GUIA GENERAL PARA LA FORMULACION DE PROYECTOS DE INVERSION

PROPUESTA

Guillermo Santacruz Ruíz

Administrador de Empresas
gesantac@[Link]

1. INTRODUCCION

La formulación y preparación de un proyecto de inversión es el procedimiento en el que se

identifica y describe una situación que se desea transformar y en el que se plantean,
analizan y diseñan las acciones necesarias para lograrlo y sus implicaciones. Este
procedimiento permite acercarse a una realidad futura relacionada con una situación
deseada. El objeto principal de la preparación de proyectos es minimizar los riesgos de
inversión, orientar la ejecución y optimizar la utilización de los recursos, mediante el
análisis de los elementos que componen el proyecto. La información presentada en el
documento de proyecto debe ser suficiente para ser evaluada con el fin de tomar la
decisión correspondiente a su ejecución y operación.

Los elementos conceptuales presentados para la formulación y preparación de los

proyectos, están relacionados directamente con los criterios de viabilidad de proyectos, ya
que la preparación permite el análisis y precisión de los componentes que hacen que un
proyecto sea viable. Estos componentes son sometidos a revisión por parte de instancias
que emiten los conceptos de viabilidad de los proyectos.

2. OBJETIVO

Dar a conocer los pasos a seguir en la formulación de los proyectos de inversión que a
ser presentados por personas naturales, jurídicas y otras entidades. Esta guía es
pertinente para la correspondiente viabilización, posible ejecución y seguimiento posterior,
con el propósito de garantizar el adecuado manejo de los recursos de inversión de las
entidades en la solución a los problemas o necesidades de la población objeto.

3. ALCANCE

Esta guía aplica en la formulación de los diferentes proyectos de inversión que son
presentados como respuesta a los programas institucionales, a los proyectos en los
cuales se participa en conjunto con aliados y/o agentes externos.

4. DESCRIPCIÓN

A continuación se detallan los pasos para formular un proyecto de inversión:

4.1 TERMINOS DE REFERENCIA

Dentro de estos términos debe tener en cuenta lo siguiente para preparar la información:

4.1.1 Nombre del Proyecto

Debe ser breve y apuntar a la esencia de la acción.

El nombre del proyecto debe responder a los siguientes interrogantes ¿Qué se va hacer?
¿Sobre qué se va a hacer? y ¿Dónde se va hacer?

4.1.2 Identificación y Descripción del Problema o Necesidad

Generalmente los problemas se hacen evidentes por ser expresiones o manifestaciones

externas o internas que afectan a la comunidad. Un problema se refiere a una situación
que denota inconveniencia, insatisfacción o un hecho negativo. Se puede reflejar en la
carencia de algo bueno o por la existencia de algo malo.

Existen diversos formas de identificar problemas, siendo el más usado el método

participativo de “lluvias de ideas”, que permiten arribar a un registro de situación, esto es,
un listado simple de los principales problemas que aquejan a la población objetivo de la
entidad que formula el proyecto.

4.1.3 Análisis del problema

Una vez que ha sido determinado el problema fundamental, se analizan, sus causas y sus
efectos. El punto de partida para solucionar un problema es analizarlo correctamente con
la ayuda del instrumento metodológico denominado “árbol de problemas “. El análisis de
efectos mediante esta técnica consiste en representar gráficamente los efectos
identificados como consecuencia del problema.

4.1.4 Objetivos
[Link] Objetivo General

El objetivo general, describe en forma precisa el propósito del proyecto, lo que se

persigue o se quiere lograr con el mismo. Se debe formular haciendo referencia al cambio
que se quiere inducir.

Deber ser único objetivo y ha de expresar claramente una idea.

Se recomienda el uso de verbos fuertes en infinitivo que motiven a la acción como por
ejemplo: contribuir, implantar, aumentar, construir, reducir, establecer, entre otros.

No se recomienda utilizar verbos como, propiciar, propender, apoyar, integrar, fomentar,

ya que son verbos que denotan intencionalidades y no acciones que no llevan a logros ó
resultados.

[Link] Objetivos Específicos

Los objetivos específicos precisan los aspectos más importantes del objetivo general.
Cuando se formula el proyecto con la intención de mitigar un problema, los objetivos
específicos reflejan las soluciones concretas a las causas descritas en la situación a
transformar y como tal establecen aspectos determinados del objetivo general que
constituyen la forma de llevarlo a cabo.

[Link] Análisis de Objetivos

El propósito de este paso es utilizar el árbol de problemas para identificar las posibles
soluciones al problema, las cuales podrían ser expresadas como manifestaciones
contrarias del mismo. Esto da lugar a la conversión del árbol de problemas en un árbol de
objetivos.

4.1.5 Análisis de Alternativas

Las alternativas son las diferentes formas de solucionar un problema, o lo que es igual,
distintos medios para alcanzar un objetivo. En consecuencia, el análisis de alternativas
consiste en la comparación de tales alternativas en función de su localización, tecnología,
costos, riesgos, y otros factores relevantes.

4.1.6 Justificación

Son las razones por las cuales se piensa realizar el proyecto. Pueden ser razones de
orden institucional, económico, social, científico, técnico o cultural.

La justificación es fundamental en al formulación del proyecto. En este componente un

formulador puede ser tan específico como lo desee.

4.1.7 Antecedentes

Se debe presentar la información histórica que evidencie el problema ó la situación a

transformar en los escenarios futuros deseables, en el marco de las directrices
institucionales trazadas en el Plan de Desarrollo, o en el marco de las demandas,
requerimientos u oportunidades que plantea el medio, a través de políticas sectoriales u
organizaciones del estado que demandan su participación en áreas de acción específica.

4.1.8 Relación del Proyecto

Todo proyecto debe estar articulado con los planes del estado, departamental o municipal
e institucional; por lo tanto el formulador debe hacer relación a los siguientes planes:

• Frente al Plan Nacional de Desarrollo (PND): Observar si es coherente con las

políticas nacionales enmarcas dentro del plan de desarrollo del estado
• Frente al Plan de Desarrollo Departamental: Observar si hay coherencia con los
programas o subprogramas establecidos en el plan de desarrollo del
departamento.
• Concordancia con el Plan de Gestión Ambiental Regional (PGAR). Si hay
coherencia con el PGAR formulado para la vigencia de los diez años en lo
relacionado a programas,
• Otros planes de acuerdo al sector
4.1.9 Metas y Actividades

Debe existir coherencia entre los objetivos descritos, las metas y las actividades. Se
deben relacionar de manera precisa las metas y las actividades que se pueden lograr con
la ejecución del proyecto y las actividades para alcanzar éstas.

La meta es la concreción de los resultados a través de su cuantificación en tiempo y

unidades.

La actividad es el conjunto de acciones requeridas para cumplir las metas ó para lograr
transformar los insumos en resultados.

4.1.10 Duración del Proyecto

Es importante determinar el tiempo requerido para la ejecución del proyecto.

4.1.11 Alcance
[Link] Localización

Consiste en determinar el área donde se ubicará el desarrollo del proyecto

[Link] Población Objetivo

Se debe especificar y cuantificar la población directamente afectada por el problema.

[Link] Población Beneficiada

Se debe especificar y cuantificar la población beneficiada directamente con la ejecución

del proyecto y los beneficios que les traerá con la ejecución del mismo.

[Link] Usos del Suelo

Consiste en determinar el sitio en el que se va a desarrollar el proyecto y el tipo de suelo

que se verá involucrado. Esta información podrá extraerse de los esquemas de
ordenamiento territorial de cada municipio.

[Link] Características Sociales y Culturales

Aunque las características sociales y culturales tienen muchos aspectos complejos, para
los efectos de cada proyecto se han seleccionado algunos factores sociales y culturales
que han sido considerados como los más importantes, entre los cuales merecen
destacarse población, vivienda, salud pública, educación, consultores, tecnología agrícola,
mano de obra y tenencia de la tierra.

4.1.12 Beneficios del Proyecto

[Link] Beneficios Sociales

El beneficio social creado por un proyecto, es la mejora del nivel de desarrollo social (nivel
de bienestar social o condiciones de vida) de los beneficiarios. Es directamente atribuible
al proyecto de forma mediata o inmediata.
[Link] Beneficios Ambientales

Este componente es la descripción de los efectos ambientales, tanto negativos como

positivos, en la ejecución de cada uno de los componentes técnicos descritos
anteriormente.

Para continuar con el orden de presentación, se describen por separado los efectos
ambientales de cada uno de los componentes técnicos y las medidas de mitigación
propuestas y, si es del caso, los efectos causados por la ejecución integral de los
componentes. Cuando el tipo de proyecto a formular se aplica ya sea el marco lógico.

[Link] Beneficios Económicos

Son los beneficios económicos esperados que se pueden obtener en el desarrollo o

ejecución de un proyecto, a nivel ambiental, financiera, productivo, social, etc.

4.1.13 Indicadores

Los indicadores de un proyecto son descripciones operativas (cantidad, calidad, grupo

destinatario, tiempo, y localización, etc.), de los objetivos y resultados de la intervención,
que cubran lo esencial y que puedan medirse de manera fiable mediante costos
razonables. Los indicadores permiten evaluar el desempeño del proyecto frente a sus
metas, objetivos y responsabilidades con grupos de referencia. Los indicadores deben ser
medibles y cuantificables y son el resultado de una expresión matemática. Generalmente
se expresan de forma numérica.

4.1.14 Sostenibilidad del Proyecto

Se debe describir de manera clara porqué es necesario invertir en la sostenibilidad del

proyecto. Se debe mostrar los beneficios generados por el mismo ó el logro de un impacto
mayor al obtenido en la ejecución.

5. PRESUPUESTO DETALLADO

Un presupuesto detallado del proyecto, permite conocer los recursos requeridos por
actividad para le ejecución del mismo.

Si la información lo permite es importante discriminar los valores por costos de personal y

costos generales. Los costos de personal incluyen personal calificado y no calificado
requerido para el proyecto y los costos generales, están compuestos por los costos de los
bienes y servicios requeridos.

La precisión del presupuesto depende en gran medida de la adecuada selección de

actividades y metas del proyecto, las cuales a su vez son las que realmente permiten
transformar una situación o mitigar un problema.

Cuando se identifican las actividades que requieren recursos del proyecto.

Lo primero, que se debe realizar es la relación de las cantidades requeridas,
seguidamente, se debe describir su unidad de medida, y por último el costo unitario.
Calculados las cantidades y los costos por unidad, se puede calcular el costo por ítems y
el valor total del proyecto.

6. CRONOGRAMA YEJECUCIÓN PRESUPUESTAL

La formulación detallada de un proyecto demanda conocer el tiempo estimado de

ejecución de manera general, pero también el tiempo de ejecución de cada una de las
actividades.

En el cronograma se relacionan todas las actividades que se requieren para la ejecución

del proyecto y se muestra el tiempo estimado de la ejecución presupuestal de cada una
de ellas.

7. METODOLOGIA GENERAL AJUSTADA

La Metodología General Ajustada (MGA) tiene como objeto proveer un sistema de

información ágil y eficiente en el proceso de identificación, preparación, evaluación y
programación de los Proyectos de Inversión

La MGA es la herramienta informática requerida, por tanto todos los proyectos

deben ser diligenciados en este aplicativo.

Para diligenciar la MGA se debe tener en cuenta el Manual Metodológico Ajustado el cual
se encuentra anexo a la versión en Excel que se puede obtener en la página web del
Departamento Nacional de Planeación DNP, [Link]

Para facilitar el ingreso de la información a este aplicativo se puede consultar el

Instructivo para instalar la metodología general ajustada.