SERVICAR “ARMAR”

I. ANTECEDENTES GENERALES DEL PROYECTO

1.1 DENOMINACION

NOMBRE O RAZON SOCIAL: SERVICAR“ARMAR”

INICIO DE ACTIVIDADES: ENERO DEL 2018

UBICACIÓN: DISTRITO DE CALLERIA

1.2 OBJETIVOS

GENERAL

Diseñar y construir todos los parámetros para crear una empresa dedicada a
generar procesos de aprendizaje para la conducción de vehículos y obtención de
licencias de conducción en el distrito de Callería, con el fin de preservar la
seguridad vial del conductor.

ESPECÍFICOS

- Formar integralmente a los alumnos en los aspectos técnico, afectivo y

cognitivo, para el logro de su identidad profesional como conductores
responsables.
- Desarrollar capacidades, valores, habilidades y actitudes que permitan al
conductor ejercer una eficiente conducción vehicular en las calles del
distrito.
- Contribuir a la formación de una nueva generación de conductores
responsables y seguros de sí mismo, a fin de mejorar las condiciones de
tránsito en el distrito.
- Capacitar y sensibilizar una cultura vial a los alumnos, de respeto a las
normas de tránsito y transporte y en especial a la vida humana.
II. ASPECTOS DEL ESTUDIO DEL MERCADO

2.1 DEFINICION DE LA ACTIVIDAD

Con el ánimo de satisfacer de manera oportuna al distrito de Calleria, se crea la

escuela de conductores para preservar la seguridad vial del conductor, con miras
a ofrecer un mejor servicio guiado a la eficacia y eficiencia en el desarrollo de
los procesos propios de las personas que se inician como conductores en un
ambiente de responsabilidad social de la comunidad en la reducción del
incumplimiento de las normas de tránsito y siendo exigentes con los requisitos
propios para el desarrollo de los procedimientos del trámite de licencias.

Contribuyendo con las autoridades del sector para reducir el alto índice de
accidentes de tránsito sensibilizando a los señores conductores hacia la
conducción responsable y segura.

La empresa estará dedicada a brindar el servicio de clases de manejo

personalizado, en el cual se incluye el servicio de recojo del cliente en un lugar
pactado, dentro de las zonas que atiende la empresa.

Actualmente, la tecnología va avanzando en el Perú, y uno de ellos es el uso del

Internet que va creciendo en los hogares de nuestro distrito; nuestra empresa
“SERVICAR ARMAR” va aprovechar del uso de la tecnología creando una página
web “CALL CENTER” facilitando de manera virtual a los clientes y/o potenciales
clientes poder acceder a nuestros servicios, programar y cancelar las clases, así
como capacitarse en lo referente al examen teórico que debe rendir toda
persona que quiera obtener la licencia de conducir.

Para entrar más a fondo lo que es una escuela de conductores y los tipos de
licencias que puede obtener, bajo una serie de requisitos y restricciones que en
el aspecto legal se da a conocer.

¿Qué es una escuela de choferes?

Es una organización que tienen por objetivo brindar conocimientos teóricos y

prácticos a los postulantes para obtener una licencia de conducir, y garantizar la
conducción segura y responsable de los vehículos que circulan dentro del
territorio nacional.

Tipos de Licencias

Las licencias de conducir expedidas conforme al Reglamento Nacional de

Licencias de Conducir vehículos automotores y no motorizados de transporte
terrestre, según Decreto Supremo 040 – 2008 – MTC, se clasifican en 2 Clases:
A y B, y estas a su vez en sub categorías descritas en el siguiente cuadro que
hemos elaborado:
Requisitos y Restricciones

Debido a que el proyecto busca brindar el servicio para la obtención de la

licencia de conducir Clase A, Categoría I; a continuación se detalla sus requisitos:

a) Edad mínima, 18 años.

b) Secundaria completa.
c) Certificado médico de aptitud psicosomática.
d) Certificado de aprobación del examen de normas de tránsito o
presentar el Certificado de profesionalización del conductor.
e) Aprobar el examen de manejo para la categoría.
f) Pago por derecho de tramitación.

Si el postulante presenta alguna discapacidad física sólo podrá obtener licencia

de conducir de esta categoría, siempre y cuando adopte las medidas que le
permitan conducir el vehículo sin riesgo, las cuales deberán estar señaladas
como restricciones en la licencia de conducir.

Los mayores de 16 años con plena capacidad de sus derechos civiles, y según lo
dispuesto en los artículos 42 y 46 del Código Civil, también podrán aspirar a la
obtención de una licencia de conducir de esta categoría.

Restricciones en las licencias de conducir por discapacidad física del titular son:

a) Vehículos automotores con transmisión automática.

b) Vehículos automotores especialmente acondicionados.
c) Con lentes correctores externos o de contacto.
d) Con audífonos.
e) Con dos espejos retrovisores laterales y espejo con ángulo de 180
grados.
f) Las demás que determine la autoridad competente.

Para obtener una licencia de conducir de la clase A categoría I, el postulante

podrá tener como máximo dos (2) restricciones, las mismas que serán
consignadas en la licencia de conducir.

Aspecto legal

Se constituirá una empresa del tipo Sociedad Anónima Cerrada, conformada por
los 2 socios; con número de acciones de acuerdo a los aportes de capital de cada
uno de ellos. Se ha escogido esta sociedad debido a que tiene las siguientes
particularidades:

 Para su funcionamiento, no requiere de un directorio.

 Que tenga como máximo 20 accionistas no implica que se vea afectada
la posibilidad de manejar grandes capitales.
 Este tipo de sociedades no tiene acciones inscritas en el Registro Público
 del Mercado de Valores.
 Los socios tienen el derecho de adquisición preferente, salvo que el
estatuto indique lo contrario.
 El Capital Social está representada por acciones nominativas y se
conforma con los aportes de los socios (que pueden ser en bienes y/o
 en efectivo), quienes no responden personalmente por las deudas de la
sociedad cerrada.

En cuanto al Régimen Tributario, nos acogeremos al Régimen General

debido a que el pago de impuestos va de acuerdo a la generación de
ganancias por parte de la empresa.

2.2 ÁREA DE INFLUENCIA

Nuestra empresa “SERVICAR ARMAR” estará ubicado en el centro de la ciudad
del distrito de Calleria, en las cuales se desarrollara nuestra actividad comercial
de prestar servicio al público en general.

DISTRITO DE CALLERIA

2.3 OFERTA – DEMANDA

Otras de las empresas que se encuentra en el distrito de Calleria, en las cuales
se dedica a nuestro mismo rubro es la empresa “SELVA CAR SAC”.
“SELVA CAR SAC” es la única empresa que se encuentra brindando servicio en
el distrito de Calleria, que será nuestra única competencia en el mercado.

COMPETENCIA
 SELVA CAR SAC
RUC: 20477683909
RAZON SOCIAL: SELVA CAR SAC
TIPO DE EMPRESA: Sociedad Anónima Cerrada
CONDICION: Activo
FECHA DE INICIO DE ACTIVIDADES: 20/DE ABRIL/2012
ACTIVIDAD COMERCIAL: Educación en manejo y otros
CIIU: 80904
 DIRECCION LEGAL: Av. Centenario N° 191 (pasando 2 casas del grifo
LUBE PERU)
DISTRITO/CIUDAD: Calleria
PROVINCIA: Coronel Portillo
DEPARTAMENTO: Ucayali – Perú

TIPO DE VEHICULO PRECIOS POR PAQUETES DE CURSOS

PAQUETES BASICO BASICO ESPECIAL COMPLETO PREMIUN
MECANICO S/ 400.00 S/ 500.00 S/ 550.00 S/ 600.00

2.4 COMERCIALIZACIÓN – PRECIOS

PRESENTACION DE LOS SERVICIOS

2.4.1. PAQUETE BÁSICO

 Clases teóricas por un mes y con asesoría virtual

 5 días de clases de manejo (1 hora 45 minutos por día)
 Recojo a domicilio y/o centro de labores (consultar zonas
disponibles)

2.4.2. PAQUETE BASICO ESPECIAL

 Clases teóricas por dos meses y con asesoría virtual

 6 días de clases de manejo (1 hora 45 minutos por día)
 Recojo a domicilio y/o centro de labores (consultar zonas
disponibles)
 Simulacro de examen en el circuito.

2.4.3 PAQUETE COMPLETO

 Clases teóricas por dos meses y con asesoría virtual

 7 días de clases de manejo (1 hora 45 minutos por día)
 Recojo a domicilio y/o centro de labores (consultar zonas
disponibles)
 Simulacro de examen en el circuito.
 Servicio de pagos por derecho de examen teórico y práctico.
 Servicio de pago por trámite de la emisión de la Licencia de
conducir.
2.4.4 PAQUETE PREMIUN

 Clases teóricas por dos meses y con asesoría virtual

 7 días de clases de manejo (1 hora 45 minutos por día)
 Recojo a domicilio y/o centro de labores (consultar zonas
disponibles)
 Simulacro de examen en el circuito.
 Servicio de pagos por derecho de examen teórico y práctico
 Servicio de pago por trámite de la emisión de la Licencia de
conducir
 Simulacro de examen de manejo en el circuito.
III. ASPECTOS DE ESTUDIO TÉCNICO

3.1 TAMAÑO
El servicio en general que nuestra empresa quiere brindar está dirigida a toda la
población en general del distrito de Calleria, que cuenta con 225,000 habitantes.
Donde consideramos que el precio promedio de los cuatros paquetes es
aproximadamente 500 soles; no pudiendo ser este precio menor al S/.455.42,
el cual es el valor que nos permite alcanzar el punto de equilibrio.
Con este tarifario de precios para el año 1, se busca que el cliente sienta que
está recibiendo un mayor servicio por un mayor precio al de la competencia,
pero sin alejarnos del rango de precios de la competencia de la zona.
El monto total de la inversión de este proyecto va a consistir en 2 prestados que
realizara la empresa a una entidad financiera local más un aporte de capital del
los accionista que en total seria 174,215.

3.2 LOCALIZACIÓN

“SERVICAR ARMAR”

ACTIVIDAD COMERCIAL: Servicio de Manejo y obtención de licencias.

RUC: 20074240699
DEPARTAMENTO: Ucayali - Perú
PROVINCIA: Coronel Portillo
DISTRITO - CIUDAD: Callería
DIRECCIÓN LEGAL: Av. Unión – Calle José Olaya n° 277 (frente al grifo Unión).
 IV. INGENIERÍA DEL PROYECTO

4.1 PROCESO PRODUCTIVO

Cliente accede a la página web y Cliente visita el local y se informa

se informa de los servicios de los servicios

¿Cliente está ON ¿Cliente pago por el

NO FINALIZAR
interesado? servicio?

SI SI

Cliente se registra en la Web y se le Se entrega Usuario y password al

genera un código de Usuario. cliente

¿Cliente pago por el

NO FINALIZAR
servicio?

SI
Call Center confirma suscripción y lo
orienta en la programación de clases

Cliente Programa clases prácticas

por Web, Call Center o en la Sede

Call Center recuerda al cliente la

clase programada un día antes

Se realiza la clase práctica

 Chofer entrega el reporte de avance al cliente en
cada clase, en físico y a través del portal

Último reporte de avance al cliente,

con recomendaciones.

SI ¿Desea recibir clases

adicionales?

NO

FINALIZAR

4.2 CARACTERÍSTICAS TÉCNICAS Y EQUIPOS DE PRODUCCIÓN

Con la finalidad de mantener un control permanente de la calidad del servicio,

se realizaran encuestas permanentes a los clientes durante el proceso que
duren las clases de manejo. Estas podrán realizarse a través de la página web,
correo electrónico, de manera personal o vía telefónica. Se impulsará el uso del
buzón de sugerencias en el local, así como el uso de lista de control de calidad
al inicio de cada día, tanto de los vehículos como a la presentación de los
instructores.
En cuanto al personal, se capacitará de manera permanente en la correcta
atención, ya sea el contacto de manera personal, internet o vía telefónica.
Cuidando mantener la buena imagen de la empresa y una adecuada
información al cliente.

Por el segmento al que está orientado nuestro servicio, los mobiliarios de la

empresa deben estar en buenas condiciones. En cuanto a los vehículos, estos
no deberán tener más de 6 años de antigüedad.

En las clases de manejo, se buscará que se cumplan con los horarios pactados
con el cliente, respetando las condiciones del paquete de servicios escogidos
por el cliente; asimismo, actualizando el portal de internet para facilitar una
adecuada programación de clases.
 Para evaluar la calidad del servicio y el ambiente, las encuestas nos servirán para
medir la percepción del cliente desde el momento que se le brinda la
información hasta las clases de manejo, como son:
 Se cumplió con el servicio contratado: si el servicio se brindó de manera
correcta y oportuna.
 Las instalaciones de la sede: calificar la sede como las instalaciones, los
equipos, el personal, etc.
 Competencia y actitud del personal: se incluye tanto al personal
administrativo como a los instructores de manejo: conocimiento de los
servicios que se brindan, disposición de absolver consultas y resolver los
problemas que tenga el cliente.
 Empatía: facilidad del contacto con el cliente

La principal idea que queremos transmitir a los clientes es que se brinda el

servicio con la mayor calidad. Siendo nuestra meta la satisfacción del cliente.

4.3 MATERIAS PRIMAS

REMODELACIÓN DEL LOCAL

COSTO DE
DETALLE UNIDADES IGV TOTAL S/
VENTA EN S/
Remodelación del local 1 6,780.00 1,220 8,000.00
TOTAL 8,000.00

MAQUINARIAS Y EQUIPOS

PRECIO DE
COSTO DE
DETALLE UNIDADES IGV COMPRA TOTAL S/
VENTAS
UNITARIO S/
Computadora 3 847 153 1,000 3,000
Multifuncional 1 297 53 350 350
Televisor 1 593 107 700 700
Teléfonos 1 89 16 105 105
Autos 2 35,636 6,414 42,050 84,100
TOTAL DE INVERSIÓN
88,255
EN EQUIPOS
 MUEBLES

PRECIO DE
COSTO DE
EQUIPO UNIDADES IGV COMPRA TOTAL S/
VENTAS
UNITARIO S/
Archivador 2 279.66 50.34 330 660
Counter de recepción 1 1,271.19 228.81 1,500.00 1,500
Sillas para el personal y
7
clientes 92.46 16.64 109.1 763.7
Sillón administrativo 1 186.36 33.54 219.9 219.9
Silla de recepcionista 1 186.36 33.54 219.9 219.9
Sillón para clientes 1 762.71 137.29 900 900
Escritorio para administrador 1 338.98 61.02 400 400
Mesa de Trabajo 1 152.54 27.46 180 180
Mesa de centro 1 36.63 6.59 43.22 43.22
Estante 4 139.75 25.15 164.9 659.6
Macetas 2 38.14 6.86 45 90
Alfombra 1 59.88 10.78 70.66 70.66
TOTAL 23 5706.98

OTROS EQUIPOS

VALOR DE COMPRA
DETALLE UNIDADES IGV PRECIO S/ TOTAL S/
S/

Dispensador de agua 1 168.64 30.36 199 199

Focos 6 4.75 0.85 5.6 33.6
Logo institucional 1 762.71 137.29 900 900
Candados 4 15.17 2.73 17.9 71.6
Banner 3 25.42 4.58 30 90
Letreros luminosos 1 847.46 152.54 1000 1,000
Parante para banner 3 66.95 12.05 79 237
Lavamanos 2 93.22 16.78 110 220
Innodoro 2 101.69 18.31 120 240
Urinario 1 93.22 16.78 110 110
Espejos 2 50.85 9.15 60 120
TOTAL 3221.2
 INTANGIBLES

VALOR DE COMPRA
DETALLE UNIDADES IGV PRECIO S/ TOTAL S/
S/
Metodología - Plan de
trabajo 1 762.71 137.29 900 900
Trámite de
constitución 1 1,512.66 272.28 1,784.94 1784.94
Trámites de marcas 1 568.64 102.35 670.99 670.99
Campaña de
lanzamiento 1 881.36 158.64 1,040 1,040
Inversión de Software 3 369.49 66.51 436 436
TOTAL 4831.93

4.4 MANO DE OBRA

La empresa tendrá una estructura organizacional plana, teniendo tres niveles

jerárquicos y de tipo funcional, la cual se beneficiará en un mejor control del
negocio, una buena cultura corporativa y clima laboral.
A continuación se presenta la estructura organizacional para el primer año.

GERENTE

ATENCION AL CLIENTE INSTRUCTORES VENTAS

RECEPCIONISTA (1) DE MANEJO (2) VENDEDOR (1)

DESCRIPCION DE LOS PUESTOS

Descripción del Puesto: Administrador

Tipo de Contratación: en planilla con contrato a plazo determinado.
Personal a Cargo: Cinco (05) – durante el primer año, a medida que va creciendo
la empresa, el personal a cargo va a ir en aumento.

Perfil del Puesto:

 De preferencia con estudios de Administrador de Empresas
 Experiencia como administrador en empresa de servicios (mínimo 5
años)
  Habilidad para comunicarse a todo nivel
 Capacidad de liderazgo.

Funciones Específicas:

 Formular, coordinar y ejecutar los instrumentos de gestión: Plan Anual

de Trabajo y Reglamento Interno.
 Sancionar a los instructores y a los alumnos por infracciones a las
obligaciones contenidas en el Reglamento interno.
 Velar por la permanente actualización de la información académica y
administrativa respecto a los alumnos.
 Evaluar los métodos aplicados, los medios y formas de realización de los
cursos y la eficiencia del desempeño de la empresa.
 Supervisar el desarrollo de las clases teóricas y prácticas.
 Verificar que se cumpla con los parámetros de calidad de servicio al
cliente.
 Coordinar y programar todas las capacitaciones para el personal.

Descripción del Puesto: Recepcionista

Tipo de Contratación: Planilla mediante en el régimen de la microempresa.

Perfil del Puesto:

 Proactiva, responsable y comprometida con el trabajo

 Experiencia en el puesto (mínimo 2 años)
 Manejo de office a nivel intermedio
 Habilidad para comunicarse a todo nivel

Funciones Específicas:

 Velar por la seguridad, mantenimiento de los documentos y de los

bienes a su cargo.
 Otras funciones que el Administrador le asigne
 Brindar información y coordinar las clases programadas con cada uno
de los alumnos.

Descripción del Puesto: Instructor de Manejo

Tipo de Contratación: Planilla mediante en el régimen de la microempresa

Perfil del Puesto:

 Mayor de 30 años.
 Con licencia de conducir tipo A2-b con cinco años de haber sido
extendida
 Con buen record de conductor (no haber cometido alguna infracción
grave en los últimos 2 años).
 Cualidades de enseñanza
 Habilidad de comunicarse a todo nivel
Funciones Específicas:

 Instruir adecuadamente a los alumnos, dándole un conocimiento

amplio de las reglas y cómo se debe conducir un automóvil de forma
responsable.
 Realizar la instrucción en un vehículo limpio y en perfectas condiciones
para el correcto funcionamiento en cada clase que imparte.
 En cada clase de manejo, debe de anotar y explicar al alumno como va
evolucionando, indicando aquellos puntos que debe reforzar en la
siguiente clase de manejo.
 Participar en las capacitaciones y eventos de actualización profesional
realizadas o contratadas por la escuela.

Descripción del Puesto: Vendedor de campo

Tipo de Contratación: Planilla mediante en el régimen de la microempresa.

Perfil del Puesto:

 Experiencia en venta de intangibles (mínimo 3 años)

 Habilidad para comunicarse a todo nivel

Funciones Específicas:

 Hacer visitas a empresas (universidades, gimnasios, academias, etc.) con

el objetivo de efectuar convenios de descuentos
 Cerrar los convenios y velar por el cumplimiento del mismo, de acuerdo
con la política comercial de la empresa.
 Clasificar la cartera de clientes según el nivel de importa

Descripción del Puesto: Responsable del mantenimiento de la página web

Tipo de Contratación: Recibo por Honorarios

Perfil del Puesto:

 Tener estudios en diseño de página web

Funciones Específicas:

 Conocimiento de diseño y mantenimiento del Aplicativo de e_learning

 Modificar y actualizar el contenido de la página web y hacer que sea de
fácil acceso e interactivo para los clientes.

Descripción del Puesto: Auxiliar de Mantenimiento de Oficina

Tipo de Contratación: Recibo por Honorarios

Perfil del Puesto:

 Secundaria completa
 Experiencia en el puesto (1 año)

Funciones Específicas:

 Asear y conservar los diferentes ambientes de la escuela en las mejores

condiciones de salubridad.
  Realizar tareas de reparación de mobiliario, servicios higiénicos,
gasfitería, arreglo de chapas, reparaciones eléctricas, etc. cuando sea
necesario.
 Registrar en el cuaderno de anotaciones las ocurrencias de su turno o
deterioro encontrados y comunicar de forma inmediata al
Administrador bajo su responsabilidad de no hacerlo.
 Otras funciones que el Administrador le asigne.

A partir del tercer año se espera crear el siguiente puesto:

Descripción del Puesto: Teleoperadora de Call Center

Tipo de Contratación: Recibo por Honorarios

Perfil del Puesto:

 Experiencia en el puesto (mínimo 1 año)

 Proactiva, responsable y comprometida con el trabajo
 Manejo de office a nivel básico
 Habilidad para comunicarse a todo nivel y buena facilidad de palabra
 De 20 a 35 años de edad

Funciones Específicas:

 Cumplir con indicadores y parámetros de calidad de gestión al cliente

establecidos por el administrador.
 Mantenimiento y verificación de los datos ingresados por los alumnos
en la inscripción y programación de las clases prácticas.
 Dar cuenta de actividades y desempeño de la plataforma web, quejas
de clientes, ocurrencias y dar propuestas de mejora al administrador
 Otras funciones que el Administrador le asigne

V. INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO

5.1 ESTRUCTURA DE INVERSIÓN

El presente proyecto busca implementar una escuela de manejo, que permita a

los clientes inscribirse y acceder a las clases de manejo en forma web o
presencial.
La inversión inicial contempla el alquiler e implementación del local que se
espera que esté en el distrito de Callería, la creación de una página web y la
compra de dos automóviles nuevos. Posteriormente se adquirirán un automóvil
adicional en los años 2, 4 y 5.
 A continuación las principales inversiones a realizar:

VALOR DE
MODULO DE INVERSION INVERSION IGV SOLES
VENTA
1 Remodelación del local 6,780 1,220 8,000
2 Equipos 74,792 13,463 88,255
3 Muebles 4,836 871 5,707
4 Otros equipos 2,730 491 3,221
5 Intangibles 4,095 737 4,832
6 Capital de trabajo 11,595 11,595
INVERSION INICIAL 104,828 16,782 121,610

INVERSIONES ADICIONALES

VALOR DE
AÑOS IGV SOLES
VENTA
1
2 35,636 6,414 42,050
3
4 35,636 6,414 42,050
5 35,636 6,414 42,050

5.2 ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO

Para el desarrollo de este plan de negocios se requiere de una inversión inicial

total de S/. 174,215 los cuales serán financiados de la siguiente forma:
 El financiamiento bancario será con dos préstamos a mediano plazo
hasta por un monto de S/. 100,000 (57.4%). Dichos préstamos servirán
para financiar principalmente la adquisición de los dos primeros
vehículos e implementar del local; el plazo de la deuda es de 4 años.
 Aporte de accionistas por S/. 74,215 (42.6%).

ESTRUCTURA DE DEUDA MONTOS S/ %

PRESTAMO 1 60,000 60%
PRESTAMO 2 40,000 40%
TOTAL DE DEUDA 100,000 100%
 5.3 PLAN DE PAGO DE DEUDA

PRESTAMO 1

PRESTAMO 1 60,000

TEA año 1 22%

TES (Tasa efectiva mensual) 1.67%
Periodo de gracia (meses) 3
Años 4
Cuota por financiar 45
Cargos y comisiones 12
Cuota 1907.44

PERIODO SALDO AMORTIZACION INTERES CUOTA COMISIONES CUOTA TOTAL

0 0 0 0 0 0 -60,000
1 60,000 0 1,002.54 1,002.54 12 1,014.54
2 60,000 0 1,002.54 1,002.54 12 1,014.54
3 60,000 0 1,002.54 1,002.54 12 1,014.54
4 60,000 904.9 1,002.54 1,907.44 12 1,919.44
5 59,095.10 920.02 987.42 1,907.44 12 1,919.44
6 58,175.08 935.39 972.05 1,907.44 12 1,919.44
7 57,239.68 951.02 956.42 1,907.44 12 1,919.44
8 56,288.66 966.91 940.53 1,907.44 12 1,919.44
9 55,321.74 983.07 924.37 1,907.44 12 1,919.44
10 54,338.67 999.5 907.94 1,907.44 12 1,919.44
11 53,339.18 1,016.20 891.24 1,907.44 12 1,919.44
12 52,322.98 1,033.18 874.26 1,907.44 12 1,919.44
13 51,289.80 1,050.44 857 1,907.44 12 1,919.44
14 50,239.36 1,067.99 839.45 1,907.44 12 1,919.44
15 49,171.37 1,085.84 821.6 1,907.44 12 1,919.44
16 48,085.53 1,103.98 803.46 1,907.44 12 1,919.44
17 46,981.55 1,122.43 785.01 1,907.44 12 1,919.44
18 45,859.13 1,141.18 766.26 1,907.44 12 1,919.44
19 44,717.95 1,160.25 747.19 1,907.44 12 1,919.44
20 43,557.70 1,179.64 727.8 1,907.44 12 1,919.44
21 42,378.06 1,199.35 708.09 1,907.44 12 1,919.44
22 41,178.72 1,219.39 688.05 1,907.44 12 1,919.44
23 39,959.33 1,239.76 667.68 1,907.44 12 1,919.44
24 38,719.57 1,260.48 646.96 1,907.44 12 1,919.44
25 37,459.09 1,281.54 625.9 1,907.44 12 1,919.44
26 36,177.56 1,302.95 604.49 1,907.44 12 1,919.44
27 34,874.61 1,324.72 582.72 1,907.44 12 1,919.44
28 33,549.89 1,346.86 560.58 1,907.44 12 1,919.44
 29 32,203.03 1,369.36 538.08 1,907.44 12 1,919.44
30 30,833.67 1,392.24 515.2 1,907.44 12 1,919.44
31 29,441.43 1,415.50 491.94 1,907.44 12 1,919.44
32 28,025.92 1,439.16 468.28 1,907.44 12 1,919.44
33 26,586.77 1,463.20 444.24 1,907.44 12 1,919.44
34 25,123.57 1,487.65 419.79 1,907.44 12 1,919.44
35 23,635.92 1,512.51 394.93 1,907.44 12 1,919.44
36 22,123.41 1,537.78 369.66 1,907.44 12 1,919.44
37 20,585.63 1,563.48 343.96 1,907.44 12 1,919.44
38 19,022.15 1,589.60 317.84 1,907.44 12 1,919.44
39 17,432.55 1,616.16 291.28 1,907.44 12 1,919.44
40 15,816.39 1,643.16 264.28 1,907.44 12 1,919.44
41 14,173.23 1,670.62 236.82 1,907.44 12 1,919.44
42 12,502.61 1,698.53 208.91 1,907.44 12 1,919.44
43 10,804.08 1,726.91 180.52 1,907.44 12 1,919.44
44 9,077.16 1,755.77 151.67 1,907.44 12 1,919.44
45 7,321.39 1,785.11 122.33 1,907.44 12 1,919.44
46 5,536.29 1,814.93 92.51 1,907.44 12 1,919.44
47 3,721.35 1,845.26 62.18 1,907.44 12 1,919.44
48 1,876.09 1,876.09 31.35 1,907.44 12 1,919.44

PRESTAMO 2

PRESTAMO 2 40,000

TEA año 1 24%

TES (Tasa efectiva mensual) 1.80%
Periodo de gracia (meses) 3
Años 4
Cuota por financiar 45
Cargos y comisiones 12
Cuota 1,306.77

PERIODO SALDO AMORTIZACION INTERES CUOTA COMISIONES CUOTA TOTAL

0 0 0 0 0 0 -40,000
1 40,000.00 0 668.36 668.36 12 680.36
2 40,000.00 0 668.36 668.36 12 680.36
3 40,000.00 0 668.36 668.36 12 680.36
4 40,000.00 583.27 723.5 1,306.77 12 1,318.77
5 39,416.73 593.82 712.95 1,306.77 12 1,318.77
6 38,822.91 604.56 702.21 1,306.77 12 1,318.77
7 38,218.35 615.49 691.28 1,306.77 12 1,318.77
8 37,602.86 626.63 680.14 1,306.77 12 1,318.77
 9 36,976.23 637.96 668.81 1,306.77 12 1,318.77
10 36,338.27 649.5 657.27 1,306.77 12 1,318.77
11 35,688.77 661.25 645.52 1,306.77 12 1,318.77
12 35,027.52 673.21 633.56 1,306.77 12 1,318.77
13 34,354.32 685.39 621.39 1,306.77 12 1,318.77
14 33,668.93 697.78 608.99 1,306.77 12 1,318.77
15 32,971.15 710.4 596.37 1,306.77 12 1,318.77
16 32,260.75 723.25 583.52 1,306.77 12 1,318.77
17 31,537.49 736.33 570.44 1,306.77 12 1,318.77
18 30,801.16 749.65 557.12 1,306.77 12 1,318.77
19 30,051.51 763.21 543.56 1,306.77 12 1,318.77
20 29,288.29 777.02 529.75 1,306.77 12 1,318.77
21 28,511.28 791.07 515.7 1,306.77 12 1,318.77
22 27,720.20 805.38 501.39 1,306.77 12 1,318.77
23 26,914.82 819.95 486.82 1,306.77 12 1,318.77
24 26,094.88 834.78 471.99 1,306.77 12 1,318.77
25 25,260.10 849.88 456.89 1,306.77 12 1,318.77
26 24,410.22 865.25 441.52 1,306.77 12 1,318.77
27 23,544.97 880.9 425.87 1,306.77 12 1,318.77
28 22,664.07 896.83 409.94 1,306.77 12 1,318.77
29 21,767.24 913.05 393.72 1,306.77 12 1,318.77
30 20,854.18 929.57 377.2 1,306.77 12 1,318.77
31 19,924.61 946.38 360.39 1,306.77 12 1,318.77
32 18,978.23 963.5 343.27 1,306.77 12 1,318.77
33 18,014.73 980.93 325.84 1,306.77 12 1,318.77
34 17,033.80 998.67 308.1 1,306.77 12 1,318.77
35 16,035.13 1.016.73 290.04 1,306.77 12 1,318.77
36 15,018.39 1.035.13 271.65 1,306.77 12 1,318.77
37 13,983.27 1.053.85 252.92 1,306.77 12 1,318.77
38 12,929.42 1.072.91 233.86 1,306.77 12 1,318.77
39 11,856.51 1.092.32 214.46 1,306.77 12 1,318.77
40 10,764.20 1.112.07 194.7 1,306.77 12 1,318.77
41 9,652.12 1.132.19 174.58 1,306.77 12 1,318.77
42 8,519.93 1.152.67 154.11 1,306.77 12 1,318.77
43 7,367.27 1.173.52 133.26 1,306.77 12 1,318.77
44 6,193.75 1.194.74 112.03 1,306.77 12 1,318.77
45 4,999.01 1.216.35 90.42 1,306.77 12 1,318.77
46 3,782.66 1.238.35 68.42 1,306.77 12 1,318.77
47 2,544.31 1.260.75 46.02 1,306.77 12 1,318.77
48 1,283.56 1.283.56 23.22 1,306.77 12 1,318.77
 VI. ESTRCTURA DE COSTOS Y NIVELES DE PRODUCCIÓN

VENTAS ESTIMADAS

Para el cálculo de las ventas, se considera la capacidad de atención de acuerdo al

número de vehículos disponibles por año, así como la capacidad máxima clases de
manejo por vehículo.
Se considera un precio promedio por paquete por cada año. Asimismo, se establece
un máximo de hasta 4 atenciones de clases de manejo por vehículo al día.

Como se comentó anteriormente, la inversión inicial contempla la compra de 2

vehículos para el primer año, y posteriormente se irán incrementando el número de
vehículos a razón de 1 vehículo adicional en los años 2,4 y 5.

A continuación se presenta el número estimado de alumnos matriculados por año,

en función al número de vehículos y una ocupabilidad máxima del 88%.

Se considera un incremento aproximado del 6% anual en el precio de los paquetes.

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Precio promedio por paquete 500 530 560 580 610

Precio de servicios adicionales 40 40 45 45 50
N° de carros 2 3 3 4 5
N° de alumnos matriculados 344 557 624 814 1,003
N° de servicios adicionales 128 227 261 326 408
INGRESOS (S/) 177,030 304,290 361,185 486,790 632,230

GASTOS ADMINISTRATIVOS Y VENTAS

Planilla estimada:

PUESTOS SUELDO N° DE REMUNERACION AFP TOTAL NETO A ESSALUD TOTAL

BASICO SUELDO 13% DSCTO PAGAR 9% APORTES
Profesor de manejo 1 1,500 12 1,500 195 195 1,305 135 135
Profesor de manejo 2 1,500 12 1,500 195 195 1,305 135 135
Gastos Operativos 3,000 24 3,000 390 390 2,610 270 270
Administrador 1,000 12 1,000 130 130 870 90 90
Gastos
Administrativos 1,000 12 2,000 130 130 870 90 90
Recepcionistas 900 12 900 117 117 783 81 81
Vendedor de Venta 900 12 900 117 117 783 81 81
Gastos de Ventas 1,800 24 1,800 234 234 1,566 162 162
GASTOS TOTAL 5,800 60 5,800 754 754 5,046 522 522
ADMINISTRATIVO:

Remuneración 12,000
Gratificación 2,000
CTS 1,000
Essalud 1,080
Total beneficios sociales 4,080
Total administrativo 16,080

VENTAS:

Remuneración 21,600
Gratificación 3,600
CTS 1,800
Essalud 1,944
Total beneficios sociales 7,344
Total administrativo 28,944

INSTRUCTORES DE MANEJO:

Remuneración 36,000
Gratificación 6,000
CTS 3,000
Essalud 3,240
Total beneficios sociales 12,240
Total administrativo 48,240

VII. ESTADOS FINANCIEROS

7.1 ESTADO DE RESULTADO

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Ventas 177,030 304,290 360,780 486,790 632,230

Costo de Ventas -71,433 -117,156 -118,812 -174,489 -222,399
UTILIDAD BRUTA 105,597 187,134 241,968 312,301 409,831
Gastos Administrativos -95,902 -110,165 -125,785 -141,921 -138,818
Gastos de Ventas -30,956 -34,219 -37,483 -39,141 -40,801
Depreciación -20,343 -29,252 -29,252 -38,161 -28,372
Utilidad antes de interés e impuestos -41,605 13,498 49,448 93,077 201,840
Gastos Financieros -11,608 -17,467 -12,891 -6,996 -1,842
Utilidad imponible -53,213 -3,969 36,557 86,081 199,998
Impuesto a la renta -53,213 -3,969 36,557 86,081 199,998
UTILIDAD NETA -53,213 -3,969 25,590 60,257 139,999
 7.2 FLUJO DE CAJA PROYECTADO

AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Ventas 177,030 304,290 360,780 486,790 632,230

Costo de Ventas -71,433 -117,156 -118,812 -174,489 -222,399
UTILIDAD BRUTA 105,597 187,134 241,968 312,301 409,831
Gastos Administrativos -95,902 -110,165 -125,785 -141,921 -138,818
Gastos de Ventas -30,956 -34,219 -37,483 -39,141 -40,801
Depreciación -20,343 -29,252 -29,252 -38,161 -28,372
Utilidad antes de interés e impuestos -41,605 13,498 49,448 93,077 201,840
EBIT - Impuestos - NOPAT 3,483 5,240 14,834 27,923 60,552
Depreciación y Amortización -45,087 8,258 34,613 65,154 141,288
Cambio en el capital de trabajo 20,343 29,252 29,252 38,161 28,372
Valor residual -3,556 -3,884 7,440
Inversiones -121,610 88,986
FLUJO DE CAJA -121,610 -24,744 33,954 63,866 99,431 266,086

7.3 EVALUACION ECONÓMICA Y FINANCIERA (Punto de Equilibrio)

Como podemos observar el cálculo de precio promedio mínimo de los paquetes

de servicio a ofrecer, no debería ser menor a S/ 456.39 ya que con este se
alcanza un Valor Actual Neto de la inversión igual a cero, es decir sólo se
recupera la misma inversión.
VIII. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

CONCLUSIONES

“SERVICAR ARMAR” es una escuela de conductores, que busca ser reconocida en el

mercado; caracterizándose por brindar un servicio de buena calidad, enfocado a la
satisfacción de sus clientes. Su estrategia principal es la interacción entre el cliente
y la empresa a través del internet; por medio de esta plataforma, los clientes podrán
acceder a información de la empresa, sus servicios y programación de sus clases de
manejo. Nuestros clientes valoran su tiempo y buscan aprender a conducir un
vehículo, sin tener la necesidad de trasladarse a la escuela de manejo ya sea para
programar las clases, realizar los pagos o inscripciones, capacitaciones virtuales y
valoran la posibilidad de que el instructor los recoja en un determinado lugar para
sus clases de manejo.

Este proyecto está dirigido para personas que son mayores de 18 años, que habitan
dentro del distrito de Calleria.

RECOMENDACIONES

Una manera de reducir el riesgo del negocio y hacerla viable, sería contar con un
socio estratégico complementario, que ayude a impulsar las ventas desde los inicios
del negocio. De tal manera, que ello permita la más rápida recuperación de la
inversión considerable de los costos fijos, contar con una mayor base de clientes y
por lo tanto reducir con ello el riesgo de réplica del modelo de negocio. Esta
estrategia debe ir de la mano con la búsqueda del socio financiero que permita
contar con recursos suficientes para afrontar una mayor demanda del servicio.

 Esta estrategia permitiría a la empresa contar con un mayor número de

vehículos de instrucción, y por lo tanto el riesgo de que una unidad sufra un
accidente o desperfecto, se tendría un efecto marginal negativo en la
facturación. Bajo el supuesto que se uniría un tercer accionista, el cual
inyecte dinero a la empresa para la compra de un vehículo más en el año 1,
implicaría que las ganancias se repartirían entre 3 socios, el cual no sería
muy conveniente para un negocio de esta magnitud.
 La otra opción, sería que uno de los socios sea reemplazado por otro, el cual
aporte mayor efectivo que permita iniciar el primer año con 3 vehículos.
Con estola empresa contaría con un flujo de caja positivo desde el primer
año.
IX. ANEXOS

ENCUESTA

1. Sexo: F M

2. Distrito donde domicilia: ………………………………….

3. Lugar donde labora/estudia: …………………………..

4. ¿Sabes manejar? SI NO

5. ¿Tiene licencia? SI NO

6. Si pensara en una escuela de manejo: ¿qué nombres de empresas se le viene a

la mente?

1.-…………………………………..

2.-…………………………………..

3.-…………………………………..

7. Que características crees que debe tener una escuela de manejo (enumere del
1 al 3):

Flota moderna v instructores uniformados

Matricula por internet precios bajos
Que te recojan en el lugar que estés
Poder escoger vehículos
Otros

8. Por qué vía prefieres matricularte:

En la sede Internet

9. Las clases teóricas preferirías que sean:

En el aula Virtual

10. En que tamaño de vehiculo preferirias las clases de manejo:

Grande Pequeño

11. Qué tipo de instructor de manejo desearía?

Varón Mujer