ANALISIS DEL COMPROBANTE DIARIO DE CONTABILIDAD NO.
DEBE HABER
INSTITUTO TECNICO NACIONAL DE COMERCIO CUCUTA
MODULO: CLASIFICACION REGISTROS CONTABLES
TEMA: COMPROBANTES DIARIOS DE CONTABILIDAD Y SOPORTES CONTABLES
OBJETIVO : EFECTUAR ASSIENTS CONTABLES EN EL ANALISIS TRASLADAR COMPROBANTES DIARIOS Y DILIGENCIAR LOS
SOPORTES CONTABLES
PROFESOR: RODOLFO CASANOVA ARENAS
ALUMNO: LAURA
LA EMPRESA MARTINEZ GOMEZ CIA LTDA IDENTIFICADA CON EL NIT: NO.134.376.546 DIAN CUCUTA
NORTE DE SANTANDER REGIMEN COMUN UBICADA EN LA CALLE 18 NO.2-34 BARRIO LA PLAYA.
TELEFONO: 5712323. CON ESCRITURA DE CONSTITUCION NO.1234 NOTARIA CUARTA DE LA CIUDAD
DE CUCUTA NICIO OPERCIONES COMERCIALES EL 1 DE AGOSTO DEL 2019
REALICE LAS SIGUIENTES ACTIVIDADES:
A. REALIZAR EL ANALISIS DEL COMPROBANTE DIARIO
B. EFECTUAR Y DILIGENCIAR LOS DOCUMENTAOS COMERCIALES SOPORTES CONTABLES
C. TRASLADAR DEL ANALIS AL COMPROBANTE DIARIO DE CONTABILIDAD
1. MARTINEZ GOMEZ CIA LTDA INICIO OPERACIONES CON UN CAPITAL DE $800.000.000. EN
EFECTIVO SEGÚN RECIBO DE CAJA NO.001 DE LOS SOCIOS JUAN MARTINEZ Y RICARDO
GOMEZ POR VALOR DE 790.000.000 Y EN MERCANCIAS 10.000.000.
2. DEL EFECTIVO ANTERIOR CONSIGMAMOS EL 50% EN EL BANCO DAVIVIENDA EN LA CUENTA
CORRIENTE NO. 123.456.234-1 SEGÚN RECIBO DE CONSIGNACION NO.001
3. SE COMPRO LA FACTURA NO.001 ALMACEN CORONA UBICADA EN LA CALLE 12 NO.12.45
NIT:456.789.123 CON CHEQUE NO.8080-1 DAVIVIENDA ASI:
1000 PARES DE CALZADO VALENTINO PARA CABALLERO $100.000. VP
4. SE VENDIO LA FACTURA NO.01 A $200.000 PAR AL SEÑOR JORGE ROBLEDO CON CEDULA
NO.13,234,564 DE CUCUTA UBICADO EN LA CALLE 14 NO.4.12 CENTRO EL 50% DE LA
FACTURA ANTERIOR, NOS CANCELA : 50% EN EFECTIVO RBO DE CAJA NO 002 Y EL SALDO NOS
FIRMA UNA LETRANO.001 DE CAMBIO A QUINCE DIAS FECHA
5. SE PAGO POR CONCEPTO DE SERVICIOS DE LUZ A CENTRALES ELECTRICAS DEL NORTE DE
SANTANDER $400.000 .GIRANDO UN CHEQUE NO.8080-2 DAVIVIENDA SEGÚN
COMPROBANTE EGRESO NO001
6. SE RECIBIO POR CONCEPTO DE ARRIENDO DE VARIOS LOCALES COMERCIALES $30.000.000 EN
EFECTIVO DEL SEÑOR RICARDO TORRADO SEGÚN RECIBO DE CAJA NO.003 COMPROBANTE
DE INGRESO NO.001
7. SE COMPRO UN VEHICULO MODELO 2016 PARA EL TRANSPORTE DE LA MERCANCIAS SEGÚN
FACTURA NO.002 A TOROVEGA LIMITADA NIT NO.456.123.478. UBICADA EN LA CALLE 24
NO1-34 REDOMA DE SAN MATEO $ 35.000.000. 50% EN EFECTIVO RECIBO DE CAJA NO004
SALDO F.L.C NO. 01 A 15 DIAS FECHA
8. SE COMPRO LA FACTUR NO.003 ALMACEN CORONA 50 PAREZ DE ZAPATOS RECIBO DE CAJA
NO.004 NOS CONCEDEN UN DESCUENTO DEL 10%
9. SE VENDIO CALZADO 400 PARES SEGÚN FACTURA NO 02 SEGÚN RECIBO DE CAJA NO.005
CONCEDEMOS UN DESCUENTO DEL 10% A NUESTRO CLIENTE JORGE ROBLEDO
10. SE CANCELO POR CONCEPTO DE GASTOS NOTARIALES $ 100.000 RECIBO DE CAJA NO.006 A
LA NOTARIA TERCERA PRINCIPAL UBICADA EN LA AVENIDA 2 CALLE 14-23
11. SE VENDIERON POR CONCEPTO DE PRODUCTOS DE CUERO Y CALZADO SEGÚN FACTURA NO3
AL SEÑOR JORGE ROBLEDO $120.000.000 SEGÚN RECIBO DE CAJA NO07
DOCUMENTOS O SOPORTES CONTABLES DEL COMPROBANTE NO.1
RECIBO DE CAJA NO.
CUIDAD Y FECHA: RECIBO DE CAJA N°:
SAN JOSÉ DE CUCUTA
1 DE AGOSTO 2019
DIRECCION:
CALLE 18 N°2-34 BARRIO LA PLAYA
RECIBI DE
JUAN MARTINEZ Y RICARDO GOMEZ
LA SUMA DE:
800.000.000
POR CONCEPTO DE :
APORTES SOCIOS
EMPRESA MARTINEZ GOMEZ CIA LTA
CHEQUE: BANCO:
DAVIVIENDA
CUENTA: DEBITO CREDITO FIRMA Y SELLO BENEFICIARIO
RECIBO DE CONSIGNACIO N0.001
BANCO DAVIVIENDA
CUENTA N° RECIBO DE CONSIGNACION N°:
TITULAR:
LA SUMA DE:
CONSIGNACIONES
EN EFECTIVO
CONSIGANDO POR : EN CHEQUE
TOTAL CONSIGANDO
COMPRADOR: MARTINEZ GOMEZ CATALINA
DIRECCIÓN: CALLE 12 N° 12-45 BARRIO LA PLAYA
NIT: 456.789.123
FACTURA N°: 001
REGIMEN COMUN DIAN
TELEFONO: 5783367
CANTIDAD DETALLES VALOR UNITARIO VALOR TOTAL
1.000 PARES DE CALZADO VALENTINO PARA 100.000 100.000.000
CABALLLERO
FORMA DE PAGO:
CHEQUE N° 8080-1 BANCO DAVIVIENDA
SON:
119.000.000 M/L
TOTAL FACTURA:
SUBTOTAL 100.000.000
IVA 19% 19.000
TOTAL 119.000.000
BANCO DAVIVIENDA CHEQUE N° 8080-1
119.000.000
CUENTA N° AÑO MES DÍA
1 2 3 4 5 6 2 3 3 - 1
2019 08 03
PAGUESE A LA ORDEN DE: ALMACEN CORONA
LA SUMA DE: CIENTO DIECINUEVE MILLONES DE PESOS M/C
MARTINEZ GOMEZ CIA LTDA
FIRMA
COMPROBANTE
DE EGRESO No. 001
CÓDIGO CONCEPTO DÉBITO CRÉDITO
MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA
1135 EMPRESA 119.000.000 100.000.000
1110 BANCOS 119.000.00 19.000.000
IVA POR PAGAR
CHEQUE No.
8080-1
EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
ALMACEN
BANCO: DAVIVIENDA CORONA
NIT DEL BENEFICIARIO 456.789.123
BENEFICIARIO DEL PAGO ALMACEN CORONA
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
ALMACEN
CORONA
456.789.123
COMPROBANTE
DE EGRESO No.
CÓDIGO CONCEPTO DÉBITO CRÉDITO
CHEQUE No.
5050-3 EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
BANCO:
BANCO
DAVIVIENDA
NIT DEL BENEFICIARIO
BENEFICIARIO DEL PAGO
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
ALMACEN
CORONA
CC O
NIT.456789123
1. MARTINEZ GOMEZ
NIT: 134.376.546
DOCUMENTOS DE AGOSTO 4
COMPRADOR: JORGE ROBLEDO
DIRECCIÓN: CALLE 18 N° 12-34 BARRIO LA PLAYA
REGIMEN COMUN DIAN
FACTURA N°: 01
TELEFONO: 57185673
CANTIDAD DETALLES VALOR UNITARIO VALOR TOTAL
1.000 PARES DE CALZADO VALENTINO PARA 200.000 100.000.000
CABALLLERO
FORMA DE PAGO:
RBO DE CAJA N° 001 59.500.00
LETRA DE CMABIO N° 001 59.500.000
TOTAL 119.000.000 m/l
SON:
119.000.000 M/L
TOTAL FACTURA:
SUBTOTAL 100.000.000
IVA 19% 19.000
TOTAL 119.000.000
DOCUMENTOS DE AGOSTO 4
CUIDAD Y FECHA: RECIBO DE CAJA N°: 002
SAN JOSÉ DE CUCUTA
4 DE AGOSTO 2019
DIRECCION:
CALLE 14 N° 4-12
RECIBI DE
JORGE ROBLEDO
LA SUMA DE:
CINCUENTA Y NUEVE QUINIENTOS MIL MILLONES DE PESOS
POR CONCEPTO DE :
VENTA DE LA FACTURA N° 01
EMPRESA MARTINEZ GOMEZ CIA LTA
CHEQUE: BANCO: NIT: 134.376.546
DAVIVIENDA
CUENTA: DEBITO CREDITO FIRMA Y SELLO BENEFICIARIO
