SARLAFT

Sistema de Administración del Riesgos de Lavado de

Activos y Financiación del Terrorismo

DEFINICIÓN MARCO LEGAL ETAPAS PARA

IMPLEMENTACIÓN
Es un sistema adoptado para promover la
cultura de administración del Riesgo y En el 2007 la Superintendencia
prevenir delitos asociados al Lavado de Activos Financiera de Colombia expide la
(LA) y Financiación del Terrorismo (FT). CIRCULAR EXTERNA 022 con las
Medición o Monitoreo
instrucciones sobre la administración Identificación
del riesgo de LA/FT, estableciendo los
Control
de Riesgos evaluación
parámetros mínimos que las entidades
¿QUÉ ES? vigiladas deben atender en el
desarrollo e implementación del Se deben identificar los riesgos de LA/FT Se debe medir la posibilidad o Se deben tomar las Se debe hacer
SARLAFT. inherentes al desarrollo de su actividad, probabilidad de ocurrencia del medidas conducentes a seguimiento a los
teniendo en cuenta los factores de riesgo riesgo inherente de LA/FT frente a controlar el riesgo perfiles de riesgo
definidos en la Circular Externa 022 de 2007. cada uno de los factores de riesgo, inherente al que se ven y, en general, al
Esta etapa debe realizarse previamente al así como el impacto en caso de expuestas, en razón de los SARLAFT, así
Lavado de lanzamiento de cualquier producto, la materializarse mediante los factores de riesgo y de los como llevar a
Financiación
Activos modificación de sus características, la incursión riesgos asociados. riesgos asociados. cabo la detección
del Terrorismo en un nuevo mercado, la apertura de de operaciones
operaciones en nuevas jurisdicciones y el inusuales y/o
lanzamiento o modificación de los canales de sospechosas.
Es el mecanismo a través del cual Es un delito tipificado en el distribución.
se oculta el verdadero origen de Código Penal, el cual busca
dineros o recursos provenientes destinar bienes o dinero de
de actividades ilegales, cuyo fin Origen ilícito o lícito para
es vincularlos como legítimos financiar actividades terroristas TIPOS DE RIESGOS
dentro del sistema económico de y pueden ser trasladados por ASOCIADOS A LA/FT
un país. nuestro canal.

Riesgo Reputacional Riesgo legal Riesgo Operativo Riesgo de Contagio

Es la posibilidad de pérdida en que Es la posibilidad de pérdida en Es la posibilidad de incurrir Es la posibilidad de

incurre una entidad por desprestigio, que incurre una entidad al ser en pérdidas por deficiencias, pérdida que una entidad
mala imagen, publicidad negativa, sancionada, multada u obligada fallas o inadecuaciones, en el puede sufrir, directa o
Elaborado por: cierta o no, respecto de la institución y a indemnizar daños como recurso humano, los procesos, indirectamente, por una
sus prácticas de negocios, que cause resultado del incumplimiento la tecnología, la acción o experiencia de un
Yen moreno florez pérdida de clientes, disminución de de normas o regulaciones y infraestructura o por la relacionado o asociado.
07/11/2018 ingresos o procesos judiciales. obligaciones contractuales. ocurrencia de
acontecimientos externos.