.00 232,182.00
Saldos al 31 de Diciembre de 2017 767,115.00 11,652.00 220,530.00 999,297.00
Saldo al 01 de Enero 2018 767,115.00 11,652.00 220,530.00 999,297.00
saldo inicial Reexpresado 767,115.00 11,652.00 220,530.00 999,297.00
Cambios en Patrimonio 0.00
Resultado Integral 0.00
Ganancia (Perdida) Neta del Ejercicio 116,524.00 116,524.00
Resultado Integral Total del Ejercicio 116,524.00 116,524.00
Reduccion de Capital 13,540.00 13,540.00
Disminucion (Incremento) por transferencia y otros Cambios 278,618.00 278,618.00
Total de Cambios de Patrimonio 13,540.00 395,142.00 408,682.00
Saldos al 31 de Diciembre de 2018 767,115.00 25,192.00 615,672.00 1,407,979.00
ARMAS CASTAÑEDA, RONALD
INFORME GERENCIAL
KING FISH S.A.C
Estado de Flujos de Efectivo
Por los años periodos terminados al año 2018 y año 2017
(En miles de unidades monetarias)
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 2018 2017
Cobranza a
Venta de Bienes y prestacion de Servicios 4,320,309.00 3,397,035.00
Otros Entradas de Efectivo Relativos a la Actividad de Operación 559,022.00 287,222.00
Pagos a
Proveedores de Bienes y servicios -2,821,585.00 -1,769,731.00
Pagos a y por Cuenta de los Empleados -160,712.00 -213,170.00
Impuesto a la ganancia -212,139.00 -284,741.00
Intereses y Rendimientos -946,658.00 -1,024,631.00
Flujos de Efectivo y equivalente al efectivo Procedent
738,237.00 391,984.00
de (utilizados en Actividades de Operación
ACTIVIDADES DE INVERSION
Pagos a
Compra de propiedad, planta y equipo -760,477.00 155.00
Flujos de Efectivo y equivalente al efectivo Procedent
-760,477.00 155.00
de (utilizados en Actividades de Inversion)
ACTIVIDADES DE FINANCIACION
Cobranza por
Emision de Acciones y otros Instrumentos de Patrimonio 84,640.00 0.00
Pagos a
Amortizacion o pago de Prestamos a Lrgo Plazo -930,862.00
Flujos de Efectivo y equivalente al efectivo Procedent
84,640.00 -930,862.00
de (utilizados en Actividades de financiacion)
Aumento (Disminucion) Neto de Efectivo y Equivalent
62,400.00 -538,723.00
al Efectivo antes de las variaciones en tasas de camb
Efectos de las variaciones en las tasas de Cambio sobre
34,848.00 0.00
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Aumento (Disminucion) Neto de Efectivo y Equivalent
97,258.00 -538,723.00
al Efectivo
Efectivo y Equivalente al Efectivo al inicio del Ejercicio 762,145.00 1,300,868.00
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el ejercicio 859,403.00 762,145.00
ARMAS CASTAÑEDA, RONALD
