MATERIA

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS

DOCENTE

ING. DAYRA ALVARADO

NIVEL

QUINTO

CARRERA

TÉGNOLOGÍA EN GESTIÓN DE TRANSPORTE

TEMA

CREACIÓN DE UN CENTRO DE LUBRICACIÓN PARA VEHICULOS DE CARGA

PESADA

ESTUDIANTES

BERNAL DIEGO - BUSTAMANTE JULIO

CASTRO MOISES- ORTIZ FERNANDO

SANTILLAN DARWIN - SIMBAÑA JUAN CARLOS

VELOZ ELIZABETH
 “CREACIÓN DE UN CENTRO DE LUBRICACIÓN PARA VEHICULOS DE
CARGA PESADA”

INTRODUCCIÓN

Debido al crecimiento de la ciudad de Santo Domingo, al emprendimiento de las

personas por crear más negocios para obtener rentabilidad lo cual pueda mejorar
su situación económica, su bienestar social y el de las personas que están
alrededor de cada uno de estos, ofreciéndoles plazas de trabajo y una mejor
calidad de vida; el parque automotor también se ve incluido, como es el caso de
los vehículos de transporte pesado que necesitan de mantenimiento preventivo
cada semana, quincena o mes para su mejor desempeño y cuidado, existiendo
la necesidad de generar lugares que abastezcan la gran demanda que se vive
en el mercado debido a que este tipo de servicios ya formados no cuentan con
la capacidad, el espacio y la maquinaria adecuada para realizar el trabajo por
motivo de la inversión significativa que se necesita; hemos llegado a determinar
la oportunidad de incursionar en este mercado realizando un proyecto con la
finalidad de crear una empresa de lubricación de vehículos de transporte pesado
y llegar a obtener resultados favorables. Aparte de pensar en la rentabilidad del
empresario, también nos fijamos en el impacto que creará a la ciudad de Santo
Domingo y todas las plazas de trabajo que se generan y cuantas personas
podrán mejorar su bienestar social, su calidad de vida y la de sus familias; es un
proyecto que abarcará muchas cosas en común, pero con un solo fin.

Mediante este proyecto demostramos que se puede crear una empresa de

lubricación de vehículos de transporte pesado, que cumpla con las expectativas
de los clientes y su satisfacción en el desempeño de sus vehículos, el estudio de
mercado ayudo a determinar la demanda insatisfecha que existe y porque los
negocios que operan no pueden abastecer la demanda; con el plan de
producción comprobamos todo lo que se necesita cuantitativamente,
cualitativamente y la inversión que se debe realizar para poner en marcha la
empresa; el plan operativo se encarga del personal que se implementará en la
creación de las partes administrativas, operativas requeridas para su
funcionamiento y con todos los beneficios sociales que por derecho tienen sus
trabajadores; con el estado de resultados, flujo de efectivo, veremos los ingresos
y gastos estimados que se puede llegar a obtener a lo largo de la medida útil del
proyecto; la evaluación financiera que se realizó nos dio la información necesaria
para determinar si nuestro proyecto, es factible o no, para su ejecución.

Los estudios realizados arrojaron la información necesaria y pudimos elaborar

procedimientos y emitir criterios que nos ayudaron a tomar la decisión adecuada
dentro de nuestro proyecto y que es lo que debemos realizar para obtener los
resultados deseados, debido a que nuestro análisis demostró que la creación de
esta empresa será factible.

Nosotros hemos acordado que el método lógico inductivo para este proyecto es
el apropiado debido a que mediante esta forma podemos evaluar de lo particular
a lo general, utilizando técnicas simples pero lo suficientemente efectivas para lo
que necesitamos en este estudio; la encuesta y la observación son las técnicas
que tomamos a consideración para recopilar la información debida y poder
desarrollar nuestro análisis, con lo cual pudimos demostrar la efectividad de crear
este tipo de empresa.

ANTECEDENTES

En Santo Domingo actualmente existen pocas Empresas dedicadas a la

Lubricación de vehículos específicamente de transporte Pesado, por lo cual no
abastece a la demanda que existe, y a aquellos que pasan por la misma, ya que
por estar ubicada en una zona céntrica del país estos vehículos de transporte
pesado en muchos de los casos se ven obligados a transitar por Santo Domingo
con dirección hacia otros lugares, entre los servicios de mantenimiento
encontramos lugares que no son completos, otros que no se encuentran con el
equipo adecuado y algunos que no cuentan con el espacio idóneo para prestar
el servicio debido a que son vehículos de gran tamaño, por lo cual ninguno de
estos sitios puede ofertar el servicio completo a sus clientes.

MISIÓN

- Servir a sus clientes de la mejor manera satisfaciendo constantemente

sus necesidades con productos de más alta calidad con un mejoramiento
continuo para servir de una forma óptima, manteniendo un buen manejo
de normas internas y medioambientales.
VISIÓN

- Ser la Empresa de Lubricación de Vehículos de Transporte Pesado mejor

estructurada para la satisfacción del cliente en 5 años, gracias a la
capacitación y alta tecnología incorporada para brindar una excelente
calidad en sus servicios, haciendo de esta la que lidere en su campo
empresarial.

VALORES
• Calidad del servicio.
• Responsabilidad
• Puntualidad
• Honestidad
• Respeto
• Seguridad

OBJETIVO GENERAL

Prestar servicios de lubricación con calidad, innovación, atención personalizada

y total transparencia en la venta del servicio.

OBJETIVOS ESPECIFICOS

- Abarcar el mercado de la demanda insatisfecha de la flota vehicular de

carga pesada de la ciudad.
- Implementar un servicio personalizado orientado a la satisfacción de las
necesidades básicas del cliente y sus automotores.
- Acoplar las operaciones y servicios a las necesidades de las fotos
vehiculares de carga pesada en un horario adaptable de 24/7.

METAS
- Realizar publicidad de los servicios ofertados en lugares estratégicos con
la finalidad de llegar a los futuros clientes.
- Crear promociones que atraigan a los futuros clientes, dándoles valor
agregado al servicio.
- Manejar un sistema que permita almacenar y llevar información de cada
cliente para garantizar su servicio y lo más adecuado para su automotor.
- Establecer un servicio de asesoría de los productos óptimos para cada
tipo de vehículo.
 ESTUDIO DE MERCADO

Es la función que vincula a consumidores, clientes y público con el mercado a

través de la información, la cual se utiliza para identificar y definir las
oportunidades y problemas de mercado; para generar, refinar y evaluar las
medidas de mercadeo y para mejorar la comprensión del proceso del mismo.
Dicho de otra manera el estudio de mercado es una herramienta de mercadeo
que permite y facilita la obtención de datos, resultados que de una u otra forma
serán analizados, procesados mediante herramientas estadísticas y así obtener
como resultados la aceptación o no y sus complicaciones de un producto dentro
del mercado.

ETAPAS

IDENTIFICACIÓN DEL OBJETIVO.

Según las investigaciones, encuestas, visualizaciones del mercado al que nos

queremos enfocar es amplio y desabastecido, lo que juega a nuestro favor ya
que nos localizaríamos en la ciudad como el primer centro de lubricación de
carga pesada aprovechando la zona geográfica, ya que la ciudad de Santo
Domingo es considerada como un puerto seco y además tiene el principal eje
vial del país y la demanda de este tipo de vehículos que hay en la ciudad y los
que están de tránsito por la misma es un número considerable, por esto este
proyecto es factible para la creación del centro de lubricación y mantenimiento,
LUBRITRUCK CIA. LTDA.

Para nuestro estudio nos enfocaríamos primeramente solo en los vehículos que
se radican en nuestra ciudad.

OBJETIVO GENERAL

- Determinar la factibilidad de creación de un centro de lubricación para

vehículos de carga pesada en Santo Domingo durante el periodo julio-
agosto de 2019.

OBJETIVOS ESPECIFICOS

- Identificar el público objetivo que estará constituido por clientes

insatisfechos frente al servicio prestado por otras empresas.
- Investigar las empresas que representan la competencia.
 - Conocer los gustos y preferencias del público objetivo respecto del
servicio que se oferta.

ANÁLISIS FODA

Fortalezas

- Estructura física adaptada para realizar los trabajos, sea cual sea el
estado del clima.
- Experiencia y conocimiento del negocio por parte de los accionistas.
- Personal capacitado para cada una de las áreas de trabajo en las que va
a laborar.
- Maquinaria especializada con tecnología de punta.
- Terreno con espacio amplio para movilización.
Oportunidades
- La Empresa de mantenimiento estaría ubicada en la avenida Quevedo,
debido a que en este sitio existe la mayor afluencia de vehículos de
transporte pesado para el cual está destinado este proyecto.
- Nuestros competidores indirectos no cuentan con un servicio completo
como el que estamos ofreciendo y no garantizan la calidad de servicio
- Nuestros competidores directos no cuentan con el espacio apropiado para
la movilidad de este tipo de vehículos.
- Por el momento no existe una empresa de lubricación para uso exclusivo
de mantenimiento para este tipo de vehículos.
- Aumento de la compra de vehículos de transporte pesado en el mercado.

Debilidades
- Nuestra empresa de lubricación aún se encuentra en proyecto de
creación.
- Por ser una empresa nueva deberá invertir y concentrarse en su
publicidad para darse a conocer en el medio y captar la atención del
cliente.
- La Empresa deberá establecer aún su infraestructura física.
- No cuenta con políticas establecidas
Amenazas
- La competencia que tenemos es la principal amenaza de nuestra
empresa, debido a que estos podrían implementar nuevos servicios.
 - La experiencia de competidores que por sus años de trabajo siguen en el
mercado y con los cuales nuestra empresa tendrá que lidiar.
- Diferencia en los precios que haga que los clientes prefieran otros lugares.
- Los clientes podrían optar por servicios de menor calidad.

Debido a este crecimiento se crea la necesidad de realizar el mantenimiento de

cada uno de los vehículos destinados a diferentes actividades, por eso se quiere
implementar una Empresa de Lubricación dedicada a la prestación de varios
servicios donde el cliente puede encontrar diversas opciones para realizar en su
vehículo con la mejor calidad posible y en un mismo lugar, opciones como
cambio de aceite, engrasado, pulverizado, lavado, limpieza interna o todo lo que
tiene que ver con lubricación, cambio de filtros, etc. En la ciudad existe un gran
número de lugares que ofrecen estos tipos de servicios, pero específicamente
para vehículos pequeños y muy pocos son para el transporte pesado, dichos
establecimientos no cuentan con el espacio requerido para el tamaño de los
vehículos de carga pesada y tampoco se pueden encontrar todos estos servicios
en el mismo lugar, lo que ocasiona que el cliente se sienta inconforme por la
razón de trasladarse de un lado a otro, la mayoría de las personas dueñas de
vehículos de esta magnitud buscan tener un lugar donde realizar todos sus
mantenimientos.

 ESTUDIO DE CAMPO

El estudio de mercado comenzará con un breve análisis de los competidores que

se encuentran en la ciudad de Santo Domingo donde se establecerá la empresa
lubricadora y esta desarrollará su actividad, ejecutará sus labores en un mercado
totalmente oligopólico debido a que no existen muchos lugares de
mantenimiento que ofrezcan varios servicios para este tipo de vehículos al que
está dirigido este proyecto; varios de estos lugares ofrecen un servicio
incompleto y con una calidad mínima, cada uno maneja y establece sus políticas
referentes a los precios.

Clasificación de los competidores por el tipo de servicio

COMPETIDORES DIRECTOS INDIRECTOS

COMPLETOS 0 0
INCOMPLETOS 5 60
DIRECTOS COMPLETOS: Lubricadora con los mismos servicios y espacio que
vamos a ofrecer

DIRECTOS INCOMPLETOS: Lubricadora con los mismos servicios que vamos

a ofrecer pero con espacio limitado

INDIRECTOS INCOMPLETOS: Lubricadora con los mismos servicios que

vamos a ofrecer pero solo se hace para vehículos pequeños, pero que pueden
incrementar el servicio del proyecto.

ELECCIÓN DE MUESTRA

Para determinar el tamaño de la muestra se partió del número de vehículos para

los cuales está destinado este estudio con 4099 vehículos a nivel de Santo
Domingo, con lo cual se empleó la fórmula de población finita y variable
cualitativa.

NOTA: El valor de la población se obtuvo de la base de datos de la Unión

Provincial de Transporte Pesado de la Provincia de Santo Domingo.

La fórmula planteada es a partir de una población finita y una variable cualitativa.

El tamaño de la muestra se empleara mediante la siguiente formula

N. 𝑧 2 . 𝑝. 𝑞
𝑛= 2
𝑒 (𝑁 − 1) + 𝑧 2 . p. q

 n = Tamaño de la muestra.

 E = Error muestral máximo que se está dispuesto aceptar (0,05).

 K = Valor en tablas estadísticas para un cierto nivel de confianza

normalmente el valor que corresponde al nivel 95% que es 1,96.

 p = Proporción de individuos que eligen un determinado valor de la

variable.

 q = (1 – p) Proporción de individuos que no eligen el valor anterior.

 p x q = Varianza muestral (si no se conoce valores de p y q, se

toma p x q = 0,25

 N = Tamaño de la población.
TÉCNICAS DE ESTUDIO

Entre las técnicas de estudio están:

- OBSERVACIÓN ENCUBIERTA: Las personas que son objeto de la

investigación no lo saben, el observador está oculto. Esta investigación es
más objetiva, ya que pudimos analizar el comportamiento del cliente
referente a los servicios que desea utilizar, cuáles son sus necesidades y
sus exigencias, contra lo que el proveedor le brinda.

- ENCUESTA: Esta técnica de adquisición de información se la realizó

mediante un cuestionario previamente elaborado, a través del cual se
puede conocer la opinión del cliente con la finalidad de llegar a saber su
aceptación, preferencias, gustos, etc., hacia este tipo de empresa que se
quiere establecer, lo cual nos dio una visión amplia del estudio a realizar.

- ENTREVISTA NO ESTRUCTURADA: Sin guion previo, está se va

construyendo a medida que avanza la entrevista con las respuestas que
se dan. Esta se realizó a las empresas que nos cotizaron los recursos
materiales y equipos.

RECOGIDA Y ELABORACIÓN

 RECOGIDA DE INFORMACIÓN:

Encuesta

En primera instancia se realizó una encuesta piloto con la finalidad de saber si

las preguntas elaboradas eran las apropiadas para recopilar la información
necesaria para nuestro proyecto, después de verificar y establecer cuáles serían
las preguntas adecuadas y de mayor conveniencia para la realización de este
estudio, realizamos la Encuesta Final, la cual la llevamos a cabo desde
acudiendo a diferentes lugares de Santo Domingo, donde por experiencia
conocemos y sabemos que existe mayor tránsito de todo este tipo de vehículos
de transporte pesado y donde los conductores realizan sus paradas por motivos
de alimentación, descanso, mantenimiento, entre otras actividades.
Modelo de encuesta:

ENCUESTA

Somos estudiantes de Instituto Tecnológico Superior de Transporte ITESUT Sede Santo

Domingo, estamos realizando esta encuesta con el objetivo de evaluar la factibilidad de la
creación de una empresa de lubricación exclusivamente para vehículos de transporte
pesado en la ciudad. La información proporcionada será confidencial, rogamos la mayor
sinceridad en sus respuestas y de antemano le agradecemos su valioso tiempo brindado.
Marque con una X sus respuestas.

1) ¿Acudiría usted a una empresa de lubricación exclusivamente para vehículos de transporte

pesado donde se le brinde varios servicios con herramientas especializadas para el trabajo
y el espacio adecuado para la movilidad de su unidad?

SI____ NO____
¿Por qué? ______________________________________________________________
2) ¿Su vehículo es?

Camión____ Volqueta____ Tanquero____

Tráiler____ Otra Clase____

3) ¿Con qué frecuencia realiza mantenimiento de lubricación a su vehículo?

Semanal____ Quincenal____ Mensual____ Kilometros_______

4) ¿En qué atributos se fijaría usted al momento de acudir a esta empresa de mantenimiento?

Precio____ Calidad____ Atención____ Tiempo____

5) ¿Qué marca de aceite le gustaría utilizar en su vehículo?

Amalie____ Shell____Havoline____ Xtroil____

6) ¿Le gustaría que exista un lugar donde pueda encontrar una horario 24/7 para el
mantenimiento de lubricación de su vehículo?

SI____ NO____

7) ¿Preferiría Usted utilizar el servicio de lavado interno?

SI____ NO____
8) ¿Preferiría Usted contar con ranflas adecuadas para este tipo de vehículos con gran espacio
y de buen acceso para la ejecución de su mantenimiento?
SI____ NO____
9) ¿Le gustaría contar con una asistencia sistematizada y personalizado del mantenimiento-
lubricación de su vehículo?
SI____ NO____

¡Gracias por su ayuda y colaboración!

RECOGIDA Y ELABORACIÓN

Tabulación y análisis de las encuestas

1) ¿Acudiría usted a una empresa de lubricación exclusivamente para vehículos de

transporte pesado donde se le brinde varios servicios con herramientas
especializadas para el trabajo y el espacio adecuado para la movilidad de su unidad?

TABLA Nº 1

Porcentaje de aceptación del servicio

ACEPTACIÓN
DEL ENTREVISTADOS PORCENTAJE
SERVICIO

SI 327 93%

NO 25 7%

TOTAL 352 100%

Fuente: Investigación de campo.

Elaborado por: Grupo 1

GRÁFICO Nº 01

Porcentaje Aceptacion de la
Empresa de Mantenimiento
7%

SI
NO
93%

Fuente: Investigación de campo.

Elaborado por: Grupo 1

En este gráfico podemos observar que de las 352 encuestas que se realizaron a
personas que accedieron a responder, 327 aceptan el servicio formando así
parte de una demanda insatisfecha, que corresponde al 93%. Por lo cual hemos
determinado que los futuros clientes buscan servicios mejores y especializados,
donde puedan sentirse satisfechos con el mantenimiento y trato que se les brinde
tanto a sus vehículos como a ellos mismo.
INTERPRETACIÓN DEL ESTUDIO DEL MERCADO

Nuestra encuesta reflejo, que de un total de 352 encuestas el 93% de estas se

encuentran de acuerdo y aceptan la propuesta de la creación de una nueva
empresa, debido a que se sienten insatisfechos porque no cuentan con un lugar
establecido que ofrezca todos los servicios necesarios para el mantenimiento de
esta clase de vehículos, para esto nosotros queremos crear LUBRITRUCK CIA.
LTDA., cuya ubicación seria en la Av. Quevedo Km. 4, en la Cooperativa 15 de
Septiembre, ya que es un lugar estratégico por la afluencia diaria y de fácil
acceso de vehículos que vienen de diferentes ciudades o provincias, esta
ubicación se debe a que contamos con el terreno propio donde haremos las
adecuaciones necesarias, el cual contara con los permisos pertinentes para su
funcionamiento, orientado a brindar sus servicios a la comunidad transportista
con la mayor calidad y maquinaria especializada para el trabajo.

De acuerdo a los cálculos reflejados poder demostrar que nuestro negocio es

viable, considerando que seremos pioneros en el servicio con un espacio amplio.

Los estudios realizados arrojaron la información necesaria y pudimos elaborar

procedimientos y emitir criterios que nos ayudaron a tomar la decisión adecuada
dentro de nuestro proyecto y que es lo que debemos realizar para obtener los
resultados deseados, debido a que nuestro análisis demostró que la creación de
esta empresa será factible.

REDACCIÓN DEL INFORME

Mediante la ejecución de la investigación de campo concluimos que en el

mercado actual hay una fuerte demanda de los servicios que ofreceremos,
comprobado en base a las personas encuestadas que estuvieron muy de
acuerdo en que debería existir una empresa completa de lubricación de
vehículos de transporte pesado, donde se les pueda brindar todas las facilidades
para el mantenimiento de calidad y adecuado para un vehículo de carga pesada,
en el cual se utilice maquinaria especializada, con tecnología de punta. Lo que
podemos recalcar es que al cliente le satisface la idea de poder encontrar varios
servicios en un solo lugar, lo que les economizaría tiempo y les origina
satisfacción al darse cuenta que sus vehículos permanecerían en buen estado
por el mantenimiento de lubricación que se les ha dado; en base a esto podemos
asegurar que este proyecto tendrá una buena acogida de clientes.
Para poder determinar el tamaño que va a tener la Empresa de lubricación de
vehículos de transporte pesado se ha planteado como primer punto las
dimensiones que tienen los vehículos a los que se va a dar el servicio de
mantenimiento y el espacio que estos necesitan para poder maniobrar; como
segundo punto encontramos el tamaño de las maquinarias que se va utilizar y el
espacio que necesitan para poder ser operadas, como tercer punto se genera
una infraestructura que debe crearse para el funcionamiento de los servicios.

TAMAÑO DEL PROYECTO

Después de los debidos análisis sobre aquellos puntos hablados anteriormente:

decidimos que la dimensión adecuada que tendrá la empresa de mantenimiento
es de 4000m2 ya que necesitamos de suficiente espacio para la movilidad de los
vehículos, sobre todo de los tráiler que por lo general llegan a medir de 18 a 20
metros de largo, y también es necesario tengan espacio para parquearse por
motivo de espera o para realizar actividades de pagos u otras dependiendo lo
que requiera cada uno de los clientes, por lo tanto se ha decidido establecer la
empresa en este lugar debido a que es un terreno de nuestra propiedad con las
dimensiones apropiadas y con espacio extra para proyectos o adecuaciones
futuras o darle un sentido de naturaleza que se propondrá en lo posterior.

NOMBRE DEL NEGOCIO

LUBRITRUCK CIA. LTDA. – CENTRO DE LUBRICACIÓN Y MANTENIMIENTO

LOGOTIPO

LUBRITRUCK
Lubricación Para Transporte Pesado
VALOR AGREGADO

PREMIOS A LA FIDELIDAD

Por el consumo de 3 cambios o servicios consecutivos recibe un lavado express

gratis.

ATENCIÓN 24 HORAS – 7 DÍAS DE LA SEMANA

Ajuste de horario 24/7 de acuerdo a las operaciones de los clientes que requieran
el servicio. Se considerara alianzas estratégicas con empresas o usuarios que
requieran el servicio según sus cronogramas.

PRECIOS ESPECIALES

Descuentos a clientes VIP (CONSTANTES) 20 %

SISTEMATIZACIÓN

Base de Datos para el monitoreo y seguimientos de los clientes.

COSTOS PROYECTO

BIEN INMUEBLE

DESCRIPCIÓN VALOR
TERRENO (PROPIO) 0
CONSTRUCCIÓN $94.287,74
TOTAL $94.287,74

RESUMEN CONSTRUCCIÓN

INFRAESTRUCTURA CANTIDAD
Vestidores-Baños-
$17.525,50
Duchas-Bar
Administración y Bodega $19.023,49
Área de Lubricación,
Cambios de Aceite ,
$57.738,75
Lavado y Limpieza
Interna
TOTAL $94.287,74
RECURSOS HUMANOS

COSTOS SUELDOS FIJOS

CARGO CANTIDAD SUELDO BONIFICACIÓN TOTAL
Gerente 1 $ 500 $500 $1000
Jefe de Operaciones 1 $ 400 $300 $700
Cajera – Asistente
1 $500 $100 $600
Contable
Obreros 3 $396 $0 $1188
TOTAL $3488,00

COSTOS APORTE PATRONAL

CARGO CANTIDAD SUELDO APORTE 11.15%
Gerente 1 $ 500 $55.75
Jefe de Operaciones 1 $ 400 $44.60
Cajera – Asistente Contable 1 $500 $55.75
Obreros 3 $396 $132.46
TOTAL $288.56

COSTOS SUELDOS SERVICIOS PROFESIONALES

CARGO CANTIDAD SUELDO TOTAL
Contadora 1 $ 100 $ 100
Gestor
1 $ 100 $ 100
Ambiental
TOTAL $200.oo

RECURSOS MATERIALES

EQUIPOS Y MAQUINARIA
PRECIO PRECIO
EQUIPOS CANTIDAD
UNIT. TOTAL
Embudos 2 $ 10,00 $ 20,00
Aceitadora 2 $ 5,00 $ 10,00
Tanques almacenamiento
2 $ 20,00 $ 40,00
desechos
Manguera de aire 2 $ 588,16 $ 1.176,32
Compresor de aire 1 $ 1.016,24 $ 1.016,24
Bomba de agua 1 $ 2.705,00 $ 2.705,00
Manguera de agua 2 $ 588,16 $ 1.176,32
Bomba aceite manual 1 $ 100,00 $ 100,00
Aspiradora 1 $ 475,00 $ 475,00
Engrasadora 1 $ 1.180,00 $ 1.180,00
Bomba de aceite eléctrica 1 $ 250,00 $ 250,00
Juego de herramientas 1 $ 1.370,24 $ 1.370,24
Transformador de luz 1 $ 1.200,00 $ 1.200,00
TOTAL $ 10.719,12
 MUEBLES DE OFICINA
PRECIO PRECIO
MUEBLES CANTIDAD
UNIT TOTAL
Escritorio Gerencial 1 $ 200,00 $ 200,00
Escritorio Frontal 2 $ 126,00 $ 252,00
Counter - Recepción 1 $ 450,00 $ 450,00
Archivador 1 $ 98,00 $ 98,00
Sillón Gerencial 1 $ 178,00 $ 178,00
Sillas ESCRITORIO 2 $ 45,00 $ 90,00
Sillas sala de espera 5 $ 36,00 $ 180,00
Teléfono inalámbrico
trio 1 $ 83,50 $ 83,50
Basureros 3 $ 2,00 $ 6,00
TOTAL $ 1.537,50

EQUIPOS DE COMPUTO
PRECIO PRECIO
EQUIPOS CANTIDAD
UNIT TOTAL
Computadoras 3 $ 350,00 $ 1.050,00
Impresora para
facturas 1 $ 200,00 $ 200,00
Impresora de Oficina
TC 1 $ 500,00 $ 500,00
Regulador de voltaje 4 $ 70,00 $ 280,00
TOTAL $ 2.030,00

FINANCIAMIENTO

 Capital Propio Hemos establecido mediante una reunión con los socios
que se aportará con el 14.29% del proyecto por parte cada uno de los 7
socios formando el 100% de capital propio.

FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

FINANCIAMIENTO
DETALLE PORCENTAJE VALOR
CAPITAL PROPIO 100% $134.202,36
INVERSIÓN TOTAL 100% $134.202,36

CAPITAL PROPIO

APORTE
DETALLE PORCENTAJE VALOR
BERNAL DIEGO 14.29 % $ 19.171,77
BUSTAMANTE JULIO 14.29 % $ 19.171,77
CASTRO MOISES 14.29 % $ 19.171,77
ORTIZ FERNANDO 14.29 % $ 19.171,77
SANTILLAN DARWIN 14.29 % $ 19.171,77
SIMBAÑA JUAN C ARLOS 14.29 % $ 19.171,77
VELOZ ELIZABETH 14.29 % $ 19.171,77
INVERSIÓN TOTAL 100% $134.202,36
PLAN DE PRODUCCIÓN

El Plan de Producción tiene como objetivo describir las operaciones de la

empresa, es decir, el proceso de prestación del servicio, así como los recursos
humanos, materiales y tecnológicos necesarios para el funcionamiento de dichas
operaciones.

A continuación se presenta los servicios a ofrecer;

 Cambio de Aceites
Esto ayuda a reducir los rozamientos entre las piezas en movimiento,
refrigerar las piezas, proteger las piezas de la corrosión. Todo esto para
mantener limpio el motor de su vehículo y en buen estado. Esto también
involucra el cambio de filtros de aceite que tiene el vehículo.

GRÁFICO Nº 6 – CAMBIO DE ACEITES

Fuente: Investigación Propia

 Cambio de Filtros
Cambiar el dispositivo antiguo por un dispositivo nuevo; la función del
dispositivo o filtro es hacer pasar un fluido para limpiarlo de impurezas
o separar ciertas sustancias.

GRÁFICO Nº 7 – CAMBIO DE FILTROS

Fuente: Investigación Propia

 Instrucciones paso a paso para el cambio de aceite y filtros

1. Estacione el vehículo en una superficie nivelada, coloque el freno para estacionarse

y apague el motor. Si es necesario, eleve la parte frontal del vehículo montándolo en
una ranfla.

PRECAUCIÓN: ¡NUNCA SE COLOQUE BAJO UN VEHÍCULO SOSTENIDO SÓLO

POR EL GATO!

2. Abra el capó.

3. Localice la varilla de medición del aceite del motor y retírela (ayuda a que el aceite
fluya durante el drenaje).

4. Una vez que el vehículo esté apoyado de manera segura, colóquese las gafas de
seguridad, arrástrese por debajo del vehículo y localice el cárter del aceite del motor.
(Vea las referencias en el manual del usuario).

5. Localice el tapón de drenaje del aceite, que es un tornillo largo de cabeza plana
ubicado en el fondo del cárter. El tapón de drenaje permite drenar el aceite drene fuera
del cárter. (Nota: algunos vehículos tienen dos tapones de drenaje.)

6. Coloque debajo del tapón de drenaje un recipiente autorizado para vaciar ahí el
aceite. Asegúrese de que el recipiente sea lo suficientemente grande para vaciar todo
el volumen de aceite que espera drenar del motor. Revise el volumen de aceite que
requiere su tráiler en el manual del usuario.

7. Afloje el tapón de drenaje usando una llave de tuercas o una llave de tubo de 6. Retire
cuidadosamente el tapón con la mano, asegurándose de que el recipiente donde cae el
aceite esté bajo del hueco del tapón. El aceite fluirá rápidamente por el orificio, pero
espere unos cuantos minutos para que todo el aceite usado termine de drenarse.
PRECAUCIÓN: ¡EL ACEITE PUEDE ESTAR CALIENTE!

8. Limpie las roscas del cárter y el tapón de drenaje de aceite con un paño e inspeccione
visualmente la condición de las roscas y la junta del cárter y del tapón de drenaje. Sin
duda acerca de la condición del tapón existente, compre un tapón de drenaje nuevo. Si
es necesario, reemplace la junta del tapón de drenaje. Cuando el aceite haya terminado
de drenarse, reinstale el tapón de drenaje y ajuste con la llave de tuercas o la llave de
tubo correcta hasta el torque especificado por el fabricante.
9. Localice el filtro. Si el filtro anterior y el filtro nuevo no son iguales, verifique su
utilización para asegurarse que tiene el filtro.

10. Coloque el recipiente de aceite bajo el filtro para capturar cualquier residuo de aceite
que siga dentro del filtro.

11. Afloje el filtro de aceite o la tapa del filtro con una llave de filtro de aceite, y deje que
el aceite se drene del filtro.

12. Retire el filtro de aceite. Revise que la junta del filtro haya sido retirada junto con el
filtro. Si la junta está todavía adherida a la placa de montaje del motor, retírela junto con
cualquier otro residuo restante.

13. Para facilitar la instalación, coloque una ligera capa protectora de aceite nuevo en
la junta del filtro de aceite nuevo. (Nota: ¡No utilice grasa! Instale el nuevo filtro de aceite
con la mano, girándolo en el sentido de las agujas del reloj. Una vez que la junta del
filtro de aceite entre en contacto con la superficie de la junta de la placa de montaje,
ajuste, preferentemente a mano, el filtro según las instrucciones de su aplicación (que
generalmente se encuentran en el filtro de aceite nuevo o en la caja del filtro de aceite
nuevo). Habitualmente, el ajuste es a los tres cuartos de una vuelta completa luego de
que la junta del filtro entre en contacto con el motor. (NOTA: el procedimiento de
reemplazo de los filtros de aceite de cartucho puede diferir según el tipo de cabezal.)

14. Bajo el capó, retire la tapa del depósito de aceite y vierta con un embudo la cantidad
correcta del aceite de motor de la viscosidad correcta.

15. Coloque la tapa del depósito de aceite.

16. Encienda el motor y déjelo funcionando durante al menos 30 segundos. Revise con
cuidado que no haya fugas debajo del vehículo (especialmente por el tapón de drenaje
del aceite y el filtro de aceite). Si observa una fuga, apague el motor inmediatamente y
repare las fugas.

17. Apague el motor y espere 30 segundos para que el aceite se asiente en el motor.
Revise con cuidado si ha caído aceite debajo del vehículo.

19. Instale y retire la varilla de medición de aceite y revise que el nivel de aceite sea el
apropiado, agregando más aceite si fuera necesario. (Vea en el manual del usuario la
capacidad de aceite y el nivel recomendado para la varilla de medición).

20. Repita el cambio de aceite de motor según lo indique la guía del fabricante.
Estructura Organizacional

La Empresa de Mantenimiento está compuesta por 8 personas a distintas áreas las

cuales están controladas por el Gerente General que a su vez reporta a la Junta General
de Accionistas, el Área Administrativa se compone por seis personas distribuidos de la
siguiente manera: Gerente General, Contador, Cajera Asistente Contable; de acuerdo
al crecimiento de la Empresa se irá incrementando personal según las necesidades; el
Área de Operativa cuenta con 5 personas; su distribución es de la siguiente manera:
Jefe de Operaciones, tres obrero para para la lubricación de los vehículos; y un consultor
ambiental; nuestro contador es una persona externa que hará una visita al mes para
llevarse toda la información y hacer las debidas declaraciones mensuales y demás
registros contables; el gestor ambiental es una persona externa que visitará una vez por
semana para el control de los desechos ambientales, el contador y gestor ambiental
formaría parte del organigrama de la empresa pero con la unión diferente a los otros
cargos de trabajo.

Organigrama

ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL

JUNTA GENERAL
DE SOCIOS

GERENTE GENERAL GESTOR

JEFE DE OPERACIONES

ASISENTE CONTABLE - OBREROS

Fuente: Investigación Propia.

Elaborado por: Grupo 1

Recurso Humano

El recurso humano con el que contamos en nuestra empresa será capacitado de

acuerdo a las destrezas y habilidades que tengan cada uno de ellos, así podremos tener
una mejor mano de obra calificada, los trabajadores que estarán en “LUBRITRUCK Cía.
Ltda.” podrán contar con el equipo adecuado para su área de trabajo y logren tener un
mejor desenvolvimiento en sus labores cotidianas; utilizará el overol o prenda de vestir,
ropa impermeable para el trabajo, botas de caucho, botas con punta de acero, guantes
de caucho, guantes de cuero; de esta forma podrán cuidar y podrán hacer sus trabajos
de tal forma que llevaran la precaución que se debe necesitar, se le otorgara a cada
trabajador su manual de funciones para que así cumpla y seguir con ganas y buen
desempeño en su área de trabajo.

CARGOS Número de Empleados

Gerente General 1
Contador 1
Gestor Ambiental 1
Asistente Contable- Caja 1
Jefe de Operaciones 1
Obreros 3
TOTAL 8
Fuente: Investigación de Campo.
Elaborado por: Grupo 1

Manual de Funciones

MANUAL DE FUNCIONES
LUBRITRUCK CIA. LTDA.
JUNTA GENERAL DE SOCIOS

La Junta General, formada por accionistas de la compañía legalmente convocados

y reunidos, es la máxima autoridad y órgano supremo de la misma. Las decisiones
tomadas por la junta general de socios en conformidad con la ley y el estatuto,
obligan a todo los socios incluso a los ausentes y disidentes.
FUNCIONES:
 Realizar nombramientos y remover (Gerente General, Jefes
Departamentales)
 Establecer cuál es la misión, visión
 Fijar honorarios
 Conocer y aprobar el balance general, que irá acompañado del estado de
pérdidas y ganancias y de los informes sobre los negocios sociales que
sean presentados por el Gerente General, el Jefe Administrativo y el
Contador externo.
 Aprobar presupuesto
 Determinar la forma de reparto de los beneficios sociales.
 Toma de decisiones en cuanto a prórroga del contrato social, de la
disolución anticipada, del aumento o disminución de capital suscrito o
autorizado, y de cualquier reforma de los estatutos sociales.
 Acordar la enajenación, en un solo acto, de activos cuyo valor contable
exceda el cincuenta por ciento del capital de la sociedad.
  Constituir las reservas que deba hacer la sociedad.
 Resolver todo lo relativo a la cesión de cuotas así como la admisión de
nuevos socios.
 Los demás que le asigne la ley y los estatutos.

MANUAL DE FUNCIONES
LUBRITRUCK CIA. LTDA.
CARGO: GERENTE GENERAL
CARGO JEFE DIRECTO: JUNTA GENERAL DE SOCIOS
PERSONAS A SUPERVISAR: JEFES DE ÁREAS

El gerente es el representante legal de la sociedad con facultades, por lo tanto para ejecutar
todos los actos y contratos que se relaciones con el giro ordinario de los negocios sociales.
FUNCIONES:
 Usar la firma y la denominación social de la empresa, cumplir y hacer cumplir
las disposiciones de la junta de socios.
 Celebrar en nombre de la sociedad todos los actos y contratos relacionados
con el correcto desarrollo del objeto social.
 Presentar un informe de su gestión a la junta general de socios, representar
judicial y extrajudicialmente a la sociedad.
 Liderar el proceso de planeación estratégica de la organización,
determinando los factores críticos de éxito.
 Crear un ambiente en el que las personas puedan lograr las metas de grupo
con la menor cantidad de tiempo, dinero, materiales, es decir optimizando
los recursos disponibles.
 Implementar una estructura administrativa que contenga los elementos
necesarios para el desarrollo de los planes de acción.
 Mantiene contacto continuo con proveedores, en busca de nuevas
tecnologías o materias primas, insumos y productos más adecuados.
 Se encarga de la contratación y despido de personal, está autorizado a
firmar los cheques de la compañía, sin límite de monto.
 Cualquier transacción financiera mayor como obtención de préstamos,
cartas de Crédito, asignación de créditos a clientes, etc.
PERFIL:
Ingeniero Comercial - Administrador de Empresas
Experiencia Mínima 4 años
Edad mínima 35
Pertenecer a la Junta General de Socios
 MANUAL DE FUNCIONES
LUBRITRUCK CIA. LTDA.
CARGO: CAJERA –ASISTENTE CONTABLE
CARGO JEFE DIRECTO: JEFE DE OPERACIONES
Garantizar las operaciones de caja, efectuando actividades de recepción, entrega y custodia
de dinero en efectivo, cheques, giros y demás documentos de valor, a fin de lograr la
recaudación de ingresos a la empresa y reportes a la administración para las cancelaciones o
pagos que correspondan a través de caja.

FUNCIONES:

 Entrega cheques correspondientes a la nómina, revisa los recibos,

retenciones por concepto de pago a Proveedores y envía al archivo.
 Suministra y registra materiales y equipos de oficina al personal de la
dependencia.
 Recibir, clasificar, registrar y distribuir las comunicaciones o
documentación, internas o externas.
 Llamar a los clientes para informar la finalización del trabajo de Talleres.
 Realiza registro contable.
 Ejecutar la cobranza de facturas de clientes del Taller.
 Hacer el seguimiento de cuentas por cobrar de clientes del Taller (cobros y
retenciones).
 Registrar en el sistema los cobros diarios de las diferentes formas de pago.
 Redacta y transcribe correspondencia y documentos diversos.
 Lleva control de la caja chica.
 Brinda apoyo logístico en actividades especiales.
 Realiza seguimiento a los pagos para su cancelación oportuna.
 Recibe y revisa las facturas y comprobantes de los gastos efectuados con
los avances a justificar, en conjunto con el contador
PERFIL:
Estudios Superiores afines al puesto
Experiencia mínima 1 año
Edad mínima 22 años
 MANUAL DE FUNCIONES

CARGO: JEFE OPERACIONES

CARGO JEFE DIRECTO: GERENTE GENERAL
PERSONAS A SUPERVISAR: SUPERVISORES – OBREROS

El Jefe de Operaciones tiene a su cargo el manejo del departamento técnico dentro

del que se incluye el manejo y supervisión de mantenimientos, así como también
brindar servicio técnico a los clientes y la correcta utilización de los productos, planea
y ejecuta cualquier modificación o mejora. Tiene autoridad en el manejo del personal
a su cargo tiene la potestad para la contratación de personal temporal para
mantenimientos, contratación de personal definitiva pero la Gerencia General tendría
la última palabra.
FUNCIONES:

 Es el responsable de establecer el contacto cuando se realiza una venta,

con el objetivo de detectar las necesidades del cliente.
 El Jefe de Operaciones elabora un esquema del trabajo con los datos
proporcionados por el cliente para que los obreros puedan realizar el
trabajo.
 Es el responsable de elaborar la lista de materiales que se va a utilizar en
un determinado trabajo así como también el presupuesto del mismo.
 El Jefe de Operaciones se encarga de la supervisión del proyecto y de la
entrega del mismo al cliente.
 Es el encargado de realizar y supervisar todo el proceso que tiene que ver
con la compra de materiales considerando que para adquirir insumos, se
debe pedir aprobación de la Gerencia General.
 Es responsable de la relación directa con los proveedores, para pedir
cotización y realizar la negociación.
PERFIL:
Ingeniero y/o Tecnólogo automotriz
Experiencia mínima 3 años
Edad mínima 27 años
Sexo masculino
 MANUAL DE FUNCIONES

CARGO: OBRERO
CARGO JEFE DIRECTO: JEFE DE OPERACIONES

FUNCIONES:

 Tiene la responsabilidad del cumplir el trabajo asignado en el tiempo

establecido, siempre con calidad.
 Optimizar el uso de los materiales.
 Cumplir a cabalidad con las órdenes de trabajo entregadas, siempre
manteniendo satisfecho al cliente en todo momento.
 Debe pedir al Jefe de Operaciones le entregue las órdenes de trabajo,
 Es responsabilidad del técnico solicitar diariamente los materiales que va a
utilizar hasta que se termine el trabajo de mantenimiento.
 Apoyo al compañero de área en lo que se refiere a la organización de la
bodega.
 Realizará cualquier otra actividad que sea solicitada por su jefe inmediato.
PERFIL:
Conocimientos de acuerdo al área a trabajar
Experiencia mínima 1 año
Edad mínima 18 años
Sexo masculino

Plan de Manejo Ambiental para Empresa de Mantenimiento de Vehículos

de transporte pesado

 Ficha Técnica

RAZÓN SOCIAL LUBRITRUCK CIA. LTDA.

DIRECCIÓN Av. Quevedo km. 4 Coop. 15 de diciembre

REPRESENTANTE LEGAL Sr. Fernando Ortiz

TELÉFONOS 0999378781 – 0991724243

ACTIVIDAD PRINCIPAL Empresa de Mantenimiento de vehículos:

 Lubricación – Cambio de Filtros

CONSULTOR AMBIENTAL Athapetrol Cía. Ltda.

PLAZO DURACIÓN Indefinido

 Introducción
De acuerdo con la legislación vigente en el Ecuador, toda actividad de
comercialización, operación libre y legal de insumos que con su
presencia sean capaces de producir cambios o impactos al entorno
inmediato a su acción, obliga a realizar un Estudio de Impacto
Ambiental que incluya el respectivo Plan de Manejo Ambiental sobre
los impactos que se puedan producir por eventos fortuitos que pueda
ocurrir durante las actividades y acciones que se ejecuten. En
consecuencia MATPE Cía. Ltda., presenta este Plan de Manejo
Ambiental que le permitirá reducir o minimizar cualquier impacto que se
produzca debido a las actividades de mantenimiento de vehículos de
transporte pesado, en base a una serie de procedimientos de manejo
ambiental, técnicamente sustentados y debidamente presupuestados.

 Objetivos
 Cumplir con lo establecido en el Reglamento Sustitutivo del
Reglamento Ambiental para las actividades Hidrocarburíferas en el
Ecuador, Decreto Ejecutivo No. 1215 publicado en el Registro Oficial
No. 265.
 Diseñar soluciones técnicas, que económicamente sean factibles de
aplicar para el control y mitigación de impactos ambientales que
pudieran crearse a consecuencia de las acciones del mantenimiento
de vehículos de transporte pesado.
 Diseñar adecuadas medidas de control, prevención, y/o mitigación
para minimizar, reducir y/o eliminar los potenciales efectos
ambientales que se produzcan a causa de las acciones del proyecto.

 Metodología
La elaboración del Plan de Manejo Ambiental se ajusta a los
lineamientos establecidos en el artículo 41 “Guía Metodológica” de la
elaboración de los Estudios de Impacto Ambiental, reglamento
sustitutivo del reglamento ambiental para las actividades
Hidrocarburíferas.

 Aspectos Legales del Plan Ambiental

 Este Plan de Manejo Ambiental cumple con el Marco Legal Ambiental
Ecuatoriano vigente y se halla inmerso en la Dispuesta por la Ley de
Hidrocarburos, y el Reglamento Sustitutivo, decreto ejecutivo 1215,
publicado en el registro oficial No. 265 del 13 de febrero del 2001.

 Descripción de las Actividades

 Área de influencia
La Empresa de Lubricación de vehículos de transporte pesado
“LUBRITRUCK CÍA. LTDA.”, realiza las actividades de
mantenimiento a los vehículos de transporte pesado.

 Desarrollo de actividades
Para ejecutar el mantenimiento de los vehículos de transporte
pesado “LUBRITRUCK CÍA. LTDA.”, con una capacidad de atender
a 60 carros por día, tecnología de punta, con personal capacitado,
quienes serán los principales destinarios de los procedimientos y
guías establecidos por este Plan de Manejo Ambiental, siendo así el
aceite uno de los combustibles difíciles de manejar, cuya acción se
orientara a los respectivos Planes de Manejo estructurados en este
documento.

Espacio para el Cambio de Aceites y Lubricantes

Esta área ocupa alrededor del 20% de la superficie total del terreno, en donde
se encuentran dos rampa construida específicamente para el cambio de aceite,
(de 20 m de largo X 3 m de ancho) adecuada con recipientes para recoger y
posteriormente almacenar el aceite usado; en la parte inferior de la rampa existe
un tanque de sedimentación y que evitan la descarga directa delos residuos
líquidos producidos al momento de realizar el roseado a los vehículos y que
descargan finalmente al Sistema de Alcantarillado (Colectores Marginales), se
realiza el cambio de aceites y lubricantes a un número aproximado de 20
vehículos por día.
El filtro de aceite reemplazado se lo dispone en estructuras adecuadas para su
escurrimiento, luego es almacenado en recipientes destinados para este fin.

La rampa donde se realiza el cambio de aceites y lubricantes de vehículos,

consta en su estructura de hormigón armado, y sedimentado, al final de cada día
de trabajo se realiza la limpieza de dicha área, el personal que labora dentro de
la empresa cuenta con el equipamiento de trabajo y de seguridad.

JORNADA DE TRABAJO

La jornada de trabajo es el tiempo que cada trabajador dedica a la ejecución del

trabajo por el cual ha sido contratado. La planificación de las horas de receso se
hará con anticipación.

JORNADA DE TRABAJO
LUNEAS A VIERNES DESDE 08:00 A 17:00 (1 HORA DE
RECESO)
Gerente General 1
Asistente Contable- Caja 1
Jefe de Operaciones 1
Obreros 3
SABADO Y DOMINGO PROGRAMADAS
Jefe de Operaciones 1
Obreros 3

TIEMPO DE EJECUCIÓN DE LA PRESTACIÓN DE SERVICIO

El tiempo estimado del proceso de cambio de aceite y filtros dura alrededor de

30 minutos a 1 hora, dependiendo de la marca del vehículo, considerando que
las unidades de carga varían de acuerdo a su país de origen y existiendo
vehículos que poseen de 2 a 5 filtros en el cabezal.

VENTAS ESTIMADAS

Es una proyección de ventas es la cantidad de ingresos que una empresa espera

ganar en algún momento en el futuro.

A continuación detallamos el cuadro ventas estimadas basándonos en los datos

de las encuestas realizadas.
 VENTAS ESTIMADAS - SERVICIO DE CAMBIOS DE ACEITE
Años
TIPO DE VEHÍCULO MENSUALES
1 2 3 4 5
AMALIE
Ventas Estimadas en UND 67 801 817 834 851 868
Precio Unitario 133,00 $ 133,00 $ 138,53 $ 144,30 $ 150,30 $ 156,55
Ingreso 8.882,94 $ 106.595,23 $ 113.250,18 $ 120.320,62 $ 127.832,47 $ 135.813,31

SHELL
Ventas Estimadas en UND 140 1.675 1.708 1.743 1.777 1.813
Precio Unitario 119,00 $ 119,00 $ 123,95 $ 129,11 $ 134,48 $ 140,07
Ingreso 16.609,05 $ 199.308,62 $ 211.751,86 $ 224.971,95 $ 239.017,40 $ 253.939,74

HAVOLINE
Ventas Estimadas en UND 33 390 398 406 414 423
Precio Unitario 119,00 $ 119,00 $ 123,95 $ 129,11 $ 134,48 $ 140,07
Ingreso 3.872,05 $ 46.464,59 $ 49.365,46 $ 52.447,45 $ 55.721,85 $ 59.200,67

XTROIL
Ventas Estimadas en UND 41 493 503 513 523 534
Precio Unitario 105,00 $ 105,00 $ 109,37 $ 113,92 $ 118,66 $ 123,59
Ingreso 4.315,60 $ 51.787,16 $ 55.020,33 $ 58.455,36 $ 62.104,85 $ 65.982,18

TOTAL DE INGRESOS 33.679,63 $ 404.155,60 $ 429.387,84 $ 456.195,38 $ 484.676,57 $ 514.935,90

*El valor estimado de utilización de galones promedio por vehículo es de 7galones

PRECIOS POR MARCA DE ACEITE

ACEITE UNIDAD PRECIO
Amalie Galón 19,00
Shell Galón 17,00
Havoline Galón 17,00
Xtroil Galón 15,00
 VENTAS ESTIMADAS - SERVICIOS CAMBIO DE FILTROS
Años
TIPO DE VEHÍCULO MENSUALES
1 2 3 4 5
MANN
Ventas Estimadas en UND 67 801 817 834 851 868
Precio Unitario 100,00 $ 100,00 $ 104,16 $ 108,49 $ 113,01 $ 117,71
Ingreso 6.678,90 $ 80.146,79 $ 85.150,51 $ 90.466,63 $ 96.114,64 $ 102.115,27

MAHLE
Ventas Estimadas en UND 140 1.675 1.708 1.743 1.777 1.813
Precio Unitario 90,00 $ 90,00 $ 93,74 $ 97,64 $ 101,71 $ 105,94
Ingreso 12.561,47 $ 150.737,61 $ 160.148,47 $ 170.146,85 $ 180.769,46 $ 192.055,26

LUBERFINER
Ventas Estimadas en UND 33 390 398 406 414 423
Precio Unitario 60,00 $ 60,00 $ 62,50 $ 65,10 $ 67,80 $ 70,62
Ingreso 1.952,29 $ 23.427,52 $ 24.890,15 $ 26.444,09 $ 28.095,05 $ 29.849,08

FLEEGUARD
Ventas Estimadas en UND 41 493 503 513 523 534
Precio Unitario 55,00 $ 55,00 $ 57,29 $ 59,67 $ 62,15 $ 64,74
Ingreso 2.260,55 $ 27.126,61 $ 28.820,17 $ 30.619,47 $ 32.531,11 $ 34.562,09

TOTAL DE INGRESOS 23.453,21 $ 281.438,53 $ 299.009,30 $ 317.677,05 $ 337.510,26 $ 358.581,71

*El valor estimado de utilización de filtros por vehículo es de 1 juego por cada uno.(3 filtros)

PRECIOS POR MARCA DE FILTRO

ACEITE UNIDAD PRECIO
MANN 1 JUEGO (3 FILTROS) 100,00
MAHLE 1 JUEGO (3 FILTROS) 90,00
LUBERFINER 1 JUEGO (3 FILTROS) 60,00
FLEEGUARD 1 JUEGO (3 FILTROS) 55,00
 PLAN DE PRODUCCIÓN

Permite describir los recursos humanos, materiales y tecnológicos necesarios para el funcionamiento de dichas operaciones.

PLAN DE PRODUCCIÓN
COSTOS DE PRODUCCION Mensual AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Materia Prima Directa $ 1.010,00 $ 550.768,07 $ 573.680,03 $ 597.545,11 $ 622.402,99 $ 648.294,96
Mano de Obra Directa (OBREROS) $ 1.338,00 $ 16.056,00 $ 16.133,07 $ 16.210,51 $ 16.288,32 $ 16.366,50
Costos Indirectos F:
Materia Prima Indirecta
Mano de Obra Indirecta (Jefe de Operaciones) $ 700,00 $ 8.400,00 $ 8.749,44 $ 9.113,42 $ 9.492,53 $ 9.887,42
Depreciaciones EQ Y MAQ $ 80,39 $ 964,72 $ 964,72 $ 964,72 $ 964,72 $ 964,72
Subtotal $ 576.188,79 $ 599.527,25 $ 623.833,76 $ 649.148,56 $ 675.513,60

GASTOS ADMINISTRATIVOS
Remuneraciones $ 1.800,00 21.600,00 21.703,68 21.807,86 21.912,54 22.017,72
Beneficios sociales $ 688,42 $ 11.900,64 $ 15.628,20 $ 15.719,54 $ 15.811,20 $ 15.903,18
Depreciaciones:
Infraestructura $ 4.478,67 $ 4.478,67 $ 4.478,67 $ 4.478,67 $ 4.478,67
Muebles de Oficina $ 138,38 $ 138,38 $ 138,38 $ 138,38 $ 138,38
Equipo de oficina $ 609,00 $ 609,00 $ 609,00 $ 609,00 $ 609,00
Suministros de Oficina $ 50,00 $ 600,00 $ 602,88 $ 605,77 $ 608,68 $ 611,60
Servicios Básicos (Luz-Agua-Internet) $ 100,00 $ 1.200,00 $ 1.205,76 $ 1.211,55 $ 1.217,36 $ 1.223,21
Subtotal $ 40.526,69 $ 44.366,57 $ 44.570,77 $ 44.775,83 $ 44.981,75

GASTOS GENERALES
Publicidad 883,00 $ 10.596,00 $ 10.172,16 $ 9.765,27 $ 9.374,66 $ 8.999,68
Subtotal $ 10.596,00 $ 10.172,16 $ 9.765,27 $ 9.374,66 $ 8.999,68

COSTOS Y GASTOS TOTALES DE PRODUCCIÓN $ 5.961,39 $ 627.311,49 $ 654.065,99 $ 678.169,80 $ 703.299,05 $ 729.495,03
 COMPONENTES MATERIA PRIMA TOTAL
ACEITES $ 538.648,07 $ 561.055,83 $ 584.395,76 $ 608.706,62 $ 634.028,81
INV. MATERIA PRIMA $ 12.120,00 $ 12.624,19 $ 13.149,36 $ 13.696,37 $ 14.266,14
TOTAL $ 550.768,07 $ 573.680,03 $ 597.545,11 $ 622.402,99 $ 648.294,96

COSTO DE CADA MARCA DE ACEITE POSIBLES CLIENTES COSTO UNIT AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
AMALIE 7 801,47 15 84.154,13 87.654,94 91.301,39 95.099,52 99.055,66
SHELL 7 1674,86 13 152.412,48 158.752,84 165.356,95 172.235,80 179.400,81
HAVOLINE 7 390,46 13 35.531,74 37.009,86 38.549,47 40.153,13 41.823,50
XTROIL 7 493,21 11 37.977,25 39.557,10 41.202,68 42.916,71 44.702,04

TOTAL 310.075,60 322.974,74 336.410,49 350.405,17 364.982,02

COSTO DE CADA MARCA DE FILTROS POSIBLES CLIENTES COSTO UNIT AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
MANN 80 801,47 85 68.124,77 70.958,76 73.910,65 76.985,33 80.187,92
MAHLE 70 1674,86 75 125.614,68 130.840,25 136.283,20 141.952,59 147.857,81
LUBERFINER 40 390,46 45 17.570,64 18.301,58 19.062,93 19.855,94 20.681,95
FLEEGUARD 35 493,21 35 17.262,39 17.980,50 18.728,49 19.507,59 20.319,11
TOTAL 228.572,48 238.081,09 247.985,27 258.301,45 269.046,79
 TABLA DE DEPRECIACIÓN DE LA INFRAESTRUCTURA TABLA DE DEPRECIACIÓN DE MUEBLES DE OFICINA
VIDA UTIL DEPRECIACIÓN ANUAL DEPRECIACIÓN ACUMULADA VALOR EN LIBROS VIDA UTIL DEPRECIACIÓN ANUAL DEPRECIACIÓN ACUMULADA VALOR EN LIBROS
0 - - $ 94.287,74 0 - - $ 1.537,50
1 $ 4.478,67 $ 4.478,67 $ 89.809,07 1 $ 138,38 $ 138,38 $ 1.399,13
2 $ 4.478,67 $ 8.957,34 $ 85.330,40 2 $ 138,38 $ 276,75 $ 1.260,75
3 $ 4.478,67 $ 13.436,00 $ 80.851,74 3 $ 138,38 $ 415,13 $ 1.122,38
4 $ 4.478,67 $ 17.914,67 $ 76.373,07 4 $ 138,38 $ 553,50 $ 984,00
5 $ 4.478,67 $ 22.393,34 $ 71.894,40 5 $ 138,38 $ 691,88 $ 845,63
6 $ 4.478,67 $ 26.872,01 $ 67.415,73 6 $ 138,38 $ 830,25 $ 707,25
7 $ 4.478,67 $ 31.350,67 $ 62.937,07 7 $ 138,38 $ 968,63 $ 568,88
8 $ 4.478,67 $ 35.829,34 $ 58.458,40 8 $ 138,38 $ 1.107,00 $ 430,50
9 $ 4.478,67 $ 40.308,01 $ 53.979,73 9 $ 138,38 $ 1.245,38 $ 292,13
10 $ 4.478,67 $ 44.786,68 $ 49.501,06 10 $ 138,38 $ 1.383,75 $ 153,75
11 $ 4.478,67 $ 49.265,34 $ 45.022,40
12 $ 4.478,67 $ 53.744,01 $ 40.543,73 TABLA DE DEPRECIACIÓN DE EQUIPOS Y MAQUINARIA
VIDA UTIL DEPRECIACIÓN ANUAL DEPRECIACIÓN ACUMULADA VALOR EN LIBROS
13 $ 4.478,67 $ 58.222,68 $ 36.065,06
0 - - $ 10.719,12
14 $ 4.478,67 $ 62.701,35 $ 31.586,39 1 $ 964,72 $ 964,72 $ 9.754,40
15 $ 4.478,67 $ 67.180,01 $ 27.107,73 2 $ 964,72 $ 1.929,44 $ 8.789,68
16 $ 4.478,67 $ 71.658,68 $ 22.629,06 3 $ 964,72 $ 2.894,16 $ 7.824,96
17 $ 4.478,67 $ 76.137,35 $ 18.150,39 4 $ 964,72 $ 3.858,88 $ 6.860,24
18 $ 4.478,67 $ 80.616,02 $ 13.671,72 5 $ 964,72 $ 4.823,60 $ 5.895,52
19 $ 4.478,67 $ 85.094,69 $ 9.193,05 6 $ 964,72 $ 5.788,32 $ 4.930,80
20 $ 4.478,67 $ 89.573,35 $ 4.714,39 7 $ 964,72 $ 6.753,05 $ 3.966,07
8 $ 964,72 $ 7.717,77 $ 3.001,35
9 $ 964,72 $ 8.682,49 $ 2.036,63
TABLA DE DEPRECIACIÓN DE EQUIPOS DE COMPUTO 10 $ 964,72 $ 9.647,21 $ 1.071,91
VIDA UTIL DEPRECIACIÓN ANUAL DEPRECIACIÓN ACUMULADA VALOR EN LIBROS
0 - - $ 2.030,00
1 $ 609,00 $ 609,00 $ 1.421,00 COSTO VR AÑOS
2 $ 609,00 $ 1.218,00 $ 812,00 INFRAESTRUCTURA 94287,74 4714,39 20
3 $ 609,00 $ 1.827,00 $ 203,00 MAQUINARIA 10.719,12 1071,912 10
MUEBLES DE OFICINA 1.537,50 153,75 10
EQUIPO DE COMPUTO 2.030,00 203,00 3

6143,05
GASTOS DE NÓMINA

"LUBRITRUCK CIA LTDA."

LUBRICACIÓN PARA TRANSPORTE PESADO

# Sueldos y salarios Beneficios Sociales

Aporte
Sueldo por Sueldos Ingresos Sueldos IESS Decimo Decimo Total
concepto Emplead Otros Ingresos Patronal
Empleado Mensuales Mensuales Anual mensual mensual
Tercero Cuarto Vacaciones mensual
Horas
Bonificación
Extras
A. Administración General
Gerente General 1 500,00 500,00 500,00 - 1.000,00 12.000,00 - 55,75 41,67 32,83 20,83 - 1.151,08
Contador 1 100,00 100,00 100,00 1.200,00 - - - - - - 100,00
Secretaria-Contable-Caja 1 500,00 500,00 100,00 600,00 7.200,00 - 55,75 41,67 32,83 20,83 - 751,08
Gestor Ambiental 1 100,00 100,00 - - 100,00 1.200,00 - - - - - - 100,00
Subtotal Administración 4 1.200,00 1.200,00 600,00 - 1.800,00 21.600,00 - 111,50 83,33 65,67 41,67 - 2.102,17
B. Operaciones
B.1. Mano de Obra Indirecta
Jefe de Operaciones 1 400,00 400,00 300,00 700,00 8.400,00 - 44,60 2,78 33,00 16,67 - 797,04
Subtotal MOI 1 400,00 400,00 300,00 - 700,00 8.400,00 - 44,60 2,78 33,00 16,67 - 797,04
B.2. Mano de Obra Directa
Obreros 3 396,00 1.188,00 300,00 1.488,00 17.856,00 - 132,46 8,25 99,00 49,50 - 1.777,21
Subtotal MOD 3 396,00 1.188,00 300,00 - 1.488,00 17.856,00 - 132,46 8,25 99,00 49,50 - 1.777,21
Subtotal Producción 4 796,00 1.588,00 600,00 - 2.188,00 26.256,00 - 177,06 11,03 132,00 66,17 - 2.574,26

TOTAL A + B 8 1.996,00 2.788,00 1.200,00 - 3.988,00 47.856,00 - 288,56 94,36 197,67 107,83 - 4.676,42
 SUELDOS Y SALARIOS
"LUBRITRUCK CIA. LTDA."
# Sueldos y salarios AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Concepto Sueldo por Sueldos Otros Ingresos Ingresos Sueldos Sueldos Sueldos Sueldos Sueldos
Empleados Horas
Empleado Mensuales Bonificación Mensuales Anuales Anuales Anuales Anuales Anuales
Extras
A. Administración
Gerente General 1 $ 500,00 $ 500,00 $ 500,00 - $ 1.000,00 $ 12.000,00 $ 12.057,60 $ 12.115,48 $ 12.173,63 $ 12.232,06
Contador 1 $ 100,00 $ 100,00 - - $ 100,00 $ 1.200,00 $ 1.205,76 $ 1.211,55 $ 1.217,36 $ 1.223,21
Secretaria-Contable-Caja 1 $ 500,00 $ 500,00 $ 100,00 $ 600,00 $ 7.200,00 $ 7.234,56 $ 7.269,29 $ 7.304,18 $ 7.339,24
Gestor Ambiental 1 $ 100,00 $ 100,00 - - $ 100,00 $ 1.200,00 $ 1.205,76 $ 1.211,55 $ 1.217,36 $ 1.223,21
Subtotal Administración 4 $ 1.200,00 $ 1.200,00 $ 600,00 $ 1.800,00 $ 21.600,00 $ 21.703,68 $ 21.807,86 $ 21.912,54 $ 22.017,72
B. Operaciones
B.1. MOI
Jefe de Operaciones 1 $ 400,00 $ 400,00 $ 300,00 $ 700,00 $ 8.400,00 $ 8.440,32 $ 8.480,83 $ 8.521,54 $ 8.562,44
Subtotal MOI 1 $ 400,00 $ 400,00 $ 300,00 $ 700,00 $ 8.400,00 $ 8.440,32 $ 8.480,83 $ 8.521,54 $ 8.562,44
B.2. MOD
Obreros 3 $ 396,00 $ 1.188,00 $ 150,00 $ 1.338,00 $ 16.056,00 $ 16.133,07 $ 16.210,51 $ 16.288,32 $ 16.366,50
Subtotal MOD 3 $ 396,00 $ 1.188,00 $ 150,00 $ 1.338,00 $ 16.056,00 $ 16.133,07 $ 16.210,51 $ 16.288,32 $ 16.366,50
Subtotal Operaciones 4 $ 796,00 $ 1.588,00 $ 450,00 $ 2.038,00 $ 24.456,00 $ 24.573,39 $ 24.691,34 $ 24.809,86 $ 24.928,95
TOTAL 8 $ 1.996,00 $ 2.788,00 $ 1.050,00 $ 3.838,00 $ 46.056,00 $ 46.277,07 $ 46.499,20 $ 46.722,39 $ 46.946,66

"LUBRITRUCK CIA. LTDA."

DISTRIBUTIVO DE BENEFICIOS SOCIALES DISTRIBUTIVO DE BENEFICIOS SOCIALES "MATPE CIA. LTDA"

Concepto # Decimo Tercer Sueldo Decimo cuarto Sueldo Fondo de Reserva

Bonificación Total
Sueldos
Emplead y Horas Ingresos
Mensuales
extras Anual 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5
A. Administración General
Gerente General 1 500,00 500,00 12.000,00 1.000,00 1.004,80 1.009,62 1.014,47 1.019,34 394,00 400,00 406,00 412,00 418,00 - 1.004,40 1.009,22 1.014,06 1.018,93
Contador 1 100,00 - 1.200,00 - - - - - - - - - - - - - - -
Secretaria-Contable-Caja 1 500,00 100,00 7.200,00 600,00 602,88 605,77 608,68 611,60 394,00 400,00 406,00 412,00 418,00 - 602,64 605,53 608,44 611,36
Gestor Ambiental 1 100,00 - 1.200,00 - - - - - - - - - - - - - -
Subtotal Administración 4 2.784,00 600,00 21.600,00 1.600,00 1.607,68 1.615,40 1.623,15 1.630,94 788,00 800,00 812,00 824,00 836,00 - 1.607,04 1.614,75 1.622,50 1.630,29
B. Operaciones
B.1. Mano de Obra Indirecta
Jefe de Operaciones 1 400,00 300,00 8.400,00 700,00 703,36 706,74 710,13 713,54 394,00 400,00 406,00 412,00 418,00 - 703,08 706,45 709,84 713,25
Subtotal MOI 1 500,00 300,00 8.400,00 700,00 703,36 706,74 710,13 713,54 394,00 400,00 406,00 412,00 418,00 - 703,08 706,45 709,84 713,25
B.2. Mano de Obra Directa
Obreros 3 1.188,00 300,00 17.856,00 1.338,00 1.344,42 1.350,88 1.357,36 1.363,88 394,00 400,00 406,00 412,00 418,00 - 1.343,88 1.350,34 1.356,82 1.363,33
Subtotal MOD 3 2.400,00 300,00 17.856,00 1.338,00 1.344,42 1.350,88 1.357,36 1.363,88 394,00 400,00 406,00 412,00 418,00 - 1.343,88 1.350,34 1.356,82 1.363,33
Subtotal Producción 4 2.900,00 600,00 26.256,00 2.038,00 2.047,78 2.057,61 2.067,49 2.077,41 788,00 800,00 812,00 824,00 836,00 - 2.046,96 2.056,79 2.066,66 2.076,58

TOTAL 8 5.684,00 1.200,00 47.856,00 3.638,00 3.655,46 3.673,01 3.690,64 3.708,35 1.576,00 1.600,00 1.624,00 1.648,00 1.672,00 - 3.654,00 3.671,54 3.689,16 3.706,87
 INVERSIÓN INICIAL

La inversión inicial es el desembolso en los que incurrió la persona o empresa al

inicio del proyecto. INVERSIÓN INICIAL
DETALLE VALORES
Infraestructura 94.287,74
Equipos y Maquinaria 10.719,12
Equipos de Oficina 2.030,00
Muebles de Oficina 1.537,50
Otros Gastos y Costos 20.630,00
Gastos Corrientes 4.998,00
Total 134.202,36

CUADRO DE INVERSIONES
CAPITAL CAPITAL
FIJAS TOTAL USOS
PROPIO FINANCIADO
Terreno - - - -
Infraestructura 94.287,74 94.287,74 - 94.287,74 94.287,74
Equipo y Maquinaria 10.719,12 10.719,12 10.719,12 10.719,12
Equipo de Computo 2.030,00 2.030,00 2.030,00 2.030,00
Muebles de Oficina 1.537,50 1.537,50 1.537,50 1.537,50
OTROS
Costos y Gastos 20.630,00 20.630,00 20.630,00 20.630,00
CORRIENTES
GASTOS CORRIENTES $ 4.998,00 4.998,00 4.998,00 4.998,00
TOTAL 134.202,36 134.202,36 - 134.202,36 134.202,36

RESUMEN DE VALORES

INFRAESTRUCTURA CANTIDAD
Vestidor-Baños-Duchas-Bar $ 17.525,50
Administración y Bodega $ 19.023,49

Cambios de Aceite y Lubricación $ 57.738,75

TOTAL $ 94.287,74

GASTOS CORRIENTES
DETALLE MENSUAL
Sueldos administrativos $ 1.800,00
Sueldos operativos $ 2.038,00
Suministros de oficina $ 50,00
Servicios Básicos $ 100,00
Inventario Materia Prima: $ 1.010,00
Detergente $ 50,00
Franelas $ 10,00

Waipe $ 10,00
Diesel $ 140,00
Grasa $ 800,00

Total Capital de Trabajo $ 4.998,00

 EQUIPOS CANTIDAD PRECIO UNIT. PRECIO TOTAL
EMBUDOS 2 $ 10,00 $ 20,00
ACEITADORA 2 $ 5,00 $ 10,00
TANQUES
ALMACENAMIENTO 2 $ 20,00 $ 40,00
DESECHOS
Manguera de AIRE 2 $ 588,16 $ 1.176,32
Compresor de Aire 1 $ 1.016,24 $ 1.016,24
Bomba de Agua 1 $ 2.705,00 $ 2.705,00
Manguera de Agua 2 $ 588,16 $ 1.176,32
BOMBA ACEITE
1 $ 100,00 $ 100,00
MANUAL
Aspiradora 1 $ 475,00 $ 475,00
Engrasadora 1 $ 1.180,00 $ 1.180,00
BOMBA DE ACEITE
1 $ 250,00 $ 250,00
ELECTRICA
Juego de
1 $ 1.370,24 $ 1.370,24
Herramientas
TRANSFORMADOR
1 $ 1.200,00 $ 1.200,00
DE LUZ
$ 10.719,12

MUEBLES DE OFICINA
MUEBLES CANTIDAD PRECIO UNIT PRECIO TOTAL
Escritorio Gerencial 1 $ 200,00 $ 200,00
Escritorio Frontal 2 $ 126,00 $ 252,00
Counter - Recepción 1 $ 450,00 $ 450,00
Archivador 1 $ 98,00 $ 98,00
Sillón Gerencial 1 $ 178,00 $ 178,00
Sillas ESCRITORIO 2 $ 45,00 $ 90,00
Sillas sala de espera 5 $ 36,00 $ 180,00
telefono inalambrico trio 1 $ 83,50 $ 83,50
Basureros 3 $ 2,00 $ 6,00
TOTAL $ 1.537,50

EQUIPOS DE COMPUTO
EQUIPOS CANTIDAD PRECIO UNIT PRECIO TOTAL
Computadoras 3 $ 350,00 $ 1.050,00
Impresora para facturas 1 $ 200,00 $ 200,00
Impresora de Oficina TC 1 $ 500,00 $ 500,00
Regulador de voltaje 4 $ 70,00 $ 280,00
TOTAL $ 2.030,00

OTROS COSTOS Y GASTOS

DETALLE PRECIO
Permisos de funcionamiento $ 100,00
Stock de mercadería $ 20.000,00
Equipos de seguridad contra incendios $ 100,00
Implementos de seguridad obreros $ 100,00
Tanques de Basura $ 30,00
Gastos de Constitución $ 100,00
Dispensador de Agua $ 60,00
Estudio de Impacto ambiental $ 100,00
Solicitud de Medidores de Luz $ 40,00
TOTAL $ 20.630,00
PUNTO DE EQUILIBRIO

Es el que hace referencia al nivel de ventas donde los costos fijos y variables se
encuentran cubiertos. Esto supone que la empresa, en su punto de equilibrio,
tiene un beneficio que es igual a cero (no gana dinero, pero tampoco pierde).

Fórmula por Valor Monetario.

COSTO FIJO TOTAL $ 5.345,62

CAMBIOS ACEITE COSTO VARIABLE UNITARIO PROMEDIO $ 91,00
PRECIO DE VENTA UNITARIO PROMEDIO $ 119,00

PUNTO DE EQUILIBRIO = CFT

1-CVU/PVU

PUNTO DE EQUILIBRIO = $ 5.345,62

1 -($91/119)

PUNTO DE EQUILIBRIO = $ 5.345,62

1-0,76

PUNTO DE EQUILIBRIO = $ 5.345,62

1-0,76
PUNTO DE EQUILIBRIO = $ 5.345,62
0,24

PUNTO DE EQUILIBRIO = $ 22.273,41

Se requiere de $22.273,41 para cubrir nuestros costos fijos y variables

mensuales.
 COSTOS FIJOS Y VARIABLES

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

COSTO DE PRODUCCION TIPO DE COSTO CF CV CF CV CF CV CF CV CF CV
Materiales directos CV $ 550.768,07 $ 573.680,03 $ 597.545,11 $ 622.402,99 $ 648.294,96
Mano de Obra Directa CF $ 16.056,00 $ 16.133,07 $ 16.210,51 $ 16.288,32 $ 16.366,50
Costos Indirectos de Fabricacion CF $ 9.364,72 $ 9.714,16 $ 10.078,14 $ 10.457,25 $ 10.852,14

GASTO ADMINISTRIVOS
Remuneraciones CF $ 21.600,00 $ 21.703,68 $ 21.807,86 $ 21.912,54 $ 22.017,72
Beneficios Sociales CF $ 11.900,64 $ 15.628,20 $ 15.719,54 $ 15.811,20 $ 15.903,18
Depreciaciones CF $ 5.226,05 $ 5.226,05 $ 5.226,05 $ 5.226,05 $ 5.226,05
Suministros de Oficina CV $ 600,00 $ 602,88 $ 605,77 $ 608,68 $ 611,60
Servicios Basicos CV $ 1.200,00 $ 1.205,76 $ 1.211,55 $ 1.217,36 $ 1.223,21

GASTOS GENERALES
Publicidad CV $ 10.596,00 $ 10.172,16 $ 9.765,27 $ 9.374,66 $ 8.999,68

TOTAL COSTOS Y GASTOS $ 64.147,41 $ 563.164,07 $ 68.405,16 $ 585.660,83 $ 69.042,09 $ 609.127,71 $ 69.695,35 $ 633.603,70 $ 70.365,59 $ 659.129,44
ESTADO DE RESULTADOS

En nuestro Estado de Pérdidas y Ganancias se encuentra establecido por todos los ingresos anuales de los servicios que se va a ofrecer
y todos aquellos costos y gastos anuales de los mismos, en los cuales se debe incurrir para llegar al funcionamiento y operación normal
de la empresa. Por lo tanto de esta manera se ha determinado que la utilidad que muestra el estado de pérdidas y ganancias, en el primer
año es de $37.155,18 dólares americanos, y que en el quinto año la utilidad sería de $91.814,39 dólares americanos.

El Estado está realizado para cinco años.

EMPRESA DE LUBRICACIÓN DE VEHÍCULOS DE TRANSPORTE PESADO

LUBRITRUCK CIA. LTDA
ESTADOS PERDIDAS Y GANANCIAS
EXPRESADO EN DOLARES
RUBROS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ventas $ 685.594,13 $ 728.397,14 $ 773.872,43 $ 822.186,84 $ 873.517,60
(-) Costos de Producción $ 576.188,79 $ 599.527,25 $ 623.833,76 $ 649.148,56 $ 675.513,60
(=) Utilidad Bruta $ 109.405,34 $ 128.869,89 $ 150.038,67 $ 173.038,27 $ 198.004,00
(-) Gastos Operativos $ 51.122,69 $ 54.538,73 $ 54.336,04 $ 54.150,49 $ 53.981,43
(=) Utilidad Operacional $ 58.282,64 $ 74.331,15 $ 95.702,63 $ 118.887,78 $ 144.022,57
(-) 15% Participacion Empleados $ 8.742,40 $ 11.149,67 $ 14.355,39 $ 17.833,17 $ 21.603,39
(=) Utilidad Antes de Impuestos $ 49.540,24 $ 63.181,48 $ 81.347,24 $ 101.054,61 $ 122.419,19
(-) 25% Impuesto Renta $ 12.385,06 $ 15.795,37 $ 20.336,81 $ 25.263,65 $ 30.604,80
(=) Utilidad Neta $ 37.155,18 $ 47.386,11 $ 61.010,43 $ 75.790,96 $ 91.814,39
FLUJO DE FONDOS

Una vez ya establecidos el monto de inversión total del proyecto, el capital de trabajo que se va a utilizar para comenzar con las actividades de la
empresa y la utilidad que se va a tener en el proyecto, podemos así obtener los flujos de fondos que va a tener la empresa. A continuación se presenta
el Flujo de Fondos y su incremento anual.

EMPRESA DE LUBRICACIÓN DE VEHÍCULOS DE TRANSPORTE PESADO

LUBRITRUCKS CIA. LTDA.
FLUJO DE FONDOS

AÑO 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

RUBROS
Utilidad Neta $ 37.155,18 $ 47.386,11 $ 61.010,43 $ 75.790,96 $ 91.814,39
(+) Valor Residual (Activos Fijos) $ 6.143,05
(+) Recuperacion Capital de trabajo $ 4.998,00
(+) Depresiaciones Totales $ 6.190,77 $ 6.190,77 $ 6.190,77 $ 6.190,77 $ 6.190,77
(-) Inversiones Totales -$ 134.202,36
(+) Credito Recibido
(=) FLUJOS DE FONDOS -$ 134.202,36 $ 43.345,95 $ 53.576,88 $ 67.201,20 $ 81.981,73 $ 98.005,16

AÑO INVERSION INICIAL FLUJO DE EFECTIVO RECUPERACION DE LA INVERSION

0 -$ 134.202,36
1 $ 43.345,95 -$ 90.856,41
2 $ 53.576,88 -$ 37.279,53
3 $ 67.201,20 $ 29.921,67
4 $ 81.981,73 $ 111.903,40
5 $ 98.005,16 $ 209.908,56

FORMULA RECUPERACION INVERSION INICIAL

RECUPERACION INVERSION INICIAL DEL AÑO 1 = -$ 90.856,41 = 1,70*12 MESES = 20,4
FLUJO EFECTIVO DEL AÑO 2 $ 53.576,88
1 AÑO + 1 AÑO 8 MESES 4 DIAS
SE RECUPERA LA INVERSION EN 2 AÑOS 8 MESES Y 4 DIAS
INDICADORES DE EVALUACIÓN DEL PROYECTO (TIR – VAN)

Valor Actual Neto (VAN)

El Van es el valor que nos va a quedar a los inversionistas después de haber

recuperado nuestra inversión y repuesto nuestros costos y gastos. Vamos a
medir la rentabilidad que obtengamos en forma monetaria. A continuación la
tabla donde se detalla:
VAN
AÑOS FLUJOS DE FONDOS FLUJOS ACTUALIZADOS (15%) 0,15
0 -$ 134.202,36 -$ 134.202,36
1 $ 43.345,95 $ 37.692,13
2 $ 53.576,88 $ 40.511,82
3 $ 67.201,20 $ 44.185,88
4 $ 81.981,73 $ 46.873,32
5 $ 98.005,16 $ 48.725,88
TOTAL $ 83.786,68

VAN = $ 83.786,68

Se obtuvo un Valor Actual Neto (VAN) de $83.786,68 con una tasa de descuento
del 15%, con esto podemos llegar a determinar que el proyecto de creación de
la empresa de lubricación es rentable ya que el VAN tiene que ser mayor a cero
y nuestro VAN si cumple esa condición.

Tasa Interna de Retorno (TIR)

La Tasa interna de retorno es aquel porcentaje que establece la rentabilidad que

se va a obtener en el proyecto. Obtendremos la TIR basándonos en la fórmula
de la hoja de cálculo Excel.
TIR= 35%
TIR
AÑOS FLUJOS DE FONDOS FLUJOS ACTUALIZADOS (35%)
0 -$ 134.202,36 -$ 134.202,36
1 $ 43.345,95 $ 32.108,11
2 $ 53.576,88 $ 29.397,47
3 $ 67.201,20 $ 27.313,40
4 $ 81.981,73 $ 24.682,09
5 $ 98.005,16 $ 21.856,47
TOTAL 1.155,18

Luego de haber realizado la tabla adecuada y la fórmula de cálculo, se pudo

establecer que la TIR es igual al 35% valor que se interpreta como la ganancia
sobre la inversión realizada y que por ser mayor a la tasa de descuento
determinamos que el proyecto es factible.
ÁNALISIS INDICADORES DE EVALUACIÓN DEL PROYECTO
(TIR – VAN)

Luego del análisis de la inversión nuestros flujos de caja arrojaron los siguientes
resultados, los cuales nos indican que nuestro proyecto es viable debido a que
el VAN es de $83.786,68; lo que significa que es el valor que nos queda a los
inversionistas luego de recuperar la inversión y reponer los costos y gastos del
proyecto; la TIR es del 35% dándonos un resultado beneficioso ya que es mayor
a la tasa de descuento; la recuperación de la inversión está en dos años con
ocho meses y cuatro días debido a que es una inversión de mayor magnitud y
se necesita de todo ese tiempo para recuperarla, por lo que podemos establecer
que se encuentra dentro del horizonte de evaluación y también es adecuado y
viable para el proyecto.

CONCLUSIÓN

Si se logra establecer nuestro proyecto, traerá grandes beneficios ya que

proporcionará plazas de trabajo aunque no serán muchas por el momento pero
al mismo tiempo inyectará dinero a la economía de la ciudad, nuestros futuros
clientes contaran con el servicio los fines de semana en los horarios
establecidos, hemos optado dar el servicio de esta manera debido a que los
transportistas por lo general hacen su mantenimiento los fines de semana y los
demás servicios de la competencia solo laboran hasta el sábado al medio día,
entonces aprovecharemos esta situación para hacer crecer a nuestra empresa
brindando lo mejor a nuestros clientes y facilidades que se merecen.

RECOMENDACIÓN

De acuerdo a nuestra evaluación financiera, esta nos dio resultados favorables,

por lo cual decidimos darle vida a este proyecto y no dejar la oportunidad de
emprenderlo y lograr las metas propuestas que se han plasmado en toda la
investigación, para llegar a estos resultados debemos esmerarnos en brindar
servicio con calidad y calidez, empezando por establecerla en un lugar
estratégico como es la Avenida Quevedo; al contar con terreno propio evitamos
el desembolso de una gran cantidad de dinero.