LICENCIATURA EN DERECHO - 9° CUATRIMESTRE

DERECHO BANCARIO Y BURSÁTIL

Catedrático: C.P. Miriam Sánchez Arteaga

Instituciones Financieras del Sistema Financiero Mexicano

Ley de Instituciones de Crédito - Artículo 3°:

“El Sistema Bancario Mexicano estará integrado por:
El Banco de México
 Las instituciones de banca múltiple;
 Las instituciones de banca de desarrollo;

 Los fideicomisos públicos constituidos por el Gobierno Federal para el fomento

económico que realicen actividades financieras.

BANCO: El establecimiento que efectúa las funciones de banca y crédito.

DELITO BANCARIO: “Son los actos u omisiones que atentan contra las actividades
bancarias, consideradas básicamente como operaciones consistentes en recibir y custodiar
depósitos y prestar dinero; y contra las instituciones que realizan tales operaciones y que la
ley correspondiente tipifica y sanciona.”
Encontrados desde el art. 111 hasta el 114 de la L. I. C.

Artículo 115.- En los casos previstos en los artículos 111 a 114 de esta Ley, se procederá
indistintamente a petición de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, quien requerirá la
opinión previa de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores o bien, a petición de la
institución de crédito de que se trate, del titular de las cuentas bancarias o de quien tenga
interés jurídico.

Artículo 111.- Será sancionado con prisión de siete a quince años y multa de quinientas a
cincuenta mil veces el salario mínimo general vigente en el Distrito Federal, quien realice
actos en contravención a lo dispuesto por los artículos 2o. o 103 de esta Ley.

Artículo 111 bis.- Serán sancionados con prisión de uno a seis años las personas que por sí
o a través de otra persona o por medio de nombres comerciales, por cualquier medio de
publicidad se ostenten frente al público como intermediario o entidad financiera, sin contar
con la autorización para constituirse, funcionar, organizarse u operar con tal carácter, según
sea el caso, emitida por la autoridad competente.

Alumno: Genoveva del Refugio Alvarez Valencia

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Artículo 112.- Se sancionará con prisión de tres meses a dos años y multa de treinta a dos
mil días de salario cuando el monto de la operación, quebranto o perjuicio patrimonial, según
corresponda, no exceda del equivalente a dos mil días de salario.

Cuando el monto de la operación, quebranto o perjuicio patrimonial, según corresponda,

exceda de dos mil y no de cincuenta mil días de salario; se sancionará con prisión de dos a
cinco años y multa de dos mil a cincuenta mil días de salario.

Cuando el monto de la operación, quebranto o perjuicio patrimonial según corresponda,

exceda de cincuenta mil, pero no de trescientos cincuenta mil días de salario, se sancionará
con prisión de cinco a ocho años y multa de cincuenta mil a doscientos cincuenta mil días de
salario.
Cuando el monto de la operación, quebranto o perjuicio patrimonial según corresponda,
exceda de trescientos cincuenta mil días de salario, se sancionará con prisión de ocho a
quince años y multa de doscientos cincuenta mil a trescientos cincuenta mil días de salario.

Considerando el monto de la operación, quebranto o perjuicio patrimonial, las sanciones

previstas en este artículo se impondrán a:

I. Las personas que con el propósito de obtener un crédito, proporcionen a una

institución de crédito, datos falsos sobre el monto de activos o pasivos de una entidad
o persona física o moral, si como consecuencia de ello resulta quebranto o perjuicio
patrimonial para la institución;

Serán sancionados hasta en una mitad más de las penas previstas en este artículo,
aquéllos funcionarios, empleados o comisionistas de terceros intermediarios o de
constructoras, desarrolladoras de inmuebles y/o agentes inmobiliarios o comerciales,
que participen en la solicitud y/o trámite para el otorgamiento del crédito, y conozcan
la falsedad de los datos sobre los montos de los activos o pasivos de los acreditados, o
que directa o indirectamente alteren o sustituyan la información mencionada, para
ocultar los datos reales sobre dichos activos o pasivos;
Párrafo adicionado DOF 06-02-2008

II. Las personas que para obtener créditos de una institución de crédito, presenten
avalúos que no correspondan a la realidad, resultando como consecuencia de ello
quebranto o perjuicio patrimonial para la institución;

III. Los consejeros, funcionarios, empleados de la Institución de crédito o quienes

intervengan directamente en la autorización o realización de operaciones, a sabiendas
de que éstas resultarán en quebranto o perjuicio al patrimonio de la institución.

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Se consideran comprendidos dentro de lo dispuesto en el párrafo anterior y,

consecuentemente, sujetos a iguales sanciones, los consejeros, funcionarios,
empleados de instituciones o quienes intervengan directamente en lo siguiente:

a) Que otorguen créditos a sociedades constituidas con el propósito de obtener

financiamientos de instituciones de crédito, a sabiendas de que las mismas no han
integrado el capital que registren las actas constitutivas correspondientes;

b) Que para liberar a un deudor, otorguen créditos a una o varias personas físicas o
morales, que se encuentren en estado de insolvencia, sustituyendo en los registros
de la institución respectiva unos activos por otros;

c) Que otorguen créditos a personas físicas o morales cuyo estado de insolvencia les
sea conocido, si resulta previsible al realizar la operación, que carecen de
capacidad económica para pagar o responder por el importe de las sumas
acreditadas, produciendo quebranto o perjuicio patrimonial a la Institución;

d) Que renueven créditos vencidos parcial o totalmente a las personas físicas o

morales a que se refiere el inciso anterior si resulta previsible al realizar la
operación, que carecen de capacidad económica para pagar o responder por el
importe de las sumas acreditadas, produciendo quebranto o perjuicio patrimonial a
la Institución;

e) Que a sabiendas, permitan a un deudor desviar el importe del crédito en beneficio

propio o de terceros, y como consecuencia de ello, resulte quebranto o perjuicio
patrimonial a la institución, y

f) Que lleven a cabo aquellas operaciones que la Comisión Nacional Bancaria y de

Valores, en términos del artículo 74 de la presente Ley, haya señalado
expresamente como operaciones que la institución de banca múltiple de que se
trate no podrá realizar durante el periodo indicado por dicha Comisión para la
vigencia de la medida prudencial que haya ordenado conforme a dicho artículo.

Para efectos de lo previsto en el primer párrafo de la presente fracción, no se considera

que causen un quebranto o perjuicio al patrimonio de la institución las operaciones que se
celebren como parte de procesos de reestructuración de operaciones de pago que se
realicen en términos del artículo 65 de esta Ley.

IV. Los deudores que no destinen el importe del crédito a los fines pactados, y como
consecuencia de ello resulte quebranto o perjuicio patrimonial a la institución, y

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V. Los acreditados que desvíen un crédito concedido por alguna institución a fines
distintos para los que se otorgó, si dicha finalidad fue determinante para el
otorgamiento del crédito en condiciones preferenciales.

Artículo 112 Bis.- Se sancionará con prisión de tres a nueve años y de treinta mil a
trescientos mil días multa, al que sin causa legítima o sin consentimiento de quien esté
facultado para ello, respecto de tarjetas de crédito, de débito, cheques, formatos o
esqueletos de cheques o en general cualquier otro instrumento de pago, de los utilizados o
emitidos por instituciones de crédito del país o del extranjero:

I. Produzca, fabrique, reproduzca, introduzca al país, imprima, enajene, aun

gratuitamente, comercie o altere, cualquiera de los objetos a que se refiere el párrafo
primero de este artículo;

II. Adquiera, posea, detente, utilice o distribuya cualquiera de los objetos a que se refiere
el párrafo primero de este artículo;

III. Obtenga, comercialice o use la información sobre clientes, cuentas u operaciones de

las instituciones de crédito emisoras de cualquiera de los objetos a que se refiere el
párrafo primero de este artículo;

IV. Altere, copie o reproduzca la banda magnética o el medio de identificación electrónica,

óptica o de cualquier otra tecnología, de cualquiera de los objetos a que se refiere el
párrafo primero de este artículo;

V. Sustraiga, copie o reproduzca información contenida en alguno de los objetos a que se

refiere el párrafo primero de este artículo, o

VI. Posea, adquiera, utilice o comercialice equipos o medios electrónicos, ópticos o de

cualquier otra tecnología para sustraer, copiar o reproducir información contenida en
alguno de los objetos a que se refiere el párrafo primero de este artículo, con el
propósito de obtener recursos económicos, información confidencial o reservada.

Artículo 112 Ter.- Se sancionará con prisión de tres a nueve años y multa de treinta mil a
trescientos mil días de salario, al que posea, adquiera, utilice, comercialice, distribuya o
promueva la venta por cualquier medio, de cualquiera de los objetos a que se refiere el
párrafo primero del artículo 112 Bis de esta Ley, a sabiendas de que estén alterados o
falsificados.

Artículo 112 Quáter.- Se sancionará con prisión de tres a nueve años y de treinta mil a
trescientos mil días multa, al que sin causa legítima o sin consentimiento de quien esté
facultado para ello:

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I. Acceda a los equipos o medios electrónicos, ópticos o de cualquier otra tecnología del
sistema bancario mexicano, para obtener recursos económicos, información
confidencial o reservada, o

II. Altere o modifique el mecanismo de funcionamiento de los equipos o medios

electrónicos, ópticos o de cualquier otra tecnología para la disposición de efectivo de
los usuarios del sistema bancario mexicano, para obtener recursos económicos,
información confidencial o reservada.

Artículo 112 Quintus.- La pena que corresponda podrá aumentarse hasta en una mitad
más, si quien realice cualquiera de las conductas señaladas en los artículos 112 Bis, 112 Ter y
112 Quáter tiene el carácter de consejero, funcionario, empleado o prestador de servicios de
cualquier institución de crédito, o las realice dentro de los dos años siguientes de haberse
separado de alguno de dichos cargos, o sea propietario o empleado de cualquier entidad
mercantil que a cambio de bienes o servicios reciba como contraprestación el pago a través
de cualquiera de los instrumentos mencionados en el artículo 112 Bis.

Artículo 112 Sextus.- Se sancionará con prisión de tres a nueve años y multa de treinta mil
a trescientas mil Unidades de Medida y Actualización, a quien valiéndose de cualquier medio
físico, documental, electrónico, óptico, magnético, sonoro, audiovisual o de cualquier otra
clase de tecnología, suplante la identidad, representación o personalidad de una autoridad
financiera o de alguna de sus áreas o de alguno de los sujetos a que se refiere el artículo 3
de esta Ley, o de un servidor público, directivo, consejero, empleado, funcionario, o
dependiente de éstas, en los términos establecidos por el artículo 116 Bis 1.

Artículo 112 Séptimus.- Se sancionará con prisión de tres a nueve años y multa de treinta
mil a trescientas mil Unidades de Medida y Actualización, a quien utilice u obtenga, por sí o a
través de interpósita persona, cualquier servicio o producto financiero proporcionado por
alguno de los sujetos a que se refiere el artículo 3 de esta Ley o por una autoridad financiera
o alguna de sus áreas, bajo una identidad falsa o suplantada.

Las mismas penas se impondrán a quién para realizar alguna de las conductas a que se
refiere el párrafo anterior, otorgue su consentimiento para llevar a cabo la suplantación de
identidad.

Artículo 113.- Serán sancionados con prisión de dos a diez años y multa de quinientos a
cincuenta mil días de salario, los consejeros, funcionarios o empleados de las instituciones de
crédito que cometan cualquiera de las siguientes conductas:

I. Que omitan u ordenen omitir registrar en los términos del artículo 99 de esta Ley, las
operaciones efectuadas por la institución de que se trate, o que alteren u ordenen

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alterar los registros para ocultar la verdadera naturaleza de las operaciones realizadas,
afectando la composición de activos, pasivos, cuentas contingentes o resultados;

II. Que presenten a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores datos, informes o

documentos falsos o alterados sobre la solvencia del deudor o sobre el valor de las
garantías que protegen los créditos;

III. Que, conociendo la falsedad sobre el monto de los activos o pasivos, concedan el
crédito;

IV. Que conociendo los vicios que señala la fracción II del artículo 112 de esta Ley,
concedan el crédito, si el monto de la alteración hubiere sido determinante para
concederlo;

V. Que proporcionen o permitan que se incluyan datos falsos en los documentos,

informes, dictámenes, opiniones, estudios o calificación crediticia, que deban
presentarse a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores en cumplimiento de lo
previsto en esta Ley;

VI. Que destruyan u ordenen que se destruyan total o parcialmente, los sistemas o
registros contables o la documentación soporte que dé origen a los asientos contables
respectivos, con anterioridad al vencimiento de los plazos legales de conservación;

VII. Que destruyan u ordenen que se destruyan total o parcialmente, información,

documentos o archivos, incluso electrónicos, con el propósito de impedir u obstruir los
actos de supervisión y vigilancia de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, y

VIII. Proporcionen o difundan información falsa respecto de los estados financieros de la

institución de crédito, directamente o bien, a través de cualquier medio masivo de
comunicación, incluyendo a los medios electrónicos, ópticos o de cualquier otra
tecnología.

Artículo 113 Bis.- A quien en forma indebida utilice, obtenga, transfiera o de cualquier otra
forma, disponga de recursos o valores de los clientes de las instituciones de crédito o de los
recursos o valores de estas últimas, se le aplicará una sanción de cinco a quince años de
prisión y multa de quinientos a treinta mil días de salario.

Si quienes cometen el delito que se describe en el párrafo anterior son funcionarios o

empleados de las instituciones de crédito o terceros ajenos pero con acceso autorizado por
éstas a los sistemas de las mismas, la sanción será de siete a quince años de prisión y multa
de mil a cincuenta mil días de salario.

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Artículo 113 Bis 1.- Los consejeros, funcionarios, comisarios o empleados de una
institución de crédito que inciten u ordenen a funcionarios o empleados de la institución a la
comisión de los delitos a que se refiere la fracción III del artículo 112 y los artículos 113, 113
Bis, 114 Bis 1, 114 Bis 2, 114 Bis 3 y 114 Bis 4 serán sancionados hasta en una mitad más de
las penas previstas en los artículos respectivos.

Artículo 113 bis 2.- Serán sancionados los servidores públicos de la Comisión Nacional
Bancaria y de Valores, con la pena establecida para los delitos correspondientes más una
mitad, según se trate de los delitos previstos en los artículos 111 a 113 Bis y 114 de esta ley,
que:

a) Oculten al conocimiento de sus superiores hechos que probablemente puedan

constituir delito;

b) Permitan que los funcionarios o empleados de la institución de crédito alteren o

modifiquen registros con el propósito de ocultar hechos que probablemente puedan
constituir delito;

c) Obtengan o pretendan obtener un beneficio a cambio de abstenerse de informar a sus

superiores hechos que probablemente puedan constituir delito;

d) Ordenen o inciten a sus inferiores a alterar informes con el fin de ocultar hechos que
probablemente puedan constituir delito, o

e) Incite u ordene no presentar la petición correspondiente, a quien esté facultado para

ello.

Artículo 113 bis 3.- Se sancionará con prisión de tres a quince años al miembro del consejo
de administración, funcionario o empleado de una institución de crédito que por sí o por
interpósita persona, dé u ofrezca dinero o cualquier otra cosa a un servidor público de la
Comisión Nacional Bancaria y de Valores, para que haga u omita un determinado acto
relacionado con sus funciones.

Igual sanción se impondrá al servidor público de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores,

que por sí o por interpósita persona solicite para sí o para otro, dinero o cualquier otra cosa,
para hacer o dejar de hacer algún acto relacionado con sus funciones.

Artículo 113 bis 4.- Serán sancionados con prisión de dos a siete años todo aquél que
habiendo sido removido, suspendido o inhabilitado, por resolución firme de la Comisión
Nacional Bancaria y de Valores, en términos de lo previsto en el artículo 25 de esta ley,
continúe desempeñando las funciones respecto de las cuales fue removido o suspendido o

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bien, ocupe un empleo, cargo o comisión, dentro del sistema financiero mexicano, a pesar de
encontrarse suspendido o inhabilitado para ello.

Artículo 113 Bis 5.- Se sancionará con prisión de tres a nueve años y con multa de treinta
mil a cien mil días de salario a los funcionarios, directivos, factores, comisionistas o gestores
de los terceros especializados que, con motivo de la realización de los actos a que se refieren
los artículos 124 y 187 de esta Ley, utilicen la información a la que tengan acceso para fines
distintos a los establecidos en dichas disposiciones.

Artículo 113 Bis 6.- Serán sancionados con prisión de dos a diez años y multa de
quinientos a cincuenta mil días de salario, los directores generales así como los demás
funcionarios de las instituciones de banca múltiple que participen en operaciones con
personas relacionadas en exceso de lo establecido en el séptimo párrafo del artículo 73 Bis de
la presente Ley, si como consecuencia de ello resulta quebranto o perjuicio patrimonial para
la institución.

Artículo 114.- Los consejeros, funcionarios o empleados de las instituciones de crédito que,
con independencia de los cargos e intereses fijados por la institución, por sí o por interpósita
persona, reciban indebidamente de los clientes algún beneficio para celebrar cualquier
operación, serán sancionados con prisión de tres meses a tres años y con multa de treinta a
quinientos días de salario cuando no sea valuable o el monto del beneficio no exceda de
quinientos días de salario, en el momento de cometerse el delito; cuando exceda de dicho
monto serán sancionados con prisión de dos a diez años y multa de quinientos a cincuenta
mil días de salario.

Artículo 114 Bis.- Las penas previstas en esta Ley, se reducirán a un tercio cuando se
acredite haber reparado el daño o haber resarcido el perjuicio ocasionado.

Artículo 114 Bis 1.- Será sancionado con prisión de cinco a diez años, quien:

I. Altere, oculte, falsifique, destruya, registre u omita registrar en la contabilidad de una

institución de banca múltiple, información, con la intención de que dicha contabilidad,
no refleje que la institución de banca múltiple de que se trate, se encuentra en el
supuesto de extinción de capital, de conformidad con el artículo 226 de esta Ley, o

II. Al que realice algún acto, que cause la extinción de capital de una institución de banca
múltiple o agrave la situación financiera de una institución que se encuentre en dicho
supuesto.

En los casos previstos en las fracciones anteriores se procederá siempre y cuando la

institución de banca múltiple haya sido declarada en liquidación judicial de conformidad con
el artículo 231 de esta Ley.

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El juez tendrá en cuenta, para individualizar la pena, la cuantía del perjuicio inferido a los
acreedores.

Artículo 114 Bis 2.- Será sancionado con prisión de uno a nueve años al que por sí o por
medio de otra persona realice actos tendientes para que se reconozca un crédito inexistente
o por cuantía superior a la efectivamente adeudada por la institución de banca múltiple en el
procedimiento de liquidación judicial a que se refiere el Apartado C de la Sección Segunda del
Capítulo II del Título Séptimo de esta Ley.

Artículo 114 Bis 3.- Serán sancionados con prisión de cuatro a ocho años los funcionarios o
empleados de las instituciones de banca múltiple cuya autorización para organizarse y operar
como tal haya sido revocada y se encuentre en proceso de liquidación o liquidación judicial de
conformidad con la Sección Segunda del Capítulo II del Título Séptimo de esta Ley, que con
el objeto de ocultar la verdadera naturaleza de las operaciones realizadas, afectando la
composición de activos, pasivos, cuentas contingentes o resultados:

I. Omitan registrar en los términos a que se refiere el artículo 99 de esta Ley, las
operaciones efectuadas por la institución de que se trate, o

II. Alteren, oculten, falsifiquen o destruyan registros o documentos.

Artículo 114 Bis 4.- Será sancionada con prisión de tres a doce años la persona que a
sabiendas de que una institución de banca múltiple caerá en el supuesto de extinción de
capital a que se refiere el artículo 226 de esta Ley, realice actos que sean declarados nulos de
conformidad con el artículo 261 de la presente Ley.

Artículo 114 Bis 5.- Cuando el liquidador o el liquidador judicial a que se refiere el Título
Séptimo de esta Ley, en el ejercicio de sus funciones, encuentre elementos que permitan
presumir la existencia de alguno o algunos de los delitos previstos en los artículos 114 Bis 1 a
114 Bis 4 de esta Ley, deberá informar a las autoridades competentes para que procedan en
el ámbito de sus atribuciones.

En los delitos a que hace referencia el párrafo anterior, el liquidador o el liquidador judicial
deberán proporcionar la información que le sea requerida por las autoridades competentes.

Artículo 114 Bis 6.- Los delitos a que hacen referencia los artículos 114 Bis 1, 114 Bis 2,
114 Bis 3 y 114 Bis 4 de esta Ley, podrán perseguirse sin esperar a la conclusión de la
liquidación o liquidación judicial, según corresponda, y sin perjuicio de su continuación.

Las decisiones del juez que conoce de la liquidación judicial no vinculan a la jurisdicción
penal. No será necesaria calificación para perseguir los delitos previstos en el párrafo
anterior.

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Artículo 115.- En los casos previstos en los artículos 111 a 114 de esta Ley, se procederá
indistintamente a petición de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, quien requerirá la
opinión previa de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores o bien, a petición de la
institución de crédito de que se trate, del titular de las cuentas bancarias o de quien tenga
interés jurídico.

En los casos previstos en los artículos 114 Bis 1, 114 Bis 2, 114 Bis 3 y 114 Bis 4 de esta Ley,
se procederá a petición de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, a solicitud de quien
tenga interés jurídico. Dicha Secretaría requerirá la opinión previa de la Comisión Nacional
Bancaria y de Valores.

Lo dispuesto en los artículos citados en este Capítulo, no excluye la imposición de las

sanciones que conforme a otras leyes fueren aplicables, por la comisión de otro u otros
delitos.

Las instituciones de crédito, en términos de las disposiciones de carácter general que emita la
Secretaría de Hacienda y Crédito Público, escuchando la previa opinión de la Comisión
Nacional Bancaria y de Valores, estarán obligadas, en adición a cumplir con las demás
obligaciones que les resulten aplicables, a:

I. Establecer medidas y procedimientos para prevenir y detectar actos, omisiones u

operaciones que pudieran favorecer, prestar ayuda, auxilio o cooperación de cualquier
especie para la comisión de los delitos previstos en los artículos 139 ó 148 Bis del
Código Penal Federal o que pudieran ubicarse en los supuestos del artículo 400 Bis del
mismo Código, y

II. Presentar a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, por conducto de la Comisión

Nacional Bancaria y de Valores, reportes sobre:

a) Los actos, operaciones y servicios que realicen con sus clientes y usuarios,
relativos a la fracción anterior, y

b) Todo acto, operación o servicio, que realicen los miembros del consejo de
administración, directivos, funcionarios, empleados y apoderados, que pudiesen
ubicarse en el supuesto previsto en la fracción I de este artículo o que, en su
caso, pudiesen contravenir o vulnerar la adecuada aplicación de las disposiciones
señaladas.

Los reportes a que se refiere la fracción II de este artículo, de conformidad con las
disposiciones de carácter general previstas en el mismo, se elaborarán y presentarán
tomando en consideración, cuando menos, las modalidades que al efecto estén referidas en
dichas disposiciones; las características que deban reunir los actos, operaciones y servicios a

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que se refiere este artículo para ser reportados, teniendo en cuenta sus montos, frecuencia y
naturaleza, los instrumentos monetarios y financieros con que se realicen, y las prácticas
comerciales y bancarias que se observen en las plazas donde se efectúen; así como la
periodicidad y los sistemas a través de los cuales habrá de transmitirse la información. Los
reportes deberán referirse cuando menos a operaciones que se definan por las disposiciones
de carácter general como relevantes, internas preocupantes e inusuales, las relacionadas con
transferencias internacionales y operaciones en efectivo realizadas en moneda extranjera.

Asimismo, la Secretaría de Hacienda y Crédito Público en las citadas disposiciones de carácter

general emitirá los lineamientos sobre el procedimiento y criterios que las instituciones de
crédito deberán observar respecto de:

a) El adecuado conocimiento de sus clientes y usuarios, para lo cual aquéllas deberán

considerar los antecedentes, condiciones específicas, actividad económica o
profesional y las plazas en que operen;

b) La información y documentación que dichas instituciones deban recabar para la

apertura de cuentas o celebración de contratos relativos a las operaciones y servicios
que ellas presten y que acredite plenamente la identidad de sus clientes;

c) La forma en que las mismas instituciones deberán resguardar y garantizar la seguridad

de la información y documentación relativas a la identificación de sus clientes y
usuarios o quienes lo hayan sido, así como la de aquellos actos, operaciones y
servicios reportados conforme al presente artículo;

d) Los términos para proporcionar capacitación al interior de las instituciones sobre la

materia objeto de este artículo. Las disposiciones de carácter general a que se refiere
el presente artículo, señalarán los términos para su debido cumplimiento;

e) El uso de sistemas automatizados que coadyuven al cumplimiento de las medidas y

procedimientos que se establezcan en las propias disposiciones de carácter general a
que se refiere este artículo, y

f) El establecimiento de aquellas estructuras internas que deban funcionar como áreas de

cumplimiento en la materia, al interior de cada institución de crédito.

Las instituciones de crédito deberán conservar, por al menos diez años, la información y
documentación a que se refiere el inciso c) del párrafo anterior, sin perjuicio de lo establecido
en éste u otros ordenamientos aplicables.

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La Secretaría de Hacienda y Crédito Público estará facultada para requerir y recabar, por
conducto de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, a las instituciones de crédito,
quienes estarán obligadas a entregar información y documentación relacionada con los actos,
operaciones y servicios a que se refiere este artículo. La Secretaría de Hacienda y Crédito
Público estará facultada para obtener información adicional de otras personas con el mismo
fin y a proporcionar información a las autoridades competentes.

Las instituciones de crédito deberán suspender de forma inmediata la realización de actos,

operaciones o servicios con los clientes o usuarios que la Secretaría de Hacienda y Crédito
Público les informe mediante una lista de personas bloqueadas que tendrá el carácter de
confidencial. La lista de personas bloqueadas tendrá la finalidad de prevenir y detectar actos,
omisiones u operaciones que pudieran ubicarse en los supuestos previstos en los artículos
referidos en la fracción I de este artículo.

La obligación de suspensión a que se refiere el párrafo anterior dejará de surtir sus efectos
cuando la Secretaria de Hacienda y Crédito Público elimine de la lista de personas bloqueadas
al cliente o usuario en cuestión.

La Secretaría de Hacienda y Crédito Público establecerá, en las disposiciones de carácter

general a que se refiere este artículo, los parámetros para la determinación de la introducción
o eliminación de personas en la lista de personas bloqueadas.

El cumplimiento de las obligaciones señaladas en este artículo no implicará trasgresión alguna

a lo establecido en el artículo 142 de esta Ley.

Las disposiciones de carácter general a que se refiere este artículo deberán ser observadas
por las instituciones de crédito, así como por los miembros del consejo de administración,
directivos, funcionarios, empleados y apoderados respectivos, por lo cual, tanto las entidades
como las personas mencionadas serán responsables del estricto cumplimiento de las
obligaciones que mediante dichas disposiciones se establezcan.

La violación a las disposiciones a que se refiere este artículo será sancionada por la Comisión
Nacional Bancaria y de Valores conforme al procedimiento previsto en el artículo 107 Bis, 109
Bis 5, segundo y tercer párrafos de la presente Ley, con multa equivalente del 10% al 100%
del monto del acto, operación o servicio que se realice con un cliente o usuario que se haya
informado que se encuentra en la lista de personas bloqueadas a que se refiere este artículo;
con multa equivalente del 10% al 100% del monto de la operación inusual no reportada o, en
su caso, de la serie de operaciones relacionadas entre sí del mismo cliente o usuario, que
debieron haber sido reportadas como operaciones inusuales; tratándose de operaciones
relevantes, internas preocupantes, las relacionadas con transferencias internacionales y
operaciones en efectivo realizadas en moneda extranjera, no reportadas, así como los

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incumplimientos a cualquiera de los incisos a., b., c., e. del quinto párrafo de este artículo, se
sancionará con multa de 30,000 a 100,000 días de salario y en los demás casos de
incumplimiento a este precepto y a las disposiciones que de él emanen multa de 5,000 a
50,000 días de salario.

Los servidores públicos de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y de la Comisión

Nacional Bancaria y de Valores, las instituciones de crédito, sus miembros del consejo de
administración, directivos, funcionarios, empleados y apoderados, deberán abstenerse de dar
noticia de los reportes y demás documentación e información a que se refiere este artículo, a
personas o autoridades distintas a las facultadas expresamente en los ordenamientos
relativos para requerir, recibir o conservar tal documentación e información. La violación a
estas obligaciones será sancionada en los términos de las leyes correspondientes.

Artículo 115 Bis.- Las instituciones de crédito podrán intercambiar información en términos
de las disposiciones de carácter general a que se refiere el artículo 115 de esta Ley, con el fin
de fortalecer las medidas para prevenir y detectar actos, omisiones u operaciones que
pudieran favorecer, prestar ayuda, auxilio o cooperación de cualquier especie para la
comisión de los delitos previstos en los artículos 139 y 148 Bis del Código Penal Federal, o
que pudieran ubicarse en los supuestos del artículo 400 Bis del mismo Código.

El cumplimiento de las obligaciones y el intercambio de información a que se refiere este

artículo no implicarán trasgresión alguna a lo establecido en el artículo 142 de esta Ley.

Artículo 116.- Para la imposición de las sanciones y multas previstas en el presente Capítulo
y en el II de este Título, respectivamente, se considerará el salario mínimo general diario
vigente en el Distrito Federal, en el momento de cometerse la infracción o delito de que se
trate.

Para determinar el monto de la operación, quebranto o perjuicio patrimonial, previstos en

este capítulo, se considerarán como días de salario, el salario mínimo general diario vigente
en el Distrito Federal, en el momento de cometerse el delito de que se trate.

Artículo 116 bis.- Los delitos previstos en esta Ley sólo admitirán comisión dolosa. La
acción penal en los casos previstos en esta Ley perseguibles por petición de la Secretaría de
Hacienda y Crédito Público, por la institución de crédito ofendida, o por quien tenga interés
jurídico, prescribirá en tres años contados a partir del día en que dicha Secretaría o
Institución de crédito o quien tenga interés jurídico tengan conocimiento del delito y del
probable responsable y, si no tiene ese conocimiento, en cinco años que se computarán
conforme a las reglas establecidas en el artículo 102 del Código Penal Federal. Una vez
cubierto el requisito de procedibilidad, la prescripción seguirá corriendo según las reglas del
Código Penal Federal.

Alumno: Genoveva del Refugio Alvarez Valencia

 LICENCIATURA EN DERECHO - 9° CUATRIMESTRE
DERECHO BANCARIO Y BURSÁTIL
Catedrático: C.P. Miriam Sánchez Arteaga

Artículo 116 Bis 1.- Las personas que ostenten algún cargo, mandato, comisión o cualquier
otro título jurídico que, para el desempeño de las actividades y operaciones que
correspondan a las instituciones de crédito, éstas les hubieren otorgado, serán consideradas
como funcionarios o empleados de dichas instituciones, para efectos de las responsabilidades
administrativas y penales establecidas en el presente Título.

CONCESIÓN FRAUDULENTA DE UN CRÉDITO.

a. Oculten al conocimiento de sus superiores hechos que probablemente puedan

constituir delito.
b. Permitan que los funcionarios o empleados de la institución de crédito alteren o
modifiquen registros con el propósito de ocultar hechos que probablemente puedan
constituir delito;
c. Obtengan o pretendan obtener un beneficio a cambio de abstenerse de informar a sus
superiores hechos que probablemente puedan constituir delito;

LISTADO DE DELITOS COMUNES BANCARIOS.

 Ostentarse como Intermediario o Entidad Financiera sin Autorización Correspondiente.

 Desvío Indebido del Crédito con Quebranto Patrimonial para La Institución.

 Desvío Indebido de Créditos.

 Proporcionar Datos Falsos para Obtener Créditos

 Falsedad en el Avalúo Presentado para la Obtención de un Crédito

 Producir, Reproducir, Introducir al País, Imprimir o Comerciar con Tarjetas De Crédito,

de Débito, Formatos de Cheques u otros Instrumentos de Pago Bancarios sin
Consentimiento.

 Alterar, Copiar o Reproducir Bandas Magnéticas o Medios de Identificación Electrónica

Óptica o de Otras Tecnologías con Respecto a Determinados Objetos o Documentos
Bancarios.

 Sustracción, Copia o Reproducción de Información Contenida en los Documentos y

Objetos Bancarios.

 Incitar u Ordenar, los Consejeros, Funcionarios, Comisarios o Empleados de

Instituciones de Crédito a Funcionarios o Empleados de la Institución a cometer los
Delitos Previstos en los Artículos 112 Fracc. III, 113 Y 113 Bis

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DERECHO BANCARIO Y BURSÁTIL
Catedrático: C.P. Miriam Sánchez Arteaga

BANCA MULTIPLE: Bancos Comerciales, Este Tipo De Institución Es Aquella Que Realiza
Las Actividades Generales De Banca Y Además Presta “Servicios Auxiliares”.

Bien Jurídico Tutelado: La Honestidad Que Debe Guardarse En La Prestación De Los

Servicios De Las Instituciones De Crédito.

 Otorgamiento Indebido de Créditos a Sociedades que No han Integrado el Capital

Registrado en Actas Constitutivas.

 Liberar a un Deudor Mediante El Otorgamiento Fraudulento de un Crédito.

 Otorgamiento De Créditos A Personas Insolventes.

 Adquirir, Poseer, Detentar, Utilizar Tarjetas de Crédito o Debito, Formatos o Esqueletos

De Cheques u otros Instrumentos de Pago.

 Prisión de Ocho a quince años y Multa de Doscientos Cincuenta Mil a Trescientos

Cincuenta Mil Días de Salario, cuando el Monto de la Operación, Quebranto o Perjuicio
Patrimonial según Corresponda, exceda de Trescientos Cincuenta Mil Días De Salario.

 Destruir u Ordenar Destruir Información, Documentos o Archivos para impedir u

Obstruir la Supervisión y Vigilancia de La C. N. B. V.

 Proporcionar o Permitir que se Incluyan Datos Falsos en la

Documentación/Información que deba entregarse a La CNBV.

 Destruir u Ordenar la Destrucción de Sistemas o Registros Contables O documentación

Soporte de Asientos Contables antes del Término Legal.

 Omisión o Alteración de Registros Contables.

 Ejercicio Ilegal De Las Funciones.

 Falsedad En Informes Dados A La Comisión Nacional Bancaria Y De Valores.

 Obtención Ilícita de Beneficios por Empleados o Funcionarios de Instituciones De

Crédito.

 Cohecho Activo De Miembros Del Consejo De Administración, Funcionarios O

Empleados De Instituciones De Crédito A Servidores Públicos De La C. N. B. V.

 Cohecho Pasivo De Servidores Públicos De La C. N. B. V.

Los siguientes son delitos financieros cometidos típicamente contra los bancos e
instituciones financieras:

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 Kiting – Este tipo de fraude con cheques utiliza una combinación del tiempo entre el
depósito de un cheque y su presentación para su pago por el banco Y la buena voluntad
del banco receptor para anticipar los fondos contra el balance no cobrado. En muchos
esquemas de kiting, varias cuentas son manipuladas cuidadosamente en diferentes
bancos para hacer aparecer que el comportamiento de la cuenta es predecible y de bajo
riesgo por lo que tienta al banco a anticipar los retiros contra fondos aún no cobrados.
Dado que muchas de las cuentas de negocios honestos operan con balances de cuentas
al descubierto o escasos, con frecuencia es difícil detectar el verdadero esquema del
kiting. Al dejarlos pasar sin detectarlos, los kitings pueden acarrear importantes
pérdidas a los bancos.

 Falsificación – Para un negocio, la falsificación típicamente tiene lugar cuando un

empleado expide un cheque sin la adecuada autorización. Los delincuentes roban un
cheque, lo endosan y lo presentan para su pago en una compra local o en el banco en
la ventanilla del cajero, utilizando probablemente una falsa identificación personal.

 Falsificación – La falsificación también puede significar la fabricación completa de un

cheque utilizando equipo de impresión de escritorio actualmente disponible, consistente
en una computadora personal, scanner, software sofisticado y una impresora láser de
alto grado o simplemente duplicando un cheque con fotocopiadoras de color avanzadas.

 Alteración – La alteración principalmente se refiere a la utilización de químicos y

solventes tales como acetona, líquido de frenos y removedor de manchas o modificando
la escritura a mano y la información del cheque. Cuando esto se realiza en lugares
específicos en el cheque tales como el nombre del beneficiario o la cantidad, se llama
alteración de un lugar, cuando se intenta borrar la información de la totalidad del
cheque, se llama “lavado del cheque”.

 Robo de cheques – Una manera de atacar la cuenta de cheques de otra persona es

robar, o de alguna otra manera apropiarse indebidamente del cheque correspondiente a
la cuenta. Esto puede ocurrir mediante la búsqueda de cheques en el correo, o
mediante la infiltración en una casa o negocio, en el lugar en donde se guardan los
cheques. A veces, unos cuantos cheques son utilizados como base de la falsificación. Sin
métodos de detección apropiados, los cheques pasan sin ser descubiertos hasta que él
cuenta habiente lo advierte al revisar su estado de cuenta al final del mes.

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Catedrático: C.P. Miriam Sánchez Arteaga

 Colgado de Papeles – Este problema principalmente tiene que ver con las personas
que intencionalmente emiten cheques contra cuentas que ya están cerradas (propias o
de otros).

 Lavado de dinero – Es el dinero que se ha obtenido por actividades ilegales y que

necesita ser incorporado al sistema bancario de manera que pueda ser movilizado
eficientemente de un lugar a otro y guardado en forma segura. Efectivo (dinero en
efectivo, órdenes de pago, cheques de viajero, etc.) solamente puede ser depositado en
cantidades inferiores a $10,000 para evitar que sean reportados. Una variedad sin fin de
esquemas se ha desarrollado con el propósito de “estructurar” y “lavar” dinero en el
proceso de convertir los fondos de “sucios” a “limpios”. El mayor riesgo para un banco
está en el potencial para la complicidad y violación de los requerimientos de la Ley del
Secreto Bancario.

 Fraudes con Cuentas Nuevas – Las cuentas de cheques se abren fácilmente debido
a que la mayoría de los bancos están ansiosos de tener más clientes. La facilidad con la
que los documentos de identidad pueden ser falsificados, las limitaciones impuestas por
las disposiciones de la Ley de Privacía y el costo de investigar los antecedentes o la
confiabilidad de los cheques contribuyen a facilitar que se lleven a cabo las fraudes con
cuentas nuevas. Una vez que una nueva cuenta es abierta y se establece un bajo perfil
de riesgo de esta actividad, el delincuente defraudador puede llevar a cabo una amplia
variedad de diferentes esquemas de fraudes.

 Malversación – Cualquiera que tenga un fácil acceso a las cuentas financieras tiene el
potencial para llevar a cabo la malversación. Las cuentas del banco o la cuenta de los
clientes del banco pueden ser atacadas. Los métodos usados para la mal

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